Forord... 3 Ledelsens regnskabserklæring Indledning: - Indledning og læsevejledning Hovedlinjer i regnskabet Hovedoversigt...

Transkript

1

2

3 Indhold Forord... 3 Ledelsens regnskabserklæring... 5 Indledning: - Indledning og læsevejledning Hovedlinjer i regnskabet Hovedoversigt Specifikke bemærkninger: - Indledning Byplanudvalget Miljø- og Teknikudvalget Kultur- og Fritidsudvalget Børne- og Skoleudvalget Social- og Sundhedsudvalget Erhvervs-, Vækst og Beskæftigelsesudvalget Økonomiudvalget Bilag Anvendt regnskabspraksis sopgørelse Balance. 171 Anlægsoversigt Oversigt over garantiforpligtelser Eventualrettigheder/-forpligtelser Oversigt over overførte uforbrugte driftsmidler Personaleoversigt Legatregnskab Oversigt over kommunens lån Ejerandel i fælleskommunale selskaber Oversigt over afskrevne tilgodehavender Oversigt over afsluttede anlægsarbejder Side

4

5 Forord Med regnskabsafslutningen afrunder kommunalbestyrelsen året. Endnu et travlt og begivenhedsrigt år er gået i Rudersdal Kommune, hvor vi med stolthed kan se tilbage på de fine resultater, der er skabt. Rudersdal Kommune har generelt set en sund økonomi, hvor der er et strukturelt overskud. Dette giver mulighed for anlægsinvesteringer, hvor der i er investeret brutto 150 mio. kr. i vedligeholdelse og udvidelse af gode rammer for kommunens borger og dermed den bedst mulige opgaveløsning. I er det nye plejecenter Frydenholm taget i brug og beboerne har taget rigtigt godt imod det. Vi har åbnet det nye moderne børnehus i Trørød til glæde for børn, forældre og medarbejdere, og arbejdet med boliger til de svageste borgere er igangsat i Ebberød. Der er fortsat arbejdet indgående med implementeringen af skolereformen i kommunens skoler og mange andre indsatser og projekter er gennemført med succes i. Da vi vedtog var der indgået en økonomiaftale mellem Kommunernes Landsforening og den daværende regering om at inddrage 1 procent af kommunernes serviceudgifter igennem et såkaldt omprioriteringsbidrag. Dette sammen med forøgede udgifter til udligningsordningen og en presset likviditet udfordrede lægningen. Derfor var det nødvendigt at beslutte en række effektiviseringer af vores drift og udvise en vis tilbageholdenhed i vores investeringsniveau i forhold til de tidligere år. Til trods for udfordrede rammer, har forvaltningen formået at overholde det korrigerede. Der har dog været en overskridelse af servicerammen for idet der i er blevet forbrugt af de overførte midler fra 2015 og kommunens tildelte servicerammen er derfor overskredet med 17,8 mio. kr. i. Opgørelser fra KL viser at kommunerne under et ikke har overskredet servicerammen, hvorfor der ikke forventes en regnskabssanktion. Ved vedtagesen var der en forventning om en stigende tilstrømning af flygtninge i. Det viste sig hurtigt i løbet af, at flygtningen ikke kom til landet i den forventede takt, hvorfor udgifterne til integration mv. ikke steg i det forventede omfang. I har Rudersdal kommune fortsat haft den laveste skatteprocent i landet samtidig med et rimeligt anlægsniveau. Tidligere års høje anlægsniveau har bidraget til at kommunens likviditet fortsat er lav ultimo. I de kommende år er planlagt en genopbygning af kassebeholdningen, således at kommunen bliver bedre rustet til de udfordringer der ligger foran os. I 2019 er planlagt en reform af udligningssystemet, der meget vel kan lægge et yderligere pres på kommunens økonomi. Kommunens befolkning bliver ældre og der kan forventes stigende udgifter til de ældre trods en formodet sund aldring og endelig vil der være konsekvenserne af en kommende ejendomsskattereform der fortsat ikke kendes. Det giver derfor fortsat god mening at styrke likviditeten, så der er noget at stå imod med, hvis vi skal omstille os til mindre gunstige tider. Jens Ive Borgmester 3

6

7 Ledelsens regnskabserklæring Denne regnskabserklæring er afgivet i forbindelse med revisionen af årsregnskabet for Rudersdal Kommune for. Vi er bekendt med vort ansvar for udarbejdelsen af årsregnskabet for Rudersdal Kommune for samt ansvaret for, at kommunens regnskabs- og interne kontrolsystemer er tilrettelagt med henblik på at forebygge og opdage fejl, herunder bevidste fejl (besvigelser). Vi har som grundlag for revisionen givet Dem de oplysninger, der er af betydning for bedømmelsen af Rudersdal Kommunes forhold, herunder forhold af betydning for regnskabsaflæggelsen. Til bekræftelse af, at vi har givet Dem alle relevante oplysninger til brug for gennemførelse af revisionen, erklærer vi hermed efter bedste overbevisning følgende: 1. Årsregnskabet er retvisende og indeholder os bekendt samtlige de oplysninger, der er væsentlige ved bedømmelsen af kommunens finansielle resultat og stilling. 2. Årsregnskabet indeholder ikke væsentlige fejlinformationer eller udeladelser. 3. Vi har stillet alt regnskabsmateriale og underliggende dokumentation samt alle referater af kommunalbestyrelses- og udvalgsmøder til rådighed. 4. Der er ingen aktuelle eller mulige overtrædelser af lovgivningen, ud over hvad revisor er gjort bekendt med, der har konsekvenser, der bør overvejes i forbindelse med udarbejdelsen af årsregnskabet. 5. Alle væsentlige aktiver, gældsposter og forpligtelser er medtaget og fremgår på rigtig måde af regnskabet og i overensstemmelse med Budget- og regnskabssystem for kommuner. 6. Alle beholdninger og tilgodehavender, der tilhører kommunen på statusdagen, er optaget i balancen. Der er ikke pantsatte aktiver eller aktiver behæftet med ejendomsforbehold ud over det i regnskabet anførte. 7. Vi har ikke mistanke om og har ikke konstateret, at der i regnskabsåret er forekommet besvigelser eller andre uregelmæssigheder. Risikoen for besvigelser vurderes på baggrund af de implementerede interne kontroller i regnskabssystemet som værende lav. 8. Der er i forbindelse med udarbejdelse af årsregnskabet ikke konstateret besvigelser. 9. Rudersdal Kommune har ikke kautions-, garanti-, leasing- eller dermed beslægtede forpligtelser, der ikke er omtalt i årsregnskabet. 10. Der er ingen verserende retssager eller mulige retssager, erstatninger eller andre krav som væsentligt vil kunne påvirke bedømmelsen af Rudersdal Kommunes økonomi, og som ikke er medtaget som eventualforpligtelse. 11. sbemærkningerne indeholder alle relevante oplysninger, der efter vor vurdering bidrager til årsregnskabets retvisende billede. 12. Der er efter vor opfattelse ikke usædvanlige risici vedrørende uopfyldte kontrakter. 13. Der er efter vor opfattelse ikke indgået kontraktlige forpligtelser for anskaffelse af anlægsaktiver og lignende, der ikke fremgår af årsregnskabet

