Regnskab 2012 Afdeling 1.98 Ågden
1.98 Ågden 1. januar - 31. december 2012 Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. Afdelingsnr. Kommunenr. 0153 09801 0101 fsb Ågden Københavns Kommune Rådhuspladsen 59 Kapelvej 52-60 Rådhuset 1550 København V. Jægergade 5-15 og 6-16 1599 København V. Telefon Brohusgade 2-4 og 17-19 Telefon 33 13 21 44 Rantzausgade 19A-C, 21A-E, 25, 33 66 33 66 27A-C, 35A-C og 37A-D 2200 København N Lejemål : Antal rum Bruttoetageareal i alt (m²) Lejligheder Antal lejemål (incl. lette kollektivboliger, ungdoms- og ældreboliger) 1 1.206,0 41 heraf 2 1.648,0 22 à lejemålsenheder I alt lejemålsenheder lette kollektivboliger: 3 20.074,3 233 1 326 ældreboliger: 4 2.904,7 29 ungdomsboliger: 5 120,6 1 Erhvervslejemål 168,1 2 1,0 pr. påbeg. 60 m² 3 Andre lejemål 738,4 6 0 0 I alt 26.860,1 334 329-1 -
Regnskab for afdeling 1.98 Ågden 1. januar - 31. december 2012 Matr.nr. 1140, 1106, 6012, 6013 Leje pr. m² på balancetidspunktet 992 Udenbys Klædebo Kvarter Heraf hjemfald 6 BBR-ejendomsnr. 995615, 995399, 99553 Lejeforhøjelse pr. 1/1-12 995410, 449637, 074013 Skæringsdato Lejeforhøjelse i % 2,2 byggeregnskab/drift: 1986-1988 og 1988-1990 Lejeforhøjelse i kr./m² 22 Lejeforhøjelse i kr./ 568.000 Skæringsdato varmeregnskab: 1/4 Beboerfaciliteter: Diverse beboerlokaler Lejeforhøjelse vedr. hjemfald pr. 1/4-12 Tekniske installationer: Vaskeinstallation, fælles Bad Antenneanlæg/bolignet Dørsamtaleanlæg Ventilation Lejeforhøjelse i kr./m² 1,03 Lejeforhøjelse i kr./ 26.652 Opvarmning: Fjernvarme Varmemåling: individuel Varmecentral Elmåling: individuel Vandmåling: kollektiv - 2 -
1.98 Ågden 1. januar - 31. december 2012 RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1 NETTOKAPITALUDGIFTER 11.648.814 11.709 11.842 OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER 106 Ejendomsskatter 2.852.426 2.880 2.995 107 2 Vandafgift 2.004.373 1.979 2.102 108 Kloak- / vejafgift m.v. 9.765 10 10 109 3 Renovation 523.732 564 555 110 Forsikringer 548.350 568 569 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 533.247 822 949 3. Målerpasning m.v. 167.441 700.688 170 174 112 Bidrag til boligorganisationen: 4 1. Administrationsbidrag 1.350.546 1.352 1.384 113.9 OFF. OG ANDRE FASTE UDGIFTER I ALT 7.989.880 8.345 8.738 VARIABLE UDGIFTER 114 5 Renholdelse 2.370.053 2.389 2.462 115 6 Almindelig vedligeholdelse 1.125.540 865 865 116 7 Planlagt og periodisk vedligeholdelse 1. Afholdte udgifter 2.076.845 2.465 2.393 24 2. Dækket af tidligere henlæggelser -2.076.845 0-2.465-2.393 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter 344.093 300 325 25 2. Dækket af henlæggelser -344.093 0-300 -325 118 8 Særlige aktiviteter 1. Drift af fællesvaskeri (udgifter) 512.915 530 514 2. Andel i fællesfaciliteters drift (udgifter) 41.512 43 43 3. Drift af møde- og selskabslokaler 45.963 600.390 35 51 119 9 Diverse udgifter 257.205 254 273 119.9 VARIABLE UDGIFTER I ALT 4.353.188 4.116 4.208-3 -
