E/F Indiakaj 9-13 m.fl Indiakaj 9-13 2100 København Ø CVR nr. 31844479 Matr. nr. 935 Østervold Kvarter Årsregnskab for 2012 Administrator DEAS A/S Dirch Passers Allé 76 2000 Frederiksberg Ejd. 8-130/HJA
Ledelsespåtegning Administrator og bestyrelsen har behandlet og godkendt årsregnskab for 2012 for E/F Indiakaj 9-13 m.fl, som indeholder resultatopgørelse, balance og noter. Ejerforeningen er ikke omfattet af årsregnskabslovens bestemmelser, og regnskabet er derfor opstillet i overensstemmelse med foreningens vedtægter samt dansk regnskabspraksis for foreninger, der ikke er omfattet af årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2012-31. december 2012. Vi indstiller regnskabet til generalforsamlingens godkendelse. Frederiksberg, den 2. april 2013 Administrator DEAS A/S Hans Jørgen Aabling ejendomsadministrator Brit T. Hansen controller Bestyrelsen København Ø, den 2. april 2013 Michael Wendt Jon Plougmann Hanne Hallstrøm Bestyrelsesformand Svend Andersen Mikkeline Bjerg Alper Sahin Således godkendt på ejerforeningens ordinære generalforsamling den 15. maj 2013. dirigent Side 2
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til medlemmerne af E/F Indiakaj 9-13 m.fl Vi har revideret årsregnskabet for E/F Indiakaj 9-13 m.fl for regnskabsåret 1. januar 2012-31. december 2012 omfattende resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet er udarbejdet af ledelsen på grundlag af regnskabsbestemmelserne i vedtægterne og dansk regnskabspraksis for foreninger. Revisionen har ikke omfattet budgettal, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med regnskabsbestemmelserne i vedtægterne og dansk regnskabspraksis for foreninger, der anses for et acceptabelt grundlag. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om bestyrelsens valg af regnskabspraksis er passende, om bestyrelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2012-31. december 2012 i overensstemmelse med regnskabsbestemmelserne i vedtægterne og dansk regnskabspraksis for foreninger. Supplerende oplysning om anvendt regnskabspraksis Uden at det har påvirket vores konklusion, skal vi henlede opmærksomheden på, at årsregnskabet er udarbejdet med det særlige formål at opfylde regnskabsbestemmelserne i foreningens vedtægter. Som følge heraf kan regnskabet være uegnet til andet formål. København Ø, den 2. april 2013 Pro interconsult Midtermolen 4, 2100 København Ø Niels Glavind Møller Revisor Side 3
Regnskab Budget Regnskab Resultatopgørelse 2012 2012 2011 Indtægter Aconto E/F-bidrag... 3.084.246 3.083.782 2.686.423 1 Øvrige indtægter... 100.573 88.500 79.406 2 Renteindtægter... 2.337 1.500 5.701 Indtægter i alt... 3.187.156 3.173.782 2.771.530 Udgifter 3 Bidrag til grundejerforening... 801.205 750.000 767.505 4 Forbrugsafgifter... 387.077 380.000 375.642 5 Forsikringer og abonnementer... 286.479 235.000 235.379 6 Renholdelse og vicevært... 365.717 275.000 305.134 Administrationshonorar, DEAS A/S... 153.750 152.000 150.000 7 Øvrige administrationsomkostninger... 97.152 119.250 174.407 8 Løbende vedligeholdelse... 258.915 278.250 366.243 9 Større vedligeholdelsesarbejder... 886.728 1.046.000 367.163 Udgifter i alt... 3.237.023 3.235.500 2.741.473 Driftsresultat... -49.867-61.718 30.057 Større vedligeholdelsesarbejder 27% Bidrag til grundejerforening 25% Løbende vedligeholdelse 8% Forbrugsafgifter 12% Øvrige administrationsomkostninger 3% Administrationshonorar, DEAS A/S 5% Renholdelse og vicevært 11% Forsikringer og abonnementer 9% Side 4
