202 Boligkontoret Fredericia Afd. 202 Glentevej Regnskab for året 2014 Indholdsfortegnelse Stamoplysninger 2 Resultatopgørelse 4 Balance 7 Noter 9 Påtegning 12 1
Stamoplysninger Boligorganisation: Navn: Boligkontoret Fredericia Adresse: Vesterbrogade 4 7000 Fredericia Telefon: 76221200 Fax: 76221212 Email: post@boligfa.dk CVR.: 27006531 BLF-Boligselskabsnr.: 0025 Afdeling: Navn: Afd. 202 Glentevej Beliggenhed: Glentevej 22-30. BLF-Afdelingsnr.: 0025-20201 Tilsynsførende kommune: Navn: Fredericia Kommune Adresse: Gothersgade 20, 7000 Fredericia Telefon: 72107000 Email: kommunen@fredericia.dk Kommunenr.: 607 Matr. nr.: BBR-Ejendomsnr.: Skæringsdato byggeregnskab/drift: 205 AH MFL. Fredericia Stadsjorder. 03650-0, 03651-9, 03653-5, 03654-3, 03655-1 1-1-1940 2
Lejlighedsfordeling: Areal Antal i alt Antal lejemålskvm. lejemål enheder Almene lejligheder: 1668 1 rum: 76 2 2 2 rum: 944 16 16 3 rum: 648 9 9 I alt 1.668 27 27 Boligafgifter: Gennemsnitlig leje pr. kvm. pr. 31/12 2014. 675,59 Lejeændringer i perioden 1/1 2014-31/12 2014 Dato Kr./kvm I % Kr. i alt Tekniske installationer mv.: Fælles vaskeinstallation Tostrenget vandsystem Kildesortering af affald udenfor boligen Vandmåling fælles Varmemåling individuel Elmåling individuel Opvarmning: Fjernvarme Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja 3
Budget Budget Regnskab 2014 2015 Konto Note 2014 1.000 kr. 1.000 kr. Ordinære udgifter: Resultatopgørelse UDGIFTER Budgetterne er ikke underlagt revision 105.9 1 Nettokapitaludgifter 24.360 24 24 Offentlige og andre faste udgifter: 106 Ejendomsskatter 18.795 18 19 107 Vandafgift 36.888 38 39 108 Kloakbidrag, vejafgift mv. 43.678 37 38 109 Renovation 62.045 64 65 110 1. Forsikringer 16.885 18 19 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme fællesarealer 21.113 26 26 3. Målerpasning m.v. 11.563 10 12 112 Bidrag til boligorganisationen: 1. Administrationsbidrag: 3.000 kr. pr. lejemål 81.000 81 86 2. Dispositionsfond 549 kr. pr. lejemål 14.823 15 15 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag til 101.573 102.561 104.100 byggefonden: 101.573 102.561 104.100 1. A-indskud 492 0 0 2. G-indskud 101.081 102 104 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 408.362 408 423 Variable udgifter: 114 2 Renholdelse 131.609 140 143 115 3 Almindelig vedligeholdelse 37.736 50 45 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 4 1. Afholdte udgifter 2.471 157 183 7 2. Dækkes af tidligere henlæggelser -2.471-157 -183 117 Istandsættelse ved fraflytning: 1. Afholdte udgifter 9.905 48 59 8 2. Heraf dækkes af henlæggelser -9.905-48 -59 118 5 Særlige aktiviteter 9.529 5 5 119 6 Diverse udgifter 3.274 8 11 119.9 Variable udgifter i alt 182.149 202 204 4
Resultatopgørelse UDGIFTER Budget Budget Regnskab 2014 2015 Konto Note 2014 1.000 kr. 1.000 kr. Budgetterne er ikke underlagt revision Henlæggelser: 120 7 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelser 228.450 228 285 121 8 Istandsættelse ved fraflytning 60.000 60 59 123 8 Tab ved fraflytninger m.v. 15.177 15 9 124.8 Henlæggelser i alt 303.627 304 353 124.9 Samlede ordinære udgifter 918.498 939 1.004 Ekstraordinære udgifter: 125 Ydelser vedrørende lån til forbedrings- 308.105 304 265 arbejder mv. 308.105 304 265 9 1. Afdrag 181.939 304 265 2. Renter 114.814 0 0 3. Administrationsbidrag 11.352 0 0 131 Andre renter 133 Afvikling af: 137 Ekstraordinære udgifter i alt 308.105 304 265 139 Udgifter i alt 1.226.604 1.243 1.269 140 Årets overskud, der anvendes til: 21.024 0 0 21.024 0 0 10 2. Overført til opsamlet resultat 21.024 0 0 Overskud i alt 21.024 0 0 21.024 0 0 150 Total 1.247.627 1.243 1.269 5
