Budgettering, Forecasting og Financial Planning 2016 Kort- og langsigtet finansiel planlægning Den gode, effektive og værdiskabende budgetproces Implementering af rullende forecasts / Beyond Budgeting Zero Based Budgeting Predictive Analytics Finance Business Partnering i budgettering og forecasting Førende virksomheder og eksperter DATO og STED 23. august 2016, Charlottehaven på Østerbro i København Kr. 3.290,- ved tilmelding senest d. 29/7-2016 INDLÆGSHOLDERE Vice President, Group Controlling Mikkel Korsholm, Carlsberg Breweries A/S Director, Head of Group Performance & Analysis Jesper Krüger, A.P. Møller - Maersk A/S Manager - Head of Long Term Planning, Group Finance & Services Mikkel Kvist Thomsen, DONG Energy Director, Commercial Finance Christian Bjørstorp Pedersen, Scandlines Danmark Professionshøjskoledirektør Nicolai Kragh Petersen, Professionshøjskolen Metropol Worldwide Predictive Analytics Solution Leader Torben Noer, IBM Senior Manager, Advisory Services Rasmus Jungdal, EY (Ernst & Young) Partner Jørgen Skjødt, A-2 A/S Forudsætningerne for at drive forretning ændres fortsat med rivende hast. De eksterne betingelser, virksomhederne skal operere i, kan i dag karakteriseres som komplekse, usikre, flygtige og flertydige. Derfor er de løbende ændringer i virksomhederne i dag lige så store nye produkter og services, nye processer, nye organisationsmodeller, nye ansvarsområder, nye eksterne samarbejdspartnere osv. osv. indføres i et hastigt tempo. Det stiller store krav til virksomhedernes økonomi- og finansfunktioner. De skal være både endnu hurtigere, endnu mere fleksible og endnu mere omkostningseffektive for virkelig at levere value for money. Det betyder større krav end tidligere til nye finansielle planlægningsprocesser, bedre budgetter og forecasts og hurtigere frembringelse af fremadrettet information i virksomhederne for på den måde at imødegå den øgede risiko, omgivelserne byder på. Ja, indbygning af grundige www.okonomicentrum.dk info@okonomicentrum.dk
risikoanalyser og optimale risikohåndterings-elementer i budgetter og forecasts er et must nu om dage. På den baggrund fokuserer konferencen på praktiske erfaringer og de seneste udviklinger indenfor budgettering, forecasting og finansiel planlægning. Hovedtemaerne er best practise, optimeringsmuligheder og more for less inden for dette område i virksomhedernes økonomiog finansfunktioner. Viden og erfaringer lige til at tage med hjem På Budgettering, Forecasting og Financial Planning 2016 møder du talere fra en række store, førende, internationalt orienterede virksomheder, der fortæller om, hvordan de arbejder med budgettering, forecasting og finansiel planlægning. Du vil høre om erfaringerne med implementering af rullende forecasts efter Beyond Budgeting principperne, om langsigtet finansiel planlægning og om cost management og budgettering af omkostninger med udgangspunkt i Zero Based Budgeting. Talerne vil også komme ind på strategier, KPI er, målsætninger og performance management, forecast- og planlægningsmodeller, budgetprocesser, risikoanalyser og scenarier, kvalitetssikring af de data, der ligger til grund, samt de værktøjer og systemer, der anvendes. På den organisatoriske side vil du også høre om, hvordan virksomhedernes økonomifunktioner arbejder med Finance Business Partnering i samarbejdet med de øvrige dele af forretningen, når det gælder budgettering og forecasting. Konferencen byder også på anerkendte eksperter, der giver dig de seneste udviklinger og går i dybden med Zero Based Budgeting og Predictive Analytics samt den effektive og værdiskabende budgetproces. Endelig får du også rig lejlighed til at møde andre, der arbejder med tilsvarende funktionsområder som dig selv. På den måde får du mulighed for at udvide dit netværk af kollegaer i andre virksomheder. Hvem henvender konferencen sig til? Budgettering, Forecasting og Financial Planning 2016 henvender sig til CFO er, økonomidirektører, økonomichefer, controllere, finance managers, budgetchefer, finance business partnere, financial analysts og andre, der arbejder med budgettering, forecasting og finansiel planlægning i store og mellemstore virksomheder. Hertil kommer virksomhedernes øvrige funktionschefer samt alle andre involveret i eller med interesse for området. Vi glæder os til at byde dig velkommen på konferencen Budgettering, Forecasting og Financial Planning 2016. Program - Budgettering, Forecasting og Financial Planning 2016 Vi tager forbehold for rettelser og ændringer af programmet. 