Administrator: CEJ Ejendomsadministration Meldahlsgade 5 1613 København V Telefon 33 33 82 82 www.n-c.dk CVR.nr. 29442789 Ejerforeningen Sorgenfrigade 3-7 (CVR-nr. 27 14 53 88) 2200 København N Årsrapport for 2013 Budget for 2014 Aalborg Hasseris Bymidte 6 DK-9000 Aalborg Tlf. 98 18 33 33 e-mail: aalborg@n-c.dk København Dirch Passers Allé 76 DK-2000 Frederiksberg Tlf. 39 16 36 36 e-mail: copenhagen@n-c.dk Aars Dyrskuevej 9 DK-9600 Aars Tlf. 98 62 38 66 e-mail: aars@n-c.dk
Administrators og bestyrelsens påtegning Den uafhængige revisors påtegning Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse Balance Noter Side Nøgletal 9 Budget for 2014 Indholdsfortegnelse 1 2 3 4 5-6 7-8 10
Administrators påtegning: Årsrapporten for 2013 indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Bestyrelsens påtegning: CEJ Ejendomsadministration Samtlige aktiver, der tilhører foreningen, er indregnet i balancen og forsvarligt værdiansat. Foreningens aktiver er ikke pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold udover de i årsrapporten anførte, og der påhviler ikke foreningen eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten. Der er ikke indtil underskriftstidspunktet konstateret besvigelser eller formodning om besvigelser mod foreningen. Der er ligeledes ikke i perioden fra regnskabsårets udløb indtil dato indtruffet ekstraordinære forhold eller opstået tab eller tabsrisici af væsentlig betydning for bedømmelsen af foreningens indtjening eller finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Hanne Hedin Jesper Nørgaard Administrators og bestyrelsens påtegning København, den 20. marts 2014 Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2013 for Ejerforeningen Sorgenfrigade 3-7. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder samt foreningens vedtægter. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. København, den 20. marts 2014 Lea Leten (formand) Anne Koppel Nick Kjeldsen 1.
Den uafhængige revisors påtegning Til ejerne i Ejerforeningen Sorgenfrigade 3-7. Revisors udtalelse til regnskabsudkast Vi har revideret udkast til årsregnskab for Ejerforeningen Sorgenfrigade 3-7 for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Såfremt årsrapporten i den foreliggende form godkendes af bestyrelsen, vil vi afgive følgende revisionspåtegninger. De anførte budgettal er ikke omfattet af vor revision. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af om den af bestyrelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af bestyrelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. København, den 20. marts 2014 NIELSEN & CHRISTENSEN Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Søren K. Bünger statsautoriseret revisor 2.
Anvendt regnskabspraksis Årsregnskabet for 2013 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder samt foreningens vedtægter. Om den anvendte regnskabspraksis kan i øvrigt oplyses følgende: Resultatopgørelsen: Udgifter: Udgiftsføres i det regnskabsår de vedrører uanset betalingstidspunktet. Fællesbidrag/lejeindtægter: Indtægtsføres i det regnskabsår de vedrører uanset betalingstidspunktet. Balancen: Tilgodehavender: Tilgodehavender er indregnet til nominel værdi med fradrag af eventuelle nedskrivninger til imødegåelse af forventet tab. Periodeafgrænsningsposter: Periodeafgrænsningsposter er indregnet i balancen og omfatter afholdte indtægter og udgifter vedrørende efterfølgende regnskabsår. Skyldige omkostninger: Skyldige omkostninger der vedrører regnskabsåret er indregnet i balancen. Skatter: Ejerforeningen er skattepligtig af den del af overskuddet, der kan henføres til den udlejede antenneplads. Eventuel skat udgiftsføres i resultatopgørelsen. 3.
2013 2013 2012 Note Budget Regnskab Regnskab (ej revideret) Resultatopgørelse for perioden 1. januar - 31. december UDGIFTER: 60.000 Dagrenovation 60.038 53.473 10.000 Elforbrug 6.617 5.948 74.000 Vandforbrug 61.886 71.384 17.000 Forsikringer 17.148 16.597 1.500 Kontingenter, Ejernes landsforening 1.400 1.400 1 72.000 Ejendomsservice og renholdelse 76.508 70.036 23.000 Gårdlaugsbidrag 22.444 21.375 2 65.000 Reparation og vedligeholdelse 26.550 60.847 59.200 Administrationshonorar 59.175 58.300 12.000 Revision og regnskabsudarbejdelse 12.000 12.000 3 9.800 Andre honorarer 12.120 9.284 1.500 Drift af hjemmeside 1.249 1.249 5.000 Kontorhold, porto og gebyrer 3.493 4.255 1.000 Foreningens andel af varme 444 384 1.000 Renteudgifter 322 334 0 Selskabsskat 12.300 11.941 412.000 Udgifter i alt 373.694 398.807 INDTÆGTER: 47.000 Udlejning af antenneplads 49.195 47.762 0 Øvrige indtægter 200 400 47.000 Indtægter i alt 49.395 48.162 365.000 Udgifter til fordeling 324.299 350.645 4 365.000 Indbetalt a conto 364.928 364.928 0 Årets resultat 40.629 14.283 4.
