Pension, lån og konvertering

Transkript

1 Pension, lån og konvertering Hvad gør du?

2 Program Velkomst Præsentation af F10 Finans Situationen på de finansielle markeder nu og i fremtiden Pension optimering af muligheder og udbetalinger Pause Belåning og konvertering Spørgsmål Tak for i dag

3 Præsentation af F10 Finans Punkter: Historie Vision & Mission Kerneværdier Baggrund for Kim & Per Kundegrupper & Statistik

4 Historie Ideen og grundlaget for F10 blev skabt, da HMA Finansmægler og 2BUSINESS etablerede et samarbejde ultimo BUSINESS blev stiftet tilbage i 2009 af Jimmi Weise Hellum, der startede op med rådgivning til små- og mellemstore virksomheder indenfor strategi, ledelse og virksomhedsøkonomi. HMA Finansmægler blev stiftet tilbage i 2008 af Per Jessen og Kim Jessen, der startede op med uvildig finansiel rådgivning til private samt små- og mellemstore virksomheder, HMA Finansmægler har siden 2008 arbejdet strategisk sammen med HMA Pensionsmægler, der har eksisteret siden Ved udgangen af 2010 var der ca. 30 personer beskæftiget i HMA. F10 har fortsat et strategisk samarbejde med HMA Pensionsmægler. Samarbejdet og de fælles holdninger mellem 2BUSINESS og HMA Finansmægler skabte visionen bag F10 og F10 blev dermed en realitet og gik i luften februar 2011.

5 Vision & Mission Vision: Vi vil være Danmarks største og stærkeste full-service konsulenthus, der tilbyder professionelle konsulentydelser til private kunder, samt små- og mellemstore virksomheder. Mission: F10 tilbyder strategisk, økonomisk og finansiel rådgivning til private, samt små- og mellemstore virksomheder. Vi kan optimere vilkår og betingelser for private og virksomheder, så kunden kommer styrket ud af situationen. Vi løser såvel store, som små udfordringer.

6 Kerneværdier Kvalitet: Kvalitet er en utrolig vigtig værdi for F10. Vi vil levere en ydelse med høj kvalitet og vi vil ikke kun gøre det på kort sigt men også på den længere bane. Vi vil kendetegnes ved at være dit foretrukne Konsulenthus, når der efterspørges ydelser af høj kvalitet. Ordentlighed: Ordentlighed er måske et lidt gammeldags ord, men er stadig en væsentlig værdi. Vi vil anses som ordentlige i forhold til vores omverden af kunder, forretningsforbindelser og samarbejdspartnere.

7 Kerneværdier Service: Service er måske mest et begreb man kender fra detailbranchen, men vi i F10 mener, at det er vigtigt at vores kunder oplever en stor grad af service. Du kan forvente, at vi overholder de aftaler vi har indgået, herunder bl.a. at opgaver løsestil deadline, vi svarer på mails og tlf. beskeder indenfor 24 timer, samt at vi møder til tiden. Kort sagt - Vi er der når du har brug for os. Værdi for pengene: Værdi for pengene eller "value for money" som begrebet hedder. Egentlig burde dette være en selvfølge i alle forretningsaftaler, dog har det ikke altid været tilfældet i konsulentbranchen. Det sker ikke i F10 vi vil levere værdi for pengene.

8 Kerneværdier Gøre en positiv forskel: Når man modtager en konsulentydelse, gøres der næsten altid en forskel, men igen hører vi desværre fra nogle, at det ikke altid er til den positive side. F10 vil ikke kun nøjes med at gøre en forskel vi vil sikre en positiv forskel, så kunden kommer styrket ud af samarbejdet. Rådgivning i øjenhøjde: Rådgivning kan til tider være meget kompleks og den bliver ikke mindre kompleks af, at rådgiveren bruger udtryk og vendinger der er uforståelige. Det er vigtigt for F10 at vores kunder forstår den rådgivning der bliver givet. Der findes derfor ingen dumme spørgsmål, så spørg endelig hvis du er i tvivl. Du vil opleve at konsulenterne i F10, ikke gemmer sig bag dyre jakkesæt og facader.

