Køge Boligselskab Afdeling: Kirsebærhaven Regnskab pr. 31/12-2010 Regnskabsår og periode 12. regnskab 01-01-2010 31-12-2010 Boligorganisation Tilsynskommune BLF nr. 615 Kommune nr. 259 Køge Boligselskab Køge Kommune Langelandsvej 32 Torvet 1 4600 Køge 4600 Køge Tlf. 5663 7500 - fax 5663 7007 Tlf. 5667 6767 - Fax 5665 5446 kbs@kbs.dk raadhus@koegekom.dk LEJLIGHEDSFORDELING Areal Antal Antal m² lejemål administrationsenheder 1-rum: Boliger 0 0 0 2-rum: Boliger 831 14 14 3-rum: Boliger 0 0 0 4-rum: Boliger 0 0 0 Boliger ialt 831 14 14 Heraf ungdomsboliger 0 0 0 Heraf tagboliger 0 0 0 Enkeltværelser 0 0 0 Erhvervslejemål 0 0 0 Institutioner 0 0 0 Garager/carporte 0 0 0 Brutto i alt 831 14 14 Matrikel nr. 2 ef Klemmenstrup by, Herfølge Overtagelsesdato (eksister.ejd.) BBR-ejendomsnummer Tilsagnsdato (nybyggeri) 11/08-1998 13350-5 Skæringsdato (byggeregn/drift) 1/7-1999 Beboerfaciliteter m.v. Tekniske installationer Køleskab, komfur, bad og vaskeinstallation (fælles) Renovation, økologi Kildesort. af affald, uden for boligen Energi Vandmålign (kollektiv), Varmemåling (individuel), El-måling (individuel), Centralvarme med kraftvarmeanlæg (naturgas). Leveres fra afdeling Hastrupparken Leje Kr./m² årligt Forhøjelsesdato: 01. januar 2010 De angivne værdier er gennemsnitlige 31/12-2009 31/12-2010 I kroner Pr. m². Stigning i årligt årligt % årligt Almene boliger 899 920 17.730 21 2,43 * Leje pr. måned i gennemsnit 1 af 21
xx De konti, der er mærket med et nummer, er der noter til på side 7 og frem. Tal skrevet med kursiv er deltal der summeres under kontoen ialt. RESULTATOPGØRELSE Resultat Budget Forskel Budget Konto Note UDGIFTER 2010 2010 Bud - Res 2011 ORDINÆRE UDGIFTER NETTOKAPITALUDGIFTER 105.9 1 Prioritetsydelser (afdrag + renter - støtte) 452.594 445.000-7.594 457.014 NETTOKAPITALUDGIFTER IALT 452.594 445.000-7.594 457.014 OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER 106 2 Ejendomsskatter 23.281 18.689-4.592 24.910 107 3 Vandafgift 37.956 35.371-2.585 35.520 109 4 Renovation 36.434 36.957 523 37.098 110 5 Forsikringer 6.533 9.669 3.135 9.981 111 Afdelingens energiforbrug 1. El og varme til fællesareal 12.038 14.481 2.444 14.481 3. Fyringskontrol m.v. 1.066 1.300 234 1.100 Konto 111 i alt 13.103 15.781 2.678 15.581 112 Bidrag til boligorganisationen 6 1. Administrationsbidrag 73.242 74.292 1.050 74.712 7 2. Dispositionsfond 3.094 3.115 21 3.115 Konto 112 i alt 76.336 77.407 1.071 77.827 113.9 OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER IALT 193.642 193.873 230 200.917 VARIABLE UDGIFTER 114 8 Renholdelse 58.266 57.110-1.156 55.159 115 9 Almindelig vedligeholdelse 13.397 12.900-497 11.700 116 10 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Afholdte udgifter 120.930 80.000-40.930 35.000 2. Heraf dækket af tidligere henlæggelser -120.930-80.000 40.930-35.000 Konto 116 i alt 0 0 0 0 117 Istandsættelse ved fraflytning (A/B-ordning) 1. Afholdte udgifter 3.083 3.470 388 3.900 2. Heraf dækkes af henlæggelser -3.083-3.470-388 -3.900 118 Særlige aktiviteter 11 1. Drift af fællesvaskeri 5.500 5.500 0 5.500 12 2. Andel i fællesfaciliteter - drift 3.171 3.900 729 3.900 Konto 118 i alt 8.671 9.400 729 9.400 119 13 Diverse udgifter 1.448 5.665 4.217 4.265 119.9 VARIABLE UDGIFTER I ALT 81.782 85.075 3.293 80.524 HENLÆGGELSER 120 14 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 36.000 36.000 0 33.000 121 15 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) 6.000 6.000 0 10.000 123 Tab ved fraflytninger 1.500 1.500 0 1.500 124.8 HENLÆGGELSER I ALT 43.500 43.500 0 44.500 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 771.518 767.447-4.071 782.955 2 af 21
RESULTATOPGØRELSE Resultat Budget Forskel Budget UDGIFTER 2010 2010 Bud - Res 2011 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 130 1. Tab ved fraflytninger 0 1.461 1.461 1.533 2. Dækket af tidligere henlæggelser 0-1.461-1.461-1.533 Konto 130 i alt 0 0 0 0 131 Andre renter 1. Renter af gæld til boligorganisationen 525 0-525 0 Konto 131 i alt 525 0-525 0 133 Afvikling af: 1. Underskud fra tidligere år (konto 407.1) 6.064 8.558 2.494 0 Konto 133 i alt 6.064 8.558 2.494 0 134 16 Korrektion vedr. tidligere år 2.234 0-2.234 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 8.823 8.558-265 0 139 UDGIFTER I ALT 780.342 776.005-4.336 782.955 140 Årets overskud anvendes til: 602 2. Overført til resultatkonto 602 0-602 0 150 UDGIFTER OG EVT.OVERSKUD I ALT 780.943 776.005-4.938 782.955 3 af 21
RESULTATOPGØRELSE Resultat Budget Forskel Budget INDTÆGTER 2010 2010 Res - Bud 2011 ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje 17 1. Almene familieboliger 0 0 0 773.057 18 3. Almene ældreboliger 764.976 764.386 590 0 Konto 201 (lejeindtægter) i alt 764.976 764.386 590 773.057 202 19 Renter 12.597 2.748 9.849 1.780 203 Andre ordinære indtægter: 1. Tilskud fra boligorganisationen 0 6.871-6.871 7.118 5. Indeksoverskud 0 0 0 0 Konto 203 i alt 0 6.871-6.871 7.118 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER 777.574 774.006 3.568 781.955 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 206 20 Korrektion vedr. tidligere år 3.370 2.000 1.370 1.000 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 3.370 2.000 1.370 1.000 209 INDTÆGTER I ALT 780.943 776.006 4.938 782.955 220 INDTÆGTER OG EVT.UNDERSKUD I ALT 780.943 776.006 4.938 782.955 4 af 21
Balance pr. 31/12-2010 Resultat Resultat Ændring AKTIVER 2010 2009 10-09 ANLÆGSAKTIVER 301 Ejendommens anskaffelsessum 10.529.982 10.529.982 0 1. Kontant ejendomsværdi pr. 1/10-2009 7.100.000 2. Heraf grundværdi pr. 1/10-2009 2.467.500 302.9 Anskaffelsessum incl. indeksregulering 10.529.982 10.529.982 0 303 Forbedringsarbejder 21 1. Forbedringsarbejder m.v. 316.667 0 316.667 Konto 303 i alt 316.667 0 316.667 5. Lån fra dispositionsfonden 0 0 0 304.9 ANLÆGSAKTIVER I ALT 10.846.649 10.529.982 316.667 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender 22 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 27.053 27.053 0 Konto 305 i alt 27.053 27.053 0 307 Likvide beholdninger 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 0 258.740-258.740 Konto 307 i alt 0 258.740-258.740 309.9 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 27.053 285.793-258.740 310 AKTIVER I ALT 10.873.702 10.815.775 57.927 5 af 21
