[3EIE:nHOLm VI SKABER 8ALANCE Kirkens Krshær i Hlstebr CVR nr. 69 47 17 14 Årsregnskab 2017 ST ATS A UTO RIS EFI ET R EVISIO N S PA RTN E R S ELS KA B fflfflllfflfflfflffl BEIERHOLM-iedlemafRSMlnternetinel RSM - et vsrdensmspaipderider'.e'.vark af uafhaengigerevisinsfirmaercg virksmhedsrådgivere Hlstebr Tel 97 41 22 1l Sletten 45 wwvv beierhlm dk 7500 Hlstebr CVP-rr 32 89 54 68
Indhldsfrtegnelse Side Påtegninger Ledelsespåtegning Den uafhængige revisrs revisinspåtegning Ledelsesberetning Oplysninger m lkalafdelingen Ledelsesberetning Arsregnskab 1. januar - 3"1. december Anvendt regnskabspraksis Resultatpgørelse Balance Resultatpgørelse ejendm Statinsvej Resultatpgørelse varmestuen Nter [3EIEnH0Lm VI S+KABEFI BALANCE
Ledelsespåtegning Krshærsleder g krshærsrådet har dags dat aflagt årsregnskabet fr 2017 fr Kirkens Krshær Hlstebr. Årsregnskabet er aflagt i verensstemmelse med regnskabsvejledning fra Kirkens Krshær i Danmark. Det er vres pfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver g finansielle stilling pr. 3'1. december 2017 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter fr regnskabsåret 4. januar - 3'1. december 20'17. Ledelsesberetningen indehjder efter vres pfatte1se en retvisende redegørelse fr de frhld, beretningen mhandler. Hlstebr, den 35. marts 20'18 Krshærsleder Birthe Mygind Thrup Lkalt krshærsråd A-nne Lise H frmand ensen Carl Nielsen ernil BmirtheM!:gIbTI[ÅLh0ru]p ja(m[,7:) t3e1«:nholm VI SKABER BALANCE
3 Den uafhængige revisrs revisinspåtegning Til ledelsen i Kirkens Krshær i Hlstebr REVISIONSPÅTEGNING PA ARSREGNSKABET Knklusin Vi har revideret årsregnskabet fr Kirkens Krshær i Hlstebr fr regnskabsåret 1. januar - 31. december 2017, der mfatter resultatpgørelse, balance g nter, herunder anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet aflægges efter regnskabsvejledning fr Kirkens Krshær i Danmark g den på side 8-9 beskrevne regnskabspraksis. Det er vres pfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af lkalafdelingens aktiver, passiver g finansielle stilling pr. 31. december 20'17 samt af resultatet af lkalafdelingens aktiviteter fr regnskabsåret 1. januar - 3'1. december 2017i verensstemmelse med regnskabsvejledning fra Kirkens Krshær i Danmark g den på side 8-9 beskrevne regnskabspraksis. Grundlag fr knklusin Vi har udført vres revisin i verensstemmelse med internatinale standarder m revisin g de yderligere krav, der er gæ)dende i Danmark, samt gd ffentlig revisinsskik, idet revisinen udføres på grundlag af bestemmelserne i rigsrevisrlvens 3. Vres ansvar ifølge disse standarder g krav er nærmere beskrevet i revisinspåtegningens afsnit "Revisrs ansvar fr revisinen af årsregnskabet". Vi er uafhængige af lkalafdelingen i verensstemmelse med internatinale etiske regler fr revisrer (lesba's etiske regler) g de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesm vi har pfyldt vres øvrige etiske frpligtelser i henhld til disse regler g krav. Det er vres pfattelse, at det pnåede revisinsbevis er tilstrækkeligt g egnet sm grundlag fr vres knklusin. Fremhævelse af frhld i regnskabet Vi henleder pmærksmheden på nte 1 i årsregnskabet, hvri ledelsen har anført begrundelsen fr, at lkalafdelingen