8 14. Der har ikke været overtrædelse af noget myndighedspåbud eller krav, der kan have væsentlig indvirkning på årsregnskabet. 15. Kommunen har valgt selvforsikring på udvalgte områder og har i øvrigt tegnet de i henhold til lovgivningen krævede forsikringer. Kommunens aktiver og aktiviteter anses derfor for forsikringsdækket i fornødent omfang. 16. Rudersdal Kommune har foretaget de nødvendige handlinger til sikring af, at kommunen inden for en rimelig frist kan opfylde sine forpligtelser, såfremt kommunen udsættes for tyveri af eller skade på it-udstyr, programmel eller egne data. 17. Der er imellem regnskabsafslutningen og underskriftsdatoen ikke fremkommet forhold eller transaktioner med væsentlig indflydelse på Rudersdal Kommunes økonomiske stilling, hvortil der ikke allerede er taget hensyn i regnskabet. 18. Vi er i øvrigt ikke bekendt med forhold af betydning for det aflagte årsregnskab, som ikke allerede er kommet revisionen til kendskab. 19. I forbindelse med eventuel offentliggørelse af årsregnskabet på Rudersdal Kommunes hjemmeside bekræfter vi: at den elektroniske præsentation af kommunens årsregnskab er vort ansvar, at det reviderede årsregnskab med tilhørende revisionspåtegning er den samme som et årsregnskab med tilhørende revisionspåtegning, der præsenteres på kommunens hjemmeside, at vi klart har adskilt revideret regnskabsinformation fra ikke-revideret information Vi er i øvrigt ikke bekendt med forhold af betydning for årsregnskabet, som ikke allerede er kommet til Deres kendskab. Rudersdal Kommune, den 3. april 2017 Jens Ive Borgmester Bjarne Pedersen Kommunaldirektør - 6 -

9 Indledning et er inddelt i tre hovedafsnit: 1. Hovedlinjer i regnskabet 2. Specifikke bemærkninger 3. Bilag Hovedlinjer i regnskabet Indledning og læsevejledning Hovedlinjer i regnskabet indeholder en beskrivelse af det samlede regnskabsresultat for, hvor resultatet kommenteres i forhold til det korrigerede. I de specifikke bemærkninger gennemgås regnskabsresultatet for hvert enkelt politikområde i forhold til det korrigerede. Der sker en sammenholdelse med det korrigerede fremfor det oprindelige, idet det korrigerede er kommunens eget interne styringsmål for udgifter og indtægter. De specifikke bemærkninger tjener således i højere grad som en status for, hvorledes det er lykkedes at leve op til disse interne styringsmål. Til sidst i regnskabet findes i bilagsafsnittet en samling obligatoriske opgørelser og oversigter, som f.eks. regnskabsopgørelse, balance, personaleoversigt, en oversigt over kommunens lån, en oversigt over afsluttede anlægsarbejder m.v. En del af disse oversigter beskriver regnskabsresultatet i forhold til det oprindelige som foreskrevet i Social- og Indenrigsministeriets regnskabsregler

10 Hovedlinjer i regnskabet Hovedlinjer i regnskabet Som det fremgår af regnskabsopgørelsen nedenfor, har driftsudgifterne i på det skattefinansierede område udgjort 3.030,2 mio. kr. Driftsudgifterne har således været 76,4 mio. kr. lavere end forudsat i det korrigerede, svarende til en afvigelse på 2,5 procent. Det samlede mindreforbrug på 76,4 mio. kr. i -regnskabet dækker over, at der især på Undervisnings- og Børneområdet samt Social- og Sundhedsudvalgets områder har været mindreforbrug. Der er i høj grad tale om overførte midler fra tidligere år, der kan overføres til På sundhedsområdet har der været et mindreforbrug vedr. kommunal medfinansiering af sundhedsområdet, hvor der udestår en endelig opgørelse af udgifterne, da regionerne som konsekvens af implementering af den ny Sundhedsplatform er forsinket i forhold til deres afregning. På Erhvervs- Vækst- og Beskæftigelsesudvalgets område har der været et merforbrug på 5,3 mio. kr. i forhold til korrigeret, der primært skydes et for optimistisk skøn ved opfølgningen i forhold til udgifter til dagpengemodtagere og udgifter til beskæftigelsesindsatsen, hvor terne er reduceret i forhold til det oprindelige. Der er i givet tillægsbevillinger på netto i alt ca. 75,9 mio. kr. til de skattefinansierede driftsbevillinger. erne skyldes for langt størstedelens vedkommende, at der er overført uforbrugte midler fra 2015 til, og for en mindre dels vedkommende at der i forbindelse med efterårets opfølgning er givet tillægsbevillinger til især Børne- og Skoleudvalget (større forbrug til forebyggende foranstaltninger for børn og unge, flere børn i døgninstitutioner m.v.), og til Social- og Sundhedsudvalget (flere BPA- og STU-sager samt flere udgifter til hjemmepleje). REGNSKABSOPGØRELSE mio. kr. Opr. Budget Korr. Budget Rest Korr. Budget Driftsudgifter: Det skattefinansierede område Byplanudvalget 0,9 1,9 6,7 5,7 Miljø- og Teknikudvalget 132,0 133,8 139,8 7,8 Kultur- og Fritidsudvalget 144,9 148,1 145,4 0,5 Børne- og Skoleudvalget 989,9 971, ,6 32,6 Social- og Sundhedsudvalget 1.185, , ,1 27,2 Erhvervs-, Vækst og Beskæftigelsesudvalget 258,6 259,8 253,3-5,3 Økonomiudvalget 318,0 317,0 325,8 7,9 Driftsudgifter 3.030, , ,6 76,4 Det brugerfinansierede område Driftsvirksomhed 0,2 5,5 5,5 5,3 Driftsudgifter i alt 3.030, , ,1 81,7 - = merforbrug + = mindreforbrug - 8 -

