Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra 01-08-2010 Regnskabsperiode til 31-07-2011 Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 233 LBF's afdelingsnr. 4401 Kommunenr. 101 København Kommune v/kab Vermlandsgade 33A-33P Rådhuset Vester Voldgade 17 2300 København S 1599 København V 1552 København V Matrikel nr. Umat. BBR-ejendomsnr. 198880 Telefon 33 63 10 00 Telefon 33 63 10 71 Telefon 33 66 33 66 Fax 33 63 10 01 Fax 33 63 10 05 Fax 33 66 70 05 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk 0 tmf@tmf.kk.dk CVR-nr. 56815910 SE-nr. 0 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 374,4 12 1 12,0 I alt 374,4 12 12,0 Almene familieboliger 1 rum 374,4 12 374,4 12 Øvrige lejemål: Viceværtskontor 31,0 1 0,0 Øvrige lejemål i alt 31,0 1 0,0 Lejeoplysninger i alt 405,4 13 12,0 Udarbejdet den 19. oktober 2011 af Jeanne Pedersen, FOA Godkendt af organisationsbestyrelsen den 10. januar 2012 formand 1
Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 13 405 0 2001 Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført og overtaget uden støtte Byggeart: Boliger i etagebyggeri 12 374 Boliger tæt/lavt byggeri Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01.08.2011 Forhøjelse pr. m² i kr. 0,00 Forhøjelse i % 0,00 Forhøjelse i alt på årsbasis 0 Ungdomsboliger Ældreboliger 1.156,15 0,00 0,00 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2
Forside fællesafdeling På Sporet Regnskab for Fællesafdeling Regnskabsår 2010 Regnskabsperiode fra 01-08-2010 Regnskabsperiode til 31-07-2011 Afdeling Fællesafdelinger Tilsynsførende kommune På Sporet 3044-6 Thomas Laubs Gade 1045-7 Kommunenr. 101 2300 København S København Kommune Rådhuset v/kab Vester Voldgade 17 1552 København V 1599 København V Telefon 33 63 10 00 Telefon 33 66 33 66 Fax 33 63 10 01 Fax 33 66 70 05 E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk tmf@tmf.kk.dk CVR-nr. 56815910 CVR-nr. 0 Udarbejdet den xxxxxxx af xxxxxx, FOX? 1
Forside fællesafdeling Regnskab 2010 Regnskabet fordeles på følgende afdelinger: 1
Forside fællesafdeling Udarbejdet den xx af xxxxxx, FOD 2
Resultatopgørelse Resultat 2011/2012 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1 Nettokapitaludgifter 227.711 228 228 Offentlige og andre faste udgifter 107 Vandafgift (incl. miljøafgift) 1.060 1 1 109 Renovation 46.602 41 45 110 Forsikringer 3.503 4 4 111 Afdelingens energiforbrug: 3 Målerpasning 1.060 2 1 111sum 1.060 2 1 112 Bidrag til 2 1 Administrationsbidrag 56.918 60 61 3 Dispositionsfond 2.652 3 3 2 Arbejdskapital 1.308 1 1 112sum 60.878 64 65 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 113.103 111 116 Variable udgifter 114 3 Renholdelse 1.124 0 0 115 4 Almindelig vedligeholdelse 81.114 30 33 116 5 + 12 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter 77.584 82 69 2 Heraf dækket af tidligere henlæggelser -77.584-82 -69 116sum 0 0 0 118 Særlige aktiviteter: 6 1 Drift af vaskeri 6.995 0 0 7 5 Drift af møde- og selskabslokaler 18.459 23 23 118sum 25.454 23 23 119 8 Diverse udgifter 1.249 1 11 119.8 8999 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger 0 8 8 119.9 Variable udgifter i alt 108.940 63 76 3
Resultatopgørelse 12 Henlæggelser kr./m² Resultat 2011/2012 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 78,93 32.000 32 53 121 Istandsætt. ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 9,84 3.684 4 4 124.8 Henlæggelser i alt 35.684 36 57 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT 485.438 437 476 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 131 9 Andre renter 107 0 0 134 10 Korrektioner fra tidligere år 81 0 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 189 0 0 139 UDGIFTER I ALT 485.627 437 476 4