Balance Balance Aktiver 31/12 2012 31/12 2011 Omsætningsaktiver Tilgodehavender Restancer... 6.981 2.367 Udlæg for ejere... 0 738 Tilgodehavender i alt... 6.981 3.105 Øvrige tilgodehavender Forsikringsskader... 4.038 0 Tilgodehavender... 0 9.315 Forudbetalte omkostninger... 101.386 47.774 10 Varmeregnskab... 3.141 108.621 11 Vandregnskab... 15.209 0 12 Antenneregnskab... 13.910 18.307 Øvrige tilgodehavender i alt... 137.684 184.017 Likvide beholdninger Danske Bank, konto 3001 575 651... 660.333 1.057.753 Danske Bank, konto 0010 515 629... 19.207 59.960 Likvide beholdninger i alt... 679.540 1.117.713 Omsætningsaktiver i alt... 824.205 1.304.835 Aktiver i alt... 824.205 1.304.835 Side 5
Balance Balance Passiver 31/12 2012 31/12 2011 Egenkapital Egenkapital, primo... 753.830 723.773 Årets resultat... -49.867 30.057 Egenkapital i alt... 703.963 753.830 Kortfristet gæld Anden gæld Forudbetalte fællesomkostninger... 5.266 5.066 Kreditorer - samlekonto... 76.183 210.862 Skyldige omkostninger... 38.793 295.533 11 Vandregnskab... 0 39.544 Anden gæld i alt... 120.242 551.005 Kortfristet gæld i alt... 120.242 551.005 Gæld i alt... 120.242 551.005 Passiver i alt... 824.205 1.304.835 Side 6
Regnskab Budget Regnskab Noter 2012 2012 2011 1 Øvrige indtægter Lejeindtægter supplementsboliger... 12.000 0 21.400 Lejeindtægter gæsteværelser & fælleshus... 58.773 60.000 54.378 Påkravsgebyr... 4.300 3.000 2.800 Andre indtægter... 25.500 25.500 828 Øvrige indtægter i alt... 100.573 88.500 79.406 2 Renteindtægter Renteindtægter, bank... 2.277 1.000 3.138 Renteindtægter, andet... 60 500 2.563 Renteindtægter i alt... 2.337 1.500 5.701 3 Bidrag til grundejerforening Aconto bidrag til grundejerforening... 801.205 750.000 767.505 Bidrag til grundejerforening i alt... 801.205 750.000 767.505 4 Forbrugsafgifter El... 182.521 175.000 171.086 Renovation... 204.556 205.000 204.556 Forbrugsafgifter i alt... 387.077 380.000 375.642 5 Forsikringer og abonnementer Ejendomsforsikring... 155.846 100.000 102.379 Service - vagt... 0 7.000 7.500 Service - ventilation... 12.248 18.000 17.573 Service - alarm m.v. elevator... 61.590 60.000 59.495 Service - VVB / veksler varmeanlæg... 34.858 28.000 27.064 Øvrige abonnementer... 21.937 22.000 21.368 Forsikringer og abonnementer i alt... 286.479 235.000 235.379 6 Renholdelse og vicevært Varmeforbrug supplementsboliger... 9.936 5.000 8.539 Ejendomsservice... 135.710 110.000 107.864 Vinduespolering, trappeopgange... 11.006 11.000 10.685 Trappevask... 98.525 95.000 95.656 Måtter... 10.175 0 0 Anden renholdelse... 26.669 32.000 32.364 Navneskilt... -329 0 2.950 Materialeudgifter og anskaffelser... 0 0 2.749 Drift af fælleslokaler... 74.025 22.000 20.170 I.h.t. kontrakt med Deas... 0 0 24.157 Renholdelse og vicevært i alt... 365.717 275.000 305.134 Side 7
Regnskab Budget Regnskab Noter 2012 2012 2011 7 Øvrige administrationsomkostninger Andre honorarer... 18.750 18.750 0 Godtgørelse til bestyrelse... 3.000 10.000 13.000 Revisor... 8.000 16.000 15.000 Advokat, juridisk bistand... 14.813 10.000 18.125 Arkitekt... 25.655 30.000 86.909 Udarbejdelse af varmeregnskab... 14.080 24.000 23.816 Gebyrer m.v... 3.761 4.500 4.338 Kontorartikler... 208 0 200 Porto... 432 500 338 Mødeudgifter... 8.453 5.000 8.885 Tab på udestående fordringer... 0 0 2.880 Gaver og repræsentation... 0 500 916 Øvrige administrationsomkostninger i alt... 97.152 119.250 174.407 Side 8
