17.2k Fashion Shoe [F01] Rikke Bæk startede for 1½ år siden skobutikken Fashion Shoe. Hun benytter programmet C5 til den daglige bogføring. Rikke ønsker din hjælp til bogføringen af bilag den 01/07 2011. A. Hent C5-regnskabet F01, sæt systemdato og opret dig selv som ejer. Følg instruks 1, 2 og 3. 1 Skift regnskab Vælg Generelt/Dagligt/Skift regnskab. Vælg F01. 2 Sæt systemdato Tast Crtl+T og sæt systemdato til 010711. Tast F3. 3 Registrer dig selv Vælg Generelt/Kartotek/Firmakartotek og ret til dit eget navn. B. Opret en kassekladde og registrer nedenstående bilag. Følg instruks 4 og 5. Nogle bilag kan dog kræve flere linjer i stedet for modkonto. 4 Opret en kassekladde Instruks Stil musen under kolonneoverskriften: Vælg Finans/Dagligt/Kassekladde Klik på Kasseklad. Gør følgende: 5 Konto Indtast det laveste kontonummer, der skal anvendes. Debet eller Kredit Modkonto Skriv en bilagstekst. Indtast beløb i Debet eller Kredit Husk: Er der moms i bilaget, så indtast beløb med moms. Indtast kontonummer på den anden konto, der skal anvendes. Tast (Pil ned) for at indsætte en ny linje Registrer det næste bilag på den nye linje Gå til opgave C, når alle bilag er registreret.
Bilag pr. 1. juli 2011: Faktura fra Friis Sko A/S: Køb af varer til videresalg 30.000 Moms 7.500 I alt hævet på kassekreditten. 37.500 Opgørelse ifølge kassestrimmel: Dagens kontante varesalg 14.800 Moms 3.700 I alt modtaget kontant. 18.500 Kontoudskrift fra Danske Bank i Ballerup: Afdrag på langfristet lån 20.000 Renter af langfristet lån 5.500 I alt overført fra kassekreditten. 25.500 Kreditnota fra Friis Sko: Dekort på handelsvarer 5.000 Moms 1.250 I alt indsat på kassekreditten. 6.250 Regning fra Kontorforsyningen A/S: 50 pakker kopi-/printerpapir a 26 1.300 Moms 325 I alt betalt kontant. 1.625 Kvitteret regning fra Secura I/S: Forsikring på varebilen 7.900 et er overført fra kassekreditten. Faktura fra Møbel-Eksperten ApS: Spisebord til butikkens frokoststue 3.840 Moms 960 Betalt med check hævet på kassekreditten. 4.800 Faktura fra Møbel-Eksperten ApS: Sofa leveret til Rikke Bæks privatbolig 8.800 Moms 2.200 Betalt med check. 11.000
Kvitteret regning fra Bolig-Kontoret: Husleje for juli 14.000 et er overført fra kassekreditten. Faktura fra MesseCenter Ballerup I/S: Leje af 25 m 2 stand til forbrugermessen 6.000 Moms 1.500 I alt betalt kontant. 7.500 C. Aflæs beholdningen på kassekreditten. Se instruks 6. 6 Aflæs beholdningen på kassekreditten ifølge kassekladden. Aflæs den beregnede beholdning på kassekreditten. Den kan ses i det gule felt Kassekredit øverst til venstre i kassekladden. (Se nedenfor, hvis den ikke vises). Skriv beløbet ind i tabellen nedenfor. Sådan får du vist beholdningen på kassekreditten: Klik til højre på Beholdnings konti. Indtast 12310 i feltet Konto og tast (Pil ned) Indtast 14210 i feltet Konto og tast (Pil ned) Tast F3. Hvor stor er saldoen på kassekreditten ifølge kassekladden? D. Beregning af kassedifference. Se instruks 7. 7 Aflæs kassebeholdningen ifølge kassekladden. Aflæs den beregnede kassebeholdning. Den kan ses i det gule felt Kasse øverst til venstre i kassekladden. Skriv beløbet ind i tabellen nedenfor. Kassebeholdningen om aftenen den 1. juli er optalt til 14.275. Beregn en eventuel kassedifference i følgende tabel: Beregning af kassedifference: Beregnet kassebeholdning Optalt kassebeholdning Kassedifference (sæt X): For lidt For meget E. Registrer en eventuel kassedifference i kassekladden.