11 Hovedlinjer i regnskabet De samlede regnskabsførte udgifter inden for områder omfattet af servicerammen udgjorde i netto 2.487,8 mio. kr., hvilket skal sammenholdes med at kommunens serviceramme (det oprindelige tillagt justering ved midtvejsregulering) udgjorde 2.470,0 mio. kr. Servicerammen for er dermed overskredet med 17,8 mio. kr., svarende til 0,7 procent. I opgørelser fra KL ser det ikke ud til at kommunerne samlet set overskrider servicerammen for, hvorfor det ikke forventes at kommunerne vil blive pålagt individuelle og kollektive sanktioner i form af efterregulering af bloktilskuddet. Afvigelsen på 5,7 mio. kr. mellem korrigeret og regnskab på Byplanudvalgets område kan hovedsageligt henføres til opsparede midler der skal anvendes til renovering og vedligeholdelse af kommunens ejendomme samt færre udgifter til flygtningeboliger. For så vidt angår Teknik- og Miljøudvalget kan mindreforbruget væsentligst henføres til flere indtægter vedr. kirkegårdene som følge af flere indbetalinger til gravstedsfornyelser inden takststigningen i 2017, samt mindreforbrug på bygningsdrift.. På Kultur- og Fritidsudvalgets område har forbruget været netto 0,5 mio. kr. mindre end teret. Mindreforbruget består af mindreudgifter til biblioteker og ung i Rudersdal samt merudgifter ved drift af kommunens idrætscentre, herunder energiudgifter og merforbrug fra tidligere år. Det oparbejdede underskud forudsættes vedr. idrætscentrene afvikles i henhold til en genopretningsplan. Merforbruget på idrætsområdet modsvares af et mindreforbrug vedr. Ung i Rudersdal som følge af vakante stillinger i, der besættes i 2017, samt disponerede, ikke gennemførte indkøb og større anskaffelser samt mindreforbrug på Rudersdal Biblioteker, hvor der er opsparede midler til etableringsudgifter i forbindelse med overgangen til landsdækkende bibliotekssystem.. Forbruget på Børne- og Skoleudvalgets område er 32,6 mio. kr. lavere end forudsat i det korrigerede. Mindreforbruget kan tilskrives en lang række omstændigheder, hvoraf bl.a. kan nævnes: 4 kommunesamarbejdet Synlig læring Inklusionspuljen Digitalisering på skolerne Indvendig vedligeholdelse på skolerne Kompetenceudvikling Mindreudgifter i forhold til korrigeret til tilbud til børn og unge med særlige behov Mindreforbrug i tandplejen Mindreforbrug vedr. daginstitutioner. Mindreforbruget på Børneområdets fælleskonti, som bl.a. skyldes, at flere igangsatte aktiviteter ikke er afsluttet. Forbruget på Social- og Sundhedsudvalgets område er 27,2 mio. kr. mindre end forudsat i det korrigerede. På politikområdet Sundhed er der et mindreforbrug på 10,4 mio. kr., der primært skyldes færre udgifter til kommunal medfinansiering af sundhedsområdet. Merforbruget for Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget på 5,3 mio. kr. skyldes for størstedelens vedkommende merudgifter til dagpenge til forsikrede ledige samt udgifter i forbindelse med beskæftigelsesindsatsen. Forbruget på Økonomiudvalgets område er 7,9 mio. kr. lavere end forudsat i det korrigerede, som først og fremmest er begrundet i et mindreforbrug til drift af områdesekretariaterne og forsikringer. For en mere udførlig gennemgang af regnskabsresultatet på de enkelte politikområder henvises til de specifikke bemærkninger. Anlægsudgifterne på det skattefinansierede område har i udgjort 139,3 mio. kr. Blandt de væsentligste poster på anlægstet i kan nævnes opførelsen af plejecenter Frydenholm, - 9 -

12 Hovedlinjer i regnskabet opførelse af Ebberød etape 1, ombygning af skovlyskolen i forbindelse med overflytning af Egebækskolen, PCB-renovering på Nærum Skole, etablering af ny hjemmeside samt køb af posthuset i Birkerød. Kommunens nettoudgifter til generelle tilskud og udligning mellem kommunerne har været ca. 0,1 mio. kr. lavere end det oprindeligt terede. Afvigelsen skyldes primært, at der er modtaget tilskud til løsning af opgaverne omkring integration samt midtevejsregulering af blok- og beskæftigelsestilskud. Kommunens skatteindtægter har i været 14,1 mio. kr. mindre end teret. Afvigelsen skyldes at indtægterne fra dødsboskatter og forskerskatter har været har været 6,7 mio. kr. lavere end oprindeligt teret, samt at indtægter vedr. dækningsafgifter, på grund af nedsatte vurderinger, endte med at blive 7,3 mio. kr. mindre end forventet. På det brugerfinansierede område (renovationsområdet) har der været et mindre underskud på 0,2 mio. kr. Med udgangen af har renovationsområdet et tilgodehavende over for kommunekassen på 31,4 mio.kr. Udvikling i likviditeten Samlet set er kommunens kassebeholdning forøget med 12,9 mio. kr. i løbet af, således at kassebeholdningen ultimo udgør -41,1 mio. kr. I det oprindelige for var der teret med en forøgelse af kassebeholdningen på 3,8 mio. kr. I løbet af er der ydet tillægsbevillinger for i alt netto 154,8 mio. kr. som følge af overførsel af uforbrugte driftsbevillinger fra 2015 og rådighedsbeløb til anlæg fra 2015, fremrykninger af anlægsprojekter fra overslagsårene og køb af posthus i Birkerød. Det terede forbrug af kassebeholdning i det korrigerede udgjorde derefter 151 mio. kr. Der har i som nævnt været en henlæggelse til kassebeholdningen på 12,9 mio. kr., hvilket for langt størstedelens vedkommende skyldes mindreforbrug til drift (ca. 60 mio. kr.) og mindreforbrug til anlæg (ca. 100 mio. kr.). Udvikling i gæld og tilgodehavender Kommunen har i optaget nye lån for 153,3 mio. kr. og betalt afdrag på 46,9 mio. kr. Låneoptagelsen knytter sig primært til lån til finansiering af lån ydet til borgere til betaling af ejendomsskatter, ældreboliger, køb og istandsættelse af ejendomme til midlertidig indkvartering af flygtninge, finansiering af energibesparende foranstaltninger samt vejbelysning. Kommunens gæld udgør med udgangen af i alt 880,8 mio. kr. inklusive leasinggæld. Heraf vedrører 580,0 mio. kr. plejeboliger, som afdrages og forrentes over beboernes husleje. En specificeret oversigt over kommunens gæld kan ses i de obligatoriske oversigter sidst i regnskabet. Kommunens langfristede tilgodehavender andrager med udgangen af i alt 619,7 mio. kr. En stor del heraf 575,1 mio. kr. kan henføres til tilgodehavender hos borgerne som følge af lån ydet til betaling af ejendomsskatter. Konklusion Set over perioden må kommunens økonomi karakteriseres som sund. Som det fremgår af tabellen nedenfor, har der i hele perioden været et omend faldende - strukturelt overskud, som har givet råderum til anlægsinvesteringer og afdrag på lån. Indtægter og driftsudgifter har udviklet sig nogenlunde i samme takt

13 Hovedlinjer i regnskabet (Mio. kr., løbende priser) Indtægter i alt Driftsudgifter i alt Resultat før anlæg og finansielle poster I perioden er kommunens likviditet reduceret væsentligt. Reduktionen har dels været planlagt som følge af et meget ambitiøst anlægsprogram og som følge af flere reduktioner af personskatten og dels som følge af nogle forskydninger mellem årene men også et forhøjet forbrug. Som det kan ses i Budget 2017 forventes på nuværende tidspunkt, at der fremadrettet vil være et større strukturelt overskud, hvorved likviditeten styrkes frem mod slutningen af perioden Grundlæggende er kommunens økonomi robust, men der skal fortsat være opmærksomhed omkring behovet for at styrke likviditeten. Kommunen har reelt ikke nogen nettogæld, idet bruttogælden mere end modsvares af dels tilgodehavender hos borgere (lån ydet til betaling af ejendomsskat) og dels af, at renter og afdrag vedr. gæld til plejeboliger løbende vil blive finansieret af beboernes huslejebetaling. Der henvises til regnskabsopgørelsen og tilhørende noter i bilagsafsnittet for et overordnet billede af regnskabsresultatet. For en nærmere specifikation af forbruget på driftsudgifterne henvises til de specifikke bemærkninger

