Almene boligorganisationer Regnskabsår 2010 Regnskabsperiode fra Regnskabsperiode til

Transkript

1 Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra Regnskabsperiode til Regnskab for afdeling DER ER EN DIFF I RESULTATOPGØRELSEN. CHECK 0 KONTROL DER ER EN DIFF I BALANCEN. CHECK 0 KONTROL Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 484 LBF's afdelingsnr. 501 Kommunenr. 173 Lyngby-Taarbæk Kommune v/kab Lyngbygårdsvej Lyngby Torv 17 Vester Voldgade Kgs. Lyngby 2800 Kgs. Lyngby 1552 København V Matrikel nr. 11 ax, 11ba, 11bg, 1 BBR-ejendomsnr Telefon Telefon Telefon Fax Fax Fax E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk ek-lyngby@kab-bolig.dk lyngby@ltk.dk CVR-nr SE-nr. 0 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 5.745, ,0 I alt 5.745, ,0 Almene familieboliger 2 rum 2.147, rum 2.652, rum 945,66 10 Lejeoplysninger i alt 5.745, ,0 Udarbejdet den 14. april 2011 af Virginie Nguyen, FOB Godkendt på afdelingsbestyrelses mødet den formand 1

2 Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven , Byggeart: Boliger i etagebyggeri ,30 Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom 1992 Beboerfaciliteter Beboerhus Vaskeri Vaskeinstallation, fælles Vandinstallation Tostrenget vandsys, rent/gråt Forbrugsmåling Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel El-måling, individuel Varmeforsyning Centralvarme eget anlæg Naturgas Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger 826,28 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 1/1 Forhøjelse pr. m² i kr. 31,54 Forhøjelse i % 3,97% Forhøjelse i alt på årsbasis Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 1/ Forhøjelse pr. m² i kr. 24,22 Forhøjelse i % 2,93 Forhøjelse i alt på årsbasis Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2

3 Resultatopgørelse Resultat UDGIFTER RESULTATOPGØRELSEN HAR EN DIFFERENCE, CHECK 0 KONTROL ORDINÆRE UDGIFTER ) Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift (inkl. miljøafgift) ) Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer Målerpasning sum Bidrag til 3) 1 Administrationsbidrag Dispositionsfond Arbejdskapital sum Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter 114 4) Renholdelse ) Almindelig vedligeholdelse ) + 12) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser sum ) Istandsættelse ved fraflytning m.v. (B-ordning): 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af henlæggelser sum ) Indvendig vedligeholdelse 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af henlæggelser #### Særlige aktiviteter: 7) 1 Drift af vaskeri ) 2 Drift af fælles beboerlokaler sum ) Diverse udgifter Afsat til uforudsete udgiftsstigninger Variable udgifter i alt

4 Resultatopgørelse 12) Henlæggelser kr./m² Resultat Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 46, Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 1 Fælleskonto (konto 403) 1, Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 15, sum Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) 9, Henlæggelser i alt SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER ) 1 Tab ved lejeledighed m.v Dækket af henlæggelser sum ) 1 Tab ved fraflytninger Dækket af henlæggelser sum ) Andre renter ) Afskrivning på underskud fra tidligere år ) Korrektioner fra tidligere år EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT UDGIFTER I ALT Årets overskud : 12) Overført til opsamlet resultat Årets overskud i alt UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT

5 Resultatopgørelse Resultat 2011 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger ) Renter Andre ordinære indtægter: 3) 1 Tilskud fra ) 3 Drift af vaskeri ) 4 Drift af fælles beboerlokaler sum ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT INDTÆGTER I ALT

6 Balance Balance pr. 31/12 Balance pr. 31/ AKTIVER BALANCEN HAR EN DIFFERENCE, CHECK 0 KONTROL ANLÆGSAKTIVER Ejendommens anskaffelsessum Kontantværdi pr. 1/ Heraf grundværdi Der er på ejendommen lyst hjemfald til Lyngby-Taarbæk Kommune i år Indeksregulering vedr. prioritetsgæld Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering Forbedringsarbejder: 13) 1 Forbedringsarbejder m.v Anlægsaktiver i alt OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1 Tilgodehavende leje inkl. varme ) + 15) 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Beboere vedr. overdragelse m.v Fraflyttere til inkasso Andre debitorer Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter Likvide beholdninger: 1 Diverse kassebeholdninger Bankkonti Tilgodehavende hos Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

7 Balance Balance pr. 31/12 Balance pr. 31/ PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) ) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser ) Fælleskonto (B-ordning) ) Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) ) Tab ved lejeledighed og fraflytninger ) Andre henlæggelser Henlæggelser i alt ) Opsamlet resultat Henlæggelser +/- opsamlet resultat LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: 3 BRFkredit Landsbyggefonden Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Byggefondsindestående Finansiering af anskaffelsessum Langfristet gæld i alt KORTFRISTET GÆLD )+ 16) Uafsluttede forbrugsregnskaber ) Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Anden kortfristet gæld: 17) 1 Afsluttede forbrugsregnskaber Kortfristet gæld i alt PASSIVER I ALT

