Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra 01-09-2010 Regnskabsperiode til 31-08-2011 Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 461 LBF's afdelingsnr. 400 Kommunenr. 173 Lyngby-Taarbæk Kommune v/kab Høstvej 8 A-H, 10 A-H Lyngby Torv 17 Vester Voldgade 17 2800 Kgs. Lyngby 2800 Kgs. Lyngby 1552 København V Matrikel nr. 0 Kgs. Lyngby BBR-ejendomsnr. 180543 Telefon 33 63 10 00 Telefon 45 87 43 02 Telefon 45 97 30 00 Fax 33 63 10 01 Fax 45 87 43 04 Fax 45 97 30 01 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk ek-fortunen@kab-bolig.dk lyngby@ltk.dk CVR-nr. 56815910 SE-nr. Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 1.127,2 16 1 16,0 I alt 1.127,2 16 16,0 Almene familieboliger 2 rum 477,6 8 3 rum 649,6 8 1.127,2 16 Øvrige lejemål: Garager/Carporte m.v. 0,0 6 1/5 1,2 Øvrige lejemål i alt 0,0 6 1,2 Lejeoplysninger i alt 1.127,2 22 17,2 Udarbejdet d.15. december 2011 af Helene H. Østergaard, FOB Fremsendt urevideret til afdelingsbestyrelsen den 15.december 2011 Fremsendt revideret til afdelingsbestyrelsen den Godkendt af afdelingsbestyrelsen den formand 1
Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 22 1.127 01.03.1985 1987 Byggeart: Boliger i etagebyggeri 16 1.127 Beboerfaciliteter Særskilte selskabs- og mødelokaler Varmeforsyning Centralvarme eget anlæg Naturgas Ja Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger 1.195,05 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01.09.2010 Forhøjelse pr. m² i kr. 44,36 Forhøjelse i % 3,86 Forhøjelse i alt på årsbasis 50.000 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01.09.2011 Forhøjelse pr. m² i kr. 47,02 Forhøjelse i % 3,93% Forhøjelse i alt på årsbasis 50.000 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2
Resultat Resultatopgørelse 2011/2012 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1) Nettokapitaludgifter 519.619 506 511 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 192.798 180 201 107 Vandafgift (incl. miljøafgift) 78.762 55 70 109 Renovation 22.163 47 46 110 Forsikringer 13.110 14 13 111 Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer 8.506 9 11 3 Målerpasning 8.130 6 10 111sum 16.636 15 21 112 Bidrag til 2) 1 Administrationsbidrag 75.483 75 81 2 Arbejdskapital 2.448 2 2 112sum 77.931 77 83 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 401.400 388 434 Variable udgifter 114 3) Renholdelse 113.004 134 128 115 4) Almindelig vedligeholdelse 2.113 7 7 116 5 + 9) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter 199.027 197 253 2 Heraf dækket af tidligere henlæggelser -199.027-197 -253 116sum 0 0 0 117 9) Istandsættelse ved fraflytning m.v. (A-ordning): 1 Afholdte udgifter 20.709 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -20.709 0 0 117sum 0 0 0 118 Særlige aktiviteter: 6) 2 Drift af fælles beboerlokaler 1.524 2 2 118sum 1.524 2 2 119 7) Diverse udgifter 25.441 6 6 119.8 8999 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger 0 7 7 119.9 Variable udgifter i alt 142.082 156 150 3
9) Henlæggelser kr./m² Resultat Resultatopgørelse 2011/2012 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 189,85 214.000 214 214 121 Istandsætt. ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 9,76 11.000 11 11 124.8 Henlæggelser i alt 225.000 225 225 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT 1.288.101 1.275 1.320 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 10) Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. Afdrag 57.882 101 62 Renter m.v. 36.205 0 0 Administrationsbidrag 4.111 0 5 Heraf dækket ved løbende tilskud -20.682-21 14 125sum 77.515 80 81 126 10) Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1 (konto 303.1 + 303.4) 17.000 17 17 131 8) Andre renter 48 2 0 133 9) Afskrivning på underskud fra tidligere år 15.000 15 16 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 109.563 114 114 139 UDGIFTER I ALT 1.397.664 1.389 1.434 4
Resultat Resultatopgørelse 2011/2012 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger 1.347.072 1.347 1.400 5 Garager m.v. 16.608 16 17 201sum 1.363.680 1.363 1.417 202 8) Renter 21.042 26 17 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 1.384.722 1.389 1.434 209 INDTÆGTER I ALT 1.384.722 1.389 1.434 210 Underskud 12.942 0 0 220 INDTÆGTER OG UNDERSKUD I ALT 1.397.664 1.389 1.434 5