14 Hovedlinjer i regnskabet Hovedoversigt til regnskab A. DRIFTSVIRKSOMHED (inkl. refusion) kr. Korr. Budget Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Heraf refusion Forsyningsvirksomheder m.v Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Heraf refusion Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Heraf refusion Fællesudgifter og administration Heraf refusion A. DRIFTSVIRKSOMHED I ALT Heraf refusion B. ANLÆGSVIRKSOMHED 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Forsyningsvirksomheder mv Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet 5. Sociale opgaver og beskæftigelse Fællesudgifter og administration B. ANLÆGSVIRKSOMHED I ALT C. RENTER ( ) D. BALANCEFORSKYDNINGER Forøgelse i likvide aktiver ( ) Øvrige balanceforskydninger ( ) D. BALANCEFORSKYDNINGER I ALT E. AFDRAG PÅ LÅN OG LEASING- FORPLIGTELSER ( ) SUM (A + B + C + D + E) F. FINANSIERING Forbrug af likvide aktiver ( ) Optagne lån ( ) Tilskud og udligning ( ) Refusion af købsmoms ( ) Skatter ( ) F. FINANSIERING I ALT BALANCE

15 Specifikke bemærkninger I de specifikke bemærkninger gennemgås regnskabsresultatet for hvert enkelt politikområde. Hvor de generelle bemærkninger beskriver regnskabsresultatet i form af kommentarer til en række obligatoriske opgørelser i forhold til det oprindeligt vedtagne, fokuseres der i de specifikke bemærkninger i stedet på regnskabsresultatet i forhold til det korrigerede. Det hænger sammen med, at det korrigerede er kommunens eget interne styringsmål for udgifter og indtægter. De specifikke bemærkninger tjener således i højere grad som en status for, hvorledes det er lykkedes at leve op til disse interne styringsmål

16

17 Byplanudvalget Udvalgets ansvarsområde omfatter kommunens opgaver vedrørende bygge- og boligforhold på arealanvendelsesområder, herunder opgaver vedrørende lokalplaner, fredningslovgivning, administration af bygge- og beskyttelseslinjer i henhold til naturbeskyttelsesloven, kystsikring, samt servitutter og deklarationer. Under udvalget er der politikområdet Faste ejendomme, som omfatter ejendomsadministration af kommunale bolig- og erhvervslejemål samt andre arealer, der udlejes. Driftsregnskab Opr. Korr. Byplanudvalget Faste ejendomme mv For nærmere oplysninger om regnskabsresultatet for Byplanudvalget henvises til det specificerede driftsregnskab og de tilhørende bemærkninger, som følger efter gennemgangen af målopfyldelsen for politikområdet Faste ejendomme. Anlægsregnskab (1.000 kr) Opr. Korr. Byplanudvalget Faste ejendomme mv

18

19 Faste ejendomme Politikområdets indhold Området omfatter tilvejebringelse af arealer til kommunale formål, udlejning af kommunens udlejningsejendomme, administration af ældreboliger, byfornyelse, køb og salg af ejendomme samt tilsyn med den almennyttige boligmasse. Driftsregnskab Opr. Korr. Faste ejendomme mv U I Teknik og Miljø U I Rudersdal Ejendomme U I Bygningsvedligeholdelse U Udvendig vedligeholdelse U Udvendig vedligeholdelse, bygninger U Ejendomsadministration U I Jordforsyning U I Fælles formål U Fællesudgifter og -indtægter U Beboelse U I Alleen U I Brillerne U I

20 Opr. Korr. Caroline Mathildesti 55 (Maglebo) U I Caroline Mathildesti (Maglelund) U I Dronninggårds Alle 124 a (Nordre Brohus) U I Dronninggårds Alle 125 (Søndre Brohus) U I Dronninggårds Alle 127 (Gartnerhuset) U I Dronninggårds Alle 129 (Stenhuset) U I Dronninggårds Alle 131 (Havehuset) U I Egebækvej U I Gl. Holtevej U I Gøngehusvej U Gøngehusvej U I Gøngesletten U Havarthivej U I Høsterkøbvej 63 a-b U I Kohavevej 15 a-d U I

21 Opr. Korr. Kongevejen U I Mariehøjvej U I Nærumgårdsvej 74 b U I Rundforbivej U Søengen U I Søllerødvej U Sønder Paradisvej U I Teglværksvej U I Teglværksvej U I Trørødvej U I Vangeboled U I Vasevej U I Vejlesøparken U I Egevang Nord (50 lejligheder) U Flintemarken 7-85 (22 lejligheder) U Diverse beboelsesejendomme U Biskop Svanes Vej U

22 Opr. Korr. Midlertidige flygtningeboliger U I Fælles udgifter/indtægter U I Biskop Svanes Vej U Dronninggårds Allé U I Havarthivej U I Kongevejen U I Langhaven U I Nordvanggård U I Ravnsnæsvej U I Rundforbivej U I Søengen U I Alleen U I Frejasvej U I Egebækvej U I Ravnsnæsvej U I

23 Opr. Korr. Erhvervsejendomme U I Bakkevej U I Dronninggårds Alle 126 a U I Kongevejen U I Ravnsnæsvej U Skodsborg Strandvej U I Skovlytoften U I Vedbæk Strandvej U I Vedbæk Strandvej I Vedbæk Strandvej U I Bådplads ved Vejlesø U I Vejlesøvej U I Vilhelm la Cours Vej U I Wesselmindevej U I Diverse andre ejendomme U I Varmecentral Idrætscentret, Bistrupvej I

24 Opr. Korr. Varmecentral Sjælsøskolen, Ravnsnæsvej I Varmecentral Kajerødskolen, Grøndalsvej I Birkerød Brandstation I Nærum Brandstation U I Egebækvej U I Byfornyelse U I Fællesudgifter og -indtægter U I Driftssikring af boligbyggeri U Koloni- og nyttehaver U I Lille Bistrup Hegn U I Hestkøb Vænge U I Majsletten U I Rundforbivej U I Skyttehaven U I Stenløkken U I Søllerødvej U I

25 Opr. Korr. Tornevang U I Vangeboled U I Wesselmindevej U I Drift U Parkdrift U Vedligeholdelse af udenomsarealer U Ejendomme U Skoler U Direktionen U Admin. af Sekretariatet U Fælles udgifter og indtægter U Administrationsudgifter U Specifikke bemærkninger Faste ejendomme Afvigelsen mellem og regnskab udgør netto en mindreudgift på kr. Mindreudgiften på fælles formål skyldes, at planlagte arbejder vedr. bl.a. forsyning og tagkonstruktioner måtte udsættes på grund af supplerende undersøgelser. Mindreudgiften på almindelig beboelse er opsparing til større vedligeholdelsesarbejder i Derudover er der mindreudgifter vedr. midlertidige flygtningeboliger på kr. som er tilgået kommunekassen. Merindtægten på erhvervsejendomme er en opsparing til renovering af Jægerhytten før udlejning, samt mindre renoveringer af bl.a. Wesselsminde, La Vela m.fl

