LOKAL tbk* M a» M J-fc. -r» CVR nr. 78 64 64 11 *5 ^» I ^9 I 11 registteret revisionsanpartsselskab Nygade 6 4672 Klippinge Telf. +45 5657 9400 Fax +45 5657 9404 Andelsselskabet Magleby Vandvserk CVR-rrr. 33227256 Arsrapport 1. januar -31. december 2014 1 Fremlagt og godkendt pa vandvasrkets ordinaere generalforsamling, den Registreret revisor Hans J0rgen Rasmussen lokalrevision@lokalrevision.dk www.lokalrevision.dk
Indholdsfortegnelse Vandvarksoplysninger Bestyrelsespategning Interne revisorers pategning Revisors erklasring Bestyrelsesberetning Anvendt regnskabspraksis. Resultatopgorelse Balance Noter
Vandvaerksoplysninger Vandvasrket Bestyrelse Magleby Vandvasrk a.m.b.a Vandvasrksvasnget 10 4672 Klippinge Telefon: Hjemmeside: CVR-nr.: Hjemsted: Regnskabsar: formand Ole Olsen kasserer Bjarne Larsen best.medlem Thomas Andersen best.medlem Benny Tengstedt best.medlem Peter Madsen 56578491 www.vandva3rk-stevns.dk 33227256 Stevns 01.01.-31.12. Revisor Pengeinstitut LOKALREVISION Registreret revisionsanpartsselskab Nygade 6 4672 Klippinge NordeaBankA/S Nytorv 5 4660 Store Heddinge
side 2 Bestyrelsespategning Bestyrelsen aflasgger hermed arsrapport 2014 for andelsselskabet Magleby Vandvaerk. Arsrapporten er aflagt i overensstemmelse med arsregnskabsloven og vandvaerkets vedtaegter. Den anvendte regnskabspraksis er hensigtsmaessig, saledes at arsregnskabet giver et retvisende billede af vandvasrkets aktiver og passiver, finansielle stilling og resultat. Vi indstiller arsrapporten til generalforsamlingens godkendelse. Magleby, den 2015 Peter Madsen Bjarne Larsen kasserer Benny best.me" Ole Olsen formand Thomas Andersen best.medlem Interne revisorers pategning Som generalforsamlingsvalgte revisorer har vi gennemgaet bilagene vedr0rende vandveerkets/regnskab for 2014. Gennemgangen har ikke givet anledning til bemasrkninger. n Magleby, den 13 2015 Lone Je/isen revisor Jan Pedersen revisor
Side 3 Revisors erklsering Til forbrugerne i Andelsselskabet Magleby Vandvaerk Erklaering om review af arsregnskabet. Vi har udfert review af arsregnskabet for Magleby Vandvasrk for regnskabsaret 1. januar - 31. december 2014, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgerelse, balance og noter. Arsregnskabet udarbejdes efter arsregnskabsloven Arsregnskabet er udarbejdet pa grundlag af vandvaerkets bogfering for 2014. Ledelsens ansvar for arsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et arsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med arsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for n0dvendig for at udarbejde et arsregnskab uden vassentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om arsregnskabet. Vi har udf0rt vores review i overensstemmelse med den internationale standard vedrarende opgaver om review af historiske regnskaber og yderligere krav ifelge dansk revisorlovgivning. Dette kraever, at vi skal udtrykke en konklusion om, hvorvidt vi er blevet bekendt med forhold, der giver os grund til at mene, at regnskabet som helhed ikke i alle vaesentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med den relevante regnskabsmaessige begrebsramme. Dette kraever ogsa, at vi overholder etiske krav. Et review af et regnskab udfort efter den internationale standard vedrarende opgaver om review af historiske regnskaber er en erklaeringsopgave med begrasnset sikkerhed. Revisor udferer handlinger, der primaert bestar af forespergsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmaessigt, andre i virksomheden, samt anvendelse af analytiske handlinger og vurdering af det opnaede bevis. Omfanget af de handlinger, der udfores ved et review, er betydeligt mindre end ved en revision udfert efter de internationale standarder om revision. Vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om arsregnskabet. Konklusion Ved det udforte review er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at arsregnskabet ikke giver et retvisende billede af vandvaerkets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt at resultatet af vandvaerkets aktiviteter for regnskabsaret 1. januar - 31. december 2014 er i overensstemmelse med arsregnskabsloven. Klippinge, den 2015 LOKALRE VISION registreret revisionsanpartsselskab Hans Jergerf-Ralmussen registreret repisor medlem af FSR - danske revisorer
side 4 Bestyrelsesberetning Generelt Vaesentligste aktiviteter Vandvaerkets vaesentligste aktiviteter er produktion og distribution af vand. Udviklingen i aktiviteter og okonomiske forhold Arets resultat udg0r kr. 2.666 hvilket anses for tilfredsstillende. Virksomhedens balance udviser en samlet aktivmasse pa kr. 3.545.911 og et regnskabsmaessigt indesstaende pa kr. 3.370.308. Begivenheder efter regnskabsarets afslutiling Der er efter regnskabsarets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som vaesentligt vil kunne pavirke den finansielle stilling. Forventet udvikling i regnskabsaret 2015 Foreningens bestyrelse forventer et nogenlunde uasndret resultat for det kommende regnskabsar i henhold til udarbejdede budgetter.