1.98 Ågden 1. januar - 31. december 2012 RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) HENLÆGGELSER 120 24 Planlagt og periodisk vedligeholdelse (konto 401) 2.400.000 2.400 2.600 121 25 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 300.000 300 325 123 26 Tab ved fraflytninger (konto 405) 540.000 250 275 124.8 HENLÆGGELSER I ALT 3.240.000 2.950 3.200 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 27.231.882 27.120 27.988 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. 1. Afdrag (konto 303.1) 87.130 2. Renter 119.817 3. Bidrag 8.315 215.262 215 215 126 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. (konto 303.1) 34.000 34 92 129 1. Tab ved lejeledighed 105.841 166 216 2. Dækket af dispositionsfonden -105.841 0-166 -216 130 26 1. Tab ved fraflytninger 753.794 250 275 2. Dækket af henlæggelser -753.794 0-250 -275 131 Andre renter: 3. Diverse renter 3.026 0 0 132 10 Ydelser vedr. driftsstøtte: 5. Andre driftsstøttelån 155.481 135 162 134 11 Korrektion vedr. tidligere 49.466 0 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 457.235 384 469 139 UDGIFTER I ALT 27.689.117 27.504 28.457 140 Årets overskud, der anvendes til 2. Overført til opsamlet resultat 1.812 0 0 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 27.690.929 27.504 28.457-4 -
1.98 Ågden 1. januar - 31. december 2012 RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 12 BOLIGAFGIFTER OG LEJE 1. Beboelse 25.756.428 25.761 26.396 1. Hjemfald 155.481 135 162 3. Erhverv 158.604 159 162 16 8. Andre lejemål 384.283 372 388 BOLIGAFGIFTER OG LEJE I ALT 26.454.796 26.427 27.108 202 13 Renter 151.542 35 60 203 ANDRE ORDINÆRE INDTÆGTER 1. Tilskud fra boligorganisationen 17.425 17 17 8 2. Drift af fællesvaskeri (indtægter) 440.925 420 449 8 4. Drift af møde- og selskabslokaler 37.000 35 43 6. Overført fra opsamlet resultat 0 0 210 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 27.101.688 26.934 27.887 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 204 14 Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte 573.026 570 570 206 15 Korrektion vedr. tidligere 16.215 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 589.241 570 570 209 INDTÆGTER I ALT 27.690.929 27.504 28.457 * Anførte budgettal er i henhold til godkendte budgetter. Budgettal er ikke omfattet af revision. - 5 -
Balance pr. 1.98 Ågden 31. december 2012 Konto- No- Indeværende Sidste nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 17 Ejendommens anskaffelsessum: 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2011: 574.400.000 kr. 249.638.282 249.638 2. Heraf grundværdi: 107.676.800 kr. 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 73.673.897 73.021 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 323.312.179 322.659 303 Forbedringsarbejder: 18 1. Forbedringsarbejder m.v. 6.782.954 6.423 304 19 ANDRE ANLÆGSAKTIVER 4. Særstøttelån 7.200.000 7.200 5. Andre driftsstøttelån 1.575.110 1.636 304.9 ANLÆGSAKTIVER I ALT 338.870.243 337.918 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme 56.825 222 2. Beboerindskud 1.086 60 20 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 2.545.471 2.358 4. Fraflytninger (heraf dødsbo og foged: 268.094 kr.) 528.235 981 21 6. Andre debitorer 128.492 286 22 7. Forudbetalte udgifter 0 1 Tilgodehavender i alt 3.260.109 3.908 Andre omsætningsaktiver: 306 23 Værdipapirer (omsættelige) /obligationsbeholdning 4.738.715 4.707 307 Likvide beholdninger: 2. Bankbeholdning 127.117 0 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 4.267.535 5.344 309.9 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 12.393.476 13.959 310 AKTIVER I ALT 351.263.719 351.877-6 -