Balance pr. 31-12-2010 Regnskab Regnskab Ændring PASSIVER 2010 2009 10-09 HENLÆGGELSER (AFDELINGENS OPSPARING) 401 23 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 139.300 224.229-84.930 402 24 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 2.918 0 2.918 405 25 Tab ved fraflytninger mv. 5.902 4.402 1.500 406.9 HENLÆGGELSER I ALT 148.119 228.632-80.512 407 26 Resultatkonto 602-6.064 6.666 407.9 HENLÆGGELSER - UNDERSKUD 148.721 222.568-73.846 LANGFRISTET GÆLD FINANSIERING, ANSKAFFELSESSUM 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. Realkredit Danmark 7.309.492 7.498.236-188.744 5. Landsbyggefonden 1.473.780 1.473.780 0 Konto 408 i alt 8.783.272 8.972.016-188.744 409 Beboerindskud 210.540 210.540 0 411 Afskrivningskonto for ejendommen 1.536.170 1.347.426 188.744 412.9 FINANSIERING, ANSKAFFELSESSUM I ALT 10.529.982 10.529.982 0 417 LANGFRISTET GÆLD I ALT 10.529.982 10.529.982 0 KORTFRISTET GÆLD 418 Gæld til selskabet 113.009 0 113.009 419 27 Uafsluttede forbrugsregnskaber 53.390 53.190 200 421 28 Skyldige omkostninger 28.056 10.000 18.056 422 Mellemregning med fraflyttere 544 0 544 425 Anden kortfristet gæld 3. Afsluttede forbrugsregnskaber 0 36-36 Konto 425 i alt 0 36-36 426 KORTFRISTET GÆLD I ALT 194.999 63.226 131.773 430 PASSIVER I ALT 10.873.702 10.815.775 57.927 29 Eventualforpligtelser: 6 af 21
BEMÆRKNINGER TIL HOVEDTALLENE Udgifterne Nettokapitaludgifter Udgifterne har været ca. 7.600 kr. større end budgetteret. Årsagen er, at budgettet var uændret i forhold til 2009- budgettet, hvilket altså var lidt for optimistisk. Offentlige og andre faste udgifter Den store merudgift skyldes, at kommunen hævede grundskyldspromillen fra 17,2 til 21,038 efter at budgettet var godkendt. Udgifterne til vand giver en merudgift på små 2.600 kr., hvoraf de 1.700 kr. skyldes en regulering vedr. 2009. Der er tilsyneladende et stigende vandforbrug i afdelingen. Allerede nu kan vi se, at der i 2011-regnskabet kommer en efterbetaling på ca. 3.500 kr. vedr. 2010. Variable udgifter Der har været et samlet mindreforbrug på 3.293 kr., hvilket fortrinsvis skyldes at der ikke har været nogen uforudsete udgifter, hvortil der var afsat 4.100 kr. Henlæggelser Der er foretaget henlæggelser i overensstemmelse med budgettet. Ekstraordinære udgifter Ingen bemærkninger. Indtægterne Husleje Lejeindtægterne har været som budgetlagt. Øvrige ordinære indtægter Der har været en merindtægt på ca. 3.000 kr. vedr. renter / tilskud. Ekstraordinære indtægter Merindtægten skyldes en regulering af renteberegningen vedr. 2009. Det samlede resultat Overskud på 601,82 kr., som overføres til resultatkontoen og indgår i budgetlægningen for 2012, 2013 og 2014. 7 af 21
NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 2010 2010 Bud - Res 2011 105.9 1 NETTOKAPITALUDGIFTER, BEBOERBETALING Ydelser på lån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag 188.744 170.721-18.024 181.295 Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag) 510.375 549.372 38.997 535.303 Konto 101 i alt 699.119 720.093 20.974 716.597 Afdrags- og rentebidrag samt ydelsesstøtte: - Ydelsesstøtte -246.525-275.093-28.568-259.584 Konto 104 i alt -246.525-275.093-28.568-259.584 Konto 105.9 i alt 452.594 445.000-7.594 457.014 106 2 106 EJENDOMSSKATTER Ejendomsskatter 23.281 18.689-4.592 24.910 Konto 106 i alt 23.281 18.689-4.592 24.910 Beregningen er baseret på en korrigeret grundværdi pr. 1/10-2008 på 2.467.500 kr. Selve beregningen er, på grund af det gældende skattestop, sket på grundlag af et skatteloftsgrundlag på 1.106.600 kr. og en grundskyldspromille til kommune 21,038 promille. Budgettet er beregnet på grundlag af en grundskyld på 17,2 promille, da afdelingens budget var godkendt, da Køge Kommune besluttede at hæve grundskyldspromillen fra 17,2 til 21,038. 107 3 107 VANDAFGIFT Fast afgift 36.260 35.371-889 35.520 Regulering af acontobetalinger 1.696 0-1.696 0 Konto 107 i alt 37.956 35.371-2.585 35.520 Tidligere års vandforbrug: m³ kr/m³ Vandforbrug 2008: 669 m³ 46,65 Vandforbrug 2009: 703 m³ 48,57 Vandforbrug 2010: 773 m³ 49,68 109 4 RENOVATION Renosofi i alt Kommunal administration 294.856 2.492 2.362-130 2.359 Storskraldsafgift 578.911 4.997 4.997 0 4.537 Drift af Renosofi 1.700.000 15.444 15.445 0 16.332 Tømninger 120.000 1.090 1.090 0 907 Vægtafgifter 575.000 5.224 5.224 0 4.990 Egne udgifter (lokalt) 790.973 7.186 7.839 653 7.973 Konto 109 i alt 4.059.740 36.434 36.957 523 37.098 Afdelingen indgår i en fællesordning for 9 af Boligorganisationens afdelinger. De 9 afdelinger har i alt 1.536 lejemål, hvoraf Kirsebærhaven har de 14 lejemål, hvilket giver en andel på 0,9 %. 110 5 FORSIKRINGER Forsikringspræmier 5.884 9.669 3.784 9.981 Selvrisiko 649 0-649 0 Konto 110 i alt 6.533 9.669 3.135 9.981 Der er i budgettet forudsat et antal skader med en selvrisiko på 4.500 kr. pr. skade. 8 af 21 112.1 6 ADMINISTRATIONSBIDRAG 1.2 Grundbidrag pr. lejemålsenhed 3.303 46.242 46.242 0 46.662
NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 2010 2010 Bud - Res 2011 1.3 Grundbidrag pr. afdeling 24.000 24.000 0 24.000 1.4 Tillægsydelser 3.000 4.050 1.050 4.050 Konto 112.1 i alt 73.242 74.292 1.050 74.712 For 2010 er der fastsat følgende bidrag: Grundbidrag pr. afdeling: 24.000 kr., Grundbidrag pr. lejemålsenhed: 3.254 kr. og en tillægsydelse på 1.500 kr. pr. forbrugsregnskab. 112.2 7 BIDRAG TIL DISPOSITIONSFONDEN Bidrag til dispositionsfonden 3.094 3.115 21 3.115 Konto 112.2 i alt 3.094 3.115 21 3.115 Bidraget fastsættes af Socialministeriet og reguleres en gang årligt. Der skal i 2010 henlægges 216 kr. pr. lejemålsenhed, dog kun indtil selskabets dispositionsfond udgør 4.179 kr. pr. lejemålsenhed. 9 af 21
NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 2010 2010 Bud - Res 2011 114 8 RENHOLDELSE Løn Inspektør-ordning 3.771 3.828 57 3.823 Løn mester 18.214 18.404 191 18.717 Løn ejendomsfunktionær 16.381 16.900 519 17.200 Løn renovation 6.353 6.672 319 6.785 Løn - løs medhjælp 578 0-578 0 Ferietillæg 1.204 1.059-145 1.078 Direkte lønudgift i alt 46.500 46.864 363 47.603 Pension 4.472 3.530-941 3.592 ATP 270 219-51 270 PC-ordning 849 0-849 0 Andel af driftsinspektør 