Ejerforeningen Teglvænget/Vangs Alle Teglvænget 1-19, Vangs Alle 6-10 9000 Aalborg CVR-nr. 19 28 48 83 ÅRSRAPPORT 2015 Administrator: Spar Nord Bank A/S Spar Nord Bolig Hasserisvej 113 9000 Aalborg
Indholdsfortegnelse Side Indholdsfortegnelse 2 Foreningsoplysninger 3 Administrator- og bestyrelsespåtegning 4 Den uafhængige revisors påtegning 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse 7 Balance 8 Noter 9-12 Fordeling af fælleslån 13-14 Side 2 af 14
Foreningsoplysninger Ejerforeningen Teglvænget/Vangs Alle Beliggende Teglvænget 1-19, Vangs Alle 6-10 9000 Aalborg CVR-nr. 19 28 48 83 Bestyrelse Jane Brask-Pedersen, formand Svend-Aage Hansen Frank Svendsen Børge Fisker Madsen Johnny Frandsen Administrator Spar Nord Bank A/S Spar Nord Bolig Hasserisvej 113 9000 Aalborg Ejendomsadministrator : Malene Aarup-Kristensen Revision Redmark Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Hasseris Bymidte 6, 9000 Aalborg Øvrige kontakter: Forsikringsselskab : Tryg Forsikring A/S Pengeinstitut : Spar Nord Bank A/S, Hasseris afdeling Varmeingeniørfirma : Varmekontrol Godkendt på foreningens generalforsamling, den 16. marts 2016 Dirigent: Side 3 af 14
Administrator- og bestyrelsespåtegning Omstående årsrapport er opstillet i henhold til administrationsaftalen. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A samt foreningens vedtægter. Aalborg, den 26. januar 2016 Administrator: Spar Nord Bank A/S Spar Nord Bolig Malene Aarup-Kristensen Anette Kolditz Christensen Bestyrelsen har aflagt årsrapport for regnskabsåret 1. januar 2015-31. december 2015 for Ejerforeningen Teglvænget/Vangs Alle. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vores opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Samtlige aktiver, der tilhører foreningen, er indregnet i balancen og forsvarligt værdiansat. Foreningens aktiver er ikke pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold udover de i årsrapporten anførte, og der påhviler ikke foreningen eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten. Der er ikke indtil underskriftstidspunktet konstateret besvigelser eller formodning om besvigelser mod foreningen. Der er ligeledes ikke i perioden fra regnskabsårets udløb indtil dato indtruffet ekstraordinære forhold eller opstået tab eller tabsrisici af væsentlig betydning for bedømmelsen af foreningens indtjening eller finansielle stilling. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2015 31. december 2015. Årsrapport indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Budget indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Aalborg, den 26. januar 2016 Bestyrelsen: Jane Brask-Pedersen, formand Svend-Aage Hansen Frank Svendsen Børge Fisker Madsen Johnny Frandsen Side 4 af 14
Den uafhængige revisors påtegning Til ejerne i Ejerforeningen Teglvænget/Vangs Alle. Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Teglvænget/Vangs Alle for regnskabsåret 1. januar 2015 til 31. december 2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes i overensstemmelse med foreningens vedtægter og god regnskabsskik for ejerforeninger som præciseret i afsnittet om anvendt regnskabspraksis. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der er rigtigt, det vil sige uden væsentlige fejl og mangler i overensstemmelse med foreningens vedtægter og god regnskabsskik ofr ejerforeninger. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for andelsboligforeningens udarbejdelse af et årsregnskab. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med foreningens vedtægter og god regnskabsskik for ejerforeninger som præciseret i afsnittet om anvendt regnskabspraksis. Supplerende oplysninger om anvendt regnskabspraksis og om begrænsning i distribution og anvendelse Uden at mortificere vores konklusion henleder vi opmærksomheden på siden i årsregnskabet, hvor anvendt regnskabspraksis beskrives. Årsregnskabnet er udarbejdet med det særlige formål at opfylde regnskabsbestemmelserne i foreningens vedtægter og god regnskabsskik for ejerforeninger. Som følge heraf kan regnskabet være uegnet til andet formål. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Ejerforeningen har som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabsåret 1. januar 2015-31. december 2015 - medtaget det godkendte resultatbudget for 1. januar 2015-31. december 2015 -. Resultatbudgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Den 26. januar 2016 Redmark Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Henrik Hougaard Statsautoriseret revisor Side 5 af 14
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Ejerforeningen Teglvænget/Vangs Alle er aflagt i overensstemmelse med foreningens vedtægter og god regnskabsskik for ejerforeninger. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger. Aktiver indregnes i balancen når det er sandsynligt at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet nedenfor for hver enkelt regnskabspost. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som vedrører forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Opstillingsform Resultatopgørelsen er opstillet, så denne bedst viser foreningens aktivitet i det forløbne regnskabsår. De i resultatopgørelsen anførte, ureviderede budgettal for regnskabsåret er medtaget for at vise afvigelser i forhold til realiserede tal, og dermed hvorvidt de opkrævede fællesudgifter m.v. i henhold til budget har været tilstrækkelige til at dække omkostningerne forbundet med de realiserede aktiviteter. Indtægter fra vaskeri m.v. indtægtsføres i takt med administrators modtagelse af oplysninger om indbetalte indtægter. Disse indtægter er således ikke nødvendigvis periodiseret fuldt ud i regnskabsperioden. Forslag til resultatdisponering Under resultatdisponering indgår bestyrelsens forslag til disponering af regnskabsperiodens resultat, herunder eventuelle forslag om overførsel til reserver, f.eks. reservation af beløb til dækning af fremtidige vedligeholdelsesomkostninger på foreningens ejendom. Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender måles til pålydende værdi. Henlæggelser Henlæggelser er foretaget i overensstemmelse med foreningens vedtægter og/eller beslutning på generalforsamlingen. Skyldige omkostninger Skyldige omkostninger, der vedrører regnskabsåret er indregnet i balancen og måles til pålydende værdi. Side 6 af 14
Resultatopgørelse for 2015 Realiseret Budget Realiseret 2015 2015 2014 (ej revideret) Note kr. kr. kr. Indtægter Fællesudgifter 2.021.546 2.050.400 1.959.923 Vaskeriindtægter 1 40.014 30.000 41.513 Vaskemønter - fællesvaskeri (Bonnesen 2 35.114 0 40.284 Antenneleje Hi3G 35.659 34.604 34.621 Øvrige indtægter 3 31.960 9.000 97.577 Indtægter i alt 2.164.293 2.124.004 2.173.917 Omkostninger Forsikringer 144.492 135.000 124.204 Forbrugsafgifter 4 707.888 745.000 695.333 Renholdelse 5 39.380 31.500 74.640 Lønninger m.v. 6 333.645 360.000 304.154 Vedligeholdelse, løbende 7 506.050 299.000 675.497 Administrationsomkostninger 8 191.141 226.900 300.434 Øvrige foreningsomkostninger 9 44.341 51.000 42.738 Omkostninger i alt 1.966.937 1.848.400 2.217.000 Resultat før finansielle poster 197.356 275.604-43.083 Finansielle indtægter 10 428 2.000 3.327 Finansielle omkostninger 11 0 0 655 Årets resultat 197.784 277.604-40.411 Forslag til resultatdisponering: Overført til vedligeholdelsesfond 277.604 277.604 0 Overført til egenkapitalen -79.820 0-40.411 Disponeret i alt 197.784 277.604-40.411 Side 7 af 14