2013 2012 Note kr. kr. Forudbetalt forsikring Balance pr. 31. december Aktiver 5. 2.872 2.787 Tilgodehavender 2.872 2.787 Nykredit bank 63.900 28.182 Mellemregning med administrator 9.452 10.775 Kassebeholdning 82 911 Likvide beholdninger 73.434 39.868 Omsætningsaktiver i alt 76.306 42.655 Aktiver i alt 76.306 42.655
2013 2012 Note kr. kr. Saldo 1. januar -23.313-37.596 Årets resultat 40.629 14.283 4 Mellemregning med ejere 17.316-23.313 Saldo 1. januar 1.222 1.222 Hensat i regnskabsåret 0 0 Hensættelsesfond (senere vedligeholdelse) 1.222 1.222 Forudbetalt fællesbidrag m.v. 4.848 0 Deposita 12.299 11.940 Igangværende varmeregnskab: Indgået a contobidrag 140.472 Afholdte udgifter -133.824 6.648 18.293 5 Skyldige omkostninger 33.973 34.513 Gældsforpligtelser 57.768 64.746 Passiver i alt 76.306 42.655 6 Ejernes sikkerhedsstillelse 7 Nøgletal Balance pr. 31. december Passiver 6.
2013 2012 kr. kr. Note 1 - Ejendomsservice og renholdelse Snerydning 14.175 12.472 Graffitiafrensning 3.250 0 Vinduespolering 1.500 0 Vicevært 57.583 57.564 7. 76.508 70.036 Note 2 - Reparation og vedligeholdelse: Dørtelefon, reparation 1.526 0 Elektriker, udskiftning af columbustryk 4.010 0 Låsesmed, udskiftning låse, indkøb af nøgler 3.600 0 Materialer og småanskaffelser 745 112 Murer, reparation af sætningsskader i murværk 0 16.045 Skadedyrsbekæmpelse, sikring mod duer 1.830 0 Tag, rensning af tagrender, fastgørelse af tegl 12.119 0 Varmeanlæg, udskiftning af måler 977 41.315 VVS, indkøb af materialer 1.743 3.375 26.550 60.847 Note 3 - Andre honorarer: Varmeregnskab, inkl. Kontrolmanual 9.620 9.284 CEJ, digital postkasse 2.000 0 Revisor, indberetning til Skat 500 0 Note 4 - Mellemregning med ejere: 12.120 9.284 Mellemregning Andel i Mellemregning Fordel- Antal med ejere Opkrævet fællesom- med ejere Bolignr. og adresse lingstal mdr. 1/1 2013 a conto kostninger 31/12 2013 Solgte lejligeder: Noter 010, 3, st.+kld 99 12-1.900 19.330-17.178 252 020, 3, st. th. 55 12-6.447 10.739-9.543-5.251 030, 3, 1. tv. 74 12-1.427 14.449-12.840 181 040, 3, 1. th. 55 12-1.093 10.739-9.543 103 050, 3, 2. tv. 74 12-5.388 14.449-12.840-3.780 070, 3, 3. tv. 74 12-5.940 14.449-12.840-4.332 080, 3, 3. th. 55 12-1.093 10.739-9.543 103 090, 3, 4.tv.+kld. 142 12-9.855 27.726-24.639-6.768 100, 3, 4. th. 55 12-1.093 10.739-9.543 103 110, 5, st. tv. 53 12 661 10.348-9.196 1.813 transport 736-33.575 143.706-127.707-17.576
Note 4 - Mellemregning med ejere: (fortsat) Noter Mellemregning Andel i Mellemregning Fordel- Antal med ejere Opkrævet fællesom- med ejere Bolignr. og adresse lingstal mdr. 1/1 2013 a conto kostninger 31/12 2013 Solgte lejligeder: transport 736-33.575 143.706-127.707-17.576 120, 5, st. th. 53 12-5.309 10.348-9.196-4.157 130, 5, 1. tv. 53 12-1.019 10.348-9.196 133 140, 5, 1. th. 53 12 661 10.348-9.196 1.813 150, 5, 2. tv. 53 12-1.019 10.348-9.196 133 160, 5, 2. th. 53 12-1.019 10.348-9.196 133 170, 5, 3. tv. 53 12 661 10.348-9.196 1.813 190, 5, 4. tv. 53 12-1.019 10.348-9.196 133 200, 5, 4.th.