har ændret praksis fr indregning af frpligtelse fr feriepenge. Vres knklusin er derfr ikke mdificeret vedrørende dette frhld. Ledelsens ansvar fr årsregnskabet Ledelsen har ansvaret fr at udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i verensstemmelse med regnskabsvejledning Fra Kirkens Krshær i Danmark. Ledelsen har endvidere ansvaret fr den interne kntrl, sm ledelsen anser nødvendig fr at udarbejde et årsregnskab uden væsentiige fejinfrmatin, uanset m denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig fr at vurdere lkalafdelingens evne til at frtsætte driften, at plyse m frhld vedrørende frtsat drift, hvr dette er relevant, samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet m frtsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere lkalafdelingen, indstille driften eller ikke har andet rea1istisk alternativ end at gøre dette. :l nholm V I SK ABE FI BAL ANCE
4 Den uafhængige Revisrs Vres revisrs ansvar fr revisinen mål er at pnå infrmatin, uanset knklusin. Høj grad revisin, krav, af årsregnskabet høj grad af sikkerhed m denne i Danmark, eller samlet grundlag har samt gd ffentlig findes. sm væsentlige, indflydelse på de af sikkerhed, med internatinale når sådan sm helhed eller fejl, g at afgive er et højt niveau fejlinfrmatin, elser eller fejl g kan betragtes fr, m årsregnskabet besvigelser i verensstemmelse der er gældende væsentlig skyldes af sikkerhed der udføres afdække revisinspåtegning fr, at en m revisin beslutninger, g de yderligere jf. rigsrevisrlvens kan pstå hvis det med rimelighed øknmiske er ikke en garanti men Fejlinfrmatiner sm fejl- med en standarder revisinsskik, er uden væsentlig en revisinspåtegning 3, altid vil sm følge af besvig- kan frventes, at de enkeltvis regnskabsbrugerne træffer på af årsregnskabet. Sm led i en revisin, yderligere fretager der udføres i verensstemmelse krav, der er gældende vi faglige Identificerer skyldes vurderinger g vurderer besvigelser samt pnår Risiken fejlinfrmatin bevidste vi frståelse prfessinel fr væsentlig eller fejl, udfrmer revisinsbevis, mentfalsk, Opnår vi risiken væsentlig frårsaget af den g egnet til at danne med 3, i årsregnskabet, revisinshandlinger frårsaget Herudver: uanset sm reaktin grundlag m denne på disse fr vres af besvigelser kan mfatte eller tilsidesættelse kntrl g de fejlinfrmatin af fejl, idet besvigelser interne m revisin jf. rigsrevisrlvens under revisinen. fejlinfrmatin vildledning standarder revisinsskik, skepsis g udfører der er tilstrækkeligt udeladelser, med internatinale samt gd ffentlig g prethlder fr ikke at pdage væsentlig i Danmark, risici knklusin. er højere end ved sammensværgelser, dku- af intern kntrl. relevans fr revisinshandlinger, der er passende efter mstændighederne, knklusin m effektiviteten af lkalafdelingens interne kntrl. revisinen Tr at kunne men ikke fr at kunne udfrme udtrykke en Tager vi stilling til m den regnskabspraksis, sm er anvendt af ledelsen, er passende, samt m de regnskabsmæssige skøn g tilknyttede plysninger, sm ledelsen har udarbejdet, er rimelige. Knk1uderer vi, m ledelsens frtsat er passende, drift usikkerhed lingens frbundet med revisinspåtegning sådanne plysninger baseret Tager driften. gøre ikke