26 Ejendommen ved Egebækvej 2-4 er udlejet til Gentofte Kommune, hvilket medførte en ikke teret indtægt, mens der modsat var en mindreindtægt vedr. husleje fra Nordsjællands Brandvæsen. Nettoprovenuet på kr. er tilgået kommunekassen. Mindreudgift på byfornyelse skyldes opsparing/afventen af ansøgte tilskud fra statslige byfornyelsesmidler til istandsættelse af Brohusene i de kommende år. Anlægsregnskab (1.000 kr) Opr. Korr. Faste ejendomme mv Nedrivning af Rundforbivej samt reetablering af grunden U Egebækvej 80 - Renovering U I

27 Miljø- og Teknikudvalget Miljø- og Teknikudvalgets ansvarsområde omfatter kommunens veje, stier, pladser, vintertjenesten, samt den kollektive busdrift. Kommunens grønne arealer, parker, legepladser, skove og andre naturområder samt kirkegårde hører også til under udvalget. På miljøområdet hører miljøplanlægning og miljøundersøgelser mv., miljøtilsyn, vedligeholdelse af vandløb og rottebekæmpelse samt naturbeskyttelse, naturgenopretning og jordforurening til udvalgets ansvarsområde. Renovation, olie- og kemikalieaffald samt genbrug hører også til under dette område. Vand- og spildevandsforsyning er udskilt i et selvstændigt aktieselskab Rudersdal Forsyning A/S. Udvalgets ansvarsområde er opdelt i to politikområder: Veje og grønne områder mv. samt Miljø. Driftsregnskab Opr. Korr. Miljø- og Teknikudvalget Veje og grønne områder mv Miljø For nærmere oplysninger om regnskabsresultatet for politikområderne under Teknik- og Miljøudvalget henvises til det specificerede driftsregnskab og de tilhørende bemærkninger. Anlægsregnskab (1.000 kr) Opr. Korr. Miljø- og Teknikudvalget Veje og grønne områder mv Miljø

28

29 Veje og grønne områder mv. Politikområdets indhold Veje omfatter vejvedligeholdelse og vintertjeneste på kommunens stier, pladser og veje. Området omfatter endvidere planlægning af ruter og serviceniveau for kollektiv bustrafik. Grønne områder omfatter drift og vedligehold af f.eks. parker, legepladser, skove og naturområder samt kirkegårde. Desuden indgår naturgenopretning og naturforvaltning af beskyttede arealer. Driftsregnskab Opr. Korr. Veje og grønne områder mv U I Teknik og Miljø U I Områdechef U Administration U Teknik & Miljø - Planlægning og udvikling U Rudersdal Ejendomme U I Bygningsvedligeholdelse U I Fælles formål U I Fællesudgifter og -indtægter U I Bygningsdrift U I Bygningsdrift U

30 Opr. Korr. Offentlige toiletter U I Energistyring U I Udvendig vedligeholdelse U I Overførelser U Udvendig vedligeholdelse, diverse U I Udvendig vedligeholdelse, bygninger U Miljøafdelingen U Miljø U Vandløbsvæsen U Drift U I Kirkegårde U I Ledelse og administration U Kirkegårde U I Kirkegårde / moms U I Parkdrift U I Parker og grønne områder U I Ledelse og administration U Parker Fælles formål U

31 Opr. Korr. Fælles formål / moms I Parker og Grønne vejarealer U Natur U Strandområder U Naturopretning U Skove U Skove U Vejdrift U I Fælles formål U Ledelse og administration U Veje Fælles formål U Fremmed regning U I Fremmed regning U I Fremmed regning / moms U I Vejvedligeholdelse U Forstærkning af kørebaner U Reparation af belægning på kørebaner m.v U Afvandingsledninger, brønde m.v U Parkerings- og rastepladser U Stier i egen trace U

32 Opr. Korr. Afmærkning på kørebaner U Færdselstavler og anden afmærkning U Renholdelse U Broer, tunneler m.v U Gadeinventar U Signalanlæg U Rabatter, grøfter og skråninger U Kommunens bidrag til spildevandsanlæg (Veje) U Vintertjeneste U Ikke vejrafhængig U Glatføre U Snerydning U Materielgård U I Materielgårde U I Administrativt personale U Vej, personale U Værksted, personale U Park, personale U Kirkegård, personale U Elever og lærlinge U Materielgårde, driftsudgifter U I

33 Opr. Korr. Materielgårde, moms I Maskinstation U I Maskinstation U Maskinstation / moms I Park, forvaltning U Parker og grønne områder U Plejeplan Henriksholms, fredede del U Vedbæk Strand U Naturbeskyttelse U Naturforvaltnings-projekter U Vej, forvaltning U I Fælles formål U Myndighed og administrative forhold U Fremmed regning U I Vejistandsættelse jf. kendelser U I Vejvedligeholdelse U I Slidlag på kørebaner U Vejbelysning U I Ukrudtbekæmpelse og beplantningspleje U Vejplanlægning - Færdselstællinger U

34 Opr. Korr. Vejplanlægning - Skitseprojektering U Andre driftsudgifter og -indtægter U I Kollektiv trafik U Busdrift U Færgedrift U Direktionen U Admin. af Personale U Tjenestemandspension U Kirkegårde U Materielgårde U Øvrige fælles funktioner, Vej U Admin. af Sekretariatet U Fælles udgifter og indtægter U Administrationsudgifter U Specifikke bemærkninger Afvigelsen mellem og regnskab udgør netto en mindreudgift på kr. Mindreforbruget på bygningsdrift (rengøring og offentlige toiletter m.m.) skyldes, at der er reserveret midler til genopmåling af ejendomme i forbindelse med genudbud, udbygning af CTS-anlæg samt et mindreforbrug på hovedrengøring. Merforbruget vedr. den fælles bygningsvedligeholdelse skyldes nødvendig igangsætning af akutte vedligeholdelsopgaver. Merudgiften forventes finansieret i efterfølgende år af det samlede til bygningsvedligeholdelse. Merindtægterne vedr. Kirkegårde skyldes ekstraordinært mange indtægter som følge af indbetalinger af gravstedsfornyelser m.m. inden takststigningerne i Merindtægterne overføres til de kommende år til dækning af mindre indtægter ved kommende års færre fornyelser