Regnskab for afdeling Balance pr. 1.98 Ågden 31. december 2012 Konto- No- Indeværende Sidste nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) PASSIVER HENLÆGGELSER (afdelingens opsparing): 401 24 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 3.451.100 3.128 402 25 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 52.208 96 405 26 Tab ved fraflytninger 144.926 359 406 27 Andre henlæggelser 528.120 1.056 406.9 HENLÆGGELSER I ALT 4.176.354 4.639 407 28 Opsamlet resultat 212.243 210 407.9 HENLÆGGELSER +/- OPSAMLET RESULTAT 4.388.597 4.849 LANGFRISTET GÆLD FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 408 17 Oprindelig prioritetsgæld 56.489.316 68.438 409 Beboerindskud 4.945.080 4.945 411 Afskrivningskonto for ejendommen 261.877.783 249.276 412.9 17 FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 323.312.179 322.659 413 Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v. 5.822.609 6.068 414 Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning 435.483 307 4. Forhøjet indskud for boligtagers 415 Driftsstøttelån: reetableringspligt 366 0 435.849 307 4. Særstøttelån 7.200.000 7.200 5. Andre driftsstøttelån 1.575.110 1.636 8.775.110 8.836 417 LANGFRISTET GÆLD I ALT 338.345.747 337.870 KORTFRISTET GÆLD 419 20 Uafsluttede forbrugsregnskaber 2.631.575 2.864 421 29 Skyldige omkostninger 5.497.423 5.955 422 Mellemregning med fraflyttere 49.386 54 423 30 Deposita og forudbetalt leje m.v. 350.092 285 425 Anden kortfristet gæld: 31 3. Afsluttede forbrugsregnskaber 899 0 426 KORTFRISTET GÆLD I ALT 8.529.375 9.158 430 PASSIVER I ALT 351.263.719 351.877-7 -
Regnskab for afdeling Balance pr. 1.98 Ågden 31. december 2012 Eventualforpligtelser: Udlån fra selskabets dispositionsfond til delvis dækning af ydelser på realkreditlån til frikøbsfinansiering: I forbindelse med frikøb af hjemfaldsforpligtelse til Københavns Kommune ultimo 2001 er frikøbet finansieret ved realkreditlån. I det omfang beboerbetalingen ikke dækker afdelingens afledte realkreditlåneydelser gives der ydelsesstøtte i form af udlån fra selskabets dispositionsfond. Den regulerede beboerbetaling fortsætter efter at realkreditlånene er tilbagebetalt, indtil ydelsesstøtten ligeledes er tilbagebetalt. Landsbyggefonden kan dog fastsætte at beboerbetalingen ophører, n realkreditlånene er tilbagebetalt. Selskabets udlån til nævnte ydelsesstøtte udgør pr. 31. december 2012 kr. 68.449. - 8 -
1.98 Ågden 1. januar - 31. december 2012 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 NETTOKAPITALUDGIFTER Prioritering ved indekslån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 12.601.362 101.2 Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag men excl. morarenter) 2.486.789 101.3 Bidrag 286.675 104.1 Afdragsbidrag 1.095.601 104.2 Rentebidrag 2.630.411 105.9 Nettokapitaludgifter 11.648.814 11.709 11.842 2 107.0 VANDAFGIFT Forbrugsafhængig afgift og målerafgift (vandafgift, vandafledningsafgift, statsafgift) 2.004.373 1.979 2.102 2.004.373 1.979 2.102 3 109.0 RENOVATION Dagrenovation 506.944 528 517 Ekstra renovationsordning 16.788 6 8 Longopac 0 30 30 523.732 564 555 4 112.1 ADMINISTRATIONSBIDRAG 329 lejemålsenheder à kr. 3.770,- 1.240.330 1.240 1.272 Andre administrationsbidrag 15.449 16 16 Tilvalgsydelser takstoversigt 6.072 7 7 Vaskerigebyr 39.120 39 39 Forbrugsregnskaber 49.575 50 50 1.350.546 1.352 1.384 5 114 RENHOLDELSE Ejendomsfunktionærer: Løn, ekstraarbejde, afløsning, ferietillæg, telefon, tøjpenge m.v., sikkerheds- og klubudgifter, funktionærboligtilskud 1.790.359 1.836 1.893 Trappevask, vinduespolering, rengøring af lokaler 415.784 403 420 Skaktposer, rengøringsartikler, grus m.v. 70.607 56 54 Renholdelse af fortove 93.303 94 95 2.370.053 2.389 2.462-9 -
