Økonomiudvalget På Økonomiudvalgets møde den 14. juni 2017 blev der besluttet en ny struktur på Økonomiudvalgets område. Den nye struktur er medvirkende til at optimere/forenkle budgetlægning og økonomirapporter. Nedenstående oversigt viser den nye struktur fordelt på sektorer og serviceområder. Ny struktur Budget 2018 Budget 2019 Budget 2020 Budget 2021 10 Økonomiudvalget 474.411.056 479.025.013 446.623.840 410.646.700 10 Administrativ organisation 450.572.533 455.747.656 423.346.483 387.369.343 100 Central administration 339.356.202 338.779.461 338.827.712 336.952.467 102 IT og Digitalisering 56.396.566 52.748.454 50.319.457 50.592.702 104 Administrationsbygninger 27.222.093 26.918.913 26.716.793 26.716.793 106 Redningsberedskabet 15.116.860 15.116.860 15.116.860 15.116.860 108 Budgetpuljer 12.480.812 22.183.968-7.634.339-42.009.479 11 Politisk organisation 11.297.290 10.786.740 10.786.740 10.786.740 110 Byråd, råd og nævn 10.274.573 9.764.023 9.764.023 9.764.023 113 Valg 1.022.717 1.022.717 1.022.717 1.022.717 14 Erhverv, Turisme og profilering 12.541.233 12.490.617 12.490.617 12.490.617 140 Turisme 4.273.494 4.273.494 4.273.494 4.273.494 141 Profilering 1.087.488 1.036.872 1.036.872 1.036.872 142 Erhverv 7.180.251 7.180.251 7.180.251 7.180.251 Note: Serviceområderne forvaltninger, forsikringer og særlige udgifter og indtægter i nuværende struktur bliver i ny struktur fordelt på serviceområderne central administration og budgetpuljer. Økonomiudvalgets driftsbudget omfatter således fremadrettet følgende sektorer: Administrativ og Politisk organisation samt Erhverv, Turisme og Profilering. I forbindelse med budget 2017-2020 blev der vedtaget en række reduktioner. Det er forventningen, at de vedtagne reduktioner i budget 2017-2020 realiseres fuldt ud i budget 2018-2021. Nedenstående oversigt viser det samlede beløb, der er reduceret på Økonomiudvalgets område: Budgetterede reduktioner: I mio. kr. 2018 2019 2020 2021 Budgetterede reduktioner -6,027-7,884-8,434-8,434 Oversigt over vedtagne reduktioner er udleveret på Økonomiudvalgets møde den 14. juni 2017. På Økonomiudvalgets møde den 9. august 2017 blev det besluttet, at de opgjorte demografireguleringer for SÆH og BSU for 2019-2021 placeres i en pulje under ØKU med henblik på revurdering ved budgetlægningen for 2019-2022. Det blev samtidig besluttet, at der som modpost til det demografiske udgiftspres mv. budgetlægges en reduktionspulje under Økonomiudvalgets område på 45 mio. kr. i 2020 og 90 mio. kr. i 2021 med henblik på eventuel udmøntning ved budgetlægningen for 2019-2022. 1
Fra 2019 indføres et nyt udligningssystem, som skal løse manglerne i det nuværende udligningssystem og de midlertidige lappeløsninger, som er gennemført de senere år. Hjørring Kommunes finansieringsgrundlag fra 2019 og frem er derfor forbundet med stor usikkerhed. I forbindelse med Regnskab 2016 blev der overført 26,8 mio. kr. til 2017. Det er forventningen, at der overføres 15,7 mio. kr. til 2018. Nedenstående tabel viser Økonomiudvalgets driftsramme fordelt på sektorer. Det samlede driftsbudget i 2018 udgør 474,4 mio. kr. faldende til 410,6 mio. kr. i 2021. Faldet kan i høj grad tilskrives indlagte reduktionspuljer i 2020 og 2021. Økonomiudvalgets samlede ramme: Mio. kr. Budget 2018 Budget 2019 Budget 2020 Budget 2021 Administrativ organisation 450,6 455,7 423,3 387,4 Heraf reduktionspulje 0 0-45,0-90,0 Heraf demografi på BSU og SÆH 0 0,7 16,3 28,6 Politisk organisation 11,3 10,8 10,8 10,8 Erhverv, Turisme og Profilering 12,5 12,5 12,5 12,5 Udvalget i alt 474,4 479,0 446,6 410,6 Ændringer til rammen På Byrådets møde den 29. marts 2017 blev det besluttet, at budget 2018-2021 tager udgangspunkt i budgetoverslagsår fra budget 2017. Budgetrammerne for de enkelte udvalg er udmeldt med udgangspunkt i pris og løn skøn jf. budgetvejledningsskrivelse af 30. juni 2017. Der er indregnet 0,227 mio. kr. vedr. lov og cirkulæreprogram. Bevillinger som følge af tidligere beslutninger udgør netto 1,577 mio. kr. 2