Balance Noter 31/8 2011 31/8 2010 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 1 Ejendommens anskaffelsessum 10.646.772 10.647 1. Kontantværdi pr. 1.10.2010 24.600.000 2. Heraf grundværdi 15.037.300 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 3.251.022 3.243 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 13.897.794 13.889 303 Forbedringsarbejder: 10) 1 Forbedringsarbejder m.v 1.819.437 1.898 304.9 Anlægsaktiver i alt 15.717.231 15.787 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 11 + 12) 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber 79.105 174 4 Beboere vedr. overdragelse m.v. 25.358 1 8 Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter 105.859 95 210.322 271 6 Tilgodehavende hos 544.768 475 544.768 475 309.9 Omsætningsaktiver i alt 755.090 746 310 AKTIVER I ALT 16.472.321 16.533 6
Balance Noter 31/8 2011 31/8 2010 PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 9) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 366.452 351 402 9) Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 127.516 137 405 9) Tab ved lejeledighed og fraflytninger 35.238 35 406.9 Henlæggelser i alt 529.206 524 407 9) Opsamlet resultat -44.737-47 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat 484.469 477 LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: 2 Nykredit 180.767 720 4 Landsbyggefonden 1.916.419 1.916 2.097.186 2.637 409 Beboerindskud 212.935 213 411 Afskrivningskonto for ejendommen 11.587.674 11.040 11.800.609 11.253 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 13.897.794 13.889 413 Andre lån: 10) 1 Forbedringsarbejder m.v. 1.761.591 1.823 1.761.591 1.823 414 Andre beboerindskud: 4 Deposita 1.116 1 1.116 1 Langfristet gæld i alt 15.660.502 15.713 KORTFRISTET GÆLD 41912 + 13) Uafsluttede forbrugsregnskaber 88.052 186 421 15 Skyldige omkostninger 216.333 156 422 Mellemregning med fraflyttere 15.341 0 319.725 342 425 Anden kortfristet gæld: 14) 1 Afsluttede forbrugsregnskaber 7.624 0 7.624 0 426 Kortfristet gæld i alt 327.350 342 430 PASSIVER I ALT 16.472.321 16.533 7
Årets resultat er et underskud på 12.943 kr. Dette skyldes følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Nettokapitaludgifter 13.619 Ejendomsskatter 12.798 Vandafgift (incl. miljøafgift) 23.762 Afdelingens energiforbrug: 1.636 Bidrag til 931 Diverse udgifter 19.441 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 0 Udgifter større end budgetteret i alt 72.187 Indtægter mindre end budgetteret: Renter 4.958 Indtægter mindre end budgetteret i alt 4.958 Udgifter mindre end budgetteret: Renovation -24.837 Forsikringer -890 Renholdelse -20.996 Almindelig vedligeholdelse -4.887 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 0 Særlige aktiviteter: -476 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger -7.000 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. -2.485 Andre renter -1.952 Udgifter mindre end budgetteret i alt -63.522 Indtægter større end budgetteret: Boligafgifter og leje: -680 Indtægter større end budgetteret i alt -680 I alt 12.943 8
1) NETTOKAPITALUDGIFTER Resultat Noter 2011/2012 Prioritering ved indekslån: 101 1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) 553.872 693 0 2 Prioritetsrenter 121.769 0 0 3 Administrationsbidrag 12.726 0 0 104 1 -Afdragsbidrag -34.252-34 0 2 -Rentebidrag -134.495-153 0 105 Ydelser vedr. afviklede prioriteter eller ompriorit. 1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 0 0 170 2 Andel til Landsbyggefonden 0 0 341 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 519.619 506 511 2) ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL HUSK AT UDFYLD PRISEN PR. LEJEMÅLSENHED Pakker og moduler 112 Grundydelse 17,2 lejemålsenheder á 4.192 kr. 0110 Administrationsbidrag, grundbidrag 72.102 72 78 Obligatoriske ydelser 0210 Honorar varmeregnskab - grundregnskab 3.381 3 3 3) RENHOLDELSE 75.483 75 81 114 1 Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer 103.575 114 108 Lønrefusion -2.624 0 0 5 Traktoromkostninger 3.952 4 5 8002 Telefon, ejendomskontor 827 1 1 8003 Kontorhold 680 1 1 8008 PC-pakke 1.193 0 0 8012 Udryddelse af skadedyr 412 8 8 8099 Renholdelse, diverse 569 6 5 82 Drift af ejendomskontor 4.420 0 0 113.004 134 128 9
