BUDGET 2011 INTERESSENTSKABET Reno-Nord BUDGET
Koncernen Regnskab 2009 Budget 2010 Omsætning: Energianlæg... 149.665 134.000 127.700 Losseplads... 16.131 15.600 14.300 Kølemøbler og elektronikaffald... 1.422 167.218 1.900 151.500 1.750 143.750 Produktionsomkostninger: Energianlæg... 56.836 61.000 58.500 Losseplads... 8.214 7.800 6.550 Kølemøbler og elektronikaffald... 1.970 67.020 1.900 70.700 1.750 66.800 RESULTAT FØR FASTE OMKOSTNINGER.. 100.198 80.800 76.950 Faste omkostninger: Energianlæg... 6.681 6.800 6.600 Losseplads... 1.861 1.200 2.100 Administration... 8.466 17.008 8.700 16.700 8.400 17.100 INDTJENINGSBIDRAG... 83.190 64.100 59.850 Af- og nedskrivninger: Energianlæg... 44.313 46.000 45.000 Losseplads... 4.522 5.100 5.100 Kølemøbler og elektronikaffald... 0 48.835 0 51.100 0 50.100 RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER... 34.355 13.000 9.750 Renter: Renteudgifter... 33.023 31.500 32.500 Renteindtægter... 1.913 31.110 2.000 29.500 2.100 30.400 3.245 16.500 20.650 Ekstraordinære indtægter/udgifter: Ekstraordinær indtægt/udgift... 0 0 0 0 0 0 ÅRETS RESULTAT... 3.245 16.500 20.650 Budget 1
Finansieringsoversigt Note Tilgang likvide aktiver: 1 Driftsresultat, koncernen, korrigeret for afskrivning og hensættelser... 34.600 2 Låneoptagelse... 0 I alt... 34.600 Anvendelse af likvide aktiver: 3 Afdrag på lån... 21.000 4 Anlægsudgifter... 12.500 I alt... 33.500 Ændring af likvide aktiver, tilgang... 1.100 5 Likvide aktiver primo 2011... 129.995 Tilgang i 2011... 1.100 Likvide aktiver ultimo 2011... 131.095 Budget 2
Finansieringsoversigt. Noter Note 1 Driftsresultat, koncernen: Driftsresultat, koncernen... 16.500 Hertil beregnede poster uden likviditetsmæssig betydning. Beregnede afskrivninger: energianlæg... 46.000 kontrolleret losseplads... 5.100 elektronikaffald... 0 51.100 Driftsresultat, koncernen, korrigeret for afskrivning og hensættelser... 34.600 2 Låneoptagelse... 0 3 Afdrag på lån... 21.000 4 Anlægsudgifter: Vandrensningsanlæg til spildevand /perkolat... 8.000 Montering af oliebrænder på ovnlinje 3... 4.500 Anlægsudgifter... 12.500 5 Likvide aktiver primo 2011: Ultimo 2009... 118.545 Budget 2010, driftsunderskud... 20.650 Afdrag lån i 2010... 18.000 Kapitalbevægelser i 2010, jf. specifikation... 50.100 Likvide aktiver primo 2011... 129.995 Kapitalbevægelser i 2010: Afskrivninger, fragået i driftsresultat... 50.100 Anlægsudgifter, forventede... 0 Netto, forbrug... 50.100 Forventede anlægsudgifter 2010... 0 Det er forudsat, at forskydninger i tilgodehavender og kortfristet gæld er neutral i forhold til likvide aktiver. Budget 3
Energianlæg Regnskab 2009 Budget 2010 Omsætning: Affaldsbetaling... 33.462 50.815 50.850 Salg af energi... 96.817 75.300 69.682 Salg af sække... 7.102 7.200 7.000 Andre indtægter... 12.283 149.664 685 134.000 168 127.700 Produktionsomkostninger: Driftsløn... 10.775 12.200 12.000 Driftsmaterialer... 6.699 8.300 7.800 Sække... 7.174 7.200 7.000 Vedligeholdelse... 23.159 20.200 19.000 Restprodukter... 5.154 7.800 7.400 Miljøomkostninger... 539 800 800 Andre udgifter... 3.335 56.835 4.500 61.000 4.500 58.500 RESULTAT FØR FASTE OMKOSTNINGER.. 92.829 73.000 69.200 Faste omkostninger: Energianlæg... 6.681 6.800 6.600 Administration... 6.699 13.380 6.900 13.700 6.700 13.300 INDTJENINGSBIDRAG... 79.449 59.300 55.900 Afskrivninger: Energianlæg... 44.313 44.313 46.000 46.000 45.000 45.000 RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER... 35.136 13.300 10.900 Budget 4