F. Tjek, udskriv og bogfør kassekladden. Se instruks 8, 9 og 10. 8 Tjek kladden Klik på Check kladde. 9 Udskriv kladden Klik på Udskriv, Kassekladde og udskriv til printer. 10 Bogfør kladden Klik på Bogfør Sæt i feltet ved Er kassekladderne udskrevet: Klik OK Klik på krydset øverst til højre i kassekladden for at lukke den. G. Udskriv en simpel balance (saldobalance) pr. 1. juli. Se instruks 11. 11 Udskriv en simpel balance Vælg Finans/Rapporter/Balancer/Simpel balance Indtast 010711 i feltet Fra Indtast 010711 i feltet Til Klik OK og udskriv til printer Klik på krydset øverst til højre i saldobalancen for at lukke den. H. Aflæs på saldobalancen saldoen på kassekreditten pr. 1. juli: I. Følg instruks 12 og udskriv en kontospecifikation pr. 1. juli for konto 14210: Kassekredit. 12 Udskriv en kontospecifikation Vælg Finans/Rapporter/Periodisk/Kontospecifikation Indtast 010711 i feltet Dato/Fra: Indtast 010711 i feltet Dato/Til: Klik OK Indtast 14210 i begge felter vedrørende konto Tast OK, udskriv til skærm besvar opgave I, J og K.. J. Hvor stor var gælden på kassekreditten om morgenen? K. Hvor stor var gælden på kassekreditten om aftenen? L. Sammenlign dine svar fra opgave C, H og K. Stemmer de overens?
17.2l Fashion Shoe [F02] Rikke Bæk, der ejer skobutikken Fashion Shoe, ønsker den 2. juli 2011 din hjælp med bogføringen. A. Hent C5-regnskabet FO2, sæt systemdato og opret dig selv som ejer. Følg instruks 1, 2 og 3. 1 Skift regnskab Vælg Generelt/Dagligt/Skift regnskab. Vælg F02. Hvis du har lavet opgave F01 og er sikker på, at den er rigtig, kan du i stedet vælge at arbejde videre i regnskab F01. 2 Sæt systemdato Tast Crtl+T og sæt systemdato til 020711. Tast F3. 3 Registrer dig selv Vælg Generelt/Kartotek/Firmakartotek og ret til dit eget navn. B. Opret en kassekladde og registrer nedenstående bilag. Følg instruks 4 og 5. Nogle bilag kan kræve flere linjer. 4 Opret en kassekladde Instruks Stil musen under kolonneoverskriften: Vælg Finans/Dagligt/Kassekladde Klik på Kasseklad. Gør følgende: 5 Konto Indtast det laveste kontonummer, der skal anvendes. Debet eller Kredit Modkonto Skriv en bilagstekst. Indtast beløb i Debet eller Kredit Husk: Er der moms i bilaget, så indtast beløb med moms. Indtast kontonummer på den anden konto, der skal anvendes. Tast (Pil ned) for at indsætte en ny linje Registrer det næste bilag på den nye linje Gå til opgave C, når alle bilag er registreret.
Bilag pr. 2. juli 2011: Kasseterminalopgørelse: Dagens kontante omsætning 13.900 Af beløbet udgør moms 2.780. et er lagt i kassen. Kasseterminalopgørelse: Dagens omsætning betalt med dankort 16.460 Af beløbet udgør moms 3.292. et er indgået på kassekreditten. Købsfaktura fra Asian Shoes: 30 par sandaler til videresalg 6.480 Moms 1.620 I alt overført fra kassekreditten. 8.100 Udbetalt kontant til indehaver Rikke Bæk 8.000 et er taget i kassen. Kontoudskrift fra Danske Bank: Gebyrer på kassekreditten 180 et er hævet på kassekreditten. Kontoudskrift fra Danske Bank: Renter på kassekreditten 1.600 Provision af kassekreditten 180 I alt hævet på kassekreditten. 1.780 Kontoudskrift fra Danske Bank: Renter på langfristet lån 180 et er hævet på kassekreditten. Kontoudskrift fra Danske Bank: Rikke Bæk indskyder privat lottogevinst 8.980 et er indsat på kassekreditten. Kvitteret regning fra Ballerup Cityforening: Kontingent til Ballerup Cityforening 2.345 et er betalt kontant.
