Årsmøde driftsøkonomi- og regnskabsudvalget torsdag den 5. marts 2015 v/ Peder Østergaard
Medarbejdere Uændret: 6 revisorer 3 driftsøkonomer 9 assistenter 1 elev Thyra Aktuelt: Thyra Frisk Carstensen, startede som elev 1/8-14 Mogens Sørensen, stopper 1/5-15 Irene Christensen, stopper 1/6-15 Ny elev efter sommerferien
Udvikling i antal regnskaber 2011 2012 2013 2014 Ø-90 regnskaber 384 379 375 388 Årsrapporter 199 200 194 205 Budgetter 80 84 87 94 Lønservice 114 107 120 125 Indirekte opgørelser 130 131 120 105
Årsrapport 2014 Betalingsrettigheder = 0,- kr. Mælkekvote = 0,- kr. Svinebesætning: -15 % Kvægbesætning: -3 % Kornbeholdning: -15 % Grovfoderbeholdning: Uændret
Hvad er årets resultat? Konsolidering Årets resultat før skat Årets resultat før reguleringer og skat Likviditet efter reguleringer og privat Afkastningsgrad Fremstillingspris pr. smågris, kg mælk m.v. Maskinomkostning pr. ha
Afkastningsgrad Resultat før finansiering + Forpagtning = --------------------------------------------------- * 100 Aktiver i alt Afkastningsgraden viser virksomhedens evne til at skabe overskud i forhold til hvor mange penge, der er bundet i forskellige aktiver
Hvad er kravet til afkastningsgrad? AP Pension: Jord: 5,2 % Bygninger: 6,5 % Vækstfonden: 5 6 % Nordea: Husdyrproduktion: 8 % Markbrug: 5 %
Business Check Konventionel, grovfoder Løbenummer/ ejendomsnummer Driftsform Gns. Gns. Gns. kreds gruppen top 5 (12) Konv. Udbytte majs (FEN/ha) 9.669 10.848 9.025 Udbytte græs (FEN/ha) 7.112 8.700 7.369 Gennemsnitligt udbytte grovfoder totalt (FEN/ha) 8.028 9.692 8.120 Stykomkostninger øre pr. FEN 31 26 30 Maskinomkostninger inkl. arbejde øre pr. FEN 93 70 83 Øvrige omkostninger øre pr. FEN 13 6 12 Jordleje øre pr. FEN 64 37 62 EU-støtte øre pr. FEN -44-41 -42 Fremstillingspris øre pr. FEN 155 98 145 Maskinomkostninger inkl. arbejde 7.429 6.802 6.771
Business Check Konventionel, grovfoder Bruttoudbytte grovfoder 9.075 9.958 9.214 Maskinstationsindtægter 85 10 - Andre landbrugsindtægter 98 476 24 Bruttoudbytte 9.259 10.444 9.238 Udsæd -905-1.053-918 Gødning -808-787 -753 Planteværn -397-381 -380 Diverse vedrørende mark -347-294 -371 Stykomkostninger -2.456-2.515-2.422 Dækningsbidrag 6.803 7.929 6.816 Brændstof og energi -580-467 -602 Maskinstation -3.577-3.823-2.614 Vedligehold -923-822 -1.068 Løn -520-375 -592 Ejeraflønning -928-688 -949 Ejendomsskat og forsikring -251-278 -261 Diverse -394-344 -393 Kapacitetsomkostninger -7.173-6.797-6.479 Afskrivninger bygninger og grundforbedringer -119-272 -78 Afskrivninger inventar -943-670 -921 EU-støtte 3.551 3.996 3.381 Renteomkostninger af bundet kapital -4.069-2.646-3.783 Forpagtning -1.440-1.122-1.479 Kapitalomkostninger -3.019-714 -2.880 Årets resultat -3.389 418-2.543
Ny opkrævningsmodel fra 1. januar 2015 Ved indlevering: senest den 15. i måned efter: 525 kr./time efter den 15. i måned efter: 600 kr./time Regnskaber med ganske få bilag kan evt. aftale aflevering hver 3. måned til 525 kr./time Disse kan kontakte deres regnskabsassistent
Farmsekretær Vi tilbyder: bogføring hjemme hos dig indberetning af moms oprydning på kontoret/sortering af bilag og post betaling af regninger via din netbank oprydning og sortering af mails vi aftaler, hvor ofte farmsekretæren skal komme Pris: 435 kr./time
SUMMAX, e-faktura og e-arkiv Elektronisk håndtering af bilag Fakturaer modtages elektronisk i SUMMAX og i en arbejdsgang klares: godkendelse betaling kontering arkivering 5 landmænd deltager i pilotafprøvning
SUMMAX forbedring i 2015
Opgaver i afdelingen Det seneste år har været præget af: Budgetter og budgetalternativer Ændring i virksomhedsordningen Afvikling af F1-lån
Fast rente er det nu? Horisontomkostninger viser de samlede låneomkostninger ved at holde lånet over en given horisont, i dette tilfælde frem til nytår. Obligation Indfrielsesbeløb (før skat) Horisontomkostninger (før skat) Hovedstol Uændret rente 1% rentestigning Uændret rente 1% rentestigning F1 jan 1.000.000 970.706 970.571 4.631 4.496 F5 jan 1.000.000 981.105 944.981 18.501-17.623 10 år, 0,5 pct. 1.018.000 922.368 876.813 18.128-27.427 20 år, 1,5 pct. 1.012.000 968.850 892.472 25.716-50.663 30 år, 2,0 pct. 1.008.000 983.984 893.805 29.111-61.069
Fast rente er det nu?
AgroMarkets Nu: Basis abonnement: 1.900 kr. pr. år + 1 årligt møde i januar Plan: Handels-erfagruppe med 3 årlige møder