Flygtningepuljen er udmøntet i henhold til nedenstående: Udmøntning af tværgående flygtningepulje Udgifter 18,100 18,100 18,100 18,100 AU - udgifter 15,000 15,000 15,000 15,000 Ydelseskontoret 0,800 0,800 0,800 0,800 BSU Dagtilbud 0,400 0,400 0,400 0,400 BSU Skole 1,600 1,600 1,600 1,600 SÆH Tandplejen 0,300 0,300 0,300 0,300 Indtægter -18,100-18,100-18,100-18,100 AU - resultattilskud -5,200-4,200-4,400-3,600 ØKU - grundtilskud -12,900-7,500-6,500-5,900 Dækning via budgetgaranti -6,400-7,200-8,600 Samlet balance 0,000 0,000 0,000 0,000 Demografireguleringer SÆH og BSU er indarbejdet i 2019-2021. Reduktionspulje til at imødegå demografiudviklingen er ligeledes indarbejdet i budget 2020-2021. De samlede ændringer fremgår af nedenstående oversigt. Ændringer til rammen i budget 2018-2021: Økonomiudvalget Budget 2018 Budget 2019 Budget 2020 Budget 2021 i mio. kr. Rammen 463,649 459,245 458,305 458,305 Effekt lov og cirkulæreprogram 0,227 0,226 0,183 0,181 Bevillinger vedr. tidligere beslutninger 1,577 1,577 1,577 1,577 Tilpasning flygtningepulje udmøntning + grundtilskud 3,059 8,459 9,459 10,059 Demografi SÆH og BSU 0 3,619 17,801 27,826 Reduktionspulje -45,000-90,000 Trykprøvning Arb.område 5,900 5,900 4,300 2,700 ØKU i alt 474,411 479,025 446,624 410,647 Administrativ organisation Sektoren omfatter områderne Central administration inkl. Forsikringsområdet, IT og Digitalisering, drift af Administrationsbygninger, Redningsberedskab samt Budgetpuljer. Samlet oversigt over den administrative organisation: Administrativ organisation 2018 2019 2020 2021 Central Administration 339,356 338,779 338,828 336,952 IT og Digitalisering 56,397 52,748 50,319 50,593 Administrationsbygninger 27,222 26,919 26,717 26,717 Redningsberedskabet 15,117 15,117 15,117 15,117 Budgetpuljer 12,481 22,184-7,634-42,009 I alt 450,573 455,748 423,346 387,369 3
De enkelte serviceområder er beskrevet i efterfølgende afsnit. Central Administration Serviceområdet Central Administration består primært af lønninger til personale ansat på det administrative område, samt følgeudgifter hertil. Desuden er forsikringsområdet en del af den centrale administration. Forsikringsområdet er takstfinansieret og der er et udgiftsbudget på ca. 17 mio. kr. til de udgifter der er til forsikringspræmier, skader mv. Serviceområde Central Administration, specificeret: Central Administration 2018 2019 2020 2021 Øvrige områder -7.842-7,828-7,868-7,871 Forvaltninger personale mv. 310,662 309,977 308,371 306,772 Administrationsbidrag til UDK 11,770 11,864 13,558 13,285 Tjenestemandspensioner 24,767 24,767 24,767 24,767 I alt 339,356 338,779 338,828 336,952 3% 7% -2% Øvrige områder Forvaltninger - personale mv. Administrationsbidrag til UDK Tjenestemandspensioner 88% Rammen til forvaltninger udgør 310,7 mio. kr., som primært omfatter løn og følgeudgifter til det administrative personale. Der er rammestyring på løn og følgeudgifter, og de budgetansvarlige på de administrative områder har ansvaret for budgetoverholdelse. Desuden har de adgang til at overføre 3% af et budgetoverskud og 2% af budgetunderskud til efterfølgende år. Udbetaling Danmark har bl.a. overtaget administration af boligstøtte, pension og børnebidrag. Kommunerne betaler et fast bidrag for denne ydelse. Administrationsbidraget til Udbetaling Danmark stiger i takt med at KMD s systemer udfases. Hjørring Kommunes budget er udarbejdet med udgangspunkt i KL s budgetvejledning på området. Området skal ses i sammenhæng med monopolbrud under serviceområdet IT og Digitalisering. Tjenestemandspensioner er budgetteret fladt i forhold til de forudsætninger, der ligger i 2017. 4
