GENERALFORSAMLING 27. oktober 2014
Ordinær Generalforsamling 2014 Dagsorden: Mandag den 27. oktober 2014 kl. 19:30 1. Valg af dirigent - Bestyrelsen foreslår Torben Herrig 2. Beretning om klubbens virksomhed i det forløbne år 3. Fremlæggelse af det reviderede regnskab til godkendelse - Regnskab () 4. Forelæggelse af Budget, og fastsættelse af Medlemskontingent og Indmeldelsesgebyr - Budget (Bilag 2) - Forslag til medlemskontingent og indmeldelsesgebyr (Bilag 3) 5. Forslag fra Bestyrelsen - Ingen 6. Forslag fra Medlemmer - Forslag fra Jesper Krogh 112-39 (Bilag 4) 7. Valg af Bestyrelsesmedlemmer - På valg er Bo Laursen & Poul Ditlev. Begge modtager genvalg. 8. Valg af Revisor og Revisorsuppleant - Bestyrelsen foreslår Revisionsfirmaet Kvist & Jensen A/S 9. Eventuelt På Bestyrelsens vegne Kim Bjerregaard, Formand 19. oktober 2014 1
Mosevej 11B, 8450 Hammel Årsregnskab 2013/2014
Indholdsfortegnelse Side Ledelsespåtegning 2 Revisors erklæring 3 Regnskabspraksis 4 Resultatopgørelse & balance 5 Noter 7 Hammel Golf Klub Årsregnskab 2013/2014 1
Erklæring afgivet af uafhængig revisor Til medlemmerne i Hammel Golf Klub Vi har efter aftale udført gennemgang af årsregnskabet for Hammel Golf Klub for regnskabsåret 2013/2014, der aflægges efter de af bestyrelsen fastsatte krav, som fremgår af Anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet er udarbejdet til medlemmernes og bestyrelsens eget brug og er ikke beregnet til offentliggørelse. Bestyrelsen har ansvaret for årsregnskabet. Vores ansvar er på grundlag af vores gennemgang at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Den udførte revision Vi har udført vores gennemgang i overensstemmelse med den danske revisionsstandard om gennemgang (Review) af regnskaber. Denne standard kræver, at vi tilrettelægger og udfører gennemgangen med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En gennemgang er begrænset til først og fremmest at omfatte forespørgsler til klubbens bogholder og kasserer samt analyse af regnskabstal og giver derfor mindre sikkerhed end ved revision. Vi har ikke udført revision og udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Vi har under vores gennemgang analyseret udvalgte poster i årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at den udførte gennemgang giver et tilstrækkeligt grundlag for vores konklusion. Konklusion Ved den udførte gennemgang er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at årsregnskabet for regnskabsåret 2013/2014 ikke i al væsentlighed er udarbejdet i overensstemmelse med de af bestyrelsen fastsatte krav. Hammel, den 27. oktober 2014 Kvist & Jensen Statsautoriserede revisorer A/S Johannes Simonsen Statsautoriseret revisor Hammel Golf Klub Årsregnskab 2013/2014 3