eller frhld vi stilling til den ntep)ysningerne, samt begivenheder på en sådan Vi kmmunikerer eller frhld, pmærksm der er pnået kan dg medføre, samlede på der kan skabe plysninger mdificere ledelse vres frem til daten struktur m blandt herm g indhld andet det planlagte t3eienh0lm S KABE FI BALANCE tvivl m lkalafdeusikkerhed, Vres kan frtsætte af årsregnskabet, mfang herunder skal vi i eller, hvis knklusiner revisinspåtegning. de underliggende billede heraf. m er væsentlig i årsregnskabet ikke længere placering af revisinen samt betydelige revisinsmæssige bservatiner, mangler i intern kntrl, sm vi identificerer under revisinen. VI betydelig knklusin. fr vres at lkalafdelingen præsentatin, af regnskabsprincippet revisinsbevis at der er en væsentlig m årsregnskabet afspejler måde, at der gives et retvisende med den øverste på grundlag af det pnåede Hvis vi knkluderer, er tilstrækkelige, på det revisinsbevis, begivenheder af årsregnskabet m der på grundlag begivenheder evne til at frtsætte vres udarbejdelse samt er Fremtidige driften. herunder transaktiner g g den tidsmæssige eventuelle betydelige
5 Den uafhængige revisrs revisinspåtegning Udtalelse m ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig fr Iedelsesberetningen. Vres knklusin m årsregnskabet mfatter ikke ledelsesberetningen, g vi udtrykker ingen frm fr knklusin med sikkerhed m Iedelsesberetningen. I tilknytning til vres revisin af årsregnskabet er det vres ansvar at læse ledelsesberetningen g i den frbindelse verveje, m ledelsesberetningen er væsentligt inknsistent med årsregnskabet e1ler vres viden pnået ved revisinen eller på anden måde synes at indehlde væsentlig fejlinfrmatin. Vres ansvar er derudver at verveje, m ledelsesberetningen indehlder krævede plysninger i henhld til regnskabsvejledning frå Kirkens Krshær i Danmark. Baseret på det udførte arbejde er det vres pfattelse, at ledelsesberetningen er i verensstemmelse med årsregnskabet g er udarbejdet i verensstemmelse med kravene i regnskabsvejledning fra Kirkens Krshær i Danmark. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinfrmatin i IedeIsesberetningen. UDTALELSE OM JURIDISK KRITISK REVISION SAMT FORVALTNINGSREVISlON Ledelsen er ansvarlig fr, at de dispsitiner, der er mfattet af regnskabsafiæggelsen, er i verensstemmelse med meddelte bevillinger, lve g andre frskrifter samt med indgåede aftaler g sædvanlig praksis, g at der er taget skyldige øknmiske hensyn ved frvaltningen af de midler g driften af lkalafdelingen, der er mfattet af årsregnskabet. I tilknytning til vres revisin af årsregnskabet er det i verensstemme!se med gd ffentlig revisinsskik vres ansvar at udvæ1ge relevante emner til såvel juridisk-kritisk revisin sm frvaltningsrevisin. Ved juridisk-kritisk revisin efterprøver vi med høj grad af sikkerhed fr de udvalgte emner, m de dispsitiner, der er mfattet af regnskabsafiæggelsen, er i verensstemmelse med meddelte bevillinger, lve g andre frskrifter samt med indgåede aftaler g sædvanlig praksis. Ved frvaltningsrevisin vurderer vi med høj grad af sikkerhed, m de undersøgte systemer, prcesser eller dispsitiner understøtter skyldige øknmiske hensyn ved frvaltningen af de midler g driften af lkalafdelingen, der er mfattet af årsregnskabet. Hvis vi på grundlag af det udførte arbejde knkluderer, at der er anledning til væsentlige kritiske bemærkninger, skal vi rapprtere herm. Vi har ingen væsentlige kritiske bemærkninger at rapprtere i den frbindelse. Hlstebr, den 15. marts 2018 Beierhlm Statsautriseret RevisinspartnerseIskab CVEfflr. 32 89 64 68 Å/,,/ Per Lund Nielsen statsautriseret revisr El nholm VI SK ABE FI BAL ANCE