Resultatopgørelse Resultat 2011/2012 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger 432.864 433 433 201sum 432.864 433 433 202 9 Renter 7.307 4 5 203 Andre ordinære indtægter: 8 Overført fra opsamlet resultat 0 0 38 203sum 0 0 38 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 440.171 437 476 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 206 11 Korrektioner fra tidligere år 5.720 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 5.720 0 0 209 INDTÆGTER I ALT 445.891 437 476 210 Underskud 39.735 0 0 220 INDTÆGTER OG UNDERSKUD I ALT 485.627 437 476 5
Balance Balance pr. 31/7 2011 Balance pr. 31/7 2010 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 1 Ejendommens anskaffelsessum 4.277.000 4.277 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 4.277.000 4.277 304.9 Anlægsaktiver i alt 4.277.000 4.277 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1 Tilgodehavende leje inkl. varme 16.237 43 13 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber 172.914 160 4 Beboere vedr. overdragelse m.v. 1.784 0 5 Fraflyttere til inkasso 6.553 13 14 6 Afsluttede forbrugsregnskaber 6.970 14 7 Andre debitorer 7.722 3 8 Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter 50.913 1 263.093 232 307 Likvide beholdninger: 6 Tilgodehavende hos 120.145 238 120.145 238 309.9 Omsætningsaktiver i alt 383.238 471 310 AKTIVER I ALT 4.660.238 4.748 6
Balance Balance pr. 31/7 2011 Balance pr. 31/7 2010 PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 12 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 74.145 120 404 12 Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 34.191 31 406.9 Henlæggelser i alt 108.336 150 407 12 Opsamlet resultat 75.242 115 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat 183.578 265 LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 411 Afskrivningskonto for ejendommen 831.255 696 831.255 696 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 831.255 696 413 Andre lån: x 6 Andre lån 1.345.745 1.481 1.345.745 1.481 415 Driftsstøttelån: 4 Særstøttelån m.v. 2.100.000 2.100 2.100.000 2.100 Langfristet gæld i alt 4.277.000 4.277 KORTFRISTET GÆLD 419 15 Uafsluttede forbrugsregnskaber 109.268 106 421 17 Skyldige omkostninger 36.410 45 422 Mellemregning med fraflyttere 43.807 44 189.484 194 425 Anden kortfristet gæld: 16 1 Afsluttede forbrugsregnskaber 10.176 12 10.176 12 426 Kortfristet gæld i alt 199.660 206 430 PASSIVER I ALT 4.660.238 4.748 7
Årets resultat er et underskud på 39.735 kr. Dette skyldes følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Nettokapitaludgifter 11 Vandafgift (incl. miljøafgift) 160 Renovation 5.602 Renholdelse 1.124 Almindelig vedligeholdelse 51.114 Særlige aktiviteter: 2.154 Andre renter 107 Korrektioner fra tidligere år 81 Udgifter større end budgetteret i alt 60.353 Indtægter mindre end budgetteret: Boligafgifter og leje: 36 Indtægter mindre end budgetteret i alt 36 Udgifter mindre end budgetteret: Forsikringer -97 Afdelingens energiforbrug: -640 Bidrag til -3.022 Diverse udgifter -51 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger -8.000 Istandsætt. ved fraflytning, A-ordning (konto 402) -16 Udgifter mindre end budgetteret i alt -11.826 Indtægter større end budgetteret: Renter -3.107 Korrektioner fra tidligere år -5.720 Indtægter større end budgetteret i alt -8.827 I alt 39.735 8
1 NETTOKAPITALUDGIFTER Resultat 2011/2012 Prioritering ved nominelle lån: 101 1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) 135.523 228 228 2 Prioritetsrenter 92.188 0 0 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 227.711 228 228 2 ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL 227.711 228 228 Pakker og moduler 0110 Administrationsbidrag, grundbidrag 20.561 53 44 0113 Administrationsbidrag, stor pakke 25.200 0 0 0160 Administrationsbidrag til boligorganisation 6.412 0 12 52.173 53 56 Obligatoriske ydelser 0210 Honorar varmeregnskab - grundregnskab, ejend.afl. 12 lejemålsenheder á 198 kr. 0 2 3 0216 Honorar vandregnskab - grundregnskab, ejend afl. 12 lejemålsenheder á 198 kr. 2.373 2 3 0221 Honorar el regnskab - grundregnskab, ejend afl. 12 lejemålsenheder á 198 kr. 2.373 2 0 4.745 7 5 3 RENHOLDELSE 56.918 60 61 5 Traktoromkostninger 1.124 0 0 4 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 1.124 0 0 3 Kompletterende bygningsdele 26.704 6 9 4 Overflader og belægning 33.700 8 8 5 VVS-anlæg 16.596 6 6 6 El-anlæg 0 6 6 7 Inventar og udstyr 0 4 4 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 4.114 0 0 81.114 30 33 9