Anvendt regnskabspraksis Årsregnskabet for Hammel Golf Klub aflægges i overensstemmelse med årsregnskabslovens indregnings- og målingskriterier bortset fra afskrivninger og skyldig afspadsering. Årlige afskrivninger af bane og klubhus svarer til årets afdrag på prioritetsgælden. I henhold til årsregnskabsloven skal der foretages lineære afskrivninger over brugstiden. Årsregnskabet præsenteres efter bestyrelsens krav hertil. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Hammel Golf Klub Årsregnskab 2013/2014 4
Resultatopgørelse Note 2013/2014 2012/2013 Indtægter Kontingenter 1 4.332.768 4.247.620 Indskud 83.800 172.900 Baneindtægter 752.098 727.589 Sponsorer 244.740 254.315 Øvrige indtægter 148.011 169.885 Café 19 2 Omsætning 1.633.158 1.626.985 Varekøb -873.996-838.317 Øvrige omkostninger -99.041-67.412 Café 19 i alt 660.120 653.844 Indtægter i alt 6.221.538 6.293.565 Omkostninger Udgifter Drift af bane 3-904.668-761.806 Forbedringer af bane -79.690-73.944 Leje af jord, Frijsenborg -127.116-126.051 Trænerudgifter 4-526.791-626.350 Junior/ungdomsafd. -42.315-48.452 Elitehold -31.174-27.427 Klubhus 5-364.602-326.687 Administration -231.966-275.873 Reklame/baneguide m.v. -58.994-49.624 Dansk Golf Union -155.052-153.219 Personaleomkostninger Personaleomk. Banen -1.472.626-1.444.085 Ole Smidt (træner) -90.709 - Personaleomk. Adm. -451.258-457.952 Personaleomk. Cafe 2-685.744-680.120 Omkostninger i alt -5.222.705-5.051.591 Resultat før afskrivninger 998.833 1.241.974 Afskrivninger i alt 6-701.600-833.718 Resultat før renter 297.233 408.255 Finansielle indtægter 7.434 6.313 Finansielle udgifter -294.219-316.687 Resultat før ekstraordinære poster 10.448 97.880 Ekstraord. poster netto 8.234-20.958 Årets resultat 18.682 76.923 Hammel Golf Klub Årsregnskab 2013/2014 5
Balance 30. september 2014 Aktiver Note 30/9 2013 Bevægelse 30/9 2014 Anlægsaktiver Maskiner 1.667.975-115.250 1.552.725 Bagrum 142.791-45.000 97.791 Maskinhus 490.540-490.540 Klubhus 3.366.990-69.589 3.297.401 Golfbane 1.731.795-127.323 1.604.472 Jord til Golfbane 4.120.232-4.120.232 Anlægsaktiver i alt 6 11.520.322-357.162 11.163.160 Omsætningsaktiver Likvide midler 9.885 16.635 26.520 Tilgodehavender 7 127.906 48.890 176.796 Omsætningsaktiver i alt 137.791 65.525 203.316 Aktiver i alt 11.658.113-291.637 11.366.476 Passiver Egenkapital Langfristet gæld 8-4.184.932-18.682-4.203.614-6.592.332 302.600-6.289.733 Gæld Pengeinstitut 9-657.592 284.102-373.489 Kreditorer 10-113.523-277.626-391.150 Skyldige lønomk. -109.733 1.243-108.490 Kortfristet gæld i alt -880.848 7.719-873.129 - Gæld i alt 7.473.181 310.319-7.162.862 Passiver i alt -11.658.113 291.637-11.366.476 Hammel Golf Klub Årsregnskab 2013/2014 6
Noter 1 Kontingenter 2013/2014 2012/2013 ### Senior 3.948.415 3.838.920 ### Ungdom 18-25 år 45.443 51.275 ### Juniorer >17 år 81.925 102.090 ### Par 3 bane 23.950 23.645 ### Fleksmedlem 148.503 111.470 ### Passive 84.533 120.220 Kontingenter 1 4.332.768 4.247.620 2 Café 19 2 2013/2014 2012/2013 ### Salg af øl og vand 546.334 536.586 ### Salg mad fra cafe 888.414 898.002 ### Salg fra kaffeautomat 20 - ### Salg Kaffe cafe 37.050 34.195 ### Salg Vin 92.985 88.495 ### Salg