Side 5 Anvendt regnskabspraksis Regnskabsgrundlag Arsrapporten er afiagt i overensstemmelse med arsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A virksomheder. Arsregnskabet er afiagt efter samme regnskabspraksis som foregaende ar. Resultatopgarelse Indtaegts- og omkostningskriterium Indtsegter og omkostninger er periodiseret, saledes at de daekker perioden frem til regnskabsarets udlob. Eventuelle nye tilslutningsbidrag indtasgtsfiares og indgar i arets resultatdisponering. Finansielle poster Finansielle poster omfatter finansielle indtsegter og omkostninger inkluderer renter, realiserede og urealiserede kursreguleringer af vasrdipapirer. Materielle anlaegsaktiver Grunde og bygninger, ledningsanlaeg, maskinanlaeg, boringer og driftsmidler i ovrigt indregnes til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Udgifter til udvidelse af eksisterende anlaeg aktiveres og afskrives fra nasste regnskabsar. Der foretages liniaere afskrivninger baseret pa en vurdering af aktivernes forventede brugstider. Fortjeneste eller tab ved afhasndelse af materielle anlasgsaktiver opgores som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmaessige vasrdi pa salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgorelsen. Tilgodehavender Tilgodehavender males til nominel vaerdi. Vaerdien reduceres med nedskrivning til imodegaelse af forventet tab. Gaeldsforpligtelser Gasldsforpligtelser males til nominel restgaeld pa balancedagen.
Side 6 Resultatopg0relse 01.01.2014-31.12.2014 Realiseret 2013 1 254.623 303 2 Produktionsomkostninger -65.215-62 3-87.508-152.723-89 -151 101.900 152 4 Administrationsomkostninger -101.525-74 Resultat for andre driftsindteeger og omkostninger. 375 78 5 Andre driftsindtaegteraomkostninger 1.100 3 1.475 81 6 1.194 1 7 0vrige finansielle omkostninger -3 1.191 0 1 2.666 82 Der foreslas overfert til egenkapitalen
side 7 Balance pr. 31.12.2014 Realiseret 2013 Aktiver 10 Grande og bygninger 17.000 17 11 Boringer 85.145 92 12 Driftsmidler 145.046 62 8 9 Bygningsanlaeg Ledningsanlceg 505.397 2.220.947 518 2284 Materielle aktiver 2.973.535 2973 13 Tilgodehavender 6.023 5 14 Likvide midler 566.353 580 Omsastningsaktiver 572.376 585 Aktiver 3.545.911 3558 Passiver 15 Egenkapital 3.370.308 3368 16 Hensaattelser 70.576 87 17 Kreditorer og omkostninger 14.105 19 18 AM-bidrag 61.404 55 19 Momsopgorelse 29.518 Kortfristede gaeldsforpligtelser 105.027 103 Passiver 3.545.911 3558 20 21 22 Materielle anlaegsaktiver Oplysning om eventualforpligtelser Oplysning om pantsaetninger og sikkerhedsstillelser
Noter Nettoomsaetning Fast driftsbidrag kr. 600,00 pr. part 136.057 Kubikmeterafgift kr. 6,00 110.310 Anden indtaegt 3.288 Regulering arsopgorelse 2013 1.686 Regulering arsopgorelse 2014 3.282 Nettoomsffitning 254.623 Produktionsomkostninger Vedligeholdelse boringer -24.418 Kob af vand -2.138 Vandpraver og analyser -4.031 Lenninger -6.000 Kob af smaaktiver -927 Forsikringer -2.586 El -10.294 Refusion elafgift 4.811 Afskrivninger boringer -6.602 Afskrivninger bygninger -13.030 Produktionsomkostninger -65.215 Distributionsomkostninger