Oplysninger m lkalafdelingen Navn Kirkens Krshær i Hlstebr Nygade 14 7500 Hlstebr Tlf.nr. 9741 0252 CVR nr. 69 47 17 14 Kmmune: Hlstebr Krshærsråd Anne Lise Hlst Jensen (frmand) Carl Nielsen Søren Nielsen Carl Erik Høghlm Pernille Blch Niels Christian Andersen Birthe Mygind Thrup Krshærsleder Birthe Mygind Thrup Revisin Beierh1m Statsautriseret Revisinspartnerselskab Sletten 45 7500 Hlstebr Pengeinstitut Ringkjøbing Landbbank Den Røde Plads 2 7500 Hlstebr EIEnHOLm VI f+ KABE FI BAL ANCE
7 Ledelsesberetning I 2017, har vi sm de tidligere år, haft indtægter fra samarbejdsaftalen med Hlstebr Kmmune, tips/lttmidler g PUF midler. Ligeledes blev der søgt g bevilliget midler til Julehjælp fra Scialministeriet, g fra Hlstebr Kmmunes 18 midler til frivilligpleje. Gaver fra Krshærspræsten var lidt højere end tidligere år, ligesm indtægter fra salg af mad var højere end året før. Vres bygning på Statinsvej blev slgt g vi fik en indtægt på gdt 1.600.000 Julehjælpen delte mkring 240.000 ud, hvilket er en lille smule lavere end året før. ved salget. Til landsindsamlingen blev der samlet mkring 33.000 ind i Hlstebr, heraf fik vi ca. 11.OOO til det lkale arbejde. Her er stadig gde udvikiingsmuligheder g vi håber at se endnu flere frivillige i fremtiden g et lignende større beløb indsamlet. Sm en frtsættelse af udviklingsprjektet "styrket indsats på væresteder", kmmer der hver 14. dag en kmmunal medarbejder på varmestuen, der yder hjælp g rådgivning til brugere. Det er vi rigtig glade fr, da vres brugere herved får meget lettere adgang til den kmmunale service. Ud ver dette tilbud, deltager leder gså i netværksmøder med Hlstebr Kmmune g de øvrige væresteder. Årets udflugt fr brugerne gik til Bakken g blev en rigtig hyggelig dag. De frivillige i Varmestuen udflugt i september, var på g her var gså gd tilslutning. Sidst i juni hldt vi et arrangement fr alle frivillige i genbrugsbutikkerne, hvr vi sluttede med fælles spisning. Vi håber efterhånden at Få pbygget dette til en tilbagevendende traditin, så vi kan møde alle dem, sm hver uge lægger et strt arbejde i genbrugsarbejdet g dermed bidrager til driften af vres arbejde. I året der gik, stppede vres frivillige frisør, da det desværre ikke var den brugergruppe hun havde frventet, der tg md tilbuddet. Ligeledes havde vi en Trivillig læge, der km hver 14. dag. Han stppede desværre gså. Årsagen her var, at brugerne ikke tg md tilbuddet. Da vi havde øget vres medarbejderstab året før, var det muligt fr s at udvide åbningstiden, så vi hldt åben nsdag fra 8.00-21.00 md tidligere k1.8.00-15.00. Ligeledes udvidede vi med søndagsåben 9.30-14.00. Imidlertid psagde både leder g køkkenleder deres stilling med fratrædelse mkring december. Vi måtte derfr skære åbningstiden ned igen sidst på året. De ekstra