Økonomisk beretning 2009 Hærens Konstabel- og Korporalforening
Økonomisk beretning Økonomisk udvikling fra 2007 til 2008 3 Nøgletal 3 Flere indtægter 4 Medlemsudviklingen i 2009 5 Flere udgifter 5 Anvendelsen af kontingent i 2007 og 2008 5 Bemærkninger til enkelte poster 6 Medlemsforsikringer 6 Lønninger m.v. 6 Administrationsafdelingen 6 Politisk afdeling, faste omkostninger 7 Politisk afdeling, variable omkostninger 7 Edb og kommunikation 7 Økonomiafdeling 8 Presse- og informationsafdeling 8 Hotel Fjordgården 8 Formue 8 Udviklingen i 2009 8 2
Økonomisk udvikling fra 2007 til 2008 Nøgletal Udviklingen i HKKF s økonomi fra 2007 til 2008 viser en pæn forbedring af formuen på trods af et fald i overskuddet. Boksen nedenfor viser, meget forenklet, udviklingen i forbundets økonomi fra 2007 til 2008. Nøgletallene fra 2007 til 2008 viser, at ordinære indtægter er øget med: 2.232.772 kr. ordinære udgifter er steget med: 3.101.200 kr. resultatet er reduceret med: 1.875.501 kr. formue er forbedret med: 4.237.795 kr. Faldet i resultatet for 2008 i forhold til 2007 skyldes til dels, at vi i 2007 solgte Hotel Fjordgården, som gav os en ekstraordinær nettoindtægt dette år. Forbundets hovedvirksomhed, dvs. driften af selve forbundet isoleret set, viser fortsat et overskud på trods af større omkostninger i 2008 end i 2007. Overskuddet udgjorde i 2008 4.243.116 kr. mod 5.111.594 kr. i 2007. I ndt ægt er I ndt ægt sal g Fj ordgården Udgift er hovedvirksomhed Udgift er Fj ordgården Result at = f or muef orskydni ng Økonomi ske nøgl et al ( mi o.kr ) HKKF 23,3 19,1 25,3 20,2 27,5 23,3 4,9 3,5 3,9 0,7 6,1 4,2 Realiser et 2006 Realiser et 2007 Realiser et 2008 3
Flere indtægter Forbundets samlede kontingentindtægter er steget i perioden både pga. flere medlemmer og øgede kontingentsatser. Bemærk, at medlemstallene nedenfor angiver samtlige medlemmer både fuldt betalende og medlemmer med nedsat kontingent. Gennemsnitligt medlemstal Beløb i gennemsnit pr. medlem i 2008: i 2007: 4.923 medlemmer 4.715 medlemmer i 2008: i 2007: 465 kr. pr. måned 447 kr. pr. måned Forbundets samlede kontingentindtægter er i perioden steget med: 2.232.772 kr. Medlemsudvikling 2007-2008-2009 6000 5500 5000 4500 4000 3500 3000 Måneder Medlemstal Fuldt betalende Den blå graf viser udviklingen i medlemstallet fra januar 2007 til september 2009. Medlemstallet er fortsat stigende. Den røde graf viser udviklingen i fuldt betalende medlemmer fra januar 2007 til september 2009. Perioder, hvor der er den største afstand mellem graferne, er de tidspunkter, hvor der er indkaldt et stort antal HBU-medlemmer, som kun betaler 50 kr. i kontingent. 4
Medlemsudviklingen i 2009 Alle tal peger på, at vi fortsætter den positive udvikling i 2009. I årets første ni måneder har vi i gennemsnit haft et medlemstal på 5.157 mod 4.837 i samme periode af 2008. Målt på fuldt betalende medlemmer har de tilsvarende tal udgjort 4.622 medlemmer i 2009 mod 4.354 i 2008. Flere udgifter Samlet set er forbundets udgifter steget med 3.101.200 kr. Du har mulighed for at sammenligne udviklingen i detaljer i årsrapporten, som er forsynet med regnskabstal for både 2007 og 2008. Anvendelsen af kontingentet i 2007 og 2008 Nedenfor kan du se, hvordan kontingentet fra medlemmerne er fordelt på de forskellige udgiftsområder i henholdsvis 2007 og 2008. 5
Den mest markante forskel mellem 2007 og 2008 er, at der ikke længere er udgifter til Hotel Fjordgården. Dette har medvirket til, at en større andel af kontingentet er anvendt til forbedring af resultatet i 2008 end i 2007. Derudover er der en stigning i udgifter til edb, da vi i 2008 har udskiftet og opdateret en del udstyr og programmer. Bemærkninger til enkelte poster Nedenfor kan du læse mere om de enkelte poster og de særlige bemærkninger, der knytter sig til resultaterne. Medlemsforsikringer Der har været et fald i udgifter på 138.671 kr. et har været påvirket af, at: der har været et fald i modtaget bonus på 331.643 kr. fra forsikringsselskabet pga. flere dødsfald og udbetalinger til kritisk sygdomsdækning den del af kontingentet, der