Almene boligorganisationer Regnskabsår 2011 Regnskabsperiode fra Regnskabsperiode til

Transkript

1 Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra Regnskabsperiode til Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 725 LBF's afdelingsnr. 201 Kommunenr. 175 Rødovre Kommune v/kab Doktorhaven 1-23 Rødovre Parkvej 150 Vester Voldgade Rødovre 2610 Rødovre 1552 København V Matrikel nr. 1 ZV, 1 ZX, 1 CH, Rø BBR-ejendomsnr Telefon Telefon Telefon Fax Fax 0 Fax E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk ek-milestedet@kab-bolig.dk rk@rk.dk CVR-nr SE-nr. 0 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene ældreboliger ,0 I alt ,0 Almene ældreboliger 2 rum Øvrige lejemål: Erhvervslejemål pr. påbeg. 60 m² 0,0 Institutioner pr. påbeg. 60 m² 0,0 Fællesfaciliteter 0 0 Garager/Carporte m.v /5 0,0 Kældre/lagerrum m.v /20 0,0 Øvrige lejemål i alt 0 0 0,0 Lejeoplysninger i alt ,0 Udarbejdet den 16. februar af Louise Rasmussen, FOD Fremsendt revideret til afdelingsbestyrelsen den xx Godkendt på afdelingsmødet den 3. maj 2012 formand 1

2 Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Byggeart: Boliger i etagebyggeri Beboerfaciliteter Beboerhus Vaskeri Vaskeinstallation, fælles Vandinstallation Tostrenget vandsys, rent/gråt Affald Kildesortering affald, uden for boligen Forbrugsmåling Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel El-måling, individuel Varmeforsyning Fjernvarme Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Blok 1-4 Blok 5 Ældreboliger 1.004, ,19 0,00 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse Forhøjelse pr. m² i kr. 50,86 58,45 Forhøjelse i % 5,33% 5,75% Forhøjelse i alt på årsbasis Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse Forhøjelse pr. m² i kr. 59,67 57,69 Forhøjelse i % 5,94% 5,37% Forhøjelse i alt på årsbasis Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2

3 Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2012 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift (incl. miljøafgift) Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer Målerpasning sum Bidrag til 3 1 Administrationsbidrag Dispositionsfond Arbejdskapital sum Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser sum Istandsættelse ved fraflytning m.v. (B-ordning): 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af henlæggelser sum Indvendig vedligeholdelse 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af henlæggelser #### Særlige aktiviteter: x 1 Drift af vaskeri - vedligeholdelse Drift af fælles beboerlokaler sum Diverse udgifter Afsat til uforudsete udgiftsstigninger Variable udgifter i alt

4 Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision Henlæggelser kr./m² 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 202, Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 2 Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 24, Tab ved fraflytning 10, Henlæggelser i alt SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER Tab ved lejeledighed m.v Dækket af dispositionsfonden sum Tab ved fraflytninger Dækket af henlæggelser sum Andre renter EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT UDGIFTER I ALT Årets overskud : 11 Overført til opsamlet resultat Årets overskud i alt UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT

5 Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2012 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger Renter Andre ordinære indtægter: 3 1 Tilskud fra Overført fra opsamlet resultat sum ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER Korrektioner fra tidligere år EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT INDTÆGTER I ALT

6 Balance Noter Balance pr. 31/12 Balance pr. 31/ AKTIVER ANLÆGSAKTIVER Ejendommens anskaffelsessum Kontantværdi pr. 1. oktober Heraf grundværdi Indeksregulering vedr. prioritetsgæld Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering Forbedringsarbejder: 12 1 Forbedringsarbejder m.v Andre anlægsaktiver: 2 Driftstabslån (LBF) Anlægsaktiver i alt OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1 Tilgodehavende leje inkl. varme Uafsluttede forbrugsregnskaber Beboere vedr. overdragelse m.v Fraflyttere til inkasso x 6 Afsluttede forbrugsregnskaber - varme Andre debitorer Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter Likvide beholdninger: 1 Diverse kassebeholdninger Tilgodehavende hos Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

7 Balance Noter Balance pr. 31/12 Balance pr. 31/ PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Fælleskonto (B-ordning) Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) Tab ved lejeledighed og fraflytninger Henlæggelser i alt Opsamlet resultat Henlæggelser +/- opsamlet resultat LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: 3 BRFkredit Landsbyggefonden Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum Andre lån: 12 1 Lån dispositionsfonden Andre beboerindskud: 1 Forhøjet indskud, lejligheder Driftsstøttelån: 1 Lån, dispositionsfonden Langfristet gæld i alt KORTFRISTET GÆLD Uafsluttede forbrugsregnskaber Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Forudbetalte boligafgifter og leje inkl. varme Anden kortfristet gæld: x 1 Afsluttede forbrugsregnskaber Kortfristet gæld i alt PASSIVER I ALT