08.30 Registrering og morgenmad 09.00 Velkomst og introduktion www.okonomicentrum.dk info@okonomicentrum.dk Side 2
09.10 Den effektive og værdiskabende budgetproces Mange beslutningstagere i både private og offentlige virksomheder ser udarbejdelse af budgetter og forecasts som en tung og besværlig opgave, med stor ubalance mellem den investerede tid og værdien af arbejdet. Budgetter betragtes som et unødvendigt onde og et værktøj til undertrykkelse af gode idéer i forretningen. Derfor har finansfunktionen en stor opgave i at udvikle processen samt at skabe tillid til den i hele virksomheden som en værdiskabende proces. Så hvordan gør man det? Det får du svar på i dette indlæg: Hvorfor er der så mange frustrationer med budgetprocessen? Det overordnede formål med budgetter, set i en styringssammenhæng Hvordan man får skabt en effektiv og værdiskabende budgetproces Hvordan hænger den sammen med organisation og mennesker Hvordan kan teknologi og systemer anvendes til at understøtte processen bedst muligt Partner Jørgen Skjødt A-2 A/S 09.50 Netværksøvelse Let øvelse, alle kan være med til. Kræver ingen forberedelse. Medbring gerne visitkort. 10.00 Finansiel planlægning og styring i Scandlines Scandlines transporterede i 2015 i alt 7,6 millioner passagerer, 1,8 millioner personbiler og 500.000 fragtenheder på færgeruterne Rødby-Puttgarden og Gedser-Rostock. Scandlines finansfunktion driver den finansielle styring og planlægning via Finance Business Partnering hør nærmere omkring transformationen fra Group Controlling til Commercial Finance i dette indlæg: Fra rapporteringskontor til værdiskabende forretningspartner Opbygningen og organiseringen - Finance Business Partnering Proces for kort- og langsigtet finansiel planlægning Director, Commercial Finance Christian Bjørstorp Pedersen, Scandlines Danmark 10.40 Pause 11.00 Start fra bunden med Zero Based Budgeting Zero Based Budgeting er på vej tilbage! ZBB 2.0, som nogle kalder det, er en ny version af kendte teknikker. Den nye version er i høj grad baseret på de samme principper, skil budgettet ad og start fra bunden. Men den nye version er bredere, det er en cost management strategi, ikke blot en ny budgetteringsform. Nogle virksomheder er derfor begyndt at anvende ZBB på et mere strategisk plan f.eks. sammen med periodiske og/eller rullende forecasts. I dette indlæg hører du meget mere: Hvad er Zero Based Budgeting egentlig og hvad er baggrunden for det? Hvor mange og hvem bruger det? Hvordan bruges Zero Based Budgeting i praksis? Hvordan kommer man i gang? Hvad kan man opnå? illustreret med eksempler fra den virkelige verden Senior Manager, Advisory Services Rasmus Jungdal, EY (Ernst & Young) 11.40 Effektiv Cost Management med udgangspunkt i Zero Based Budgeting hos Carlsberg Carlsberg har som et led i effektivisering og omkostningsreduktion introduceret et omfattende program, Operating Cost Management. Nøglekomponenterne i programmet er transparens, fastlæggelse af ejerskab, målfastsættelse, implementering af kontroller samt monitorering af afvigelser. Tankegangen har her været at analysere de enkelte cost-pools og på den måde fastsætte de forventede omkostninger på en mere effektiv måde. www.okonomicentrum.dk info@okonomicentrum.dk Side 3