35 Merforbrug vedr. Parkdrift skyldes merudgifter til oprydning/opretning langs veje, strande og i skove efter stormen Egon i november Merudgiften finansieres ved mindreudgift i Det samlede mindreforbrug på vejvedligeholdelse dækker bl.a. over en ekstraordinær indsats i forhold til udlægning af grus på stier, en reduceret indsats vedr. ukrudtsbekæmpelse samt besparelse på vejbelysning. Merforbruget vedr. Vintertjenesten skyldes indkøb af materiel. Merudgiften vedr. Kollektiv trafik dækker over et merforbrug vedr. busdrift og et mindreforbrug vedr. færgedrift. Mindreforbruget på færgedrift skyldes manglende opkrævning for. Anlægsregnskaber (1.000 kr) Opr. Korr Olieforurening - Lindevangsvej 8 U Anlæg af ny sti ved Sjælsø U Pulje til renovering og fornyelse af publikumsfaciliteter i offentlige parker og naturarealer U Naturområde Vaserne U Nedrivning af Søndervangen 50 U Broer og tunneller mv., Renovering og sikring af bæreevne U Handleplan for cyklister og bløde trafikanter U Vasevej - Vejprojekt U Etablering/renovering af stisystemer U Etablering/renovering af stisystemer I Trafik- og miljøhandlingsplan for Rudersdal, Trafikforanstaltninger U Vejomlægning i Ebberød U Trafikplan for Birkerød by, Bregnerødvej krydsombygning mv. U Vedbæk Nordstrand - Genopretning U Birkerød Bymidte - Øget tilgængelighed og synlighed U P-plads på Gasværksvej 8, Birkerød U P-plads på Gasværksvej 8, Birkerød, Tilskud fra DSB's parkeringspulje I Rønnebærvej 19, ny parkeringsplads 2015 U Cykelsupersti, Allerødruten U Cykelsupersti, Allerødruten I Udskiftning af belysningsmaster og armaturer på trafikveje og nødvendige lokalveje U Cykelsuperstoppested U Cykelsuperstoppested, Tilskud I

36 (1.000 kr) Opr. Korr Prioriterede trafiksikkerhedsprojekter 2015 U Renovering af Christian Winthers sti U Langhaven/Malmbergsvej Signalanlæg til erstatning for det midlertidige U Cykelparkering på Birkerød Station U Cykelparkering på Birkerød Station - Tilskud I Renovering ved Skodsborg stationsområde U Prioriterede trafiksikkerhedsprojekter U Renovering af Trørød Torv U Vedbæk Stationsvej - Renovering af træbeplantning U Udskiftning af belysningsmaster og armaturer på trafikveje og nødvendige lokalveje U Nedrivning af Søndervangen 50 U Forbedring af parkering og tilgængelighed ved stationer og Bycentre U

37 Miljø Politikområdets indhold Miljø omfatter myndighedsopgaver på miljø- og naturområdet, herunder f.eks. Virksomhedstilsyn Miljøgodkendelser Vandløb og søer Spildevandstilladelser Planlægning indenfor natur, spildevand, affald, grundvand- og varmeforsyning Miljø tilser beskyttede naturområder, virksomheders miljøforhold og godkender forudsætningerne for spildevandsudledning, olietanke og vandløbsregulering. Politikområdet omfatter endvidere forsyningsområdet Renovation. Driftsregnskab Opr. Korr. Miljø U I Teknik og Miljø U I Miljøafdelingen U I Miljø U I Vandløbsvæsen U Miljøbeskyttelse U Miljøtilsyn U I Øvrig planlægning U I Skadedyrsbekæmpelse U I

38 Opr. Korr. Renovation U I Renovationstakster U I Dagrenovation U I Storskrald U Glas, papir og pap U I Farligt affald U I Genbrugsstationer U Øvrige ordninger, haveaffald U I Direktionen U Admin. af Personale U Tjenestemandspension U Vandforsyning U Rensningsanlæg U Specifikke bemærkninger Afvigelsen mellem og regnskab udgør netto en mindreudgift på kr. Mindreforbruget er primært et resultat af mindreudgifter og merindtægter vedr. forsyningsvirksomheden renovation. Mindreudgifterne på vedligehold af vandløb skyldes udsatte arbejder til Mindreudgifterne vedr. Øvrig planlægning skyldes, at der til den videre proces for Klima- og energipolitikken er afsat midler som forventes anvendt i 2017, hvilket også gør sig gældende vedr. vand og naturplaner. Derudover afventes der afregninger for

39 Anlægsregnskaber (1.000 kr) Opr. Korr. Miljø Indsatsplan for vandmiljøet U Usserød Å, Andel af slusesamarbejde U I Sjælsø, Restaurering af Sjælsø via EU-interreg.- projektet "Algae Be Gone" U Sjælsø, Restaurering af Sjælsø via EU-interreg.- projektet "Algae Be Gone" I Bekæmpelse af vandpest i Store Kalv U I Indsatsplaner for grundvandsbeskyttelse U Salg af genbrugspladser I Klimaprojekt - Afløb fra sø ved Bregnerødvej U Klimatilpasning U Ny spildevandsplan U Renovering af Maglemoserenden U Rørlagte kommunale vandløb i Pile Allé og Poppel Allé U Renovering af Skodsborg stationsområde U

40

41 Kultur- og Fritidsudvalget Udvalgets ansvarsområde omfatter biblioteker, museer, biografer, kulturarrangementer, musikskole, idrætsanlæg og andre fritidsfaciliteter, Ung i Rudersdal samt folkeoplysning og fritidsundervisning. Under udvalget er der politikområdet Kultur, Fritid og Idræt. For nærmere oplysninger om regnskabsresultatet for Kultur- og Fritidsudvalget henvises til det specificerede driftsregnskab og de tilhørende bemærkninger. Driftsregnskab Opr. Korr. Kultur- og fritidsudvalget Kultur, Fritid og Idræt Anlægsregnskab (1.000 kr) Opr. Korr. Kultur- og Fritidsudvalget Kultur, Fritid og Idræt

42

43 Kultur, Fritid og Idræt Politikområdets indhold Området omfatter Rudersdal Bibliotekerne, Rudersdal Musikskole, Rudersdal Museer, biografer, kulturcentre, idræts- og fritidsfaciliteter og Ung i Rudersdal (herunder SSP-samarbejde). Endvidere omfatter Kultur hele foreningsområdet med ca. 360 foreninger inden for folkeoplysning, kunst, kultur og kulturarrangementer, uddeling af leder-, talent- og kulturpriser samt øvrige tværgående aktiviteter og arrangementer. Driftsregnskab Opr. Korr. Kultur, Fritid og Idræt U I Kultur U I Rudersdal Bibliotekerne U I Rudersdal Bibliotekerne - Fælles U I Rudersdal Biblioteker U Rudersdal Bibliotekerne - Fælles U I Indtægter med moms I Holte Bibliotek U Nærum Bibliotek U Idrætsanlæg U I Idrætsanlæg - Idrætsinspektør U I Ledelse og administration U Birkerød Idrætscenter U I

44 Opr. Korr. Rundforbi Idrætsanlæg U I Vedbæk Idrætsanlæg U Rudegaard Idrætsanlæg U I Birkerød Badmintonhal U Tennisanlæg U Idrætscenter, Fitness og Cafévirksomhed U I Det grønne område U Idrætsanlæg fælles U I Idrætsanlæg fælles U Sjælsøhallen U Tennis- og squashanlæg U Hestkøbgård U I Søllerød Orienteringsklub, Kongevejen 468, U Vedbæk Vikingslaug U I Andre fritidsfaciliteter U Bygninger U Foreningshuse Gl. Holtevej 24 A U Knallertværksted Birkerød U Politihundeklubben, Tornevangsvej U Spejdergrunde U