medarbejdertimer var ud ver en længere åbningstid gså tænkt til udvikling at det lkale Krshærsarbejde. Sammen med Krshærsrådet, ledelse g medarbejdere blev det sm første priritet besluttet, at vi ville udvikle et værestedstilbud i Vemb, hvr vi havde undersøgt g afdækket et strt behv. Disse planer blev på grund af ledelsesskiftet udskudt. Når vi ser brt fra indtægten fra salget af Statinsvej, kmmer vi ud af året med et underskud, Dette havde vi frventet. Årsagen er primært de ekstra medarbejdertimer, vi havde til rådighed, der var pririteret til udvikling af tilbuddet i Vemb. Dette var frventet udviklet g finansieret af arven, sm vi mdtg i2016. Ligeledes havde vi ønsket at søge fndsmidler sm en medfinansiering. Til slut vil vi sige tak fr et gdt samarbejde til alle, sm er engageret g støtter p m Kirkens Krshærs arbejde i Hlstebr. [3EIEr?HOLm V) SK ABE FI BAL ANCE
8 Ledelsesberetning Ændring af praksis fr feriepenge I regnskabsåret har Kirkens Krshærs hvedkntr besluttet, at der i regnskabet skal afsættes frpligtelse fr feriepenge til funktinæransatte medarbejdere. Samtidig har hvedkntret ikke pgjrt den tilsvarende frpligtelse pr. 31/12 2016. Det betyder, at resultatet fr 2016 er påvirket negativt af denne frpligtelse pr. 31/'12 2016. Frp1igtelsen pr. 31/12 2016 er skønsmæssigt pgjrt til at udgøre 225.000. Såfremt frpligtelsen havde været afsat pr. 31/12 2016, ville resultatet fr 2017 derfr skønsmæssigt have været frbedret med dette beløb gi stedet udgjrt et verskud på ca. 1.257.000. EIEnHOLm VI S KABE FI BA LAN CE
9 Anvendt regnskabspraksis Årsregnskabet fr Kirkens Krshær i Hlstebr fr 20'17 er af1agt i verensstemmelse med regnskabsvejledning Tra Kirkens Krshær i Danmark. Ændring af anvendt regnskabspraksis Lkalafdelingen har ændret regnskabspraksis på følgende mråde: Frpligtelse fr feriepenge I regnskabsåret er princippet fr indregning af frpligtelse fr feriepenge til funktinæransatte medarbejdere ændret. Frpligtelsen herfr har ikke tidligere været indregnet sm gældsfrpligtelse i regnskabet, men indregnet sm mkstning på tidspunktet fr afregning. Der eksisterer ikke et grundlag fr at pgøre denne frpligtelse ved begyndelsen af regnskabsåret. Det betyder, at den beløbsmæssige virkning af ændringen ikke er indregnet direkte på egenkapitalen, men i stedet er indregnet i resultatpgørelsen. Brtset fra vennævnte mråde er den anvendte regnskabspraksis uændret i frhld til sidste år. Generelt m indregning g måling I resultatpgørelsen indregnes indtægter g udgifter på betalingstidspunket efter kasseprincippet med enkelte undtagelser, der er beskrevet nedenfr. Resultatpgørelsen Indtægter Indtægter fr genbrugssalg, salg af mad samt husleje mv. indregnes i resultatpgørelsen, såfremt levering g risikvergang til køber har fundet sted inden årets udgang. Indtægter fr ffentlige tilskud, gaver g arv samt mmskmpensatin mv. indregnes på det tidspunkt, hvr lkalafdelingen har erhvervet endelig ret til disse indtægter. Omkstninger vedrørende frplejning Omkstninger vedrørende frplejning indehlder køb af råvarer g hjælpematerialer, der er anvendt fr at pnå årets indtægter fr salg af mad samt anvendt i frbindelse med afhldelse af arrangementer. Salgsmkstninger Salgsmkstninger