overføres til forsikringsregnskabet, har i 2008 været 233.289 kr. højere end i 2007 pga. større medlemstal de samlede udgifter, der betales i præmie til forsikringsselskaber, har været 42.478 kr. højere i 2008 end i 2007. Dette skyldes højere medlemstal. Lønninger m.v. Der har været en samlet stigning i udgifter til lønninger på 914.791 kr. Stigningen er et resultat af: flere ansættelser den generelle almindelige lønudvikling afledte udgifter til pensioner og lønsumsafgift. Administrationsafdelingen Der har været en samlet stigning i udgifter til administrationsafdelingen på 565.662 kr. Stigningen er et resultat af: fortsat kraftige stigninger i husleje i Kronprinsensgade i 2007, som har medført en yderligere udgift: 208.239 kr. ekstra indkøb af inventar pga. personaleudvidelse m.v.: 85.779 kr. flere udgifter til personaleuddannelse merudgifter, der fordeles på gruppens øvrige poster. 6
Politisk afdeling, faste omkostninger Der har været et fald i de samlede faste udgifter til Politisk afdeling på 717.543 kr. Faldet skyldes disse faktorer: Forbundets kongres blev holdt i 2008. Der har løbende været hensættelser til kongressen i de tidligere år, og de har rigeligt kunne dække den samlede udgift. Forskellen mellem hensættelsen i 2007 (600.000 kr.) og den realiserede udgift i 2008 udgør 780.258 kr. Hensættelserne til aktiviteter i forbindelse med forbundets jubilæum i 2009 er forøget med 200.000 kr. Da der ikke holdes repræsentantskabsmøde i kongresår, figurerer udgiften fra 2007 på 59.334 kr. ikke i 2008. Der blev holdt seminarer i 2007 for 152.267 kr., som ikke er holdt i 2008. Politisk afdeling, variable omkostninger Der har været et fald i udgifter på 259.432 kr. Som navnet på gruppen indikerer, er der tale om poster, der varierer fra år til år. I 2008 har der i forhold til 2007 været et fald pga.: færre udgifter til internationalt samarbejde: 95.184 kr. ingen udgift til LO-kongres: 41.283 kr. ingen udgift til støttevalg: 75.000 kr. færre udgifter til indkøb af usb-nøgler til Karrierespor: 149.290 kr. diverse udvalgsarbejder. I 2008 har der i forhold til 2007 været merudgifter pga.: udgifter til urafstemning: 55.419 kr. økonomisk tilskud og støtte til bl.a. bogudgivelse og sponsorat: 62.682 kr. Edb og kommunikation Der har været en stigning i udgifterne på 1.085.157 kr. Stigningen er et resultat af: udgifter til anskaffelse af hardware/software, primært opgradering af Office-pakker, nyt post- og journaliseringssystem og opgradering af økonomisystemer. 7
Økonomiafdeling Der har været en stigning i udgifterne på 199.860 kr. er er påvirket af: afskrivning på firmabil: 191.924 kr. merudgifter til regnskabsmæssig assistance og assistance i forbindelse med skattesager: 40.646 kr. udgift til køb af kopimaskine: 116.718 kr. Presse- og informationsafdeling Der har været en stigning i udgifterne på 435.609 kr. er er påvirket af: flere udgifter til hjemmesiden: 178.859 kr. øgede udgifter til kommunikationsrådgivning: 281.226 kr. merudgift til pjecer og medlemshåndbog: 63.685 kr. besparelse på fagblad: 89.661 kr. Hotel Fjordgården Efter salget af hotellet er udgifterne bortfaldet (udgifter udgjorde i 2007 3.859.865 kr.). I 2008 har der kun været udgifter til kursregulering af aktier i et nu afviklet driftsselskab: 5.371 kr. Formue Formuen er forbedret med 4.237.795 kr. Forbedringen er et resultat af driftsoverskuddet på den ordinære drift. Udviklingen i 2009 Forventningerne er sat efter det godkendte budget for året. Tallene for 2009 ser lige nu sådan ud: Forbundets gennemsnitlige medlemstal er forøget i 2009. Indtægterne ligger forud for budget. Udgifterne er som budgetteret. Overskuddet forventes at være på ca. 1.680.000 kr. 8
Forbundets likviditet er under fortsat forbedring. Forbundets bankgæld er i løbet af 2009 reduceret med 1.923.729 kr., og vi forventer, at gælden er endeligt afviklet ved udgangen af 2011. Kongresbeslutningen om afvikling af gæld med ekstraordinært afdrag på 1 mio. kr. er opfyldt, idet der ekstraordinært p.t. er afviklet 750.000 kr., og vi når ud af 2009 med det besluttede beløb. 9