8 Årets resultat er et overskud på kr.. Dette skyldes følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Nettokapitaludgifter Ejendomsskatter 71 Renovation Forsikringer Særlige aktiviteter: Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 182 Andre renter 203 Udgifter større end budgetteret i alt Indtægter mindre end budgetteret: Boligafgifter og leje: 256 Andre ordinære indtægter: 47 Indtægter mindre end budgetteret i alt 303 Udgifter mindre end budgetteret: Vandafgift (incl. miljøafgift) Afdelingens energiforbrug: Bidrag til Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Diverse udgifter Afsat til uforudsete udgiftsstigninger Udgifter mindre end budgetteret i alt Indtægter større end budgetteret: Renter Korrektioner fra tidligere år Indtægter større end budgetteret i alt I alt

9 1 NETTOKAPITALUDGIFTER Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2012 Prioritering ved nominelle lån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) Prioritetsrenter Administrationsbidrag Rentesikring fra staten Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved indekslån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) Prioritetsrenter Administrationsbidrag Afdragsbidrag Rentebidrag Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) RENOVATION Renovation (dagrenovation) Ekstra renovation, faktura ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL Pakker og moduler 112 Grundydelse 92 lejemålsenheder á kr Administrationsbidrag, grundbidrag Administrationsbidrag, stor pakke med ejendomsleder Administrationsbidrag til boligorganisation Obligatoriske ydelser 0212 Honorar varmeregnskab - grundregnskab, fr. afl Honorar vandregnskab - grundregnskab, fr. afl PC-pakke Valgfrie ydelser 0314 Udarbejdelse af budgetkontrol Tilskud fra lejemålsenheder á kr

10 Resultat Noter terne er ikke underlagt revision RENHOLDELSE Lønninger m.v.: Løn ejendomskontor Løn ejendomsfunktionærer Rengøring Traktoromkostninger Snerydning Renholdelse diverse: 8008 PC-pakke Udryddelse af skadedyr Drift af ejendomskontor Drift af varmemesterkontor Arbejdstøj og sikkerhedsudstyr ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overflader og belægning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overflader og belægning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg Anvendt af henlæggelser

11 Resultat Noter terne er ikke underlagt revision DRIFT AF BEBOERLOKALE - FÆLLES 118 Udgifter 2121 Varme Primære bygningsdele Diverse udgifter Udgifter i alt DIVERSE UDGIFTER 1 Kontingent til BL Omdeling af beboerblade fra BL Tilskud til fester, sociale foranstaltninger m.v Afdelingsbestyrelsen: 4002 Kurser Mødeudgifter Telefon/Fax/Internet Særlige aktiviteter 8003 Diverse gebyrer - PBS gebyr Papir, tegninger og fotokopier Specialbistand: 8410 Konsulentbistand RENTEINDTÆGTER Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen RENTEUDGIFTER 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører NETTORENTEINDTÆGTER KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 2000 Tomgang tidligere år

12 Noter 11 HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr Henlagt Anvendt Saldo pr Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Fælleskonto, lejligheder (B-ordning) Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) Tab ved lejeledighed og fraflytninger HENLÆGGELSER I ALT OPSAMLET RESULTAT Saldo primo Årets overskud Saldo ultimo RESULTAT OG HENLÆGGELSER I ALT FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr Tilgang/ afgang Saldo pr Finansiering 2 Udskiftning stråtag Bondehuset og etablering AKB-Garage Dispositionsfond UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Balance pr. 31/12 Balance pr. 31/ Varmeregnskab Vandregnskab UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Varmeregnskab Vandregnskab SKYLDIGE OMKOSTNINGER Feriepengeforpligtelse Skyldige omkostninger kreditorsystem Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter

13 Påtegning Forretningsførerens påtegning og underskrift: I forbindelse med årsregnskabsaflæggelsen gøres opmærksom på: - at henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse sker i henhold til afdelingens 16-årige vedligeholdelsesplan. De planlagte arbejder i perioden 2012 til 2027 forventes finansieret via henlagte midler. - at organisationsbestyrelsen på sit møde den 10. maj 2006 har ydet et rente og afdragsfritlån på kr. til gennemførelse af vedligeholdelses, genopretnings- og fornyelsesarbejder. Hvis afdelingen vælger at deltage i forsøg med salg af boligerne skal beløbet tilbagebetales. Lånet kan helt eller delvis kræves tilbagebetalt, hvis ejendommens nuværende økonomi forbedres. - at organisationsbestyrelsen på sit møde den 10. maj 2010 har ydet et rente og afdragsfritlån på kr. til udskiftning af stråtag på bondehuset og etablering af AKB garage. Hvis afdelingen vælger at deltage i forsøg med salg af boligerne skal beløbet tilbagebetales. Lånet kan helt eller delvis kræves tilbagebetalt, hvis ejendommens nuværende økonomi forbedres. København den KAB s.m.b.a. Annemette Lehmann Bøgh Louise Rasmussen Forretningsfører Økonomimedarbejder 14

14 Påtegning Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og boligorganisationen s øverste myndighed Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Doktorhaven for regnskabsåret 1. januar december, der omfatter resultatopgørelse, balance, og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jfr. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. terne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den xx 2012 Revisionsinstituttet Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Bjarne Ingstrup Statsautoriseret revisor 14

15 Påtegning 14