9 Kim Bildsøe Jessen Indehaver og konsulent Erhvervsmæssig Baggrund: Restaurantchef i sunset boulevard Fionia Bank (Amtssparekassen Fyn) Pensionsrådgiver samt souschef i Amagerbanken Pensionsrådgiver i BG Bank Souschef i Danske Bank Sønderborg Erhvervsrådgiver Broager Sparekasse Partner og Finansmægler i HMA Finansmægler ApS Indehaver og Konsulent i F10 Uddannelse: Diverse Bankuddannelser Diverse lederkurser Diverse Coaching kurser Interesser: Benniksgaard Golf klub Squash Kone og børn

10 Per Jessen Indehaver og konsulent Erhvervsmæssig Baggrund: Diverse Lederstillinger i Bikuben, BG Bank og Danske Bank Selvstændig Foredragsholder og Coach Selvstændig Finansmægler Stifter, Partner og finansmægler i HMA Finansmægler ApS Indehaver og Konsulent i F10 Uddannelse: Civiløkonom HA Handelshøjskole Syd, Esbjerg Diverse lederkurser Aktive Bestyrelsesposter: Bull Diner Bestyrelsesformand Trykluftcentret - Bestyrelsesformand

11 Kundegrupper & statistik Kundegrupper: Små- og mellemstore virksomheder Private kunder Statistik: 9 ud af 10 besøgte erhvervskunder har behov Mere end 9 ud af 10 besøgte privatkunder har behov

12 Situationen på de finansielle markeder Punkter: Obligationer & Renter Aktier Banker & Realkreditinstitutter

13 Obligationer & renter Aktuelle satser: Cibor 3 = 1,32% Swap 5 = 3,28% Swap 10 = 3,78% Flex 1 = 2,02% Flex 3 = 2,83% Flex 5 = 3,36% 5% obl. lån 30 år = kurs 98,9 4% obl. lån 20 år = kurs 95,7

14 Aktier Udvalgte kurser: Mærsk = Carlsberg = 574 Danisco = 663 Danske Bank = 116 Nordea = 57 Topdanmark = 864 Vestas = 226 Pandora = 260 GN Store Nord = 48

15 Banker & Realkreditinstitutter Kreditvilligheden Rentemarginaler Renten på erhvervsudlån Bidragssatser Ekspeditionstid Dokumentationskrav Sikkerhedsstillelse Rådgiver eller sælger

16 Er du klar til dit næste liv? Pensionsmuligheder og beskatning! Program: Grundlæggende gennemgang af de danske skatteregler. Gennemgang af de forskellige pensionsmuligheder generelt Gennemgang af pensionsmulighederne for selvstændige Gennemgang af muligheder Udbytte kontra pension Optimering af pensionsudbetalingen Investering og forrentning af dine pensionsmidler

17 Grundlæggende gennemgang af skatteregler 2011 Diverse satser på dansk skat: Arbejdsmarkedsbidrag 8% Bundskat 3,67% Topskat 15% Kommuneskat 26,2% (gennemsnit) Sundhedsbidrag 8% Bundgrænse for topskat kr Skatteloft 51,5% Selskabsskat 25% Momssats 25% Grænse for momsreg. Kr Udbytteskat: 28%

18 Pensionsmuligheder generelt Punkter: Kapitalpension Ratepension Livrente ophørende Livrente Livsvarigt Forsikringsdækninger Med bortfald af mellemskatten 2009/10 blev fordelen ved pensionsopsparing minimeret. Betaler du ikke topskat ( ) og har gæld er pensionsopsparing ikke længere gunstigt.

19 Kapitalpension Max indskud privattegnet: kr. årligt Max indskud arbejdsgiver adm.: kr. årligt Udbetalingsmetode: - Kapitalpensionen udbetales som sum. - Skat 40% - Fra år - Kan opdeles i mindre udbetalingssummer Ændring af udbetaling: Kan laves om til rateudbetalinger Fradrag: I bundskatten Mange der stadigvæk årligt indbetaler selv om mellemskatten er væk. Fordel: En sum penge til at rejse for eller køb af sommerhus mv. Bruges: Fradrag for indskud er ca. 37,75% og skat ved. Udbetaling er 40%. Bruges ikke.

20 Ratepension Max indskud privattegnet: kr. årligt Max indskud arbejdsgiver adm.: kr. årligt Udbetalingsmetode: - Løbende i rater - Skat som personlig indkomst - Fra efterlønsalderen og max. 25 år frem Fradrag: Til og med topskatten Fordel: Løbende supplement til folkepensionen og opretholde levestandard. Bruges: Når der betales topskat.