1.98 Ågden 1. januar - 31. december 2012 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 6 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 115.2 Primære bygningsdele Yder- og indervægge, altaner, tagkonstruktion 17.648 15 15 115.3 Kompletterende bygningsdele Vinduer, døre, brystninger, rækværker 113.625 70 70 115.4 Overflader, belægning og beklædning Vægge, gulve, lofter, tag 530.912 420 420 115.5 VVS-anlæg Afløb, sanitet, vand, varme, ventilation 186.570 130 130 115.6 El- anlæg Kraft, belysning, kommunikation, elevatorer 150.294 90 90 115.7 Inventar og udstyr Køkken- og skabselementer, hde hvidevarer 75.763 70 70 115.8 Øvrige bygningsdele og anlæg Maskiner, beplantning m.v. 50.728 70 70 7 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE 1.125.540 865 865 116.2 Primære bygningsdele Yder- og indervægge, altaner, tagkonstruktion 173.518 160 265 116.3 Kompletterende bygningsdele Vinduer, døre, brystninger, rækværker 183.806 440 390 116.4 Overflader, belægning og beklædning Vægge, gulve, lofter, tag 198.196 435 455 116.5 VVS-anlæg Afløb, sanitet, vand, varme, ventilation 696.410 1.025 830 116.6 El- anlæg Kraft, belysning, kommunikation, elevatorer 179.920 180 120 116.7 Inventar og udstyr Køkken- og skabselementer, hde hvidevarer 43.581 135 250 116.8 Øvrige bygningsdele og anlæg Maskiner, beplantning m.v. 601.414 90 83 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE I ALT 2.076.845 2.465 2.393 DÆKKET AF TIDLIGERE HENLÆGGELSER (KONTO 401) 2.076.845 2.465 2.393 0 0 0-10 -
1.98 Ågden 1. januar - 31. december 2012 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 8 118/ DRIFT AF FÆLLES FACILITETER 203 1. Drift af fælles vaskeri El 255.627 252 269 Vedligeholdelse 25.850 3 5 Serviceabonnement 37.908 54 55 Sæbe m.v. 106.263 129 100 Inventar m.v. 0 1 1 Rengøring 77.917 82 76 Telefon og bredbåndsforbindelser 5.968 6 5 Køb/salg af magnetkort 3.382 3 3 Udgifter i alt 512.915 530 514 Vaskeriindtægter 440.925 420 449-71.990-110 -65 2. Andel i fællesfaciliteters drift Gdlav 41.512 43 43 41.512 43 43 3. Drift af møde- og selskabslokaler Udgifter 45.963 35 51 Indtægter 37.000 35 43-8.963 0-8 9 119 DIVERSE UDGIFTER Kontingent m.v. til BL 34.621 35 35 Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb 10.000 10 10 Beboeraktiviteter 25.000 40 40 Telefontilskud 2.000 0 0 Øvrige udgifter - afdelingsbestyrelse 32.772 48 65 Ejendomskontor 125.676 107 91 Gebyrer, advokatudgifter, revisionshonorar 10.240 7 20 Diverse omkostninger 16.896 7 12 257.205 254 273 10 132 YDELSER VEDR. DRIFTSSTØTTE 132.5 Andre driftsstøttelån. Ydelser til: Dispositionsfonden 41.562 0 0 Realkreditinstitut 113.919 135 162 11 134 KORREKTION VEDR. TIDLIGERE ÅR 155.481 135 162 Reg. ejd.skat vedr. 2011 49.466 0 0 49.466 0 0-11 -
1.98 Ågden 1. januar - 31. december 2012 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 12 201 BOLIGAFGIFTER OG LEJE Lejemålsart Antal lejemål Gennemsnit kr./m² pr. Lejeindtægt i alt 1. Beboelse 326 992 25.756.428 1. Hjemfald 326 6 155.481 3. Erhverv 2 944 158.604 8. Andre lejemål 6 520 384.283 13 202 RENTER 1. Renteindtægt fra tilgodehavende i boligorganisationen 151.542 35 60 151.542 35 60 Mellemregningskontoen bliver løbende forrentet efter reglerne i gældende bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. I 2012 har dag-til-dag-renten for tilgodehavender (indlån) været 0% p.a., svarende til Nationalbankens diskonto minus 2%. Ved træk i boligorganisationen (udlån) forrentes mellemregning med Nationalbankens diskonto plus 1%. Denne sats har i 2012 været 1,00% - 1,75% p.a. Derudover udloddes boligorganisationens renteoverskud fra 2012. Udlodningen svarer til 2,43% i forrentning af saldoen på afdelingernes mellemregning i 2012. 