Frugt & Slik 46.790 46.068 ### Salg Spiritus 3.665 10.383 ### Cigarettet m.v. 15.542 7.687 ### Salg automat øl & vand 2.372 5.570 ### Andet salg -13 - Omsætning 1.633.158 1.626.985 ### Køb af øl og vand -298.955-281.502 ### Køb mad til cafe -400.582-372.491 ### Køb til kaffeautomat - - ### Køb kaffe -9.579-12.009 ### køb vin -86.520-67.700 ### Køb frugt, is & slik -61.769-57.221 ### Køb spiritus -875-3.305 ### Tobaksvarer -15.716-15.556 ### Diverse køb - -28.533 Varekøb -873.996-838.317 ### Berendsen - vasketøj - - ### Andel af varm vand -10.000-10.000 ### Andel af el -30.000-30.000 ### Telefon + andre udgifter -65.179-21.665 ### Mellemregning DK m.v. -497 - ### Rengøringsartikler m.v -243 - ### Investeringer -15.769 - ### Lønninger -685.744-680.120 ### Lagerforskydning pr. 30/9. 22.645-5.747 Øvrige omkostninger -784.785-747.532 Café 19 i alt -25.623 41.136 Hammel Golf Klub Årsregnskab 2013/2014 7
3 Banedrift 2013/2014 2012/2013 ### New Holland 3045CC Boomer - -3.329 ### Diverse maskiner -234.743-163.764 ### Vandingsanlæg -14.490-18.859 Vedligeholdelse af maskiner -249.233-185.952 ### Småværktøj -2.995-692 ### Hjælpematerialer -37.198-60.870 ### Drift af maskiner (olie etc.) -134.223-126.666 ### Leje af maskiner -56.978-37.591 ### Topdressing -44.303-39.728 ### Gødning -92.176-58.013 ### Frø -29.250-31.536 ### Sprøjtevæske -55.446-42.311 ### Vanding bane -48.253-30.000 ### Baneudstyr -33.815-19.505 ### Vedligeholdelse bane -4.219-8.627 ### El maskinhus -20.000-38.886 ### Varme (olie) maskinhus -10.000-10.000 ### Tømning spildevand -8.894-2.700 ### Renovation -9.995-7.730 ### Forsikring maskinhus -7.000-7.000 ### Maskinhus diverse -28.909-3.955 ### Forsikringer maskiner -4.486-2.063 ### Mobiltelefon -4.935-5.481 ### Kursus banepersonale -16.012-16.922 ### Indkøb diverse -6.348-25.581 Drift af bane 3-904.668-761.806 4 Trænerudgifter 2013/2014 2012/2013 ### Træner -219.291-349.500 ### Ole Smidt -90.169 - ### ATP, AM, SP bidrag -540 - ### Fri bolde -300.000-216.678 ### Træner nybeg./prøvemedlemmer -7.500-52.682 ### Boldmaskine - -7.490 Trænerudgifter 4-617.500-626.350 5 Klubhus 2013/2014 2012/2013 ### El-afgift -128.704-96.144 ### Varme (olie) 4.678-31.548 ### Vand-afgift -112.909 1.048 ### Vandafledningsbidrag -8.785-14.423 ### Tyverialarm m.v. -3.828-2.860 ### Renovation -4.500-4.500 ### Skadedyrsbekæmpelse -19.641-9.741 ### Forsikringer -22.805-22.177 ### Rengøringsartikler -37.167-39.519 ### Reparationer og vedligeholdelse -29.843-95.859 ### Andre udgifter -1.098-10.963 Klubhus 5-364.602-326.687 Hammel Golf Klub Årsregnskab 2013/2014 8