Resultat 2011/2012 5 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 2 Primære bygningsdele 0 52 52 3 Kompletterende bygningsdele 0 5 0 4 Overflader og belægning 36.745 10 0 5 VVS-anlæg 11.020 7 9 6 El-anlæg -803 0 0 7 Inventar og udstyr 25.423 6 6 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 5.199 2 2 77.584 82 69 9999 Anvendt af henlæggelser -77.584-82 -69 6 DRIFT AF VASKERI 118 Udgifter 0 0 0 1045 Inventar vedligeholdelse 6.995 0 0 Udgifter i alt 6.995 0 0 7 DRIFT AF MØDE- OG SELSKABSLOKALER 118 Udgifter 3013 Vandafgift 0 3 3 3020 El 18.459 20 20 Udgifter i alt 18.459 23 23 8 119 DIVERSE UDGIFTER 1 Kontingent til BL 1.249 1 1 3 Tilskud til fester, sociale foranstaltninger m.v. 0 0 10 1.249 1 11 9 202 RENTEINDTÆGTER 1.249 1 11 1000 Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 7.307 4 5 7.307 4 5 131 RENTEUDGIFTER 3099 Diverse renter 81 0 0 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører 26 0 0 107 0 0 NETTORENTEINDTÆGTER 7.200 4 5 10
Resultat 2011/2012 10 134 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 1000 Vedr. gebyr for 09/10 81 0 0 81 0 0 11 206 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 9999 Resv. fællestillidsmand 1 og 2 kvt.vedr. 2009/10 66 0 0 Opsætning/visning af Gmail konto vedr. 2009/10 933 0 0 Tilbagebetaling fra KAB vedr. individuelt varme fra 2004/05-2009/10 4.722 0 0 5.720 0 0 11
12 HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr. 01-08-2010 Henlagt Anvendt Saldo pr. 31-07-2011 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 119.729 32.000 77.584 74.145 Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) 30.507 3.684 0 34.191 HENLÆGGELSER I ALT 150.236 35.684 77.584 108.336 OPSAMLET RESULTAT Saldo primo 114.978 Årets underskud 39.735 Saldo ultimo 75.242 RESULTAT OG HENLÆGGELSER I ALT 265.214 35.684 117.319 183.578 13 305 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Balance pr. 31/07 2011 Balance pr. 31/7 2010 33 Vandregnskab 172.914 160 172.914 160 14 305 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 53 Elregnskab 6.970 14 15 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 6.970 14 33 Vandregnskab 19.164 19 35 Elregnskab 90.104 86 109.268 106 16 425 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 51 Varmeregnskab 0 8 52 Vandregnskab 10.176 3 17 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER 10.176 12 106 Skyldige prioritetsydelser 34.157 34 9106 Ejendomsskatter og afgifter 2.009 2 9115 Skyldige omkostninger kreditorsystem 0 3 9999 Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter 244 5 36.410 45 12
Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. København den 30. november 2011 KAB s.m.b.a. Flemming Lind Forretningsfører Jeanne Pedersen Økonomimedarbejder Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling På Sporet, for regnskabsåret 01. august - 2010-31. juli - 2011 omfattende resultatopgørelse, balance, noter samt forretningsførers påtegning. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med revisionsinstruksen for almene boligorganisationer samt danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 13
Revisionspåtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. juli - 2011 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. august - 2010-31. juli - 2011 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. København, den 1. december 2011 Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab Hanne Sandersen Statsautoriseret revisor 14