14 204 DRIFTSSIKRING OG ANDEN LØBENDE SÆRLIG DRIFTSSTØTTE Tilskud, privat byfornyelse 570.000 570 570 LBF-støtte hjemfald 3.026 0 0 15 206 KORREKTION VEDR. TIDLIGERE ÅR Indbetaling vedr. tidligere tabsførte lejere 5.561 573.026 570 570 Forlig 10.654 16.215 0 0-12 -
1.98 Ågden 1. januar - 31. december 2012 No- Konto Indeværende Budget Indeværende Budget kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 16 201.9 NETTO'S ANDEL I DRIFTSUDGIFTERNE 106.1 Ejendomsskat 2.852.426 2.880 2.995 107.0 Vandafgift 2.004.373 1.979 2.102 108.0 Kloak-/vejafgift 9.765 10 10 109.0 Renovation 523.732 564 555 110.0 Forsikringer 548.350 568 569 111.1 Elektricitet 533.247 822 949 111.3 Fyringskontrol 167.441 170 174 114.0 Renholdelse 2.370.053 2.389 2.462 115.0 Alm. vedligeholdelse 1.125.540 865 865 120.0 Planlagt/period. vedligeh. *) 2.224.000 2.400 2.424 12.358.925 12.647 13.105 Uforudset udgiftsstigning: 2,5% 0 316 328 12.358.925 12.963 13.433 Netto's andel 2,0% 247.179 259 269 Administrationsudgift 5% 12.359 13 13 Moms af administrationsudgift 3.090 15.449 3 3 Indbetalt aconto 267.540 Tilbagebetaling -4.912 262.628 275 285 *) Planlagt og periodisk vedligeholdelse: Afdelingens budget ialt 2.400.000 2.400 2.600 Heraf til vaskeri, køleanlæg, komfurer og elevatorer -176.000-176 -176 Beregningsgrundlag for NETTO's andel 2.224.000 2.224 2.424-13 -
1.98 Ågden 1. januar - 31. december 2012 NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 17 EJENDOMMENS ANSKAFFELSESSUM M.V. 301.1 Senere forbedringer/tilgang 249.638.282 249.638 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 73.673.897 73.021 323.312.179 322.659 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1. Landsbyggefonden 31.982.852 31.983 2. BRFkredit 2.081.877 4.891 3. BRFkredit 934.288 2.195 4. BRFkredit 1.566.586 3.791 5. BRFkredit 728.391 1.790 6. BRFkredit 340.984 838 7. BRFkredit 231.958 576 8. BRFkredit 112.877 163 9. BRFkredit 1.427 2 10. BRFkredit 360.770 527 11. BRFkredit 91.166 135 12. BRFkredit 20.368 30 13. BRFkredit 20.021 26 14. BRFkredit 741.076 1.034 15. BRFkredit 7.678.741 10.709 16. Landsbyggefonden 8.879.842 8.880 17. BRFkredit 652.937 791 18. BRFkredit 63.155 77 56.489.316 68.438 409 Beboerindskud: Lejligheder 4.945.080 4.945 4.945.080 4.945 411 Afskrivningskonto for ejendommen 261.877.783 249.276 323.312.179 322.659 Finansieringsmanko 0 0-14 -
1.98 Ågden 1. januar - 31. december 2012 NOTER TIL BALANCEN Indeværende Sidste No- Kontote nummer (kr.) (1.000 kr.) 18 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER M.V. Saldo primo 9.080.119 8.780 + forbedringsarbejder i et 638.347 299 - afgang i et 776.438 0 Samlet anskaffelsessum ultimo 8.942.028 9.079 Afdrag og afskrivning primo 2.656.433 2.354 - afdrag i et 245.079 232 - afskrivning i et 34.000 70 Udligning i et 776.438 0 Afdrag og afskrivning ultimo 2.159.074 2.656 Bogført værdi ultimo 6.782.954 6.423 SPECIFIKATION AF FORBEDRINGSARBEJDER M.V. 11. Opsætning af el- og varmemålere og gdrenovering 2.717.146 2.804 12. Etablering af IT 3.105.463 3.263 14. Videoovervågning 321.998 356 15. Renovationsændring i Netto 638.347 0 FORBEDRINGSARBEJDER M.V. I ALT 6.782.954 6.423 Underfinansieringen udgør pr. 31.12.2012 kr. 960.345, hvilket midlertidigt er finansieret af afdelingens egne midler. De underfinansierede forbedringsarbejder er følgende: 14. Videoovervågning Afskrives over driften over 10. 15. Renovationsændring i Netto Afskrives over driften over 10 fra 2013. - 15 -
