Nordvestjysk Golfklub Årsrapport 2014/15 Cvr-nr. 40 86 84 10
ÆNDRET REGNSKABSPRAKSIS. Afskrivninger: Der ændres regnskabsprincip fsv. angår afskrivninger på bygninger fra og med regnskabsåret 2014/15, gældende fra 1.10. 2014 til 31.12. 2015. Hidtil har vi anvendt princippet afdrag = afskrivninger på vore kreditforeningslån. Restløbetiden for vort F9 lån er 6 år og for F1 lånet 12,7 år. Afdraget i de næste 6 år stiger fra 336 tkr. i 2016 til 365 tkr. i 2021. I det aktuelle regnskab for 2014/15 (5 kvartaler) er der imidlertid betalt 578 tkr. i afdrag på grund af 5 kvartårlige terminer for F1 lånet og 2 årlige terminer for F9 lånet. Derfor vil princippet afdrag = afskrivninger i dette regnskab give et helt forkert billede af det driftsmæssige resultat. I dette regnskab ændres afskrivninger til at være baseret på lineære driftsøkonomiske afskrivninger beregnet på grundlag af aktivernes (bygninger og baneanlæg) forventede levetid. Der anvendes følgende åremål for afskrivninger: Bygninger 20 år Scrapværdi om 20 år Kr. 500.000,00
Driftsregnskab 1/10 2014-31/12 2015 NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB BUDGET 2014/15 2014/15 2013/14 2016 (5 kvartaler) (5 kvartaler) t. kr. t. kr. t. kr. INDTÆGTER Kontingenter 4.215.768 4.490 3.475 3.510 Indskud 122.500 100 109 90 Skabsleje m.v. 121.946 125 100 110 Batteri 2.850 5 4 2 1 Prøvemedlemmer 82.000 60 64 60 Greenfee 462.531 460 466 435 2 Overskud turneringer 18.541 40 39 19 Reklamer 191.265 200 169 192 Thisted Kommune, tilskud 35.573 30 41 35 3 Automater 91.483 122 63 84 4 Andre indtægter 131.564 82 44 99 INDTÆGTER IALT 5.476.021 5.714 4.574 4.636 DRIFTSUDGIFTER 5 Lønudgifter 2.420.902 2.385 1.868 2.085 6 Bygninger 578.147 506 458 390 7 Administration 434.723 442 420 476 8 Bane, maskiner 1.463.570 1.571 1.465 1.040 9 PR. 6.875 0 0 0 10 Junior/ungdomsafdeling 48.297 40 25 40 11 Øvrige udgifter 25.207 45 53 24 DRIFTSUDGIFTER IALT 4.977.721 4.989 4.289 4.055 DRIFTSRESULTAT FØR RENTER OG AFSKRIVN. 498.300 725 285 581 12 Renter 226.107 275 154 133 Afskrivninger 196.861 570 318 197 422.968 845 472 330 Resultat før ekstraord. dispositioner 75.332-120 -187 251 Overført fra henlæggelser 0 150 230-200
STATUS PR. 31. DECEMBER 2015 NOTE AKTIVER 31/12 2015 30/9 2014 Kontant beholdning 1.395 t. kr. 2 Sparekassen Thy - kassekredit 1.000.439 1.574 Garantindskud 5.000 5 Danske Bank 10.627 11 Nykredit Swapkonto 135.131 135 Lagerbeholdning øl og vand 2.962 6 Tilgodehavender 23.689 5 Tilgodehavende reklame 0 0 Periodeafgræsnings post 86.474 44 Moms 809 5 13 Bygninger 3.240.267 3.384 14 Baneanlæg 1.000.094 1.053 15 Diverse tilgodehavender 40.611 21 AKTIVER I ALT 5.547.498 6.245 PASSIVER Kreditorer 97.518 257 Feriepengeforpligtelse 195.213 225 Forudbetalt kontingent 2.406 0 Gavekort 9.850 9 A-skat, AM-bidrag 40.326 48 Pension Danmark 10.502 12 Nykredit 1.349.538 1.478 Nykredit 1.483.575 1.933 Henlæggelser 370.000 370 16 Egenkapital 1.988.570 1.913 PASSIVER I ALT 5.547.498 6.245
NOTER NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB BUDGET 2014/15 2014/15 2013/14 2016 (5 kvt.) (5 kvt.) t. kr. t. kr. t. kr. 1 PRØVEMEDLEMMER Indbetalinger 82.000 60 81 60 Udgifter Bolde proshoppen NVG 0 0 17 0 82.000 60 64 60 2 OVERSKUD TURNERINGER Matchfee 106.900 85 101 85 Diverse matchudgifter -88.359-45 -62-66 18.541 40 39 19 3 AUTOMATER Salg 185.618 250 139 175 Udgifter: Køb 84.634 115 64 80 Reparation 4.377 6 4 4 Afgift til skovstyrelsen 4.163 5 7 6 Diverse 961 2 1 1 91.483 122 63 84 4 ANDRE INDTÆGTER Rykkergebyr -200 0 4 0 Lejeindt.Golfcar 63.548 25 31 60 Andet (Danske Golfbaner m.m.) 68.216 57 9 39 131.564 82 44 99 5 LØNUDGIFTER Løn, feriepenge og pension 2.465.442 2.343 1.955 2.031 Regulering feriepengeforpligtelse -29.341 0 5 5 ATP 31.776 27 27 28 Personaleudgifter 44.424 25 23 36 Kørsel 2.686 10 10 4