Balance pr. 31. december 2015 2015 2014 Aktiver Note kr. kr. Tagrenovering 605.362 813.304 Restancer, ejere 5.023 3.399 Andre tilgodehavender 12 26.083 33.501 Likvide beholdninger 13 901.874 735.792 Omsætningsaktiver 1.538.342 1.585.996 Aktiver 1.538.342 1.585.996 2015 2014 Passiver Note kr. kr. Egenkapital 14 124.617 93.573 Henlæggelser 15 509.689 342.949 Tagrenovering 7444 153653 605.362 808.419 For lidt afdraget 0 4.885 Øvrig gæld 16 298.673 336.169 Gældsforpligtelser 904.035 1.149.473 Passiver 1.538.342 1.585.996 Side 8 af 14
Noter til resultatopgørelse for 2015 Realiseret Budget Realiseret 2015 2015 2014 (ej revideret) kr. kr. kr. Note 1. Drift af vaskeri Indtægter 40.014 30.000 41.513 Vedl. - eget vaskeri -3.358 0-9.632 36.657 30.000 31.880 Note 2. Drift af fællesvaskeri Indtægter 35.114 0 40.284 Vedl. - fællesvaskeri (Bonnesensgade) 0 0-5.006 Vaskeriafregning Bonnesensgade -6.972 0 457 El/vand - fællesvaskeri (Bonnesensgade) -18.392 0-19.985 Rengøring/oprydning - fællesvaskeri (Bo) -9.750 0-15.750 0 0 0 Note 3. Øvrige indtægter Kælderleje 6.800 6.000 6.000 Gas 13.200 0 13.713 Navneskilte 5.000 3.000 5.750 Rykkergebyr 500 0 900 Forsikringsdækning 1.812 0 71.214 Vaskeri Bonnesensgade afregning 4.648 0 0 31.960 9.000 97.577 Note 4. Forbrugsafgifter Vand/kloak 302.985 380.000 339.835 Renovation 279.391 243.000 239.924 Fællesbelysning 118.679 122.000 109.274 Gas 6.834 0 6.300 707.888 745.000 695.333 Note 5. Renholdelse Viceværtordning 10.350 0 51.750 Vinduespolering 5.460 0 7.140 Trappevask 33.320 31.500 31.500 Rengøring/oprydning Bonnesensgade -9.750 0-15.750 39.380 31.500 74.640 Note 6. Lønninger m.v. Løn - Vicevært 305.913 340.000 277.494 Arbejdstøj - vicevært 2.116 0 0 KM-penge - vicevært 0 0 1.227 Tlf. - vicevært 1.317 0 1.102 ATP/AMP arb.giver 2.160 0 2.160 Arb.skade forsikring/fib/barsel 1.780 0 1.954 Lønsumsafgift - vicevært 19.628 20.000 19.439 Dataløngebyr 731 0 779 333.645 360.000 304.154 Side 9 af 14
Noter til resultatopgørelse for 2015 Realiseret Budget Realiseret 2015 2015 2014 (ej revideret) kr. kr. kr. Note 7. Vedligeholdelse Budgetteret vedligeholdelse 0 145.000 0 Nyanskaffelser 705 0 749 VVS 14.358 0 48.274 Elektriker 10.864 0 24.080 Murer 62.887 0 863 Tømrer 65.462 0 292.550 Maler 89.992 0 6.636 Kloak/faldstammer 1.875 0 3.644 Fællesarealer 25.256 0 11.256 Snerydning/saltning 0 0 22.124 Låse og nøgler -675 0 1.282 Porttelefon 46.275 0 0 Vedl. traktor 0 10.000 10.316 Benzin 1.132 0 64 Forsikring og vægtafgift traktor 140 0 728 Leje af garage 3.600 0 3.600 Abb. - elevator 74.268 75.000 67.938 Elevator 54.569 50.000 114.314 Elevatortelefon 16.871 19.000 17.162 Omkostninger, vaskeri 3.358 0 9.632 Omkostninger, fællesvaskeri 35.114 0 40.284 506.050 299.000 675.497 Note 8. Administrationsomkostninger Revision 11.750 13.000 36.519 Varmeregnskabshonorar 53.352 53.000 51.418 Advokathonorar 0 35.000 86.785 Administrationshonorar 126.039 125.900 125.713 191.141 226.900 300.434 Note 9. Øvrige foreningsomkostninger Bestyrelsesgodtgørelse 14.250 13.000 14.500 Kontorhold, gebyr 5.024 15.000 5.807 Møder, arrangementer 14.692 15.000 11.004 Blomster, gaver 2.577 0 2.297 Nets-gebyr 7.799 8.000 7.457 Tab 0 0 1.368 Vaskeri Bonnesensgade afregning 0 0 304 44.341 51.000 42.738 Note 10. Finansielle indtægter Renteindtægter 428 2.000 3.327 428 2.000 3.327 Note 11. Finansielle omkostninger Renteudgifter 0 0 655 0 0 655 Side 10 af 14