6 Anlægsaktiver Maskiner Bagrum Bygninger Golfbane I alt Saldo pr.01/10 2013 1.667.975 142.791 3.857.530 5.852.027 11.520.322 Årets tilgang 238.750 - - 105.688 344.438 Årets afgang -211.429 - - - -211.429 Anskaffelsessum pr. 30/09 2014 1.695.296 142.791 3.857.530 5.957.714 11.653.331 Årets afskrivninger -354.000-45.000-69.589-233.010-701.600 Akk. afskrivninger vedr. afgang 211.429 211.429 Akk. afskrivninger pr. 30/09 2014-142.571-45.000-69.589-233.010-490.171 Bogført værdi pr. 30/09 2014 1.552.725 97.791 3.787.941 5.724.704 11.163.160 7 TILGODEHAVENDER 30/9 2013 Bevægelse 30/9 2014 ### Debitorer - samlekonto 45.384 34.623 80.007 ### Andre tilgodehavender 27.168-8.378 18.790 ### Lager cafe 55.354 22.645 77.999 Tilgodehavender 7 127.906 48.890 176.796 8 LANGFRISTET GÆLD 30/9 2013 Bevægelse 30/9 2014 ### DLR Kredit RT-lån type F1-10 -1.749.899 69.589-1.680.310 ### DLR Kredit 2005-20 år -1.693.368 117.383-1.575.985 ### Hammel kommune gl. bane -1.675.965 79.751-1.596.214 ### Hammel Kommune ny bane -1.473.100 35.877-1.437.224 Langfristet gæld 8-6.592.332 302.600-6.289.733 9 GÆLD PENGEINSTITUT 30/9 2013 Bevægelse 30/9 2014 ### Sparekassen Kronjylland -657.592 284.102-373.489 Gæld Pengeinstitut 9-657.592 284.102-373.489 10 KREDITORER 30/9 2013 Bevægelse 30/9 2014 ### Kreditorer - samlekonto -52.503-311.371-363.874 ### Festudvalget - overskud -5.677-1.980-7.657 ### SparKron Golfcup ungdomsarbejde -10.669 - -10.669 ### Verner Ottesens Fond -8.950 - -8.950 ### Skyldige omkostninger -35.725 35.725 - Kreditorer 10-113.523-277.626-391.150 Hammel Golf Klub Årsregnskab 2013/2014 9
Budget 2014/2015 Resultatbudget Realiseret Budget 2013/2014 2014/2015 Indtægter Kontingenter 4.332.768 4.299.000 Indskud 83.800 100.000 Baneindtægter 752.098 760.000 Sponsorer 244.740 270.000 Øvrige indtægter 148.011 163.000 Café 19 Omsætning 1.633.158 1.785.000 Varekøb -873.996-870.500 Øvrige omkostninger -99.041-90.000 Café 19 i alt 660.120 824.500 Indtægter i alt 6.221.538 6.416.500 Omkostninger Udgifter Drift af bane -904.668-966.500 Forbedringer af bane -79.690-60.000 Leje af jord, Frijsenborg -127.116-130.000 Trænerudgifter -526.791-442.500 Junior/ungdomsafd. -42.315-55.000 Elitehold -31.174-38.000 Klubhus -364.602-300.500 Administration -231.966-191.400 Reklame/baneguide m.v. -58.994-35.000 Dansk Golf Union -155.052-155.000 Personaleomkostninger Personaleomk. Banen -1.472.626-1.487.500 Ole Smidt (træner) -90.709-180.000 Personaleomk. Adm. -451.258-439.800 Personaleomk. Cafe -685.744-757.500 Omkostninger i alt -5.222.705-5.238.700 Resultat før afskrivninger 998.833 1.177.800 Afskrivninger Afskrivninger i alt -701.600-850.000 Resultat før renter 297.233 327.800 Finansielle indtægter 7.434 6.000 Finansielle udgifter -294.219-298.800 Resultat før ekstraordinære poster 10.448 35.000 Ekstraord. poster netto 8.234-5.000 Årets resultat 18.682 30.000 Bilag 2 Hammel Golf Klub Resultatbudget - regnskabsåret 2014/2015 1