21 Ophørende livrente Max indskud privattegnet: kr. årligt Max indskud arbejdsgiver adm.: kr. årligt Udbetalingsmetode: - Løbende i rater minimum 10 dog ikke livsvarigt - Skat som personlig indkomst - Fra efterlønsalderen til en bestemt alder - Stopper ved død dog Ikke livsvarigt Fradrag: Til og med topskatten Bruges: Faktisk ikke mere. Der oprettes i stedet ratepension grundet sikring af ægtefællen. Der kan dog tilkøbes garanti på livrenten.

22 Livsvarig livrente Max indskud privattegnet: 0 skal gøres via arbejdsgiver Max indskud arbejdsgiver adm.: Ubegrænset indbetaling (dog indeholdt i løn Udbetalingsmetode: - Løbende i rater livsvarigt - Skat som personlig indkomst - Fra efterlønsalderen og livsvarigt Fradrag: Til og med topskatten Bruges når du betaler topskat og kun tænker på din egen aldersopsparing og ikke evt. arvinge mv. Også penge når du kommer på plejehjemmet. Klart det produkt der passer bedst til pensionsopsparing da det sikrer alderdommen.

23 Forsikringsdækninger Førtidspension 2011: kr Enlige kr Gifte/samlevende Tab af erhvervsevne: Forsikring til dækning af 70-80% af nuværende løn. Som selvstændig skønnes lønnen/overskuddet til en sats. Livsforsikring: Sikring af efterlevende så de kan blive boende i hus mv. Forsikringerne skal tilpasses individuelt så disse passer til gæld og indtægter. Sundhedssikring: Kom hurtigt i behandling på privathospitaler mv. Ekstra vigtigt for selvstændige.

24 Pension for selvstændige Virksomheden = Pensionsopsparingen (hvis det går godt og der er nogle der vil købe) God idé stadigvæk at sikre alderdommen såfremt virksomheden ikke kan sælges. ApS og A/S: Via lønsedlen til pension som tidligere produkte Privatejet uden selskabsform: - Privattegnet pension - 30% ordning (reguleret overskud). Udløb ultimo Ikke mulighed for livrente da ingen lønseddel - Dog aftale om fast indbetaling over 10 år til livsvarig livrente

25 Ophørspension Bruges ved salg/overdragelse af virksomhed Fordel: Skubber skatten af avancen/fortjenesten på salget af virksomheden. Udbetales: I rater. Dermed skattebesparelse i forhold til skat af avancen. Hovedregel: Skal være fyldt 55 år. Ellers diverse andre regler. Maksimum for indbetaling: skal ske inden den 1/7 året efter. Revisor: Skal altid medtages ved oprettelse og indskud på ophørspension.

26 Gennemgang af udbytte kontra pension Kun for ApS eller A/S. Eksemplet er ud fra et rent skattemæssigt synspunkt. Skal du indskyde dit overskud i firmaet på pensionsordning, som udbytte eller som løn? Løn før topskat Udbytte 28/43% Pension Indtjening 100,00 100,00 100,00 AMB 8,00 0 8,00 Skat 34,73 25,00 0 Udbytteskat 21/32,25 Skat v/udb. 34,73/47,38 I alt udbetalt 57,27 54/42,75 57,27/44,62

27 Gennemgang af udbytte kontra pension Konklusion: 1. Udbetal først som løn indtil topskatten. Pengene på kontoen med det samme. 2. Indsæt på en ratepension såfremt man ved udb. af pensionen er i bundskat. 3. Udbytte udbetaling ved lav udbytte beskatning 28% 4. Indsæt på en ratepension såfremt man ved udbetaling af pensionen er i topskat 5. Udbytte udbetaling ved høj udbytte beskatning 43%

28 Optimering af pensionsudbetalingen Når udbetaling af pension starter er det vigtigt at få mest muligt udbetalt. Der er flere væsentlige faktorer der skal tages hensyn til: - Skatteoptimering - Renteoptimering - Sikring af de opsparede midler - Sociale ydelser - Formue i hus mv. Alt dette kan optimeres og gøres via en senioranalyse. Den giver et overblik frem til en aftalt alder og viser dig hvad du har at gøre godt med.