Lonninger -6.000 El... -10.294 Refusion elafgift 4.811 Afskrivninger ledninger -62.584 Afskrivninger malere -13.441 Distributionsomkostninger -87.508 Administrationsomkostninger Annoncer -774 EDBudgifter -314 Kontorartikler -3.082 Opkrasvningsservice Nets/Ramboll -12.127 Vandvaerksadministration -15.080 Kursusudgifter -12.960 Porto og gebyrer -2.160 Faglitteratur -240 Modeudgifter -4.563 Revisorhonorar -19.692 Revisorhonorar tidl. ar -4.196 Forsikringer bestyrelse/adm. personale -968 Kontingenter -6.192 Lon og honoraer bestyrelsen -17.000 Skattefri godtgorelse -2.177 Administrationsomkostninger -101.525
side 9 5 Andre driftsindt32gter/-omkostninger Andre driftsindtasgter 1-100 Andre driftsindta3gter/-omkostninger 1-100 6 Andre finansielle indtaegter Renteindtaegt pengeinstitut 1194 Andre finansielle indtaegter 1-194 7 0vrige finansielle omkostninger Renteudgift pengeinstitut -3 0vrige finansielle omkostninger -3 8 Bygningsanlaeg Anskaffelsessum primo 651.481 Af-/nedskrivninger primo -133.054 Arets af-/nedskrivninger -13.030 Bygningsanlaeg 505.397 9 Ledningsanlaeg Anskaffelsessum primo 3.129.217 M-/nedskrivninger primo -845.686 Arets af-/nedskrivninger -62.584 Ledningsankeg 2.220.947 10 Grunde og bygninger Anskaffelsessum primo 26.125 Af-/nedskrivninger primo -9.125 Grunde og bygninger 17.000 Maskinanlaeg og installationer Anskaffelsessum primo 461.656 Af-/nedskrivninger primo -461.656 Maskinanlaeg og installationer 0 11 Boringer Anskaffelsessum primo 200.065 Af-/nedskrivninger primo -108.318 Arets af-/nedskrivninger -6.602 Boringer 85.145
side 10 12 Driftsmidler Anskaffelsessum primo 156.259 Tilgangiaret 96.691 Af-/nedskrivninger primo -94.463 Arets afskrivninger -13.441 Driftsmidler 145.046 13 Tilgodehavender Regulering arsopgorelse 2014 6.022 Skattekontoen 1 Tilgodehavender 6.023 14 Likvide midler Nordea Bank A/S 6050 006 334 566.353 Likvide midler 566.353 15 Egenkapital Primo 3.367.642 Overfort driftsresultat 2.666 Egenkapital 3.370.308 16 Hensaettelser Hensat til vedl. distribution primo 87.078 Anvendt i aret distribution -16.502 Hensaettelser 70.576 17 Kreditorer og omkostninger Skyldig forbrugere 105 Skyldige adm.omkostninger 14.000 Lon- og honorarafregning -29.000 L0nfordeling 29.000 Kreditorer og omkostninger 14.105 18 AM-bidrag Opkraevede gronne afgifter 112.700 Regulering arsopgorelse 2013 1.723 Regulering arsopg0relse 2014 2.740 Afregnede gronne afgifter -55.759 AM-bidrag 61.404 19 Momsopgerelse Salgsmoms 90.589 K0bsmoms -59.044 Elafgift -9.622 Momsafregning 7.596 Momsopg0relse 29.518
side 11 Note 20 Materielle anlaegsaktiver Ved seneste offentlige ejendomsvurdering 1. oktober 2012 er ejendommen vurderet til kr. 110.000,00, heraf udgor grundvaerdi kr. 17.000. Note 22 Oplysning om eventualforpligtelser Vandvasrkets bestyrelse har oplyst, at der ikke er nogle kautions-, leasing- og garantiforpligtelser ud over det i arsrapporten anforte. Note 21 Oplysning om pantsaetninger og sikkerhedsstillelser Vandvaerkets bestyrelse har oplyst, at der ikke er nogle pantsaetninger og sikkerhedsstillelser udover det i arsrapporten anferte.