INTERESSENTSKABET Reno-Nord BUDGET 2009
Koncernen Regnskab 2007 Budget 2008 Omsætning: Energianlæg... 125.458 143.800 119.300 Losseplads... 16.239 14.700 14.900 Elektronikaffald... 2.143 143.840 2.100 160.600 1.800 136.000 Produktionsomkostninger: Energianlæg... 49.721 62.400 49.800 Losseplads... 8.984 7.200 7.600 Elektronikaffald... 1.991 60.696 2.100 71.700 1.800 59.200 RESULTAT FØR FASTE OMKOSTNINGER.. 83.144 88.900 76.800 Faste omkostninger: Energianlæg... 6.442 6.600 6.000 Losseplads... 1.180 2.100 2.100 Administration... 7.307 14.929 8.200 16.900 7.800 15.900 INDTJENINGSBIDRAG... 68.215 72.000 60.900 Af- og nedskrivninger: Energianlæg... 43.736 48.000 43.000 Losseplads... 2.592 4.500 4.200 Elektronikaffald... 0 46.328 0 52.500 0 47.200 RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER... 21.887 19.500 13.700 Renter: Renteudgifter... 34.368 33.500 34.500 Renteindtægter... 3.762 30.606 3.400 30.100 2.500 32.000 8.719 10.600 18.300 Ekstraordinære indtægter/udgifter: Ekstraordinær indtægt/udgift... 0 0 0 0 0 0 ÅRETS RESULTAT... 8.719 10.600 18.300 Budget 1
Finansieringsoversigt Note Tilgang likvide aktiver: 1 Driftsresultat, koncernen, korrigeret for afskrivning og hensættelser... 41.900 2 Låneoptagelse... 0 I alt... 41.900 Anvendelse af likvide aktiver: 3 Afdrag på lån... 16.000 4 Anlægsudgifter... 10.500 I alt... 26.500 Ændring af likvide aktiver, tilgang... 15.400 5 Likvide aktiver primo 2009... 86.012 Tilgang i 2009... 15.400 Likvide aktiver ultimo 2009... 101.412 Budget 2
Finansieringsoversigt. Noter Note 1 Driftsresultat, koncernen: Driftsresultat, koncernen... 10.600 Hertil beregnede poster uden likviditetsmæssig betydning. Beregnede afskrivninger: energianlæg... 48.000 elektronikaffald... 0 kontrolleret losseplads... 4.500 52.500 Driftsresultat, koncernen, korrigeret for afskrivning og hensættelser... 41.900 2 Låneoptagelse... 0 3 Afdrag på lån... 16.000 4 Anlægsudgifter: Udvidelse af slaggeplads på energianlæg... 5.000 Udvidelse af plads på lossepladsen til mellemlagring af brandbart affald... 3.000 Udskiftning af læssemaskine fra 1995 på energianlæg (byttepris)... 1.400 Udskiftning af gravemaskine fra 2000 på losseplads (byttepris)... 1.100 * Se note Anlægsudgifter... 10.500 5 Likvide aktiver primo 2009: Ultimo 2007... 83.702 Budget 2008, driftsunderskud... 18.300 Kapitalbevægelser i 2008, jf. specifikation... 20.610 Likvide aktiver primo 2009... 86.012 Kapitalbevægelser i 2008: Afskrivninger, fragået i driftsresultat... 47.200 Anlægsudgifter, forventede... 26.590 Netto, forbrug... 20.610 Forventede anlægsudgifter 2008 Etablering af nyt deponiområde i Rærup... 7.000 Stikprøvekontrolanlæg... 2.000 Anlæg til direkte indfyring af affald... 8.000 Ovn 4... 6.000 Ovn 3... 2.000 Udskiftning af teleskoplæssemaskine... 404 Udskiftning af sorteranlæg... 1.186 Forventede anlægsudgifter 2008... 26.590 Det er forudsat, at forskydninger i tilgodehavender og kortfristet gæld er neutral i forhold til likvide aktiver. Budget 3