Programmet kræver og har krævet en holdningsmæssig ændring omkring budgettering og cost management. I en så stor virksomhed - Carlsberg er i dag verdens fjerdestørste bryggerikoncern er det en omfattende ledelsesmæssig opgave, som har Carlsbergs Group Controlling funktion som tovholder. I dette indlæg hører du meget mere om programmet og erfaringerne med det. Vice President, Group Controlling Mikkel Korsholm, Carlsberg Breweries A/S 12.20 Nyheder om værktøjer og systemer til budgettering, forecasting og financial planning Et par mindre indlæg fra udbydere af værktøjer, systemer og løsninger, som bruges til budgettering, forecasting og financial planning. 12.30 Frokost 13.25 Erfaringer med implementering af rullende forecasts efter Beyond Budgeting principperne hos A.P. Møller - Maersk A.P. Møller Maersk introducerede for fire år siden rullende forecasts baseret på principperne i Beyond Budgeting i koncernen og har nu fuldstændigt afskaffet det årlige budget. Koncernen introducerede samtidigt en organisatorisk forenkling og en decentraliseringsproces, som skulle få forretningsområderne til at tage et større ansvar for deres finansielle tal. De sidste fire år har derfor givet koncernen, som har ca. 88.300 ansatte over hele verden, et stort erfaringsgrundlag for brug af rullende forecasts og Beyond Budgeting tankerne. Det hører du om i dette indlæg: Maersk-koncernens rullende forecasts i dag hvem, hvordan og hvornår? Koblingen til strategier, KPI er, målsætninger og performance management Implementeringen erfaringerne fra dagligdagen Træningsprogrammerne, der blev anvendt De resultater og lessons learned, der er kommet ud af transformationen Director, Head of Group Performance & Analysis Jesper Krüger, A.P. Møller - Maersk A/S 14.05 Få bedre budgetter og forecasts med Predictive Analytics Virksomheder har i mange år lavet utallige budgetter, prognoser, estimater og lignende bud på, hvordan fremtiden kommer til at se ud. I en statisk verden, hvor ikke meget ændrer sig, kan man også regne med, at man nogenlunde rammer plet indenfor en acceptabel ramme. Flere virksomheder har afskaffet de traditionelle årsbudgetter, og laver i stedet rolling forecasts med 4-6 kvartaler efter en Beyond Budgeting tankegang. Men selv inden for en sådan tidshorisont er der ikke så meget statisk over udviklingen mere, så førende virksomheder begynder at tage nye metoder i brug. Predictive Analytics er en af dem. I dette indlæg hører du mere: Hvad er Predictive Analytics? Hvad er baggrunden for det brug af statistiske metoder, store datamængder mv.? Hvor mange og hvem bruger det? Hvordan bruges det i praksis eksempelvis til budgetteringsunderstøttelse, kvalitetssikring, langsigtet planlægning, optimering og indførelse af nye systemer? Hvad kan man opnå? Hvordan anvender IBM selv Predictive Analytics? Worldwide Predictive Analytics Solution Leader Torben Noer, IBM 14.45 Nyheder om værktøjer og systemer til budgettering, forecasting og financial planning Fortsat. 14.55 Pause www.okonomicentrum.dk info@okonomicentrum.dk Side 4
15.10 Langsigtet finansiel planlægning hos DONG Energy DONG Energy er en af Nordeuropas førende energikoncerner. Virksomhedens forretning er baseret på at producere og handle energi og tilknyttede produkter i Nordeuropa og er delt på fire forretningsenheder Oil & Gas, Wind Power, Bioenergy & Thermal Power og Distribution & Customer Solutions, som alle er komplicerede forretningsområder med forskellige vækst- og investeringsmål på både kort og lang sigt. Koncernens forecasts og langsigtede finansielle planlægning, både i forretningsområderne og på Group-niveau, foregår i et omfattende system af modeller. Hvordan det fungerer i praksis, får du i dette indlæg et indblik i: Hvordan de finansielle forecast- og planlægningsmodeller er opbygget Hvor input stammer fra Hvordan modellerne håndterer usikkerheder, risikoanalyser og scenarier Hvordan kvaliteten af selve modellerne og de data, de bruger, sikres Hvordan modellernes output og rapportering bruges i selve DONG Energys forretningsenheder Manager - Head of Long Term