+kld. 80 12-4.409 15.620-13.881-2.670 210, 7, st. tv. 54 12-1.014 10.544-9.370 159 220, 7, st. th. 53 12-1.019 10.348-9.196 133 230, 7, 1. tv. 54 12-1.014 10.544-9.370 160 240, 7, 1. th. 53 12-1.019 10.348-9.196 133 250, 7, 2. tv. 54 12-1.014 10.544-9.370 159 260, 7, 2. th. 53 12-1.019 10.348-9.196 133 280, 7, 3. th. 53 12-2.678 10.348-9.196-1.526 290, 7, 4. tv. 54 12-594 10.544-9.370 579 300, 7, 4.th.+kld. 92 12-6.386 17.963-15.963-4.387 Solgte i alt 1.707-61.808 333.297-296.190-24.701 Ej solgte lejligeder: 060, 3, 2. th. 55 12-10.739-9.543-180, 5, 3. th. 53 12-10.348-9.196-270, 7, 3. tv. 54 12-10.544-9.370 - Ej solgte i alt 162 38.495 31.631-28.109 42.017 1.869-23.313 364.928-324.299 17.316 kr. Note 5 - Skyldige omkostninger: Hansons Service ApS 3.250 Selskabsskat 12.300 LK Anlæg 5.923 Revisor, indberetning til Skat 500 Revision og regnskabsudarbejdelse 12.000 8. 33.973
Noter Note 6 - Ejernes sikkerhedsstillelse Foreningens medlemmer hæfter subsidiært, personligt og solidarisk for foreningens forpligtelser overfor trediemand. Medlemmerne er berettiget og forpligtet over for foreningen i forhold til ejerlejlighedens fordelingstal. Note 7 - Nøgletal: 2013 2012 Fordeling af omkostninger mv. i %: Renholdelse og gårdlaugsbidrag 26,48 22,92 Vedligeholdelse 7,10 15,26 Administration m.v. 28,64 25,94 Afgifter, vand og el 37,69 35,79 Renteudgifter 0,09 0,08 Udgifter i alt: 100,00 100,00 Renholdelse og gårdlaugsbidrag Vedligeholdelse Administration m.v. Afgifter, vand og el Renteudgifter 37,7% 0,1% 28,6% 26,5% 7,1% 9.
Budget for 2014 2013 2014 Regnskab Budget (ej revideret) UDGIFTER: Dagrenovation 60.038 73.000 Elforbrug 6.617 8.000 Vandforbrug 61.886 65.000 Forsikringer 17.148 18.000 Kontingenter, Ejernes landsforening 1.400 1.500 Ejendomsservice og renholdelse 76.508 78.000 Gårdlaugsbidrag 22.444 23.000 Reparation og vedligeholdelse 26.550 Administrationshonorar 59.175 60.000 Revision og regnskabsudarbejdelse 12.000 12.200 Andre honorarer 12.120 10.000 Drift af hjemmeside 1.249 1.500 Kontorhold, porto og gebyrer 3.493 5.000 Foreningens andel af varme 444 1.000 Renteudgifter 322 500 Selskabsskat 12.300 12.500 Udgifter i alt 373.694 369.200 INDTÆGTER: Udlejning af antenneplads 49.195 50.000 Øvrige indtægter 200 0 Indtægter i alt 49.395 50.000 Udgifter til fordeling 324.299 319.200 Indbetalt a conto 364.928 365.000 Årets resultat 40.629 45.800 Budgetforudsætninger: Der er ikke indregnet stigning i fællesbidraget. Hvor udgifterne ikke er kendte, er der regnet med en forventet stigning på 1,5%. I ovenstående budget er der ikke taget højde for eventuelle større vedligeholdelsesarbejder eller eventuel efterfinansiering, udover hvad der var kendt ved regnskabsafslutning pr. 31. december 2013. 10.