Energianlæg INDTÆGTER AFFALD: Dagrenovation... 85.000 tons á kr. 318,00 27.030 Storskrald... 25.000 tons á kr. 298,00 7.450 Industriaffald... 35.000 tons á kr. 298,00 10.430 Andre leverandører... 12.500 tons á kr. 170,00 2.125 Affald fra mellemdeponering... 0 tons á kr. 0,00 0 Farligt affald... 6.000 tons á kr. 480,00 2.880 Affald til direkte indfyring... 1.500 tons á kr. 1.200,00 1.800 Biobrændsel... 6.000 tons á kr. 220,00 1.320 Neddeling af affald... (3.000) tons á kr. 140,00 420 AFFALD I ALT... 171.000 tons 50.815 SALG AF ENERGI: Fjernvarme... 1.250.000 GJ á kr. 30,00 37.500 El inkl. grundbeløb... 108.000 MWh á kr. 350,00 37.800 ENERGI I ALT... 75.300 SALG AF SÆKKE: Sække... 7.200 SÆKKE I ALT... 7.200 ANDRE INDTÆGTER... INDTÆGTER I ALT... 134.000 685 Budget 5
Kontrolleret losseplads Regnskab 2009 Budget 2010 Omsætning: Deponering... 13.484 8.155 11.900 Genbrug - knusning af tegl og beton... 2.647 2.100 2.400 Affald til sortering og nyttiggørelse / genanvendelse... - 16.131 5.345 15.600-14.300 Produktionsomkostninger: Deponering: Driftsløn... 1.393 700 1.500 Driftsmidler... 709 450 850 Vedligeholdelse... 351 250 700 Miljøomkostninger... 309 100 200 Sikkerhedsstillelse... 763 1.200 700 Andre udgifter... 2.797 200 1.100 Deponering i alt... 6.322 2.900 5.050 Genbrug: Driftsløn... 490 500 500 Driftsmidler... 215 200 200 Vedligeholdelse materiel... 287 500 500 Andre udgifter... 900 400 300 Genbrug i alt... 1.892 1.600 1.500 Affald til sortering og nyttiggørelse / genanvendelse: Driftsløn... - 800 - Driftsmidler... - 400 - Vedligeholdelse... - 400 - Udgifter til afsætning af affald fra sortering... - 1.500 - Andre udgifter... - 200 - - 3.300 - Produktionsomkostninger i alt... 8.214 7.800 6.550 RESULTAT FØR FASTE OMKOSTNINGER.. 7.917 7.800 7.750 Faste omkostninger: Anlæg... 1.861 1.200 2.100 Administration... 1.767 3.628 1.800 3.000 1.700 3.800 INDTJENINGSBIDRAG... 4.289 4.800 3.950 Afskrivninger... 4.522 4.522 5.100 5.100 5.100 5.100 RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER... 233 300 1.150 Budget 6
Kontrolleret losseplads INDTÆGTER DEPONERING: Lossepladsaffald... 13.000 tons á kr. 310,00 4.030 Mineralsk affald (asbestaffald)... 5.000 tons á kr. 665,00 3.325 Farligt affald... 1.000 tons á kr. 800,00 800 Affald i alt... 19.000 tons DEPONERING I ALT... 8.155 GENBRUG - KNUSNING AF TEGL OG BETON: Tilførsel beton/tegl... 30.000 tons á kr. 18,00 (gensn.) 540 Salg af stabilgrus... 28.000 tons á kr. 55,00 (gensn.) 1.540 Andre indtægter... 20 GENBRUG I ALT... 2.100 AFFALD TIL SORTERING OG NYTTIGGØRELSE / GENANVENDELSE: Blandet affald til sortering... 2.800 tons á kr. 1.190,00 3.332 Affald til genanvendelse (gips, imprægneret træ, PVC, glas, fiberplader)... 2.500 tons á kr. 680,00 1.700 Behandling af trærødder og mellemdeponering... 113 Indtægter RGS 90 og andre indtægter... 200 SORTERING OG NYTTIGGØRELSE / GENANVENDELSE... 5.345 INDTÆGTER I ALT... 15.600 Budget 7
Kølemøbler og elektronikaffald Regnskab 2009 Budget 2010 Omsætning: Modtagelse... 1.032 1.650 1.500 Bure... 98 100 100 Salg af materialer... 65 100 100 Andre indtægter... 227 1.422 50 1.900 50 1.750 Produktionsomkostninger: Driftsløn... 1.068 1.040 1.200 Driftsløn, ekstern... 184 300 100 Vedligeholdelse... 51 100 50 Andre udgifter... 418 200 100 Administration, husleje m.m.... 249 1.970 260 1.900 250 1.750 RESULTAT FØR FASTE OMKOSTNINGER/ INDTJENINGSBIDRAG... 548 0 0 Afskrivninger... 0 0 0 0 0 0 RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER... 548 0 0 Budget 8