mfatter mkstninger til annncer g reklame samt repræsentatin. Administratinsmkstninger Administratinsmkstninger mfatter mkstninger frbundet med drift af genbrugsbutikker, kntrartikler, telefn, frsikringer, mkstninger i frbindelse med arrangementer mv. Lkalemkstninger Lkalemkstninger mfatter mkstninger til husleje, ydelser på priritetsgæld, el, vand, varme, reparatin g vedligehldelse samt ændring i hensættelse til renvering af ejendmme mv. Finansielle pster Finansielle indtægter g mkstninger indregnes i resultatpgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle pster mfatter renteindtægter g -mkstninger. EIEnHOLm VI S K AB E R B A L A N C E
10 Anvendt regnskabspraksis Balancen Ejendmme Anskaffelsessum samt priritetsgæld fr de ejendmme, sm lkalafdelingen anvender, indgår ikke i regnskabet. Ejendmsretten til ejendmmene tilhører Kirkens Krshær i Danmark, g de indgår i regnskabet herfr. Omkstninger ved ejendmmene anses fr at svare til afdrag g renter på priritetsgæld. Disse mkstninger indregnes i resultatpgørelsen. Frtjeneste g tab ved salg af ejendmme indregnes i resultatpgørelse. Frtjeneste eller tab beregnes sm salgspris med fradrag af salgsmkstninger g indfrielse af eventuelle lån i ejendmmen. Investeringer Ombygning af ejendmme samt øvrige investeringer, der ifølge almindelig regnskabspraksis aktiveres g afskrives ver frventet brugstid, indregnes i stedet i resultatpgørelsen. Tilgdehavender Tilgdehavender måles til amrtiseret kstpris, der sædvanligvis svarer til nminel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af frventede tab. Gældsfrpligtelser Gæld er må(t til amrtiseret kstpris svarende til nminel værdi. Prvenue ved ptagelse af lån i ejendmme indregnes i resultatpgørelsen. Frskellen mellem mdtaget tilskud g afhldte mkstninger fr tilskuddet (ikke anvendt andel af tilskud) indregnes under gældsfrpligtelser. EIEnHOLm VI SK ABER BA LANCE
11 Resultatpgørelse 1. januar - 31. december 2017 2016 Resultater af genbrugssalg g varmestue mv. Resultat af ejendm Statinsvej, jf. side 13 Betaling fra Landsarbejdet vedrørende genbrugssalg Resultat af varmestue, jf. side 14-15 1.697.089 1.050.396-1.982.413 130.883 1.050.396-1.501.209 Fælles indtægter Gaver g arv Kllekt g høstfre 90.218 26.771 1.047.346 40.769 Frmåls- g driftsbestemte gaver 33.300 Landsindsamling Ide-klubben Ltteri g indsamling Mmskmpensatin 11.013 1.236 64.259 39.175 41.918 1.OOO 37.883 54.205 Resultat før renter 997.744 936.49'1 Renteindtægter mellemregning hvedkntret 33.805 20.288 Årets resultat 1.031.549 956.779 Frslag til resultatdispnering Overført ti! næste år I.031.549 1.031.549 EIEnHOLm VI BKABER BALANCE
12 Balance pr. 31. december 2016 AKTIVER OMSÆTNINGSAKTIVER Tilgdehavender Mellemregning Kirkens Krshær, København 4.459.247 2.717.004 4.459.247 2.717.004 Likvide behldninger Kassebehldning Bankindestående Ringkjøbing Landbbank, driftskknt Bankindestående Ringkjøbing Landbbank, julehjælp 10.406 49.280 157.985 16.931 572.958 133.944 217.671 723.833 Omsætningsaktiver i alt 4.676.918 3.440.837 AKTIVER IALT 4.676.918 3.440.837 EIEnHOLm VI SKABER BALANCE