Planning, Group Finance & Services Mikkel Kvist Thomsen, DONG Energy 15.50 Professionshøjskolen Metropol - visioner for det gode budget Professionshøjskolen Metropols tre kerneopgaver er professions- og akademiuddannelser, efter- og videreuddannelse og forsknings- og udviklingsaktiviteter. Højskolen arbejder inden for fagområder, der dækker alt fra sundhed, ernæring, natur og teknik, skole og læring og socialt arbejde til ledelse og forvaltning. Metropol har ca. 12.000 studerende og ca. 1.100 medarbejdere. Højskolen anvender som alle andre offentlige virksomheder budgettet i ledelses- og styringsprocesserne, budgetprocessen er f.eks. rammen om prioriteringen af aktiviteter og budgettet sikrer en aktiv styring på organisationens resultater og opgaveløsning. Metropol har lagt et omfattende arbejde i udformningen af det gode og styringsrelevante budget. I dette indlæg hører du, hvad man er nået frem til og de visioner, man har for budgettet fremover. Professionshøjskoledirektør Nicolai Kragh Petersen, Professionshøjskolen Metropol 16.30 Afrunding Konferencen slutter 16.35 Tak for i dag KONFERENCESTED og -DATO Praktisk information Konferencen Budgettering, Forecasting og Financial Planning 2016 afholdes d. 23/8-2016. Vi har valgt at afholde konferencen i Charlottehaven, praktisk beliggende på Østerbro i København, tæt på offentlig transport og med gode parkeringsmuligheder. Adresse: Charlottehaven, Hjørringgade 12C, 2100 København Ø Rent praktisk ligger Charlottehavens konferencecenter ganske tæt på Nordhavn Station lige bag SKATs bygning i Østbanegade. Parkering Charlottehaven tilbyder 35 gratis p-pladser lige uden for hoveddøren efter først-til-mølle princippet. Indkørsel fra Hjørringgade. Der er også gode parkeringsmuligheder i gaderne ved siden www.okonomicentrum.dk info@okonomicentrum.dk Side 5
af samt på den anden side af Strandboulevarden. I gaderne kræves parkeringsbillet, pris p.t. kr. 11,- pr. time. Kreditkort mv. kan benyttes i parkeringsautomaterne. Offentlig transport Charlottehaven ligger tæt på Nordhavn Stations offentlige transportmuligheder. Du kan benytte bus 3A, 8A og 37 og S-togslinierne A, B, C, E og H til Nordhavn Station. Kommer du med regionaltog, så skift til S-tog på Københavns Hovedbanegård, Nørreport Station eller Østerport Station. Plus Hellerup Station, hvis du kommer nordfra. Kommer du fra lufthavnen, kan det økonomisk og ofte tidsmæssigt betale sig at bruge offentlig transport til konferencestedet. Tag metroen og skift til S-tog på Nørreport station eller tag regionaltog og skift til S-tog på Københavns Hovedbanegård. Gå ned ad Gammel Kalkbrænderivej eller Hjørringgade for at komme til konferencecentret. Det tager kun et par minutter. Overnatning Overnatning er ikke inkluderet i konferenceprisen. Du kan eventuelt se oplysninger om overnatningsmuligheder i nærheden af Charlottehaven på www.visitcopenhagen.dk eller generelle booking-sites som hotels.com, booking.com mv. KONFERENCEPRIS og RABATMULIGHEDER Tilmelding senest d. 29/7-2016 Tilmelding efter d. 29/7-2016 Konferencepris Kr. 3.290,- Kr. 3.590,- spar kr. 300,- Alle priser er ekskl. moms Tilmeld flere få 50% rabat på deltager nummer 3, 4, 5 osv. Tilmelder din virksomhed 3 eller flere deltagere, får deltager nummer 3, 4, 5 osv. billetten til halv pris. Denne rabat gives også ved tidlig tilmelding. Tilmeld tidligt og opnå Early Bird Rabat - se tabellen ovenfor. Ud over deltagelse på Budgettering, Forecasting og Financial Planning 2016 inkluderer billetprisen morgenmadsbuffet før selve konferencen starter, formiddagspause med kaffe/te, frokostbuffet samt en eftermiddagspause med kaffe/te og kage. Billetten inkluderer også skriftligt konferencemateriale, som udleveres ved konferencens start. Ved tilmelding får du en bekræftelse og en faktura, fakturaen sendes elektronisk via den emailadresse, du har angivet. For offentlige instanser sender vi fakturaen til den EAN-adresse, du har angivet. Betalingsfristen