Kvitteret regning fra Kontor-Specialisten ApS: Reparation af kasseterminal 2.340 Moms 585 I alt overført fra kassekreditten. 2.925 Kvittering fra Danske Bank: Indsat kontant på kassekreditten 16.000 et er taget i kassen. C. Beregning af kassedifference. Se instruks 6. 6 Aflæs kassebeholdningen ifølge kassekladden. Aflæs den beregnede kassebeholdning. Den kan ses i det gule felt Kasse øverst til venstre i kassekladden. (Se nedenfor, hvis du ikke kan se kassebeholdningen). Skriv beløbet ind i tabellen nedenfor. Sådan får du vist kassebeholdningen: Klik til højre på Beholdnings konti. Indtast 12310 i feltet Konto og tast (Pil ned) Indtast 14210 i feltet Konto og tast (Pil ned) Tast F3. Kassebeholdningen om aftenen den 2. juli er optalt til 1.880. Beregn en eventuel kassedifference i følgende tabel: Beregning af kassedifference: Beregnet kassebeholdning Optalt kassebeholdning Kassedifference (sæt X): For lidt For meget D. Registrer en eventuel kassedifference i kassekladden. E. Tjek, udskriv og bogfør kassekladden. Se instruks 7, 8 og 9. 7 Tjek kladden Klik på Check kladde. 8 Udskriv kladden Klik på Udskriv, Kassekladde og udskriv til printer. 9 Bogfør kladden Klik på Bogfør Sæt i feltet ved Er kassekladderne udskrevet: Klik OK Klik på krydset øverst til højre i kassekladden for at lukke den.
17.2m Fashion Shoe [F03] Det er den sidste dag i regnskabsåret for skobutikken Fashion Shoe. Inden årsregnskabet kan udarbejdes, er der fem bilag, der skal registreres i C5. Derefter skal årsregnskabet udarbejdes. A. Hent C5-regnskabet F03, sæt systemdato og opret dig selv som ejer. Følg instruks 1, 2 og 3. 1 Skift regnskab Vælg Generelt/Dagligt/Skift regnskab. Vælg F03. Hvis du har lavet opgave F02 og er sikker på, at den er rigtig, kan du i stedet vælge at arbejde videre i regnskab F02. 2 Sæt systemdato Tast Crtl+T og sæt systemdato til 311211. Tast F3. 3 Registrer dig selv Vælg Generelt/Kartotek/Firmakartotek og ret til dit eget navn. B. Opret en kassekladde og registrer nedenstående bilag. Følg instruks 4 og 5. Nogle bilag kan kræve flere linjer. 4 Opret en kassekladde Instruks Stil musen under kolonneoverskriften: Vælg Finans/Dagligt/Kassekladde Klik på Kasseklad. Gør følgende: 5 Konto Indtast det laveste kontonummer, der skal anvendes. Debet eller Kredit Modkonto Skriv en bilagstekst. Indtast beløb i Debet eller Kredit Husk: Er der moms i bilaget, så indtast beløb med moms. Indtast kontonummer på den anden konto, der skal anvendes. Tast (Pil ned) for at indsætte en ny linje Registrer det næste bilag på den nye linje Gå til opgave C, når alle bilag er registreret.
Bilag pr. 31. december 2011: Saldo pr. 31.12 år 2011 på konto 12110: Varelager 1.420.000 Optalt varelager til status pr. 31.12 år 2011 820.000 Vareforbrug for december år 2011. 600.000 Afskrivning på varebil i år 2011. 20.000 Afskrivning på inventar i år 2011. 40.000 Købsmoms for 4. kvartal overføres til momsafregning 235.000 Salgsmoms for 4. kvartal overføres til momsafregning. 375.000 Privatforbrug for år 2011 overføres til konto for egenkapital. 345.000 C. Tjek, udskriv og bogfør kassekladden. Se instruks 6, 7 og 8. 6 Tjek kladden Klik på Check kladde. 7 Udskriv kladden Klik på Udskriv, Kassekladde og udskriv til printer. 8 Bogfør kladden Klik på Bogfør Sæt i feltet ved Er kassekladderne udskrevet: Klik OK Klik på krydset øverst til højre i kassekladden for at lukke den. D. Udskriv en simpel balance (saldobalance) pr. 31. december. Se instruks 9. 9 Udskriv en simpel balance Vælg Finans/Rapporter/Balancer/Simpel balance Indtast 311211 i feltet Fra Indtast 311211 i feltet Til Klik OK og udskriv til printer Klik på krydset øverst til højre i saldobalancen for at lukke den.
E. Opstil Fashion Shoes årsregnskab med noter for år 2011 i Excel. Det oplyses, at egenkapitalen pr. 1.1 år 2011 var 392.000.