Bilag 2 Budgetopfølgning 1. halvår 2015 Revideret budget 2015 Torben Ø. Poulsen
Indholdsfortegnelse Aktivitetsspecifikation Side 3-4 Resultatbudget Side 5 Noter til resultatbudget Side 6 Bemærkninger Side 7-8 2 af 7
Gennemført aktivitet 1. halvår 2015 Årselever - andel af 2015 budgettet: Aktivitet Årsbudget hele Gennemført Gennemført i % året 1.halvår af årsbudgettet 2-årig Hf 160 77,64 49,88 GS 8 1,35 16,88 Hf enkeltfag 125 73,65 58,92 AVU 140 93,95 67,11 FVU 50 32,29 64,58 OBU 22 7,52 34,18 Årselever ialt 505 286,40 56,71 Gennemført 1. halvår - sammenligning mellem år 2014 og 2015: Årselever - 1. halvår 2015 ifht. 1. halvår 2014: Aktivitet Gennemført 1. Gennemført 1. halvår 2014 halvår 2015 Forskel 2-årig Hf 79,81 77,64-2,17 GS 8,36 1,35-7,01 Hf enkeltfag 70,22 73,65 3,43 AVU 82,41 93,95 11,54 FVU 31,93 32,29 0,36 OBU 10,01 7,52-2,49 Årselever ialt 282,74 286,40 3,67 Af den gennemførte aktivitet i 1. halvår har Sprogcentret Thisted gennemført ialt: - OBU 0,99 årselever (1,61 i første halvår 2014) - FVU 7,08 årselever (3,64 i første halvår 2014) 3 af 7
Forventet aktivitet i 2015 Årselever: Aktivitet 1. halvår Forventet 2. halvår Forventet 2015 Budget 2015 Difference Hf 2-årig 77,64 61,02 138,66 160,00-21,34 GSK 1,35 3,75 5,10 8,00-2,90 Hf enkeltfag 73,65 55,00 128,65 125,00 3,65 Avu 93,95 150,00 243,95 140,00 103,95 Fvu 32,29 30,42 62,71 50,00 12,71 Obu 7,52 8,41 15,93 22,00-6,07 Årselever i alt 286,40 308,60 595,00 505,00 90,00 Forventninger til 2. halvår: - 2 årig hf: De 61,02 årskurister svarer til indberetningen efter 1. tælle-dato primo september 4 af 7
Resultatbudget: Note Årsbudget Realiseret Rev.budget Revideret budget 2015 1. halvår 2. halvår 2015 Indtægter: 1 Statstilskud 53.203.465 27.206.125 28.679.222 55.885.347 2 Andre indtægter 5.869.225 1.878.630 2.498.700 4.377.330 Indtægter i alt 59.072.690 29.084.755 31.177.922 60.262.677 Udgifter: 3 Undervisningsudgifter 41.516.344 20.705.636 20.990.500 41.696.136 4 Markedsføring 1.335.722 801.320 666.750 1.468.070 5 Ledelse og administration 6.750.978 4.011.228 3.260.000 7.271.228 6 Bygningsdrift 6.145.180 2.830.423 3.629.500 6.459.923 Udgifter i alt 55.748.224 28.348.607 28.546.750 56.895.357 7 Finansielle indtægter/omk.: Finansielle indtægter -20.000-1.090-5.000-6.090 Finansielle udgifter 461.100 221.779 250.000 471.779 Finansielle indtægter og udg. I alt 441.100 220.689 245.000 465.689 8 Aktiviteter med særlig tilskud: Løn- og lønafh. omkostninger 576.231 357.299 450.000 807.299 Øvrige omkostninger 14.000 - - - Aktiviteter med særlig tilskud i alt 590.231 357.299 450.000 807.299 9 Ekstraordinære indtægter/udgifter: Ekstraordinære indtæger - - - - Ekstraordinære udgifter - - - - Ekstraordinære indt. og udg. i alt - - - - - - RESULTAT 2.293.135 158.160 1.936.172 2.094.332 5 af 7