Bemærkninger Budgettet er opstillet som et totalbudget for selskabet suppleret med delbudgetter for de enkelte aktiviteter og ledsaget af bemærkninger, der forklarer baggrund og forudsætninger for budgettets poster i henhold til vedtægtens 12.1. 1. OMSÆTNING a. Affaldsmængder Mængden til forbrænding er budgetteret til 165.000 tons affald og 6.000 tons biobrændsel. Der budgetteres med 145.000 tons fra interessentkommunerne, ca. 12.500 tons fra ikke-interessentkommuner og 7.500 tons farligt affald og klinisk risikoaffald. Den budgetterede affaldsmængde for 2011 er den samme som i Budget 2010. Affaldsmængden for 2010 og 2011 er faldet i forhold til 2008 og 2009 på grund af den økonomiske krise Affaldsmængden til deponering, genbrugsanlæg og affald til sortering og nyttiggørelse / genanvendelse er budgetteret til henholdsvis 19.000 tons, 30.000 tons og 5.300 tons. De budgetterede mængder for 2011 er nogenlunde som de budgetterede mængder for 2010. b. Affaldspriser Fra 1. januar 2010 skete en væsentlig omlægning og forhøjelse af afgiftsbelægningen af affald til forbrænding og deponi. Priserne for forbrænding inkl. afgifter er holdt uændret i 2011 i forhold til 2010. Deponeringspriserne er inkl. afgifter hævet med ca. 3 %. Priserne fremgår af bilag A og B. c. Energipriser/energiindtægter Acontopris på fjernvarme er budgetteret til kr. 30,00 pr. GJ. Acontoprisen i 2010 er kr. 29,50 pr. GJ. Der er indgået overenskomst med Aalborg Kommune, Fjernvarmeforsyningen, om levering af fjernvarme. Beregning af varmeprisen sker i henhold til omkostningsprincippet. El-prisen er budgetteret til kr. 350,00 pr. MWh. Reno-Nords el-produktion afsættes på det frie el-marked. Elprisen fra et affaldsfyret kraftvarmeværk består af et grundbeløb og selve el-prisen. d. Affaldssække Indtægter og udgifter på affaldssække indgår med lige store beløb i budgettet, og dermed er posten neutral. e. Elektronikaffald Fra 1. april 2006 blev indført producentansvar på elektronikaffald. Dermed forsvandt grundlaget for I/S Reno- Nords modtagelse og behandling af kølemøbler og elektronikaffald. Producentorganisationen har pligt til at afhente og behandle elektronikaffaldet. Flere af I/S Reno-Nords interessentkommuner har valgt at transportere elektronikaffald, inkl. kølemøbler og hvidevarer, til I/S Reno-Nord, hvor affaldet sorteres og klargøres til afhentning af producentorganisationen. Der er budgetteret med modtagelse af 2.200 tons elektronikaffald til en modtagepris på kr. 750,00 pr. ton. Budget 9
Bemærkninger 2. PRODUKTIONSOMKOSTNINGER a. Driftsløn, energianlæg Beløbet hæves med ca. 2 % i forhold til Budget 2010. b. Driftsmaterialer, energianlæg Udgifter til driftsmaterialer er hævet med ca. 6 % i forhold til Budget 2010, bl.a. da mængden til forbrænding er øget med ca. 4 %. c. Vedligehold, energianlæg Vedligeholdelsesudgiften er øget med ca. 6 % i forhold til Budget 2010 på grund af den øgede mængde til forbrænding. d. Restprodukter, energianlæg Omkostningerne er øget med ca. 6 % i forhold til Budget 2010. Udgifter til sortering, behandling og afsætning af slagge er indeholdt i beløbet. e. Miljøomkostninger, energianlæg Udgifter til miljømålinger m.m. er uændret i forhold til Budget 2010. f. Andre udgifter, energianlæg Udgiften er uændret i forhold til Budget 2010. g. Produktionsomkostninger for lossepladsen De samlede produktionsomkostninger for lossepladsen er øget med 19 % i forhold til Budget 2010. Stigningen af produktionsomkostninger skyldes hovedsageligt at den lovpligtige sikkerhedsstillelse er øget med kr. 500.000 og aktiviteten på lossepladsen er øget. 3. FASTE OMKOSTNINGER a. Anlæg De faste omkostninger til både energianlæg og losseplads er reduceret med ca. 9 % i 2011 i forhold til Budget 2010. Faldet af de faste omkostninger på lossepladsen skyldes at udgifter i forbindelse med drift og vedligehold af de nedlukkede deponeringsetaper tages fra de tidligere hensatte midler. Budget 10