13 Balance pr. 31. december 2017 2016 PASSIVER EGENKAPIT AL Ovedørt resu)tat prim Årets resultat 3.126.489 1.031.549 2.'169.710 956.779 Egenkapital i alt 4.158.038 3.126.489 GÆLDSFORPLIGTELSER Krtfristede gældsfrpligtelser Depsitum, Statinsvej Depsitum, Nygade Julehjælp hensat til brug i efterfølgende år Skyldig A-skat g arbejdsmarkedsbidrag Skyldig feriepenge, ATP mv. 13.500 156.294 104.219 56.376 34.875 13.500 162.509 58.841 9.623 Frpligtelse feriepenge funktinærer 153.491 Diverse skyldige mkstninger 35.000 35.000 518.880 314.348 Gældsfrpligtelser i alt 5'18.880 314.348 PASSIVER I ALT 4.676.918 3.440.837 (3 :IE:nHOLm VI SKABER BALANCE
14 Resultatpgørelse ejendm Statinsvej 1. januar - 31. december 2017 2016 Indtægter Frtjeneste ved salg af ejendm 1.625.361 Husleje Frbrug lejligheder 81.497 '14.4'17 185.660 59.133 1.721.275 244.793 Omkstninger Lkalemkstninger Ydelse på priritetsgæld EI, vand, varme g renvatin Reparatin g vedligehlde)se Frsikring, ejendmsskat g frbrugsregnskab 24.186 '17.449 43.033 38.002 15.426 24.186 113.910 Årets resultat 1.697.089 130.883 (3E:1 nholm VI SK ABER BAL ANCE
15 Resultatpgørelse varmestuen 1. januar - 3'1. december 2017 2016 Indtægter Hlstebr Kmmune, samarbejdsaftale Hlstebr Kmmune, tilskud til scialt arbejde Tips/ltt-midler Scialministeriet, PUF-midler Scialministeriet, julehjælp Julehjælpen - indtægter Gaver til krshærspræst Salg af mad Husleje Frbrug lejligheder 801.000 14.000 50.841 70.000 47.078 239.785 12.201 349.61g 66.000 20.121 795.000 IO.OOO 51.353 50.000 265.003 9.887 3=41.808 66.000 29.798 1.670.645 1.618.849 Omkstninger Omkstninger vedrørende frplejning Julehjælpen - uddelinger Ændring i hensættelse fr julehjælp til brug i efterfølgende år 357.737 246.000-6.215 322.671 232.500 32.503 Persnalemkstninger Lønninger, pensin g sciale mkstninger Ændring i frpligtelse feriepenge funktinærer Lønrefusin Kørselsgdtgørelse 2.352.508 153.491-37.389 20.037 1.983.853-124.922 20.037 Salgsmkstninger Repræsentatin 2.690 5.560 Transprt 3.088.859 2.472.202 VI CaEH:nHOLm SK AB ER B A L AN C E
16 Resultatpgørelse varmestuen 1. januar - 31. december 2017 2016 Transprt 3.088.859 2.472.202 Administratinsmkstninger Kntrartikler, prt g telefn Frsikringer, kntingenter g abnnementer Underhldning, juleaften, juleuddeling g arrangementer mv. Smmerlejr g udflugter Kurser Supervisin Revisin g regnskabsmæssig assistance inkl. revisin at tilskudsregnskab Advkat Krshærspræst Rejsemkstninger, studietur g møder Diverse 69.657 25.291 13.467 36.914 71.698 9.300 51.219 12.040 5.595 21.859 77.985 53.200 18.308 30.315 68.393 6.000 43.656 12.417 9.894 19.560 21.340 Lkalemkstninger Yde1ser på priritetsgæld EI, vand, varme g renvatin Reparatin g vedligehldelse ejendm Reparatin g vedligehldelse inventar Frsikring ejendm, ejendmsskat g frbrugsregnskab 83.811 123.973 1.809 9.604 27.962 84.259 132.373 2.325 48.717 19.114 3.653.058 3.120.058 Arets resultat -'1.982.413-1.501.209 [3EIEnH0Lm VI SK ABER BAL ANCE
17 Nter Nte I Ændring i anvendt regnskabspraksis Kirkens Krshær i Danmark har i regnskabsåret valgt at ændre princip fr indregning af frpligtelse fr feriepenge til funktinæransatte medarbejdere. Frpligtelsen herfr har ikke tidligere været indregnet sm gældsfrpligtelse i regnskabet, men indregnet sm mkstning på tidspunktet fr afregning. EIEnHOLm VI SKABEFI BALANCE