45 Korr. Museer U I Rudersdal Museer U I Museer, administration og ledelse U Museer Fælles U I Museer Kioskvirksomhed U I Museer Mothsgården U I Vedbækfundene U I Historisk Arkiv U Arkæologisk ansvar museumslov 8 (m U Museer - Kioskvirksomhed uden moms I Museumsadministration, Biblioteksalleen U Biografer U I Biografer, egen drift U I Reprise Teatret U I Reprise Teatret - moms U I Biografer, bortforpagtet U Birkerød Bio U

46 Opr. Korr. Rudersdal Musikskole U I Ung i Rudersdal U I Ledelse og administration U Sekretariat U I Sociale indsatser U I Fritidsundervisning U I Ferieaktiviteter U I Arrangementer U I Distrikt Nærum U I Distrikt Holte U I Distrikt Birkerød U I Produktionsskoler U Selvejende uddannelsesinstitutioner U Kultur fælles U I Diverse bygninger U I Mantziusgården, administration og ledelse U

47 Opr. Korr. Mantziusgården, drift U I MantziusLive U I Mariehøj, drift U I Mariehøj moms U I Gl. Præstegård U I Cathrinelyst U Udvikling og genopretning af bygninger og faciliteter U Teaterforestillinger U I Hvid Villa, Øverødvej U Kulturelle aktiviteter U I Teater for børn U I Kulturelle tilskud (KFU) U I Kultur, Børn, unge og voksne U I Kunstneriske aktiviteter U I Andre kulturelle aktiviteter U I Kultur og Informationsvirksomhed U

48 Opr. Korr. Folkeoplysning U I Fælles udgifter U Folkeoplysning U Bygninger og anlæg U I Bygninger til fritidsundervisning U Pilehuset U Høsterkøb Forsamlingshus U I Folkeoplysningsudvalgets tilskud U I Start- og udviklingspuljen U I Aftenskoleundervisning (voksne) U I Frivillige folkeoplysende foreninger U I Lokaletilskud U I Birkerød Folkedanserforening U Birkerød Kommerorkester U Det danske Harmonika Akademi U I Søllerødkoret U Aktiviteter uden for folkeoplysningslove U Tilskud U Tilskud til unges aktiviteter U

49 Opr. Korr. Tilskud til idrætsklinik U Tilskud til Havarthigården U Tilskud til Gl. Holtegård U Tilskud til Rundforbi Tennishal U Tilskud til Høsterkøb Rideklub U Refusion havneleje Vedbæk Havn U Tilskud Foreningshuse Vedbæk Havn U Tilskud til seniorsportsforeninger U Tilskud til film- og teaterfor. for børn U Andre aktiviteter U Idræts- og motionskonsulent U Kommunalbestyrelsens hædringsfester U RudersdalRutens Univers U Cykling i Rudersdal U Natur der Bevæger U Fritidsforstærkning U Foreningsplatformen U Sct. Hans i Birkerød U KMD Ironman Copenhagen U Sommerbio U Frivilligt Socialt Arbejde U Friviligt Socialt Arbejde, tilskud U Teknik og Miljø U

50 Opr. Korr. Rudersdal Ejendomme U Bygningsvedligeholdelse U Udvendig vedligeholdelse U Udvendig vedligeholdelse, bygninger U Drift U Parkdrift U Vedligeholdelse af udenomsarealer U Skoler U Kultur U Borgerservice og Digitalisering U Borgerservice/drift U Øvrige udgifter U Tilskud til selvej. Institutioner U Direktionen U Admin. af Personale U Tjenestemandspension U Stadions, idræts- og svømmeanlæg U Folkebiblioteker U Andre kulturelle opgaver U Fælles formål, kultur U Ung i Rudersdal. kultur U Admin. af Sekretariatet U

51 Opr. Korr. Fælles udgifter og indtægter U Administrationsudgifter U Specifikke bemærkninger Afvigelsen mellem og regnskab, netto er der en mindreudgift på kr., der bl.a. kan henføres til: Generelt Forvaltningen har i gennemført en nulpunktsanalyse vedr. energiforbrug på områdets ejendomme. I den forbindelse er der sket tilpasning af tet i. Rudersdal Bibliotekerne Rudersdals Biblioteker her en samlet mindreudgift (netto) på kr. Det skyldes hovedsageligt disponeret beløb til etableringsomkostninger og engangsudgifter ved overgangen til det ny fælles, landsdækkende bibliotekssystem, der forventes implementeret i maj Idrætsanlæg På Idrætsanlæg har der været en merudgift (netto) kr. Det skyldes hovedsageligt underskud fra tidligere år. Der er etableret en genopretningsplan, der giver mulighed for fortsat udvikling af idrætsanlæggene. I henhold til planen er der i afviklet kr. i forhold til underskuddet i regnskabet for Ved aftalen i 2015 er der i perioden optaget 2, 6 mio. kr. til imødegåelse af underskuddet, hvoraf de er udmøntet i 2015, og 1 mio. kr. er udmøntet i. Museer Rudersdals Museer har en samlet merudgift (netto) på kr. Det skyldes hovedsageligt et underskud på kr. fra Museernes afvikling af underskuddet fra 2015 er i blevet modvirket af ekstraordinære personaleudgifter på kr. til fratrædelse og dødsfald. Afvikling fortsætter i Biograferne Birkerød Bio har en merudgift (netto) på kr. Dette skyldes, at biografen ultimo har ændret status til udlejningsejendom. Som følge heraf skal der betales ejendomsskat og renovationomkostninger i fuldt omfang. Der er foretaget teknisk korrektion i Rudersdal Musikskole Musikskolen har en mindreudgift på kr. Genopretningsplanen for tidligere års underskud er nu opfyldt. Ung i Rudersdal Ung i Rudersdal har en mindreudgift (netto) kr. Dette skyldes hovedsageligt vakante stillinger samt disponerede, ikke gennemførte indkøb og større anskaffelser. Kultur fælles Kulturcenter Mantziusgården Merudgift (netto) på kr. i 2015 (mod kr. i 2015) hvilket hovedsageligt skyldes MantziusLive med kr., (hvoraf kr. er overført fra 2015) samt ekstraordinære personaleudgifter på kr. som følge af fratrædelser

52 Kulturcenter Mariehøj Merudgift (netto) på kr. der stammer fra underskud på kr. i 2015 som følge af merudgifter til energi i årene før. Underskuddet er nedbragt med kr. i. Kunstneriske aktiviteter Mindreudgift på kr. skyldes, at der bevidst er undladt indkøb af kunst med henblik på senere disponering samt realisering af kunststrategi og projekter i 2017 og efterfølgende år. Andre kulturelle aktiviteter Mindreudgift (netto) kr. som er disponeret og vil blive anvendt i Folkeoplysning Fælles formål Mindreudgift på kr. skyldes hovedsageligt disponerede udgifter til drift af lokaler og bygninger til folkeoplysning, som udbetales i Start- og udviklingspuljen Mindreudgift på kr. skyldes hovedsageligt, at bevilgede tilskud og projekter i endnu ikke er udbetalt. Disse tilskud forvendes udbetalt i Folkeoplysende voksenundervisning Mindreudgift på kr. skyldes hovedsageligt periodeforskydning mellem regnskabsårene på tilskud til nedsat deltagerbetaling for pensionisters deltagelse i folkeoplysende voksenundervisning. Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde Mindreudgift på kr. skyldes hovedsageligt Rudersdals-ordningen, hvor tilskud udbetales efter reglerne for tilskud til frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde. Det drejer sig om tilskud fra puljerne for tilskud til inventar og materiel, ekstraordinær vedligeholdelse, partnerskaber m.fl. Lokaletilskud til frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde Merudgift på kr. på udbetalte tilskud i. Lokaletilskud udbetales i henhold til Folkeoplysningsloven og tilskudsordningens bestemmelser. Aktiviteter uden for folkeoplysningsloven Mindreudgift på (netto) kr. skyldes hovedsageligt mindreforbrug og planlagte overførsler på diverse tilskud, Cykling i Rudersdal, RudersdalRuten, Fritidsforstærkning m.fl