IT og Digitalisering Området omfatter kopi/print, telefoni, it-anskaffelser, licensudgifter og centrale EDB-fagsystemudgifter. Serviceområde IT og Digitalisering, specificeret: IT og Digitalisering 2018 2019 2020 2021 IT-afdelingen, drift 20,020 19,919 19,919 19,919 KMD-Udbetaling Danmark 7,614 7,348 5,626 5,899 KMD-Øvrige systemer 14,592 14,592 14,592 14,592 Økonomisystem 3,338 3,338 3,338 3,338 Lønsystem 4,382 4,382 4,382 4,382 Øvrige systemer 2,719 2,882 2,882 2,882 Kopi/Print/Papir 0,806 0,806 0,806 0,806 Monopolbrud 2,926-0,519-1,226-1,226 I alt 56,397 52,748 50,319 50,593 IT-drift består af løn og følgeudgifter i IT-afdelingen, som er omfattet af rammestyring. Den budgetansvarlige har ansvaret for budgetoverholdelse, og der er adgang til at overføre 3% af et budgetoverskud og 2% af budgetunderskud til efterfølgende år. IT-systemer dækker over centrale systemer som omfatter fagsystemer, økonomisystem, lønsystem, journalsystem samt øvrige systemer. Der er kontrakter på de enkelte systemer, der løbende genforhandles eller sendes i udbud. Udgifter til KMD vedr. Udbetaling Danmarks områder er faldende fra 2018 til 2021, hvilket kan tilskrives at udgifterne til KMD-systemer falder efterhånden som løsningerne udfases. Samtidig vil der være et stigende administrationsbidrag i takt med at Udbetaling Danmark sætter nye monopolbrudsløsninger i drift. Monopolbrudsprojektet er et fælleskommunalt projekt under KOMBIT, som alle kommuner har forpligtet sig til at gennemføre. Formålet med monopolbruddet er at forbedre kvaliteten og effektiviteten i løsningen af de kommunale kerneopgaver. Samtidig er det forventningen, at monopolbruddet i gennemsnit vil føre til en besparelse på 25% af kontraktudgifterne for de anvendte systemer. En række af de centrale delprojekter i monopolbruddet er forsinket i forhold til den oprindelige plan. Hjørring Kommune vurderer, at forsinkelsen vil være cirka 2 år. Forsinkelsen medfører en udskudt implementering og idriftsættelse af de nye systemer, samt en forsinket realisering af de forventede gevinster. Den forventede udvikling i monopolbrudsøkonomien i Hjørring Kommune er opgjort på baggrund af de nyeste opdateringer på området. Set i lyset af den generelle usikkerhed på området fastholdes det nuværende budgetgrundlag med henblik på revurdering ved budgetlægningen for 2019 til 2022. 5
Administrationsbygninger Administrationsbygningerne omfatter de fysiske rammer for den politiske og administrative organisation, herunder også fysiske rammer for flere af driftsområdernes administrative funktioner. Serviceområde Administrationsbygninger, specificeret: Administrationsbygninger 2018 2019 2020 2021 Rådhuset Hirtshals 0,320 0,320 0,320 0,320 Rådhuset Vrå (Social Tilsyn Nord) -0,843-0,843-0,843-0,843 Rådhuset Hjørring (primært leaset bygning) 19,937 19,633 19,431 19,431 Jobcentret (lejet bygning) 7,883 7,883 7,883 7,883 Amtmandstoften 2 0,269 0,269 0,269 0,269 Amtmandsboligen 0,970 0,970 0,970 0,970 Øvrige bygninger driftsforbedringskrav, netto -1,315-1,315-1,315-1,315 I alt 27,222 26,919 26,717 26,717 Rådhuset i Hirtshals anvendes til bibliotek, lokalhistorisk arkiv, borgerservice mv. Amtmandstoften 2 er sat til salg, og der skal tages stilling til om den skal overføres til EXIT. I Amtmandsboligen er der mødefaciliteter, vielseskontor mv. I november 2016 har kommunen erhvervet 877 m2 af stueetagen på Rådhuset i Hjørring til indretning af ydelseskontor, der fremover er en del af Borgerservice. Redningsberedskabet Nordjyllands Beredskab varetager de opgaver som i følge