Energianlæg Regnskab 2007 Budget 2008 Omsætning: Affaldsbetaling... 31.953 33.900 29.900 Salg af energi... 74.537 93.680 76.460 Salg af sække... 5.895 6.500 6.000 Andre indtægter... 13.073 125.458 9.720 143.800 6.940 119.300 Produktionsomkostninger: Driftsløn... 11.257 12.500 11.700 Driftsmaterialer... 8.111 10.000 6.600 Sække... 5.856 6.500 6.000 Vedligeholdelse... 17.585 22.000 16.000 Restprodukter... 3.672 6.000 5.100 Miljøomkostninger... 518 900 700 Andre udgifter... 2.722 49.721 4.500 62.400 3.700 49.800 RESULTAT FØR FASTE OMKOSTNINGER.. 75.737 81.400 69.500 Faste omkostninger: Energianlæg... 6.442 6.600 6.000 Administration... 5.745 12.187 6.500 13.100 6.200 12.200 INDTJENINGSBIDRAG... 63.550 68.300 57.300 Afskrivninger: Energianlæg... 43.736 43.736 48.000 48.000 43.000 43.000 RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER... 19.814 20.300 14.300 Budget 4
Energianlæg INDTÆGTER AFFALD: Dagrenovation... 85.000 tons á kr. 177,00 15.045 Storskrald... 40.000 tons á kr. 164,00 6.560 Industriaffald... 40.000 tons á kr. 164,00 6.560 Andre leverandører... 13.500 tons á kr. 100,00 1.350 Affald fra mellemdeponering... 15.000 tons á kr. 0,00 0 Farligt affald... 5.500 tons á kr. 500,00 2.750 Affald til direkte indfyring... 1.000 tons á kr. 1.400,00 1.400 Neddeling af affald... (1.500) tons á kr. 130,00 195 Andet affald... 40 AFFALD I ALT... 200.000 33.900 SALG AF ENERGI: Fjernvarme... 1.450.000 GJ á kr. 24,00 34.800 El inkl. grundbeløb... 128.000 MWh á kr. 390,00 49.920 CO 2 tilskud... 128.000 MWh á kr. 70,00 8.960 ENERGI I ALT... 93.680 SALG AF SÆKKE: Sække... 6.500 SÆKKE I ALT... 6.500 ANDRE INDTÆGTER: Udgift til håndtering, transport og afsætning af slagge og skrot... 2.200 Afgift fraført affald... 36.000 tons á kr. 330,00 11.880 Diverse andre indtægter... 40 ANDRE INDTÆGTER I ALT... 9.720 INDTÆGTER I ALT... 143.800 Budget 5
Kontrolleret losseplads Regnskab 2007 Budget 2008 Omsætning: Deponering... 11.282 9.900 9.900 Genbrug... 4.957 16.239 4.800 14.700 5.000 14.900 Produktionsomkostninger: Deponering: Driftsløn... 1.580 1.600 1.550 Driftsmidler... 979 850 750 Vedligeholdelse materiel og maskiner... 511 700 700 Miljøomkostninger I... 158 200 250 Miljøomkostninger II... 1.086 900 900 Andre udgifter... 1.797 700 850 Deponering i alt... 6.111 4.950 5.000 Genbrug: Driftsløn... 780 800 900 Driftsmidler... 224 250 250 Vedligeholdelse materiel... 1.290 800 850 Andre udgifter... 579 400 600 Genbrug i alt... 2.873 2.250 2.600 Produktionsomkostninger i alt... 8.984 7.200 7.600 RESULTAT FØR FASTE OMKOSTNINGER.. 7.255 7.500 7.300 Faste omkostninger: Anlæg... 1.180 2.100 2.100 Administration... 1.562 2.742 1.700 3.800 1.600 3.700 INDTJENINGSBIDRAG... 4.513 3.700 3.600 Afskrivninger... 2.592 2.592 4.500 4.500 4.200 4.200 RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER... 1.921 800 600 Budget 6