er angivet på fakturaen. TILMELDING Tilmelding til Budgettering, Forecasting og Financial Planning 2016 kan ske på følgende måder: Via tilmeldingsformularen for konferencen på www.okonomicentrum.dk Via e-mail til tilmeld(at)okonomicentrum.dk. Husk navn, titel, firmanavn, firma-adresse, postnummer og by, evt. EAN-nummer samt konferencenavnet. Via telefon 39 65 55 22 Vi opfatter en tilmelding som bindende, men du har altid mulighed for at overdrage billetten, skifte til en anden konference eller helt at afbestille mod et minimalt gebyr. Se nedenfor. www.okonomicentrum.dk info@okonomicentrum.dk Side 6
ER DU BLEVET FORHINDRET I AT DELTAGE? Bliver du forhindret i at deltage på Budgettering, Forecasting og Financial Planning 2016 og du allerede har tilmeldt dig, er der flere muligheder. Du kan gøre følgende: Overdrage billetten til en kollega og give os besked om det. Det koster ikke ekstra. Flytte din tilmelding til en af vores øvrige aktuelle konferencer en ekstra service hos. Er der en difference i din favør, får du en kreditnota og differencen tilbagebetales. Skal du betale mere, modtager du en faktura på differencen. Flytning er dog kun mulig indtil 3 dage før konferencens afholdelse. Købe konferencematerialet og få det tilsendt se nedenfor og få en kreditnota på differencen. Afbestille. Afbestilling: Ved afbestilling indtil 2 uger før afholdelsesdatoen tilbagebetaler vi det indbetalte beløb minus et administrationsgebyr på 5% af den fulde billetpris. Sker afbestillingen mindre end 14 dage før afholdelsen, tilbagebetales 50% af det indbetalte beløb. Ved afbestilling senere end 3 dage før afholdelsen ydes ingen refusion. En eventuel afbestilling skal ske skriftligt gerne via e-mail. INFORMATION OM ÆNDRINGER OMKRING KONFERENCEN Vi holder dig løbende informeret og opdateret pr. e-mail, hvis der skulle der ske ændringer i f.eks. afholdelsessted mv. KØB AF KONFERENCEMATERIALET ALENE Har du ikke mulighed for at deltage på Budgettering, Forecasting og Financial Planning 2016, kan det skriftlige konferencemateriale købes separat. Materialet skal bestilles senest 1 uge før konferencen afholdes. Pris kr. 1.690,- + moms. LIDT EKSTRA... Charlottehaven råder over sit eget fitnesscenter, som alle konferencedeltagere har fri adgang til på konferencedagen. Start eller afslut dagen med en tur i poolen eller deltag på et af holdene. Se mere på www.charlottehaven.com - husk at tjekke holdplanen, så du er sikker på, at poolen er ledig, når du ønsker en svømmetur. Om udvikler, markedsfører og afholder konferencer, der henvender sig til økonomi- og finansfolk i store og mellemstore virksomheder på tværs af brancher. Vi sætter konferencedeltagerne i centrum. Det er vores mål, at man som deltager på en Økonomi- Centrum konference både oplever et spændende viden-indhold og møder andre mennesker med samme interesseområde som én selv. Begge dele i professionelle, behagelige rammer, hvor alt bare fungerer! Vores konferencer fokuserer på emner og temaer, der er aktuelle for professionelle økonomi- og finansafdelingers ledere og medarbejdere. Emner, temaer og indhold baseres på omfattende research og en tæt kontakt til erhvervslivet - konferenceemnerne kan derfor være brede eller smalle, strategiske eller operationelle, for de få eller for de mange og vil meget ofte være illustreret med praktiske cases fra anerkendte virksomheder. www.okonomicentrum.dk info@okonomicentrum.dk Side 7
Bag står kompetente erhvervsledere, der både selv har afholdt indlæg på mange arrangementer og har udviklet succesfulde konferencer inden for budgettering og forecasting, transfer pricing, økonomisk performance management, profitabilitet og lønsomhedsstyring, business controlling, finansiel risikostyring, projektcontrolling, økonomistyring, group controlling, it-controlling, working capital optimering, supply chain controlling, digitalisering i økonomifunktionen og meget mere. www.okonomicentrum.dk info@okonomicentrum.dk Side 8