8 Årets resultat er et overskud på kr. Dette skyldes følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Nettokapitaludgifter Almindelig vedligeholdelse Særlige aktiviteter: Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) Tab ved lejeledighed m.v Tab ved fraflytninger Andre renter 106 Korrektioner fra tidligere år 635 Udgifter større end budgetteret i alt Indtægter mindre end budgetteret: Andre ordinære indtægter: Indtægter mindre end budgetteret i alt Udgifter mindre end budgetteret: Ejendomsskatter Vandafgift (inkl. miljøafgift) Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: Bidrag til -550 Renholdelse Diverse udgifter Afsat til uforudsete udgiftsstigninger Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: -303 Udgifter mindre end budgetteret i alt Indtægter større end budgetteret: Boligafgifter og leje: -224 Renter Indtægter større end budgetteret i alt I alt

9 1) NETTOKAPITALUDGIFTER Resultat 2011 Prioritering ved indekslån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) Prioritetsrenter Administrationsbidrag Rentebidrag Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) ) RENOVATION Renovation (dagrenovation) Ekstra renovation, faktura Renovation, lønudgift m.v ) ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL Pakker og moduler 112 Grundydelse 73 lejemålsenheder á kr Administrationsbidrag, grundbidrag Administrationsbidrag, stor pakke Administrasbidrag til boligorganisation Obligatoriske ydelser 0210 Honorar varmeregnskab - grundregnskab, KAB afl Valgfrie ydelser 0312 i forbindelse med udarbejdelse af budgetforslag for afdeling 0334 Individuel kapitalforvaltning Diverse Div. tilvalgsydelser gl. AKB Tilskud fra Udbetalt renteudlodning

10 Resultat ) RENHOLDELSE Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer Løn ejendomskontor Løn ejendomsfunktionærer Rengøring Traktoromkostninger Snerydning Renholdelse diverse: 8000 Andre personaleomkostninger PC-pakke Udryddelse af skadedyr Drift af ejendomskontor Drift af varmemesterkontor Arbejdstøj og sikkerhedsudstyr ) 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 2 Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overflader og belægning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg ) 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 2 Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overflader og belægning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg Anvendt af henlæggelser

11 Resultat ) DRIFT AF VASKERI 118 Udgifter 1031 Rengøring Inventar vedligeholdelse Telefonomkostninger Magnetkort, vaskekort og nøgler Vaskemiddel mv Indtægter Udgifter i alt Vaskeafgift Indtægter i alt NETTOINDTÆGTER ) DRIFT AF BEBOERLOKALE - FÆLLES 118 Udgifter 2131 Rengøring Diverse udgifter Indtægter Udgifter i alt Leje af beboerlokaler Indtægter i alt NETTOINDTÆGTER

12 Resultat ) 119 DIVERSE UDGIFTER 1 Kontingent til BL Omdeling af beboerblade fra BL Beboermøder Tilskud til fester, sociale foranstaltninger m.v Afdelingsbestyrelsen: 4002 Kurser Kontorartikler Mødeudgifter Inventar Lokal TV Telefon/Fax/Internet Egen beboerrådgiver 55 Drift Særlige aktiviteter 8003 Diverse gebyrer Gaver og blomster Specialbistand: 8400 Incassobistand Konsulentbistand Andre udgifter: 8612 Befordring ) 202 RENTEINDTÆGTER Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen Renter af bankkonti Andre renter RENTEUDGIFTER 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører NETTORENTEINDTÆGTER ) 134 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 2000 El forbrug

13 12) HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr Henlagt Anvendt Saldo pr Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Fælleskonto, lejligheder (B-ordning) Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) Tab ved lejeledighed og fraflytninger Ekstra henlæggelse Diverse HENLÆGGELSER I ALT OPSAMLET RESULTAT Saldo primo Årets overskud Saldo ultimo RESULTAT OG HENLÆGGELSER I ALT ) FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr Tilgang/ afgang Saldo pr Finansiering 3 Knirkende gulve 0 Anskaffelsessum Egenfinansiering, rest Der er søgt om trækningsret i Nordea på kr ) 305 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Balance pr. 31/12 Balance pr. 31/ Varmeregnskab Fællesantenne og kommunikationstjenester

14 15) 305/419 REGNSKAB FOR FÆLLESANTENNE OG ADGANG TIL ELEKTRONISKE KOMMUNIKATIONSTJENESTER Balance pr. 31/12 Balance pr. 31/ Indtægter: 3221 Antennebidrag Copy-Dan/Koda-afgift Udgifter: 3202 Hybridnetsafgift Administrationsbidrag Copy-Dan/Koda-afgift Årets resultat - overskud Saldo forrige år Årets resultat Saldo pr overskud Forudbetalte udgifter 7107 Forudbetalte antenneudgifter Afdelingens netto tilgodehavende ) 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31 Varmeregnskab Fællesantenne og kommunikationstjenester ) 425 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Varmeregnskab ) 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER Feriepengeforpligtelse Skyldige terminsydelser/skatter og afgifter Skyldige omkostninger kreditorsystem Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter

15 Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. København den 31. maj 2011 KAB s.m.b.a. Stig Bykilde Forretningsfører Virginie Nguyen Økonomimedarbejder Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Fortun Midtby, for regnskabsåret 01. januar december omfattende resultatopgørelse, balance, noter samt forretningsførers påtegning. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med revisionsinstruksen for almene boligorganisationer samt danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 15

16 Revisionspåtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. januar december i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. København, den Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab René Hattens statsautoriseret revisor 16