AER / AES/FIB-bidrag 30.608 0 30 25 2.545.595 2.405 2.050 2.129 Tilskud jobrotation 0 0-93 0 Kursusgodtgørelse -5.426 0-5 -2 AER tilskud og lønrefusion -119.267-20 -84-42 2.420.902 2.385 1.868 2.085 t. kr. t. kr. t. kr. 6 BYGNINGER Vedligeholdelse 192.544 165 143 65 Banetoilet 0 0 0 100 Lys og varme 112.510 110 116 106 Rengøring og renovation 110.331 62 149 58 Ejendomsskat og forsikring 40.326 72 32 37 Vedligehold Parkeringsplads 7.297 0 5 0 Inventaranskaffelser klubhus 95.021 92 8 8 Inventaranskaffelser værksted 4.337 5 0 5 Bagrum port m.m 11.612 0 0 6 Drikkevandsprøver 4.169 0 5 5 578.147 506 458 390 7 ADMINISTRATION Porto/fragt 3.435 5 2 4 Telefon 41.043 22 22 40 Abonnement/kontingenter 56.634 55 53 53 Annoncer og reklamer 30.892 50 64 40 EDB-udgifter 71.766 5 49 60 Multidata 7.680 8 6 8 PBS 8.283 15 10 12 Tryksager 15.784 10 39 44 Gebyrer 328 0 0 0 Diverse kontorholdsudgifter 18.031 22 24 22 Småinventar træner/kontor 0 0 0 0 Repræsentation 8.836 10 6 10 Revisor 13.499 15 14 15 Møder, kurser, kørsel m.v. 18.981 40 23 28 Kontingent DGU 159.649 175 130 130 Kollektiv Ansvarsforsikring 9.317 10 5 10 Erstatningskort DGU 800 0 2 0
464.958 442 449 476 Moms refusion 2014/2015-30.235 0-29 0 434.723 442 420 476 NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB BUDGET 2014/15 2014/15 2013/2014 2016 (5 kvt.) (5 kvt.) t. kr. t. kr. t. kr. 8 Bane,Maskiner Arealleje 131.850 135 87 90 Anlægsudgifter 339.316 351 77 100 Kemikalier og afspændingsmiddel 32.952 25 22 20 Vedligeholdelse, bane 280.882 275 245 325 Vedligehold vandingsanlæg 33.561 47 41 30 Vedligehold pumpestation 0 3 6 3 Ny Boring/Vandværk 0 3 0 3 Inventar Driving Range 24.813 0 6 15 Baneudvalgsmøder 699 3 0 3 Vedligeholdelse, maskiner/golfcar 135.929 140 190 125 Leje af maskine 16.969 15 9 15 El til vandingsanlæg 20.234 26 27 26 Vandafgift 78.790 140 154 150 Brændstof 102.387 100 99 101 Forsikring 45.764 70 34 34 Nyanskaffelser golfbiler/scootere 109.174 100 0 0 Salg golfbiler/scootere -5.000 0 0 0 Nyanskaffelser maskiner 159.000 170 468 0 Salg Maskiner -18.750-32 0 0 1.488.570 1.571 1.465 1.040 Salg træflis -25.000 0 0 0 1.463.570 1.571 1.465 1.040 9 PR. Reklame bagmærker 6.875 0 0 0 6.875 0 0 0 10 JUNIOR/UNGDOMSAFD. Træning, matcher m.v. 70.053 40 58 40 70.053 40 58 40 Matchindtægter -21.756 0-33 0 48.297 40 25 40
NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB BUDGET 11 ØVRIGE UDGIFTER 2014/15 2014/15 2013/14 2016 (5 kvt.) (5 kvt.) t. kr. t. kr. t. kr. Turneringsholdene 15.460 15 25 15 Begynderkurser 3.937 10 6 12 Præmier 11.321 15 8 13 Andre udgifter -5.511 5 14-16 25.207 45 53 24 12 RENTER Udgifter: Nykredit 20.053 25 19 15 Nykredit renteswap 103.736 110 83 73 Nykredit tilpasningslån 117.586 140 70 54 Kreditorer 112 0 0 0 241.487 275 172 142 Indtægter: Kassekredit m.v. -15.380 0-18 -9 226.107 275 154 133 NOTER TIL STATUS 13 BYGNINGER Saldo 1/10 2014 3.384.491 Afskrivning -144.224 3.240.267 14 BANEANLÆG Saldo 1/10 2014 1.052.731 Afskrivning -52.637 1.000.094
NOTER TIL STATUS 15 DIV. TILGODEHAVENDER Thisted Kommune, Th. Ordningen 15.000 Thisted Kommune, medlemstilsk. 830 Løntilskud voksenlærling 4.800 AUB løntilskud 14.531 Bravo Tours, provision 5.450 40.611 16 EGENKAPITAL Saldo 1/10 2014 1.913.238 Årets resultat 75.332 1.988.570 EJ REALISEREDE FINANSIELLE 17 INSTRUMENTER Der er en gæld vedrørende swapforretning på t.kr. 455