Regnskab Budget Regnskab Noter 2012 2012 2011 8 Løbende vedligeholdelse Primære bygningsdele Tagkonstruktion... 0 0 12.238 Kompletterende bygningsdele Vinduer i facade... 0 0 1.354 Døre i facade... 0 0 26.745 Låse og nøgler... 15.792 0 10.778 Døre i indervægge... 0 0 53.750 Trappegelænder... -6.840 0 25.000 Tagrender/nedløb... 1.449 0 4.181 Overfladebeklædning Facadebeklædning... 0 0 1.993 Indervægsbeklædning... 0 0 21.088 Gulvbelægning, behandling... 0 0 31.934 VVS-anlæg Generelt... 0 0 3.682 Affaldsanlæg... 1.989 0 731 Faldstammer... 54.679 0 8.146 Afløb... 14.888 0 33.698 Sanitet... 1.850 0 1.564 Vandinstallationer... 24.185 0 23.305 Varmeinstallationer... 1.676 0 2.400 Fyringsanlæg... 0 0 8.016 Ventilationsanlæg... 22.994 0 17.803 El-anlæg El-anlæg... 5.290 0 1.602 Belysningsanlæg... 61.203 0 34.245 CTS-anlæg... 650 0 13.025 Telefonanlæg... 0 0 2.955 Overvågningsanlæg... 0 0 3.047 Elevatorer... 49.819 0 10.478 Øvrige dele og anlæg Låger/porte... 0 0 930 Kloakanlæg... 0 0 2.258 Skilte... 0 0 1.180 Andet udstyr i fællesareal... 9.291 0 0 Forsikringsskader, manglende dækning... 0 10.000 8.117 Budgetteret løbende vedligeholdelse... 0 268.250 0 Løbende vedligeholdelse i alt... 258.915 278.250 366.243 Side 9
Regnskab Budget Regnskab Noter 2012 2012 2011 9 Større vedligeholdelsesarbejder Køkkenfaldstammer kld. renses... 48.750 49.000 30.000 Istandsættelse gæstebolig... 500 15.000 33.205 Belysning elevator udskiftes... 0 25.000 11.919 Maling ovenlys i 7 opgange... 0 0 9.063 Maling af diverse døre i kælderen... 41.094 36.000 0 Maling af elevatordøre... 4.375 5.000 0 Istandsættelse af tagterrasse... 0 0 14.531 Istandsættelse fælleslokale... 0 0 56.320 Fuger v. vinduer... 0 50.000 0 Fuger v. døre... 0 80.000 0 Skybrudsanordning fællesrum... -18.208 0 212.125 Diverse altandæk, reparation revner... 64.009 115.000 0 Tagpap rep. træterasser m, 2, 4, 6, m.fl... 62.250 55.000 0 Nyt tagpap M4+M10... 25.850 87.500 0 Nyt tagpap på fælles tagterasse... 286.763 105.000 0 Sikkerhedsfor. m.v. tage punkthuse... 258.750 150.000 0 Udspydere på punkthuse... 0 140.000 0 Årlig tag check + rensning (afløb)... 0 20.000 0 Advokat vedr. indsigelse Indiavej... 42.268 40.000 0 Maling af diverse gulv i kælderen... 58.625 58.600 0 Maling af hoveddøre til vej... 11.702 4.900 0 Sokkel fuger... 0 10.000 0 Større vedligeholdelsesarbejder i alt... 886.728 1.046.000 367.163 Side 10
Regnskab Regnskab Noter 2012 2011 10 Varmeregnskab Opkrævet aconto varme... Forbrug fjernvarme... Afregning af årets regnskab... Varmeregnskab i alt... 196.257 184.505-211.441-221.611 12.043-71.515-3.141-108.621 11 Vandregnskab Opkrævet aconto vand... Vandudgift... Afregning af årets regnskab... Vandregnskab i alt... 81.398 105.066-148.277-166.440 51.670 100.918-15.209 39.544 12 Antenneregnskab Opkrævet aconto, indeværende år... Udgifter kabel TV... Afregning af årets regnskab... Antenneregnskab i alt... 134.555 113.025-134.658-123.835-13.807-7.497-13.910-18.307 13 Grundejerforening Andel af egenkapital i Grundejerforeningen Midtermolen udgør pr. 31. december 2012 kr. -87.029 Andel af hensættelser i Grundejerforeningen Midtermolen udgør pr. 31. december 2012 kr. 528.928 14 Brugsret til supplementsboliger Ejerne af de enkelte lejligheder ejer fælleslokale og gæsteboliger samt supplementsboligerne. Brugsretten og værdisnsættelsen er pr. 31. december 2010 nedskrevet til kr. 0. De nævnte områder udgør en del af fællesarealet og kan specificeres som følgende: 1 stk. fælleslokale 184 m2 som udlejes på dagsbasis 2 stk. gæsteboliger på hver 18m2 som udlejes på dagsbasis 2 stk. supplementsboliger på hver 18m2 som udlejes på månedsbasis Side 11