Bemærkninger b. Administration Udgiften til administration er hævet med ca. 4 % i forhold til Budget 2010. 4. AFSKRIVNINGER Følgende afskrivningsprocenter/levetider er anvendt til beregning af afskrivninger: Bygninger... 4-10% p.a. 20-25 år Energianlæg... 6,3% p.a. 16-20 år Energianlæg, materiel... 10-20% p.a. 15 år Energianlæg, inventar... 20% p.a. 5 år Køleskabsprojekt... 17% p.a. 6 år Elektronikafdeling... 17% p.a. 6 år Losseplads, anlæg... 10% p.a. 10 år Losseplads, afsnit L2... 9% p.a. 12 år Specialdepot... 10% p.a. 10 år Losseplads, materiel... 15-20% p.a. 5-7 år 5. RENTER Renteindtægten i 2011 er budgetteret til kr. 2,0 mio. Renteudgiften i 2011 er budgetteret til kr. 31,5 mio. til låneoptagelsen til ovnlinie 4. 6. EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER Der er ingen ekstraordinære indtægter/udgifter. 7. ØVRIGE FORHOLD a. Lønregulering 2011 Der er i regnet med en samlet lønregulering på ca. 3 %. b. Afgifter 1. januar 2010 skete en væsentlig ændring og forhøjelse af afgiftsbelægningen af affald til forbrænding og deponi. Forbrændingsafgiften blev omlagt til en kombineret energi- og CO 2 -afgift. Energiafgiften (affaldsvarmeafgift + tillægsafgift) betales af al leveret varme, mens CO 2 -afgift betales af energiindholdet i affald. Affaldsvarmeafgift forhøjes i 2011 til kr. 19,90/GJ fra kr. 19,60/GJ i 2010. Afgiften deles mellem affaldet og varmen i forholdet 45/55. Dermed bliver fordelingen af afgiften for 2011 følgende: affald... kr. 8,95/GJ varme... kr. 10,95/GJ Budget 11
Bemærkninger Afgiften på deponering af affald er i 2011 uændret i forhold til 2010 - kr. 475,00/ton Afgifter er ikke indeholdt i budgettet for 2011. Budget 12
Takstblad 2011. Energianlæg Bilag A FORBRÆNDING (INTERESSENTKOMMUNERNE) Pris/ton Afgifter/ton I alt Dagrenovation... 318,00 300,00 618,00 Storskrald... 298,00 300,00 598,00 Industriaffald... 298,00 300,00 598,00 Affald fra genbrugspladser... 298,00 300,00 598,00 Specialaffald... 393,00 300,00 693,00 Fejlaflæsningsgebyr... 350,00 Min. 700,00 pr. læs 350,00 Min. 700,00 pr. læs Neddeling af affald på energianlæg (ud over forbrændingspris)... 140,00 140,00 Ovennævnte priser er ekskl. 25 % moms. Budget 13
Takstblad 2011. Losseplads Bilag B DEPONERING Pris/ton Sikkerhedsstillelse/ton Afgifter/ton Blandet deponiaffald... 248,00 62,00 475,00 785,00 Mineralsk affald (asbestaffald)... 603,00 62,00 475,00 1.140,00 Farligt affald... 726,00 74,00-800,00 Vejegebyr (uden modtagelse af affald)... 3,00 - - 3,00 I alt Neddeling af brandbart affald på losseplads (ud over forbrændingspris)... 140,00 - - 140,00 GENBRUG Genbrug 0 Beton/asfalt klar til knusning... Genbrug 1 Beton max. 55 cm., asfalt... Genbrug 2 Tegl, beton med jord... Genbrug 3 Tegl med jord, stor beton... Genbrug 4 Tegl og beton med urenheder... Fraført genbrug 1 Knust tegl/betonblanding 0 80 mm... Fraført genbrug 4 Knust beton 0 32 mm... Fraført genbrug 5 Knust asfalt 0 32 mm... 0,00 22,00 50,00 85,00 170,00 21,00 67,00 67,00 AFFALD TIL SORTERING OG NYTTIGGØRELSE / GENANVENDELSE Blandet affald til sortering... 1.190,00 Imprægneret træ... 800,00 Kreosot behandlet træ... 800,00 Fiberplader (asbestfri)... 765,00 Gips... 590,00 Glas... 650,00 PVC... 201,00 Alle ovennævnte priser er ekskl. 25 % moms. Budget 14