Noter til Balance pr. 31. december 2015 2015 2014 kr. kr. Note 12. Andre tilgodehavender Øvrige tilgodehavender 7.439 12.532 Mellemregning Bonnesensgade Vaskeri 18.645 20.969 26.083 33.501 Note 13. Likvide beholdninger Spar Nord 458-13-31350 886.932 727.267 Viceværtkonto 458-17-63234 9.752 3.055 Nørresundby Bank 2000662 5.189 5.469 901.874 735.792 Note 14. Egenkapital Overført resultat pr. 01. januar 93.573 133.985 Resultat regnskabsåret 31.044-40.411 Overført resultat pr. 31. december 124.617 93.573 Note 15. Henlæggelser Henlæggelse loftlemme m.v. 14.102 14.102 Årets bevægelse 0 0 Henlæggelse loftlemme m.v. 14.102 14.102 Henlæggelse forsyningslini. og gård 123.139 123.139 Årets bevægelse 0 0 Henlæggelse forsyningslini. og gård 123.139 123.139 Henlæggelse bagdøre 0 0 Årets bevægelse 87.604 0 Henlæggelse bagdøre 87.604 0 Henlæggelse elevatorer 55.000 55.000 Årets bevægelse 0 0 Henlæggelse elevatorer 55.000 55.000 Henlæggelse renov. af facade 100.000 100.000 Årets bevægelse -60.156 0 Henlæggelse renov. af facade 39.844 100.000 Henlæggelse facade (gaden) 50.708 50.708 Årets bevægelse -708 0 Henlæggelse facade (gaden) 50.000 50.708 Henlæggelse maling af opgang 0 0 Årets bevægelse 90.000 0 Henlæggelse maling af opgang 90.000 0 Henlæggelse kældervinduer 0 0 Årets bevægelse 50.000 0 Henlæggelse kældervinduer 50.000 0 Henlæggelser pr. 31. december 509.689 342.949 side 11 af 14
Noter til Balance pr. 31. december 2015 Note 16. Øvrig gæld Skyldig A-skat, feriepenge o.lign. 9.968 9.892 Depositum 14.101 14.101 Køb & salg 625 0 Skyldige omkostninger 10.617 35.378 Afsluttet varmeregnskab 4.063 1.119 Uafsluttet varmeregnskab 259.300 275.679 298.673 336.169 side 12 af 14
Fordeling af fælleslån pr. 31. december 2015 Fælleslån pr. 31. december 2014 813.304 Gebyrer 2015 0 Rente 2015 45.518 Renter indfrielser 2015 3.379 Indbetalt 2015-173.762 Indfriet 2015-83.077 Fælleslån pr. 31. december 2015 605.362 Nr. mdr. Ford. tal Primo Overtag-et gæld køber Andel af rente Indbetalt Overdrag-et gæld sælger Ultimo 2 12 22 32.733 2.065 7.313 27.486 3 12 19 28.269 1.783 6.316 23.737 11 12 13 19.342 1.220 4.321 16.241 19 12 19 28.269 1.783 6.316 23.737 21 12 13 19.342 1.220 4.321 16.241 35 0 0-554 0 0-554 41 12 12 17.855 1.126 3.989 14.992 43 9 19 28.269 1.337 4.737 24.870 0 43 3 19 24.870 446 1.579 23.737 46 12 16 23.806 1.502 5.318 19.989 47 12 19 28.269 1.783 6.316 23.737 58 12 24 35.709 2.252 7.978 29.984 61 12 22 32.733 2.065 7.313 27.485 62 12 8 11.903 751 2.659 9.995 64 12 18 26.782 1.689 5.983 22.488 65 12 19 28.269 1.783 6.316 23.737 68 12 17 25.293 1.595 5.651 21.238 70 12 17 25.293 1.595 5.651 21.238 72 12 17 25.293 1.595 5.651 21.238 77 9 16 23.806 1.126 3.989 20.943 0 77 3 16 20.943 375 1.330 19.989 79 12 18 26.782 1.689 5.983 22.488 84 12 8 11.903 751 2.659 9.995 95 12 8 11.903 751 2.659 9.995 105 12 21 31.244 1.971 6.980 26.234 106 12 8 11.903 751 2.659 9.995 109 12 17 25.293 1.595 5.651 21.238 122 12 24 35.709 2.252 7.978 29.984 127 12 8 11.903 751 2.659 9.995 128 8,5 10 14.878 665 2.355 13.188 0 128 3,5 10 13.188 274 970 12.492 131 12 12 17.855 1.126 3.989 14.992 134 12 17 25.293 1.595 5.651 21.238 135 4 12 17.855 375 1.330 16.901 0 135 8 12 16.901 751 2.659 14.993 137 12 12 17.854 1.126 3.989 14.991 485 721.057 75.902 45.518 161.214 75.902 605.362 side 13 af 14
Fordeling af fælleslån pr. 31. december 2015 Indfrielser 2015 Nr. mdr. Ford. tal Primo Andel af rente Indbetalt Indfriet Ultimo 13 12 19 28.269 1.738 6.316 23.691 0 51 12 8 11.903 561 1.994 10.470 0 52 4 18 26.782 431 1.994 25.218 0 129 3 7 10.414 171 582 10.003 0 139 6 10 14.879 478 1.662 13.695 0 547 813.304 3.379 173.762 83.077 0 side 14 af 14