1.98 Ågden 1. januar - 31. december 2012 NOTER TIL BALANCEN Indeværende Sidste No- Kontote nummer (kr.) (1.000 kr.) 19 304 ANDRE ANLÆGSAKTIVER Lånene er i overensstemmelse med vejledning om drift af almene boliger, optaget som aktiv under posten andre anlægsaktiver. 20 305.3/ UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 419.0 1. Uafsluttet varmeregnskab (indtægt) 1.667.579 1.681 2. Uafsluttet varmeregnskab (udgift) 1.762.539-94.960 1.664 5. Uafsluttet elregnskab (indtægt) 963.996 1.183 6. Uafsluttet elregnskab (udgift) 782.932 181.064 694 86.104 506 21 305.6 ANDRE DEBITORER Diverse 121.138 162 Tilgodehavender hos lejere vedr. afdragsordninger 3.715 12 Mellemregning med driftsleder (kassebeholdning) 3.639 0 Tilgodehavender vand 0 112 128.492 286 22 305.7 FORUDBETALTE UDGIFTER Diverse 0 1 0 1 23 306 VÆRDIPAPIRER (omsættelige)/ OBLIGATIONSBEHOLDNING Nom. værdi kr. 4.608.300 Dansk Invest Almenbolig Mellemlange Obligat. Primo kurs 102,15 ultimo kurs 102,83 Kursværdi pr. 31/12-2012 4.738.715 4.738.715 4.707 24 401 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE Saldo ved ets begyndelse 3.127.945 Årets forbrug 2.076.845 Årets henlæggelse 2.400.000 Saldo ved ets slutning 3.451.100 3.128 Henlæggelsen til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse udgør i et 89,35 kr./m² bruttoetageareal. Der er for 2012 og 2013 foretaget passende henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse, hvilke beløb vil blive anvendt til de af afdelingen besluttede arbejder for 2013 og fremover. - 16 -
1.98 Ågden 1. januar - 31. december 2012 NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 25 402 ISTANDSÆTTELSE VED FRAFLYTNING, A-ORDNING Saldo ved ets begyndelse 96.301 Årets forbrug 344.093 Årets henlæggelse (jfr. bemærkning nedenfor) 300.000 Saldo ved ets slutning 52.208 96 Henlæggelsen til istandsættelse ved fraflytning udgør i et 11,56 kr./m² bruttoetageareal. 26 405 TAB VED FRAFLYTNING Saldo ved ets begyndelse 358.720 Årets forbrug 753.794 Årets henlæggelse 540.000 Saldo ved ets slutning 144.926 359 27 406 ANDRE HENLÆGGELSER Projekt Gdpædagog Saldo ved ets begyndelse 1.055.733 Indtægter: Indbetalt af Landsbyggefonden 1.320.000 Københavns Kommune 0 1.320.000 Udgifter: Lønudgifter 1.847.613 Renter 0 1.847.613 Saldo ved ets slutning 528.120 1.056 28 407 OPSAMLET RESULTAT Saldo primo 210.431 Årets overskud 1.812 Saldo ved ets slutning 212.243 210 Det opsamlede overskud forventes afviklet over højst 3. - 17 -
1.98 Ågden 1. januar - 31. december 2012 NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 29 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER Skyldige driftsposter 181.838 17 Kreditorer 304.836 596 Vand 35.642 0 El 375.043 383 Afsætning kapitaltilførsel 4.295.524 4.707 Afsatte feriepenge 285.928 236 Skyldig løn m.v. 18.612 16 5.497.423 5.955 30 423 DEPOSITA OG FORUDBETALT LEJE M.V. Deposita 240.032 230 Forudbetalt leje m.v. 110.060 55 350.092 285 31 425.3 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 4. Bolignetregnskab, jvf. note 32 899 0 899 0-18 -