3.285 3.584 299 3.580 Forsikringer og diverse bidrag 641 563-78 688 Kurser - mester 147 515 368 515 Kurser - øvrige 8 688 680 688 Kurser i alt 155 1.203 1.048 1.203 Tøj 703 501-202 501 Personalemøder 0 63 62 63 TR- og SR-udgifter 351 263-89 263 Sociale- og kulturelle aktiviteter 107 0-107 0 Andre sociale omkostninger 425 319-106 319 Tøj, møder mv. i alt 1.587 1.145-442 1.145 Kontorhold 615 956 341 956 Telefon 854 294-560 500 EDB-drift 67 0-67 0 Inventar 0 245 245 245 Diverse 135 368 232 368 Rengøring af mandskabsrum 1.422 0-1.422 0 Administration i alt 3.093 1.862-1.231 2.068 Feriehenlæggelser 400 229-171 233 Overført til renovation -7.186-7.839-653 -7.973 Overført til / dækket af i alt -7.186-7.839-653 -7.973 Rengøring, trapper mv. 4.200 5.750 1.550 2.750 Fremmed renholdelse i alt 4.200 5.750 1.550 2.750 Konto 114 i alt 58.266 57.110-1.156 55.159 10 af 21
NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 2010 2010 Bud - Res 2011 115 9 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 115.3 (39) Komplementerende bygningsdele 0 300 300 400 115.5 (59) VVS-Anlæg 10.201 1.400-8.801 2.400 115.6 (69) El-anlæg 1.781 5.600 3.819 4.800 115.7 (79) Inventar og udstyr 945 300-645 300 115.8 (89) Øvrige bygningsdele og anlæg 471 2.300 1.829 800 115.9 (99) Diverse 0 3.000 3.000 3.000 Konto 115 i alt 13.397 12.900-497 11.700 116 10 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 116.1 1. Afholdte udgifter: Primære bygningsdele (29) 95.000 70.000-25.000 0 VVS-anlæg (59) 13.619 4.000-9.619 4.000 El-anlæg (69) 6.614 0-6.614 0 Inventar og udstyr (79) 8.906 4.000-4.906 29.000 Øvrige bygningsdele og anlæg (89) -3.209 0 3.209 0 Diverse (99) 0 2.000 2.000 2.000 Konto 116.1 i alt 120.930 80.000-40.930 35.000 116.2 2. Heraf dækket af tidligere henlæggelser -120.930-80.000 40.930-35.000 Konto 116 i alt 0 0 0 0 Der er afholdt udgifter iht. det 10 årige langtidsbudget samt efter behov og afdelingens ønsker, hvis der er dækning herfor i henlæggelserne. 11 af 21
NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 2010 2010 Bud - Res 2011 118 SÆRLIGE AKTIVITETER 118.1 11 DRIFT AF FÆLLES VASKERI Rengøring inkl. Rengøringsartikler 0 0 0 5.500 Reparation / service 5.500 5.500 0 0 Konto 118.1 i alt 5.500 5.500 0 5.500 Nettoresultat af fælles vaskeri 5.500 5.500 0 5.500 118.2 12 BEBOERAKTIVITETER Beboermøder 231 200-31 200 Aktiviteter for egne beboere 0 200 200 200 Aktiviteter under beboerrådgiveren 300 300 0 300 Aktiviteter, hvor andre deltager 2.640 3.200 560 3.200 Konto 118.2 i alt 3.171 3.900 729 3.900 Konto 118 i alt (udgifter) 8.671 9.400 729 9.400 119 13 DIVERSE UDGIFTER Boligselskabernes Landsforening 1.409 1.425 16 1.425 Fællesudgifter med øvrige afdelinger: - afskrivning fællestelt 0 140 140 140 Fællesudgifter i alt 0 140 140 140 Uforudsete og diverse: - diverse 39 4.100 4.061 2.700 Uforudsete og diverse i alt 39 4.100 4.061 2.700 Konto 119 i alt 1.448 5.665 4.217 4.265 Fællesudgifter er fordelt efter antal lejemål i de enkelte afdelinger. 120 14 HENLAGT TIL VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSE Henlagt pr. m2 43,32 Samlet henlæggelse 36.000 36.000 0 33.000 Konto 120 i alt 36.000 36.000 0 33.000 Boligorganisationen har valgt at henlægge samlet til ud- og indvendig vedligeholdelse og fornyelse. Henlæggelserne sker iht. det 10 årige langtidsbudget og dertil hørende tilstandsvurderinger. 121 15 HENLAGT TIL ISTANDSÆTTELSE VED FRAFLYTNING (A-ORDNING) Henlagt pr. m2 7,22 Samlet henlæggelse 6.000 6.000 0 10.000 Konto 121 i alt 6.000 6.000 0 10.000 12 af 21
NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 2010 2010 Bud - Res 2011 134 16 KORREKTION VEDRØRENDE TIDLIGERE ÅR Underskud i antenneregnskab 2.212 0-2.212 0 Diverse korrektioner / småjust 22 0-22 0 Konto 134 i alt 2.234 0-2.234 0 13 af 21
NOTER TIL DRIFT Resultat Budget Afvigelser Budget 2010 2010 Bud - Res 2011 201 BOLIGAFGIFTER OG LEJE 201.1 17 1. Almene familieboliger Beboelse 0 0 0 773.057 Konto 201.1 i alt 0 0 0 773.057 201.3 18 3. Almene ældreboliger Leje fra ældreboligerne 764.976 764.386 590 0 Konto 201.3 i alt 764.976 764.386 590 0 Konto 201 i alt 764.976 764.386 590 773.057 202 19 RENTER Mellemregning med boligorganisationen 12.597 2.748 9.849 1.780 Konto 202 i alt 12.597 2.748 9.849 1.780 Afdelingens likvide midler er forrentet med 3,9 procent. Renteberegningen er foretaget fra dag til dag. 206 20 KORREKTIONER VEDR. TIDLIGERE ÅR Korrektioner vedrørende tidligere år: Manglende renteindtægt i 2009-regnskabet 2.278 0 2.278 0 Korrektioner vedr. tidligere år (konto 206) i alt 2.278 0 2.278 0 Øvrige ekstraordinære indtægter: Afskrevne fraflyttere 510 1.000-490 1.000 Diverse 581 1.000-419 0 Øvrige ekstraordinære indtægter i alt 1.092 2.000-908 1.000 Konto 206 i alt 3.370 2.000 1.370 1.000 14 af 21
NOTER TIL STATUS Regnskab Regnskab Ændring 2010 2009 10-09 303 FORBEDRINGSARBEJDER 303.1 21 FORBEDRINGSARBEJDER MV. Omfangsdræn og ventilation (egne midler) Tilgang 574.855 0 574.855 Afgang -258.188 0-258.188 Ultimo 316.667 0 316.667 Der er givet tilsagn fra Landsbyggefonden om et tilskud på 316.667 kr. fra vores "egen trækningsret". Konto 303.1 i alt 316.667 0 316.667 Finansieret via egne midler 316.667 305.3 22 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Varme 27.053 27.053 0 Konto 305.3 i alt 27.053 27.053 0 15 af 21
NOTER TIL STATUS Regnskab Regnskab Ændring 2010 2009 10-09 401 23 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLD Saldo primo 224.229 245.056-20.827 - forbruget i året (konto 116.2) -120.930-56.827-64.103 + årets henlæggelser (konto 120) 36.000 36.000 0 Saldo ultimo konto 401 139.300 224.229-84.930 402 24 ISTANDSÆTTELSE VED FRAFLYTNING Saldo primo 0 0 0 - forbrugt i året (konto 117.2) -3.083-3.000-83 + årets henlæggelser (konto 121) 6.000 3.000 3.000 Saldo ultimo konto 402 2.918 0 2.918 Forbrug på konto 117.1 i perioden 2007-2010: Faktisk forbrug 2007 3.623 Faktisk forbrug 2008 11.538 Faktisk forbrug 2009 15.233 Faktisk forbrug 2010 3.083 Gennemsnit 8.369 405 25 TAB VED FRAFLYTNINGER Saldo primo 4.402 4.617-214 - forbrugt i året (konto 130.2) 0-214 214 + årets henlæggelser (konto 123) 1.500 0 1.500 Saldo ultimo konto 405 i alt 5.902 4.402 1.500 Forbrug på konto 130.1 i perioden 2007-2010: Faktisk forbrug 2007 0 Faktisk forbrug 2008 4.383 Faktisk forbrug 2009 214 Faktisk forbrug 2010 0 Gennemsnit 1.149 407 26 RESULTATKONTO Saldo primo -6.064-17.609 11.545 - årets overskud (konto 140) 602 3.298-2.697 - budgetmæssig afvikling af underskud 6.064 8.246-2.182 Saldo ultimo konto 407 i alt 602-6.064 6.666 2.009,00 2010 2011 2012 2013 2014 Resultat 2004-5.588 0 0 0 0 0 Resultat 2005 8.793 0 0 0 0 0 Resultat 2006-24.195 8.065 0 0 0 0 Resultat 2007-544 181 181 0 0 0 Resultat 2008-935 312 312 312 0 0 Resultat 2009 3.298-2.494-493 -312 0 0 Resultat 2010 602 0 0-201 -201-201 Afvikling / tilgang pr. år 6.064 0-201 -201-201 Akk. underskud -6.064 602 602 401 201 0 419 27 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Varme 53.390 53.190 200 16 af 21
NOTER TIL STATUS Regnskab Regnskab Ændring 2010 2009 10-09 Konto 419 i alt 53.390 53.190 200 421 28 SKYLDIGE OMKOSTNINGER Kreditorer 22.656 5.000 17.656 Afsatte feriepenge 5.400 5.000 400 Konto 421 i alt 28.056 10.000 18.056 29 EVENTUALFORPLIGTELSER Der er ikke andre forpligtigelser i afdelingen. 17 af 21
LANGTIDSBUDGET / LIKVIDITET Henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse År Primosaldo Planlagt forbrug 1 Årets henlæggelser Ultimo Likviditet 2010 224.229 120.930 36.000 139.300 103.300 2011 139.300 178.000 34.000-4.700-38.700 2012-4.700 57.000 35.000-26.700-61.700 2013-26.700 41.000 36.000-31.700-67.700 2014-31.700 10.000 37.000-4.700-41.700 2015-4.700 10.000 37.000 22.300-14.700 2016 22.300 10.000 37.000 49.300 12.300 2017 49.300 10.000 37.000 76.300 39.300 2018 76.300 10.000 37.000 103.300 66.300 2019 103.300 126.500 37.000 13.800-23.200 Gennemsnit kr. / m 2 65,82 69 43,68 40,49 1 Når der er tale om det endelige regnskab, så er det "planlagte forbrug" lig med regnskabstallet for det aktuelle regnskabsår. 18 af 21
PÅTEGNINGER AF REGNSKABET FORRETNINGSFØRERS PÅTEGNING Køge den 25. marts 2011 René Nielsen forretningsfører 19 af 21
PÅTEGNING PÅ AFDELINGENS REGNSKAB Til afdelingen og boligorganisationens repræsentantskab Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligafdeling Kirsebærhaven, for regnskabsåret 2010 omfattende resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter reglerne i Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder samt Instruks om revision af almene boligorganisationers regnskaber, som kræver, at vi lever op til etiske krav, samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 20 af 21
Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 2010 i overensstemmelse med kravene til regnskabsaflæggelsen, således som disse fremgår af Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Køge, den 2011 BDO Statsautoriseret Revisionsaktieselskab BDO Kommunernes Revision Godkendt revisionsaktieselskab Steen Klit Andersen Statsautoriseret revisor Verni Jensen Registreret revisor Afdelingsbestyrelsens påtegning Foranstående regnskab har været forelagt undertegnede afdelingsbestyrelse til godkendelse. Køge, den 2011 Hovedbestyrelsens påtegning Foranstående regnskab har været forelagt undertegnede hovedbestyrelse til godkendelse. Køge, den 2011 21 af 21