Ejerforeningen Valbygårdsvej 76, 76 A og 76 B, Valby (Matr.nr. 16 AB Valby, København) Årsregnskab 2003 POSTBOX 229, VAGTELVEJ 58, DK-2000 FREDERIKSBERG Phone: + 45 38 88 87 23, fax: + 45 38 88 20 16, CVR-nr. 14 72 29 39 E-mail: info@mgihfa-dk.com - Website: www.mgihfa-dk.com Worldwide: MGI An international association of independent accounting and consulting firms
2 Indholdsfortegnelse Side ------ Ledelsespåtegning 3 Revisionspåtegning 4 Principper for regnskabsaflæggelse 5 Resultatopgørelse for året 1. januar - 31. december 2003 6 Balance pr. 31. december 2003 7 Noter 8-9
3 Ledelsespåtegning Ledelsen har dags dato aflagt årsregnskabet for 2003 for Ejerforeningen Valbygårdsvej 76, 76 A og 76 B, Valby. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med lovgivningen og god regnskabsskik. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Årsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 19. april 2004 Administrator: Bestyrelse: Allan Rasmussen Jesper Skjold Lars Sonne Kristiansen Fremlagt og godkendt på generalforsamlingen den 24. maj 2004. dirigent
4 Revisionspåtegning Til medlemmerne af Ejerforeningen Valbygårdsvej 76, 76 A og 76 B, Valby Vi har revideret udkast til årsregnskab for Ejerforeningen Valbygårdsvej 76, 76 A og 76 B, Valby for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2003. Såfremt årsregnskabet i den foreliggende form godkendes af bestyrelsen, vil vi forsyne årsregnskabet med følgende revisionspåtegning: Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Valbygårdsvej 76, 76 A og 76 B, Valby for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2003. Foreningens ledelse har ansvaret for årsregnskabet. Vort ansvar er på grundlag af vor revision at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Den udførte revision Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi tilrettelægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Revisionen omfatter stikprøvevis undersøgelse af information, der understøtter de i årsregnskabet anførte beløb og oplysninger. Revisionen omfatter endvidere stillingtagen til den af ledelsen anvendte regnskabspraksis og til de væsentlige skøn, som ledelsen har udøvet, samt vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at den udførte revision giver et tilstrækkeligt grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2003 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2003 i overensstemmelse med lovgivningen. Budgetterne er ikke omfattet af vor revision. Frederiksberg, den 9. april 2004 Jens Haugbyrd statsautoriseret revisor
5 Principper for regnskabsaflæggelse Resultatopgørelsen Indtægter og væsentlige udgifter periodiseres og medtages i resultatopgørelsen i den periode de vedrører. Aktiver Tilgodehavender værdiansættes individuelt. Passiver Gæld optages til nominel værdi.
6 Resultatopgørelse for året 1. januar - 31. december 2003 Budget Budget 2003 2002 2004 Note t.kr. t.kr. t.kr. ------ -------- -------- -------- Udgifter 1 Afgifter m.v. 84.620 65 62 84 Forsikringer 21.825 23 21 23 2 Vicevært og renholdelse 33.176 37 36 37 3 Reparation og vedligeholdelse 53.863 100 88 81 4 Administration m.v. 57.405 51 43 51 -------- -------- Udgifter i alt 250.889 276 250 276 5 Indtægter 304.776 304 305 304 -------- -------- Årets resultat, overskud 53.887 28 55 28 -------- -------- der foreslås anvendt således: Henlagt til grundfond 27.600 28 27 28 Overført til næste år 26.287 0 28 0 -------- -------- 53.887 28 55 28 -------- --------
7 Balance pr. 31. december 2003 31/12 2002 Note t.kr. ------ -------- AKTIVER Tilgodehavender: Restancer, bidrag og varme 2.024 0 Udlæg for ejer 0 Mellemregning med administrator 2.751 1 Nordea, konto nr. 2270-687-4702798 327.953 265 Aktiver i alt 332.728 266 PASSIVER Egenkapital: Vedrørende ordinær drift: Overført fra tidligere år 142.207 Overført af årets resultat 26.287 168.494 142 -------------- Grundfond: Saldo 1/1 2003 55.200 Henlagt for 2003 27.600 82.800 55 ------ -------- Egenkapital i alt 251.294 197 Forudbetalt bidrag 10.327 1 Varmeregnskab 2003/04: Aconto 64.650 Udgifter 62.000 2.650 7 -------------- Skyldige udgifter: Fjernvarme 40.552 Vedligeholdelse 13.027 Feriepenge vicevært 524 Tilbageholdt A-skat 1.249 Elektricitet 855 Revision og advokat 12.250 68.457 61 ------ -------- Gæld i alt 81.434 69 Passiver i alt 332.728 266 6 Indgåede aftaler og eventualforpligtelser
8 Noter Budget 2003 2002 Note t.kr. t.kr. ------ ---------- -------- 1 Afgifter m.v. Vand 50.657 27 Renovation 30.004 29 Elektricitet 3.690 6 Skorstensafgift 136 0 Brandtilsyn 133 0 84.620 65 62 2 Vicevært og renholdelse Løn og feriepenge 30.938 34 Rengøringsartikler m.v. 149 0 Dataløn 683 2 Snerydning 1.406 0 33.176 37 36 3 Reparation og vedligeholdelse Malervarer 2.475 0 Udskiftet opgangsdør 0 19 Tagreparationer 18.240 0 Blikkenslager og smed 27.515 11 VVS-arbejde 0 35 Varmeanlæg 3.203 3 Elektriker 639 6 Haveanlæg 0 1 Hegn 1.791 7 Godtgørelse vedrørende havedør 0 4 Låsesmed 0 1 Isenkram og diverse 0 1 53.863 100 88
9 Noter Budget 2003 2002 Note t.kr. t.kr. ------ ---------- -------- 4 Administration m.v. Administration 26.000 25 Varmeregnskab 5.485 5 Telefon 1.422 2 Revisionshonorar incl. moms 6.250 6 Kontingent, fællesforening for ejerforeninger 966 1 Internet 4.351 0 EDB program 900 0 Porto og gebyrer 1.671 2 Advokathonorar og gebyr retssag 6.400 0 Kontorartikler 2.155 3 Møder og diverse 1.805 1 Advokat og revisor m.v. tidligere år 0-2 57.405 51 43 5 Indtægter Bidrag: Ordinært: 100 andele á 230 kr. pr. måned 276.000 276 Opkrævning til grundfond: 100 andele á 23 kr. pr. måned 27.600 28 Renteindtægter, bank 1.176 2 304.776 304 306 6 Indgåede aftaler og eventualforpligtelser: Der er på ekstraordinær generalforsamling den 30. oktober 2003 truffet beslutning om at udskifte naturskifertaget på nr. 76. Til delvis dækning af udgifterne hertil, blev det ligeledes vedtaget at indbetale ekstraordinære bidrag på 3.000 kr. pr. enhed, fordelt over de første 6 måneder i 2004. Der er ikke truffet nogen bindende aftaler med nogen håndværkere. 655/OJ/ls