Beredskabslovgivningen hører under det kommunale beredskab såsom brandsyn, indsatsledervagt, beredskabsplanlægning, administration af skorstensfejervæsenet, risikostyring mm. Serviceområde Redningsberedskabet, specificeret: Redningsberedskabet 2018 2019 2020 2021 Generelle udgifter (Nordjyllands Beredskab) 4,506 4,506 4,506 4,506 Afhjælpende indsats (Falck) 10,611 10,611 10,611 10,611 I alt 15,117 15,117 15,117 15,117 Afhjælpende indsats omfatter kommuneabonnement til Falck og generelle udgifter til beredskabet omhandler løn, forsikringer mv. Budgetgrundlaget er det fremskrevne tilrettede budget 2017. 6
Budgetpuljer Omfatter budgetpuljer, der ikke umiddelbart kan henføres til øvrige områder under Økonomiudvalget. Serviceområde Budgetpuljer, specificeret: Budgetpuljer 2018 2019 2020 2021 Økonomiudvalgets udviklingspulje 1,511 2,195 2,195 2,195 EXIT-strategi driftsbesparelse -1,344-1,344-1,344-1,344 Flygtninge grundtilskud -12,900-7,500-6,500-5,900 Bufferpulje likviditetsopbygning m.m. 25,214 25,214 25,214 25,214 Demografi SÆH og BSU 0 3,619 17,801 27,826 Reduktionspulje 0 0-45,000-90,000 I alt 12,481 22,184-7,634-42,009 Økonomiudvalgets udviklingspulje disponeres særskilt i løbet af året og midlerne udbetales herfra, eller omplaceres til respektive omkostningssteder. Grundtilskud til flygtninge, er budgetlagt centralt. De øvrige udgifter til flygtninge er budgetlagt henholdsvis under Sundheds-, Ældre- og Handicapudvalget, Børne-, Skole- og Uddannelsesudvalget samt Arbejdsmarkedsudvalget, jævnfør tidligere beskrivelse. I alle budgetår er der afsat en bufferpulje på 25 mio. kr. Bufferpuljen anvendes til håndtering af driftsrulninger inden for servicerammen og udsving på indtægtssiden. Eventuelle mindreforbrug på bufferpuljen i det enkelte budgetår tilføres kassen. Politisk Organisation Varetagelse af den politiske organisations hverv samt afholdelse af valg i henhold til lovgivningsmæssige valghandlinger. Specifikation af sektoren Politisk Organisation: Politisk Organisation 2018 2019 2020 2021 Byråd, råd og nævn 10,274 9,764 9,764 9,764 Valg 1,023 1,023 1,023 1,023 I alt 11,297 10,787 10,787 10,787 Nævn og råd omfatter bl.a. Hegnssyn, Huslejenævn og Beboerklagenævn Valgudgifter omfatter bl.a. EU-valg, valg til Folketing, Region, Byråd, Ældreråd og øvrige folkeafstemninger. Derudover er der udgifter til vederlag til kommunalbestyrelsesmedlemmer samt kontingenter og abonnementer. 7
Jf. beslutning i byrådet i januar 2017, stiger udgiften til vederlag for Byrådet. Stigningen er en udløber af en tidligere beslutning fra Regeringen. Hjørring Kommune kompenseres i 2017 for merudgiften, men fremadrettet skal der ske en forøgelse af budgettet til vederlag for borgmester og udvalg. Erhverv, Turisme og Profilering Området omfatter Hjørring ErhvervsCenter, turismeudviklingscenter, Hjørring-LIVE mv. Specifikation af sektoren Erhverv, Turisme og Profilering: Erhverv, Turisme og Profilering 2018 2019 2020 2021 Erhverv 7,181 7,181 7,181 7,181 Servicering af samarbejdsfora 0,054 0,054 0,054 0,054 Hjørring ErhvervsCenter 4,447 4,447 4,447 4,447 Tværkommunale samarbejder 2,352 2,352 2,352 2,352 Pulje Erhverv 0,182 0,182 0,182 0,182 Filmsatsning 0,146 0,146 0,146 0,146 Turisme 4,274 4,274 4,274 4,274 Turismeudviklingscenter 4,274 4,274 4,274 4,274 Profilering 1,087 1,037 1,037 1,037 Pulje til markedsføring 0,885 0,885 0,885 0,885 Hjørring LIVE 0,202 0,152 0,152 0,152 I alt 12,541 12,491 12,491 12,491 Området omfatter en række drifts- og udviklingsopgaver Politik- og strategiudvikling, erhverv og turisme Erhvervs- og turistfremme samt service Initiering af og deltagelse i udviklingsprojekter indenfor opgaveområdet Samarbejde med eksterne aktører, dialogfora, tværkommunale samarbejder m.m. 8