Kontrolleret losseplads INDTÆGTER DEPONERING: Lossepladsaffald... 22.000 tons á kr. 265,00 5.830 Asbestaffald... 2.800 tons á kr. 665,00 1.862 Affald til specialdepot... 600 tons á kr. 665,00 399 Affald i alt... 25.400 tons 8.091 Behandling af trærødder og håndtering vedrørende mellemdeponering... 409 Andre indtægter (refusion af affaldsafgift, sorteringsgebyr m.m.)... 1.000 RGS 90, indtægter... 400 DEPONERING I ALT... 9.900 GENBRUG: Tilførsel beton/tegl... 65.000 tons á kr. 22,00 (gensn.) 1.430 Salg af stabilgrus... 55.000 tons á kr. 60,00 (gensn.) 3.300 Andre indtægter... 70 GENBRUG I ALT... 4.800 INDTÆGTER I ALT... 14.700 Budget 7
Elektronikaffald Regnskab 2007 Budget 2008 Omsætning: Modtagelse... 1.274 1.300 1.300 Sortering og læsning... 869 400 250 Transport... - 50 50 Bure... - 100 100 Salg af materialer... - 200 100 Andre indtægter... - 2.143 50 2.100 0 1.800 Produktionsomkostninger: Driftsløn... 989 1.300 1.100 Driftsløn, ekstern... 252 200 200 Transport... - 50 50 Vedligeholdelse... 444 200 160 Andre udgifter... 66 100 50 Administration, husleje m.m... 240 1.991 250 2.100 240 1.800 RESULTAT FØR FASTE OMKOSTNINGER/ INDTJENINGSBIDRAG... 152 0 0 Afskrivninger... 0 0 0 0 0 0 RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER... 152 0 0 Budget 8
Bemærkninger Budgettet er opstillet som et totalbudget for selskabet suppleret med delbudgetter for de enkelte aktiviteter og ledsaget af bemærkninger, der forklarer baggrund og forudsætninger for budgettets poster i henhold til vedtægtens 12.1. 1. OMSÆTNING a. Affaldsmængder Affaldsmængden til forbrænding er budgetteret til 200.000 tons. Der budgetteres med 170.000 tons fra interessentkommunerne og ca. 30.000 tons fra ikke-interessentkommuner og fra mellemlageret i Rærup. Der er i budgettet forudsat, at der primo 2009 foreligger de nødvendige godkendelser til permanent drift af ovnlinie 3 i vintermånederne. Affaldsmængden til deponering og genbrugsanlæg er reduceret med henholdsvis ca. 5 % og ca. 17 % med baggrund i forventningerne om mindre aktivitet i bl.a. byggesektoren i forhold til budgetteret for 2008. b. Affaldspriser Prisen for forbrænding af dagrenovation er hævet med ca. 4 %, mens prisen for forbrænding af storskrald, affald fra genbrugspladser og industriaffald er holdt uændret. Priserne for deponering af affald er hævet med ca. 6 %. Priserne fremgår af bilag A og B. c. Energipriser/energiindtægter Acontopris på fjernvarme er budgetteret til kr. 24,00 pr. GJ. Acontoprisen i 2008 er kr. 25,00 pr. GJ. Der er indgået overenskomst med Aalborg Kommune, Fjernvarmeforsyningen, om levering af fjernvarme. Beregning af varmeprisen sker i henhold til omkostningsprincippet. El-prisen er budgetteret til kr. 390,00 pr. MWh + CO 2 tilskud på kr. 70,00 pr. MWh. Reno-Nords el-produktion afsættes på det frie el-marked, hvor der forventes forholdsvis høje el-priser i 2009. El-prisen fra et affaldsfyret kraftvarmeværk består af et grundbeløb, selve el-prisen og CO 2 tilskuddet. d. Affaldssække Indtægter og udgifter på affaldssække indgår med lige store beløb i budgettet, og dermed er posten neutral. e. Andre indtægter Andre indtægter består dels af udgifter til sortering, behandling og afsætning af slagger og dels indtægterne ved tilbagebetaling af affaldsafgiften på slagger, som fraføres anlægget til brug ved anlægsarbejder. f. Elektronikaffald Fra 1. april 2006 blev indført producentansvar på elektronikaffald. Dermed forsvandt grundlaget for I/S Reno- Nords modtagelse og behandling af kølemøbler og elektronikaffald. Budget 9