1.98 Ågden 1. januar - 31. december 2012 Note 32 BOLIGNETREGNSKAB UDGIFTER: kr. Bolignet Laugsbidrag 118.080 Afdrag på lån 157.949 Renter og bidrag på lån 191.568 Administration 41.710 Bolignet i alt 509.307 UDGIFTER I ALT 509.307 INDTÆGTER: Indbetaling - TV-pakke 510.120 INDTÆGTER I ALT 510.120 Årets resultat: overskud 813 Sidste s nettoresultat overført, overskud 86 Nettoresultat overføres til næste, overskud 899-19 -
Administrationens påtegning: fsb Bjarne Larsson adm. direktør København, den 25. februar 2013 Den uafhængige revisors påtegning på sregnskabet Til afdeling 1.98 Ågden og boligorganisationens bestyrelse Vi har revideret sregnskabet for afdeling 1.98 Ågden for regnskabset 1. januar - 31. december 2012. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Ledelsens ansvar for sregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et sregnskab i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et sregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om sregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt i henhold til Indenrigs- og Socialministeriets revisionsinstruks for almene boligorganisationers regnskaber af 15. december 2009. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om sregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i sregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i sregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for afdelingens udarbejdelse af et sregnskab. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af afdelingens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af sregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revision har ikke givet anledning til forbehold. - 20 -
Konklusion Det er vores opfattelse, at sregnskabet for regnskabset 1. januar - 31. december 2012 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med regnskabsskik for almene boligorganisationer, som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabset 2012, medtaget det godkendte resultatbudget for 2012 og 2013. Resultatbudgettet har, som det også fremg af sregnskabet, ikke været underlagt revision. Supplerende oplysninger vedrørende forhold i regnskabet Der er jf. konto 304 ydet midlertidige driftsstøttelån til afdelingen med en samlet saldo på kr. 1.575.110 pr. 31. december 2012. Lånene er, i overensstemmelse med vejledning om drift af almene boliger m.v., optaget som aktiv under posten andre anlægsaktiver. Aktivet kan ikke gøres likvidt, hvorfor aktivet er uden værdi. København, den 25. februar 2013 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jesper Jørn Pedersen statsaut. revisor Louise Bjerggaard Thomsen statsaut. revisor - 21 -
Årsregnskabet har været forelagt afdelings- eller organisationsbestyrelsen til godkendelse. Formand og næstformand bekræfter ved deres underskrift at bestyrelsen har godkendt regnskabet. Formand Næstformand København, den Hvis afdelingen har vedtaget at regnskabet skal godkendes på et afdelingsmøde skal nedenstående påtegning underskrives AFDELINGSMØDETS PÅTEGNING: Årsregnskabet har været forelagt afdelingsmødet til godkendelse. Formand og dirigent bekræfter med deres underskrift at afdelingen har godkendt regnskabet. Formand for afdelingsbestyrelsen Dirigent København, den 0198ar12.xls\oso\19-03-2013-22 -