29

30

31

32

33

34

35 Investering og forrentning af dine pensionsmidler Mulige investeringsformer - Kontant - Investeringsforeninger - Obligationer - Individuelle aktier

36 Investering og forrentning af dine pensionsmidler Kontant I øjeblikket kan man få 3% i kontantrente hos enkelte banker. Dog stor forskel på hvor man sætter sin pensionsordning. I øjeblikket kan det variere fra 0,75% til de 3%. Fordel: Man er garanteret det samme rentebeløb hvert år. Ulempe: Nogle år kan man hente højere forrentning i aktier og obligationer Hvem: Anbefales til dem der nærmer sig pensionsalderen. Fra omkring de 52-? år. Eksempelvis er senioranalysen lavet ud fra 3% i rente. Garanti for at den holder.

37 Investering og forrentning af dine pensionsmidler Investeringsforeninger Mulighed for at kombinere både købet af aktier og obligationer. Professionelle holder øje med dine investeringer hver dag ud fra din investeringsprofil. Fordel: Mulighed for at få en høj forrentning i de år hvor det går godt. Ulempe: Mulighed for at få et større tab i de år hvor det går skidt. Investeringsprofilen skal tilpasses løbende ud fra din alder. Gebyr pålagt for administration af din investering. Hvem: Anbefales til dem der gerne vil løbe en moderat risiko men ikke har tiden til at holde øje med sine investeringer.

38 INVESTERING OG FORRENTNING AF DINE PENSIONSMIDLER Obligationer Køb af obligationer har tidligere været den sikre vej til en solid rente. I øjeblikket kan man dog få mere ved at have pengene stående kontant. Fordel: Mulighed for at få en pæn rente uden den store risiko på lang sigt. Ulempe: I øjeblikket store kurstab på obligationer. Ved valg af kortvarige obligationer skal man hellere sætte dem kontant. Hvem: I øjeblikket anbefaler F10 ikke købet af obligationer grundet kursrisikoen.

39 Investering og forrentning af dine pensionsmidler Individuelle aktier Køb af aktier i forskellige firmaer kan være muligheden for at få store kursgevinster. Fordel: Mulighed for at få et stort afkast af sin investering. Ulempe: Mulighed for at få et stort tab af sin investering. Meget tidskrævende. Hvem: De der har en lang tidshorisont på sin investering. Minimum år.

40 Investering og forrentning af dine pensionsmidler Konklusion/anbefaling: Lang investeringshorisont (minimum år): Investering via investeringsforening hvor fordelingen af aktier og obligationer tilpasses den enkeltes investeringsprofil. Kort investeringshorisont (0-10 år): kontant til en rente på omkring 3%.

41 Belåning & konvertering Program: Lånetyper Hvad er en konvertering Historiske konverteringsmuligheder Eksempler på konverteringer Hvordan holder du nemmest øje med kurserne

42 Belåning & konvertering Lånetyper Fastforrentede lån Flexlån Løbetid varighed volatilitet Hvad er en konvertering? Skift imellem lånetyper Forløb tilbud opsigelse optagelse - indfrielse

43 Historiske konverteringsmuligheder

44 Historiske konverteringsmuligheder

45 Eksempler på konverteringer Lånestørrelse 2,0 mio 5% til Flex1 30 år Dato Kurs kontantrestgæld (1000) Aktion Merpris for 5% i stedet for Flex1 nov Ind i 5% 60 jul Ud af 5% - ind i Flex1 mar Ind i 5% 25 nov Ud af 5% - ind i Flex1 nov Ind i 5% I alt

46 EKSEMPLER PÅ KONVERTERINGER Lånestørrelse 2,0 mio 4% til Flex1 30 år Dato Kurs kontantrestgæld (1000) Aktion Merpris for 4% i stedet for Flex1 jul Ind i 4% 17 maj Ud af 4% - ind i Flex1 jan Ind i 4% 33 nov Ud af 4% - ind i Flex1 sep Ind i 4% 5 jan Ud af 4% - ind i Flex1 I alt

47 Hvordan holder du bedste øje med kurserne Aviser Realkreditinstitutternes hjemmesider Tekst TV Bankernes masseovervågning Kursovervågning hos F10 eller andre

48 Spørgsmål?