Bemærkninger Producentorganisationen har pligt til at afhente og behandle elektronikaffaldet. Flere af I/S Reno-Nords interessentkommuner har valgt at transportere elektronikaffald, inkl. kølemøbler og hvidevarer, til I/S Reno-Nord, hvor affaldet sorteres og klargøres til afhentning af producentorganisationen. Der er budgetteret med modtagelse af 2.700 tons elektronikaffald til en uændret modtagepris på kr. 510,00 pr. tons. 2. PRODUKTIONSOMKOSTNINGER a. Driftsløn, energianlæg Beløbet er hævet med ca. 7 % i forhold til Budget 2008. Stigningen skyldes bl.a. ca. 16 % større mængde forbrændt affald. b. Driftsmaterialer, energianlæg Udgifter til driftsmaterialer er øget væsentlig. Stigningen skyldes generelle stigninger, større mængde forbrændt affald, drift af ovnlinie 3 hvor forbruget af driftsmaterialer er større pr. ton forbrændt affald end på ovnlinie 4 samt stigende udgifter til mellemlagring og transport af affald i forbindelse med drift af ovnlinie 3. c. Vedligehold, energianlæg Vedligeholdelsesudgiften er øget med ca. 37 % i forhold til Budget 2008. Stigningen skyldes generelle stigninger, større mængde forbrændt affald, drift af ovnlinie 3 hvor vedligeholdelsesudgifterne er større pr. ton forbrændt affald end på ovnlinie 4 og stigende vedligeholdelsesudgifter på ovn 4 i forbindelse med, at garantiperioden på ovnlinie 4 er afsluttet og Reno-Nord har overtaget noget vedligeholdelse, som leverandørerne har haft i garantiperioden. d. Restprodukter, energianlæg Omkostningerne er hævet med ca. 17 % i forhold til Budget 2008. e. Miljøomkostninger, energianlæg Udgifter til miljømålinger m.m. er øget i forhold til Budget 2008, da der skal foretages miljømålinger på ovnlinie 3. f. Andre udgifter, energianlæg Udgiften er hævet med 22 % i forhold til Budget 2008. g. Produktionsomkostninger for lossepladsen Produktionsomkostninger for lossepladsen er reduceret med ca. 5 %. i forhold til Budget 2008. Der er afsat kr. 0,9 mio. til miljøomkostninger II, som er den indbetalte sikkerhedsstillelse på kr. 36,00 pr tons affald. Budget 10
Bemærkninger 3. FASTE OMKOSTNINGER a. Anlæg De faste omkostninger til energianlæg er budgetteret ca.10 % højere end i Budget 2008. For lossepladsen er de faste omkostninger uændret for 2009 i forhold til Budget 2008. b. Administration Udgiften til administration er hævet med ca. 5 % i forhold til Budget 2008. Der er i budgettet afsat kr. 150.000 til samarbejdspulje og kr. 100.000 til sponsorstøtte. 4. AFSKRIVNINGER Følgende afskrivningsprocenter/levetider er anvendt til beregning af afskrivninger: Bygninger... 4-10% p.a. 20-25 år Energianlæg... 6,3% p.a. 16-20 år Energianlæg, materiel... 10-20% p.a. 15 år Energianlæg, inventar... 