- Kontingent Forslag til Kontingent og indmeldelsesgebyr for perioden 1. oktober 2014-30. september 2015: Medlemskab Alle kontingentsatser reguleres med et tillæg på ca. 4%. For Senior betyder det en stigning på kr. 200,- pr. år. Prisen for leje af bagrum hæves, for alle typer, med kr. 50,- pr. år. Indmeldelsesgebyr Kontingent (incl. bolde på driving range) Ændring Senior kr. 2.000,- kr. 5.250,- Født før 1989 kr. 200,- Ungdom (18-25 år) kr. 700,- kr. 3.425,- Født fra 1989-1996 kr. 125 Junior (13-17 år) kr. 0,- kr. 1.750,- Født fra 1997-2001 kr. 25,- Junior (8-12 år) kr. 0,- kr. 680,- Født fra 2002-2006 kr. 20,- Bambino (indtil 8 år) kr. 0,- kr. 395,- Født efter 2006 kr. 15,- Par 3 bane medlemskab kr. 1.000,- kr. 1.550,- kr. 60,- Passiv kr. 0,- kr. 795,- kr. 30,- Langdistancemedlem> 50 km Prøve (2 måneder inkl. træning) kr. 0,- kr. 2.590,- kr. 100,- kr. 0,- kr. 1.425,- kr. 0,- Fleksmedlemskab kr. 0,- kr. 1.425,- kr. 55,- Bagrum, lille, leje pr. år kr. 50,- kr. 450,- kr. 50,- Bagrum, stort, leje pr. år kr. 50,- kr. 550,- kr. 50,- El-rum stort, leje pr. år kr. 50,- kr. 650,- kr. 50,- Langdistance kr. 2.590 kr. året uden indmeldelsesgebyr. Det forudsætter at man har en DGU hjemmeklub og bor minimum 50 km fra Hammel. Regulering ved indmelding i løbet af året: Indmeldelse 1. okt. - 30. juni 1. juli 30. sept. Senior Fuld kontingent kr. 3.150,- Ungdom (18-25 år) Fuld kontingent kr. 2.050,- Junior (13-17 år) Fuld kontingent kr. 1.050,- Junior (indtil 12 år) Fuld kontingent kr. 400,- Par 3 bane medlemskab Fuld kontingent kr. 900,- Fleks medlemskab Fuld kontingent kr. 900,- Medlemmer der melder sig ind i løbet af året og er blevet 26 år på indmeldelsestidspunktet, skal betale fuldt indmeldelsesgebyr og kontingent. Der opkræves indmeldelsesgebyr ved oprykning i anden aldersgruppe. Ved skift fra: Junior (13 17 år) til Ungdom (18 25 år) : kr. 1.300,- Ungdom (18 25 år) til Senior : kr. 700,- Indmeldelsesgebyret opkræves i måneden efter at medlemmet oprykkes. Ved indmeldelse kan indmeldelsesgebyr på kr. 2.000,- evt. afdrages over 6 til 12 måneder. Hør nærmere i Sekretariatet. Bilag 3 I henhold til vedtægternes 2 skal Udmeldelse eller overgang til en anden medlemskategori skal ske skriftligt med mindst en måneds varsel til udløbet af klubbens regnskabsår. Hammel Golf Klubs regnskabsår er 01. oktober til 30. september hvorfor rettidig udmeldelse eller skift af medlemskategori skal være sekretariatet i hænde senest den 31. august. Udmeldelse eller skift af medlemskategori har effekt fra og med den 1. oktober.
Nedenstående forslag er den 08. oktober 2014, via e-mail, modtaget fra medlem nr. 112-39 Jesper Krogh Det foreslås at bestyrelsen fremover offentliggør referater fra bestyrelsesmøderne. Begrundelse: Formålet er at bestyrelsens kommunikation til medlemmerne skal forbedres, så medlemmerne får mulighed for at skaffe sig viden om, hvad der arbejdes med i klubben, forstå klubbens problemer og "tingenes tilstand" i det hele taget. Som medlem har man ingen reel mulighed for at holde sig orienteret om, hvad der foregår i klubben. Sat på spidsen ser jeg bestyrelsens kommunikation som meget mangelfuld. For mig at se er strategien i øjeblikket: "så lidt kommunikation som mulig", eksempelvis er banebryderen i år kun udsendt to gange. For fire år siden udsendtes banebryderen syv gange. Med venlig hilsen Jesper Krogh Bilag 4