Budget Budget Regnskab 2014 2015 Konto Note 2014 1.000 kr. 1.000 kr. Ordinære indtægter: Resultatopgørelse INDTÆGTER Budgetterne er ikke underlagt revision 201 Boligafgifter og lejer: 1. Almene familieboliger 1.126.884 1.127 1.144 6. Kældre m.v. 240 0 0 202 Renter: 1. Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 39.477 32 34 203 Andre ordinære indtægter: 2. Drift af fællesvaskeri 15.448 19 18 6. Overført fra opsamlet resultat 65.278 65 72 203.9 Ordinære indtægter i alt 1.247.327 1.243 1.269 Ekstraordinære indtægter: 300 0 0 204 Driftssikring, huslejesikring og anden 206 Korrektion vedr. tidligere år 300 0 0 208 Ekstraordinære indtægter i alt 300 0 0 209 Indtægter i alt 1.247.627 1.243 1.269 220 Total 1.247.627 1.243 1.269 6
Balance pr. 31. december AKTIVER Regnskab Regnskab 2013 Konto Note 2014 1.000 kr. Anlægsaktiver: 301 Ejendommens anskaffelsessum 490.149 490 1. Kontantværdi pr 01. januar 2014 kr. 12.700.000 2. Heraf grundværdi kr. 1.023.300 302.9 Anskaffelsessum 490.149 490 303 Forbedringsarbejder: 3.696.750 3.878.689 9 1. Forbedringsarbejder mv. 3.696.750 3.879 2. Bygningsrenovering m.v. 304.9 Anlægsaktiver i alt 4.186.899 4.369 Omsætningsaktiver: 305 Tilgodehavender: 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 79.595 71 4. Fraflytninger 4.732 0 7. Forudbetalte udgifter 16.875 17 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 1.947.413 1.684 309.9 Omsætningsaktiver i alt 2.048.615 1.771 310 Aktiver i alt 6.235.514 6.140 7
Balance pr. 31. december PASSIVER Regnskab Regnskab 2013 Konto Note 2014 1.000 kr. Henlæggelser: 401 7 Planlagt/periodisk vedligehold. og fornyelse 1.254.134 1.028 402 8 Istandsættelse ved fraflytning 397.725 348 405 8 Tab ved fraflytning m.v. 92.311 77 406.9 Henlæggelser i alt 1.744.169 1.453 1.916.791 1.670 407 10 Opsamlet resultat 172.622 217 1.916.791 1.670 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat 1.916.791 1.670 Langfristet gæld: Finansiering af anskaffelsessum: 408 Oprindelig prioritetsgæld: 409 Beboerindskud 22.993 23 411 Afskrivningskonto for ejendommen 467.156 467 412.9 Finansiering af anskaffelsessum i alt 490.149 490 413 Andre lån: 3.696.750 3.835.949 9 1. Forbedringsarbejder mv. 3.696.750 3.836 414 Andre beboerindskud 1. Forhøjet indskud ved ombygning 2. Forhøjet indskud ved genudlejning 28.009 7 415 Drifsstøttelån: 416 9 Anden langfristet gæld 0 43 Anden langfristet gæld i alt 3.724.759 3.885 0 42.740 417 Langfristet gæld i alt 4.214.908 4.376 Kortfristet gæld 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber 82.880 83 421 11 Skyldige omkostninger 10.211 10 422 Mellemregning med fraflyttere 3.319 2 423 Deposita og forudbetalt leje 7.405 0 425 Anden kortfristet gæld: 0 0 426 Kortfristet gæld i alt 103.815 95 Gæld i alt 4.318.723 4.471 430 Passiver i alt 6.235.514 6.140 8
Noter 1. Nettokapitaludgifter: Ydelser og beboerbetaling vedr.afviklede prioriteter m.v. 105.1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 8.120 105.2 Andel til Landsbyggefonden 16.240 24.360 105.9 Nettokapitaludgifter i alt 24.360 2. Renholdelse: 114.0 Gårdmandsudgifter 95.004 114.1 Trappevask o.l. 36.605 Renholdelse i alt 131.609 3. Almindelig vedligeholdelse: 115.1 Terræn 11.839 115.2 Bygning, klimaskærm 160 115.3 Bygning, bolig 1.179 115.5 Bygning, tekniske installationer 18.009 115.6 Materiale 6.550 Almindelig vedligeholdelse 37.736 9
4. Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 116.1 Terræn 0 116.5 Bygning, tekniske installationer 285 116.6 Materiale 2.185 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 2.471 5. Særlige aktiviteter: 118.1 Driftsudgifter, fællesvaskerier 9.529 Særlige aktiviteter 9.529 6. Diverse udgifter: 119.1 Kontingent BL 3.249 119.3 Beboermøder + afd.bestyrelsens udgifter 25 Diverse udgifter 3.274 7. Henlæggelse planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelser: Saldo ved årets begyndelse 1.028.154 Årets anvendelse -2.471 Årets henlæggelse: Planlagt 228.450 Saldo ved årets slutning 1.254.134 Henlæggelsen er foretaget med henblik på størst mulig selvfinansiering af 20 års vedligeholdelsesplanlægning 8. Henlæggelse til istandsættelse og tab ved fraflytning: Istandsættelse Tab Saldo ved årets begyndelse 347.629 77.134 Årets anvendelse -9.905 0 Årets henlæggelse 60.000 15.177 Saldo ved årets slutning 397.725 92.311 10
9. Forbedringsarbejder mv. (konto 303): Saldo pr. 1/1 2014 3.878.689 Årets tilgang 0 Årets afdrag (konto 125.1) -181.939 Saldo pr. 31/12 2014 3.696.750 Heraf finanseret eksternt (konto 413.1 + 416 + 424) 3.696.750 Egenfinansering 0 10. Opsamlet resultat: 1. Saldo primo 216.876 Årets underskud (konto 210) 0 Årets overskud (konto 140) 21.024 Budgetmæssig afvikling af underskud (konto 133.1) 0 Overført til drift (konto 203.6) -65.278 Saldo ved årets slutning 172.622 11. Skyldige omkostninger: 421.0 Diverse kreditorer 0 421.1 Diverse afdelingsklubber 0 421.2 Feriepengeforpligtelse 10.211 Skyldige omkostninger i alt 10.211 11
Påtegning Direktørens påtegning Foranstående årsregnskab for 2014 har været forelagt og godkendt af undertegnede direktør. Fredericia, den 15. april 2015 Boligkontoret Fredericia Finn Muus direktør Den uafhængige revisors påtegning på regnskabet. Til afdelingen og øverste myndighed i Boligkontoret Fredericia Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Boligkontoret Fredericia, afdeling 202, Glentevej, for regnskabsåret 1. januar 31. december 2014 der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. 12
væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jfr. revisionsinstruksen for almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Fredericia, den 15. april 2015 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Ole S. Larsen statsautoriseret revisor Allan Trolle Pedersen statsautoriseret revisor 13
Afdelingsbestyrelses påtegning Foranstående årsregnskab for 2014 har været forelagt og godkendt af undertegnede bestyrelse. Fredericia, den 15. april 2015 14
Bestyrelses påtegning Foranstående årsregnskab for 2014 har været forelagt og godkendt af undertegnede bestyrelse Fredericia, den 15. april 2015 Lis Gregersen Flemming Lorenzen Else-Marie Gøhns Formand næstformand Bent K. Andersen Verner Zachariassen Edvin Steiness Rita Jensen Poul Erik Poulsen Solveig Damkjær Karin Grønning Gitte Christiansen Kirsten Sørensen Jonna Hansen Lone Jensen Jørgen Andersen Jytte Matthiesen Anker Warncke Jimmy Andersen Connie L. Lauridsen Lone Löyche Allan Deluga Øverste myndigheds påtegning Foranstående årsregnskab for 2014 for har været forelagt og godkendt af undertegnede øverst myndighed. Fredericia, den 18. maj 2015 Dirigent Formand for repræsentantskabet 15