Note Budget Realiseret Rev.budget Revideret hele året 2015 1. halvår 2. halvår budget 2015 1 Statstilskud: Undervisningstakst 36.283.172 18.739.712,03 20.361.812 39.101.524 Visitation og udredningst. - OBU 516.000 424.560 300.000 724.560 Basisgrundtilskud, grundtilskud 2.262.120 1.131.060 1.131.060 2.262.120 Regionaliseringstilskud 2.803.000 1.485.314 1.485.314 2.970.628 Fællesudg.takst - adm.till.takst 6.156.748 2.956.203 2.814.720 5.770.923 Bygningstakst 5.182.425 2.469.277 2.586.316 5.055.593 Tilskud vedr. tidligere år - - - Statstilskud i alt 53.203.465 27.206.125 28.679.222 55.885.347 2 Andre indtægter: Deltagerbetalinger ordinære kursister 620.000 379.890 273.700 653.590 Deltagerbetaling - Jobcentre m.fl. 1.680.000 713.321 625.000 1.338.321 Øvrige indtægter (IDV m.fl.) 3.569.225 785.418 1.600.000 2.385.418 Andre indtægter i alt 5.869.225 1.878.630 2.498.700 4.377.330 3 Undervisningsudgifter: Lønninger 35.655.170 16.856.723 17.400.000 34.256.723 Materialer, bibliotek, øvrige udgifter 5.249.093 3.542.926 3.335.500 6.878.426 Afskrivninger 612.081 305.987 255.000 560.987 Undervisningsudgifter i alt 41.516.344 20.705.636 20.990.500 41.696.136 4 Markedsføring: Lønninger 329.172 205.011 160.000 365.011 Øvrige udgifter 1.000.000 593.059 500.000 1.093.059 Afskrivninger 6.550 3.250 6.750 10.000 Markedsføringsudgifter i alt 1.335.722 801.320 666.750 1.468.070 5 Ledelse og administration: Lønninger 4.061.953 2.420.587 2.175.000 4.595.587 Materialer og øvrige udgifter 2.571.300 1.524.542 1.050.000 2.574.542 Afskrivninger 117.725 66.099 35.000 101.099 Ledelse og administration i alt 6.750.978 4.011.228 3.260.000 7.271.228 6 Bygningsdrift: Lønninger (incl. reng.løn til kantinen) 1.419.815 829.693 720.000 1.549.693 Øvrige udgifter 2.793.750 1.281.209 1.709.500 2.990.709 Statens selvforsikring 1% af omsætn. 500.000-500.000 500.000 Afskrivninger 1.431.615 719.522 700.000 1.419.522 Bygningsdrift m.m. i alt 6.145.180 2.830.423 3.629.500 6.459.923 7 Finansielle indtægter og omkostn.: Indtægter -20.000-1.090-5.000-6.090 Udgifter 461.100 221.779 250.000 471.779 Finansielle indtægter og omk. i alt 441.100 220.689 245.000 465.689 8 Aktiviteter med særlig tilskud: Løn- og lønafh. omkostninger - fleksansatte 576.231 357.299 450.000 807.299 Øvrige omkostninger - fleksansatte 14.000 0 - - Aktiviteter med særlig tilskud i alt: 590.231 357.299 450.000 807.299 6 af 7
Enkelte bemærkninger til budgetopfølgningen pr. 30. juni 2015 samt revideret budget 2. halvår 2015 UVM har meddelt en generel dispositionsbegrænsning for sektoren - herunder også VUC-ere. Dette betyder en generel nedsættelse af det totale taksametertilskud for 2015 på 1% af 2014 s undevisningstaksameter. Dette beløber sig totalt til DKK 459.188, og er fratrukket i budgetopfølgningen. Aktivitetsniveauet for den taksameterstyrede del fra UVM oplever store forandringer. For 1. halvår er aktivitetsniveauet gennemført med et lille plus - meget tæt på det budgetterede, og på niveau med 2014 tallene pr. 30.6. Med udgangspunkt i starten af den nye erhvervsskolereform, forventes der store forandringer i aktivitetsniveauet. Dette slår allerede igennnem i 2. halvår 2015 og giver nogle store udsving mellem skolens respektive områder. Udbetalt merarbejde til GL-lærerne er medtaget i 1. halvår med i alt 641 timer (incl. 50% tillæg). Dette udgør en merudgift på DKK 182.750. Der er ikke udbetalte mer- og overarbejde til AVU-lærerne, da det vurderes af saldoen kan nedskrives. ved afspadsering. 7 af 7