Resultat Noter 2011/2012 4) 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 2 Primære bygningsdele 0 1 1 3 Kompletterende bygningsdele 2.113 1 1 4 Overflader og belægning 0 1 1 5 VVS-anlæg 0 1 1 6 El-anlæg 0 1 1 7 Inventar og udstyr 0 1 1 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 0 1 1 5) 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 2.113 7 7 2 Primære bygningsdele 0 20 9 3 Kompletterende bygningsdele 30.817 8 23 4 Overflader og belægning 55.471 63 85 5 VVS-anlæg 41.109 61 61 6 El-anlæg 7.905 12 12 7 Inventar og udstyr 47.741 29 29 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 15.985 4 34 199.027 197 253 9999 Anvendt af henlæggelser -199.027-197 -253 6) DRIFT AF BEBOERLOKALE - FÆLLES 118 Udgifter 2121 Varme 1.524 2 2 7) 119 DIVERSE UDGIFTER 1 Kontingent til BL 1.666 2 2 Afdelingsbestyrelsen: 4001 Rådighedsbeløb 3.000 3 3 Specialbistand: 8410 Konsulentbistand 18.750 0 0 8990 Diverse 2.025 1 1 8) 202 RENTEINDTÆGTER 25.441 6 6 1000 Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 21.042 26 17 21.042 26 17 131 RENTEUDGIFTER 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører 48 2 0 48 2 0 NETTORENTEINDTÆGTER 20.994 24 17 10
Noter 9) HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr. 01-09-2010 Henlagt Anvendt Saldo pr. 31-08-2011 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 351.478 214.000 199.027 366.452 Istandsættelse, fraflytning (A-ordning) 137.225 11.000 20.709 127.516 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 35.238 0 0 35.238 HENLÆGGELSER I ALT 523.941 225.000 219.736 529.206 OPSAMLET RESULTAT Saldo primo -46.795 Afskrivning på underskud 15.000 Årets underskud 12.942 Saldo ultimo -44.737 RESULTAT OG HENLÆGGELSER I ALT 477.146 240.000 232.678 484.469 10) 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr. 01-09-2010 Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-08-2011 Finansiering 51 Renovering af baderum byggeregnskab pr. 28/21.830.409 2005 Afdrag -61.072 1.769.338 * Egenfinansiering, rest. 7.746 Nykredit, rentetilpasningslån 1.761.591 1002 4 gavle behandlet, skimmelsvamp, afskrives over 67.099 5 år. Afskrivning på egenfinansiering -17.000 50.099 Egenfinansiering, rest. 50.099 1003 Tagudskiftning 0 Anskaffelsessum 265.366 Tilskud fra selskabet -265.366 0 Egenfinansiering, rest. 0 * Egenfinansieringen afskrives i budgetår 2012/2013 Der er bevilget trækningsret hos Nordea på kr.150.000. 1.897.508-78.072 1.819.437 1.819.437 11
11) 305 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31/08 2011 31/8 2010 31 Varmeregnskab 21.621 119 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 57.484 55 79.105 174 12) 305/419 REGNSKAB FOR FÆLLESANTENNE OG ADGANG TIL ELEKTRONISKE KOMMUNIKATIONSTJENESTER 31/08 2011 31/8 2010 419 Indtægter: 3221 Antennebidrag 50.688 48 3222 Copy-Dan/Koda-afgift 4.800 5 55.488 52 305 Udgifter: 3202 Hybridnetsafgift 51.246 46 3205 Administrationsbidrag 784 1 3206 Copy-Dan/Koda-afgift 5.453 5 57.484 52 Årets resultat - underskud 1.996 0 Saldo forrige år -5.849 Årets resultat 1.996 Saldo pr. 31-08-2011 overskud -3.853-6 305 Forudbetalte udgifter 7107 Forudbetalte antenneudgifter 6.272 6 6.272 6 Afdelingens netto tilgodehavende 2.419 0 Årets resultat indregnes i det først kommende antennebudget 13) 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31 Varmeregnskab 26.715 125 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 61.337 61 88.052 186 14) 425 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 51 Varmeregnskab 7.624 0 7.624 0 15 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER 106 Skyldige prioritetsydelser 101.103 98 7241 Indskud forskudsvis betalt af kommunen 0 1 8201 Feriepengeforpligtelse 8.916 11 9115 Skyldige omkostninger kreditorsystem 99.073 23 9999 Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter 7.241 23 216.333 156 12
Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. København den 6. januar 2012 KAB s.m.b.a. Stig Bykilde Forretningsfører Helene H. Østergaard Økonomimedarbejder Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Toftebæksgård, for regnskabsåret 01. september - 2010-31. august - 2011 omfattende resultatopgørelse, balance, noter samt forretningsførers påtegning. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med revisionsinstruksen for almene boligorganisationer samt danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 13
Revisionspåtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. august - 2011 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. september - 2010-31. august - 2011 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. København, den Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab 14