20% p.a. 5 år Køleskabsprojekt... 17% p.a. 6 år Elektronikafdeling... 17% p.a. 6 år Losseplads, anlæg... 10% p.a. 10 år Losseplads, afsnit L2... 9% p.a. 12 år Specialdepot... 10% p.a. 10 år Losseplads, materiel... 15-20% p.a. 5-7 år 5. RENTER Renteindtægten i 2009 er budgetteret til kr. 3,4 mio. Renteudgiften i 2009 er budgetteret til 33,5 mio. til låneoptagelsen til ovnlinie 4. 6. EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER Der er ingen ekstraordinære indtægter/udgifter. 7. ØVRIGE FORHOLD a. Lønregulering 2009 Der er i regnet med en samlet lønregulering på ca. 5 % b. Afgifter Budget 11
Bemærkninger Der er pt. ikke varslet om nye forhøjelser af affaldsafgiften, som i 2009 fortsat vil være følgende: affaldsafgift ved forbrænding... kr. 330,00 pr. ton affaldsafgift ved deponering... kr. 375,00 pr. ton Som led i Pinsepakken blev det vedtaget, at der pr. 1. januar 1999 betales en energiafgift, som opkræves ved at pålægge afgift på varme produceret på affald. Affaldsvarmeafgifter er i 2009 kr. 13,40/GJ. Afgiften deles mellem affaldet og varmen i forholdet 45/55. Dermed bliver fordelingen af afgiften for 2009 følgende: affald... kr. varme... kr. 46,00/ton 7,37/GJ Ovenstående afgifter er ikke indeholdt i budgettet for 2009. Budget 12
Takstblad 2009. Energianlæg Bilag A FORBRÆNDING (INTERESSENTKOMMUNERNE) Dagrenovation... kr. 177,00 pr. ton Storskrald... kr. 164,00 pr. ton Industriaffald... kr. 164,00 pr. ton Affald fra genbrugspladser... kr. 164,00 pr. ton Vanskeligt affald... kr. 380,00 pr. ton Affald til øjeblikkelig forbrænding (f.eks. fortrolige papirer)... Fejlaflæsningsgebyr... kr. kr. 380,00 pr. ton Min. kr.110,00 pr. indv. 350,00 pr. ton Min. kr. 700,00 pr. læs Neddeling af affald på energianlæg (ud over forbrændingspris)... kr. 130,00 pr. ton Ovennævnte priser er ekskl. affaldsafgift kr. 330,00 pr. ton, energiafgift kr. 46,00 pr. ton samt 25 % moms. Budget 13
Takstblad 2009. Losseplads Bilag B DEPONERING Sand og ristestof... kr. 265,00 pr. ton Lossepladsaffald... kr. 265,00 pr. ton Asbestaffald til specialdepot (uden affaldsafgift)... kr. 665,00 pr. ton Andet farligt affald til specialdepot (uden affaldsafgift)... kr. 665,00 pr. ton Vejegebyr (uden modtagelse af affald)... kr. 3,00 pr. ton Neddeling af brandbart affald på losseplads (ud over forbrændingspris). kr. 100,00 pt. ton Ovennævnte priser er ekskl. affaldsafgift kr. 375,00 pr. ton samt 25 % moms. AFFALD TIL SORTERING Blandet affald til sortering... kr. 950,00 pr. ton GENBRUG Genbrug 0 Beton/asfalt klar til knusning... Genbrug 1 Beton max. 55 cm., asfalt... Genbrug 2 Tegl, beton med jord... Genbrug 3 Tegl med jord, stor beton... Genbrug 4 Tegl og beton med urenheder... Fraført genbrug 1 Knust tegl/betonblanding 0 80 mm... Fraført genbrug 4 Knust beton 0 32 mm... Fraført genbrug 5 Knust asfalt 0 32 mm... kr. 0,00 pr. ton kr. 22,00 pr. ton kr. 50,00 pr. ton kr. 85,00 pr. ton kr. 170,00 pr. ton kr. 21,00 pr. ton kr. 67,00 pr. ton kr. 67,00 pr. ton Ovennævnte priser er ekskl. 25 % moms. Budget 14