53 Anlægsregnskab (1.000 kr) Opr. Korr. Kultur, Fritid og Idræt Restaurering af Mothgården U Omdannelse af Mariehøj Centret til kultur og fritidsformål samt mindre ændringer på Manziusgården - Delvist tilgængelighedspulje U Omdannelse af Mariehøj Centret til kultur og fritidsformål samt mindre ændringer på Manziusgården (Tilskud) I Kulturcentret Mantziusgården, Renovering efter fraflytning af 10. klasse U Udbygning af Rudersdalruten U Etablering af streetmiljø og idrætsoaser U Anlægsbidrag til udbygning af klubfaciliteter på Vedbæk havn U Renovering af omklædningsrum Birkerød Idrætscenter U Restaurering af Suhms Kilde U Birkerød Squashhal, Renovering af squashbaner U Sjælsøhallen, Renovering U Rudersdal Museer, Ændring af fysisk struktur på museerne U Konvertering af 6 skolebaner til sportsplæner U Digitalisering - Udvikling af ny portal "Aktiv Fritid i Rudersdal" samt udvikling og videreførsel af digitale låsesystemer U Udvikling og funktionsomdannelse af idrætshaller og gymnastiksale mm. U Implementering af idrætsanalyse U TriRuten - Etablering ved og i Søllerød Sø U TriRuten - Etablering ved og i Søllerød Sø I Etablering af klublokale til Sigma Swim U Multibane/Tennisbane Høsterkøb U Udvikling af atletikområdet, Rudegaard U Søndervangshallen, Renovering af fladt tag U Udviklingspulje, Nye idrætsfaciliteter U Rudersdal Bjerge, Etableringsudgifter U Rudersdal Museer, Indretning af permanent udstilling på Mothgården U Rudersdal Museer, Indretning af permanent udstilling på Mothgården, Tilskud I Birkerød svømmehal, projektering vedr. træningsbassin samt udbedring af tekniske installationer U

54

55 Børne- og Skoleudvalget Udvalgets ansvarsområde omfatter folkeskoler, efterskoler, privatskoler, specialundervisning, SFO samt en række dagtilbud til børn i form af vuggestuer, børnehaver, integrerede institutioner og dagpleje. Udvalgets ansvarsområde omfatter desuden tilbud til børn og unge med særlige behov, herunder pædagogisk, psykologisk rådgivning mv. Der varetages ligeledes opgaver vedrørende sundhedspleje og tandpleje, herunder en række specialopgaver i relation til børn og unge med behov for en særlig indsats. Børne- og Skoleudvalget er opdelt i tre politikområder: Undervisning, Tilbud til børn og unge med særlige behov samt Børn. Driftsregnskab Opr. Korr. Børne- og Skoleudvalget Undervisning Tilbud til børn og unge med særlige behov Børn For nærmere oplysninger om regnskabsresultatet for politikområderne under Børne- og Skoleudvalget henvises til det specificerede driftsregnskab og de tilhørende bemærkninger. Anlægsregnskab (1.000 kr) Opr. Korr. Børne- og Skoleudvalget Undervisning Børn

56

57 Undervisning Politikområdets indhold Området omfatter folkeskoler, specialundervisning, skolefritidsordninger, bidrag til statslige og private skoler, efterskoler og kostskoler samt Ungdommens Uddannelsesvejledning. Driftsregnskab Opr. Korr. Undervisning U I Skole og Familieområdet U I Skole og Familie, administration U Områdechef Skole & Familie U Områdechef - fejlløn U Områdechef - Fælles U Økonomi og Drift U Økonomi og Drift - LØN U Ø&D Skoledrift U Ø&D - Ledelse og Adm U Udvikling og Analyse U Udvikling og Analyse - LØN U U&A Udviklingskonsulenter U U&A - Ledelse og Adm U Udvikling og Analyse - DIVERSE U Udvikling og Analyse - Diverse U Udvikling og Analyse - Uddannelse U

58 Opr. Korr. Undervisning Central U I Projekter U I Lockout midler U IT Digitaliseringsprojekt U Inklusion U ESCO U I Fuld kompetencedækning (pulje) U I Fuld kompetencedækninig (UVM pulje) U I Lederuddannelse (pulje) U Lederuddannelse (UVM pulje) U Fælles skoler U I Fælles Undervisning U Fælles undervisning U Godkendes af områdechef U BSU's undervisningsmiddelpulje U BSU undervisningsmidler U Til senere fordeling U Budgetaftale - Innovative læringsmiljøer U Demografi - Skole U

59 Opr. Korr. Central regulering af skoler U Mellemregning U I Copydan U I Digitale læremidler U I Livredder U I Øvrige midlertidige udlæg U I Aflønning FTR og AMR - Skole U Skole IT U Kompetenceudvikling U I Vedligeholdelse af udenomsarealer U Indvendig vedligeholdelse U Rengøring på skolerne U Skolebiblioteker U I Central Skolebibliotek U Skolebiblioteker U I Fællessamling U I Tosprogede U I Modtageklasser U

60 Opr. Korr. Dansk som 2. sprog U Modersmålsundervisning U I Læseklasser U Skolepatrulje U Central svømmeundervisning U Befordring U Skolekort U Skolebus U Sygetransport U Befordring MO-klasser U Grænsekrydsere - Skole U I Grænsekrydsere IND - Skole U I Grænsekrydsere UD - Skole U I Privatskoler U Privatskoler U Privatskole SFO/SFK U Efterskoler U EGU U I EGU-vejledning U Elever i praktik U

61 Opr. Korr. Undervisningsudgifter - med refusion U Undervisningsudgifter - ej refusion U Refusion - 50% I Refusion - 65% I UU Sjælsø U Fælles SFO/SFK U I Demografi SFO/SFK U Central regulering af SFO/SFK U Tidlige SFO U I Aflønning FTR SFO/SFK U PAU Elever U I Hop & Rock U I Igangsætningspuljen U Søskenderabat U Økonomiske fripladser U Forældrebetaling I Forældrebetaling Central I Forældrebetaling Skoler I Grænsekrydsere - SFO/SFK U I Grænsekrydsere IND - SFO/SFK U I

62 Opr. Korr. Grænsekrydsere UD - SFO/SFK U Skoler U I Birkerød Skole U I Ledelse og administration U Skoledel Birkerød Skole U I SFO/SFK Birkerød Skole U I Bistrupskolen U I Ledelse og administration U Skoledel Bistrupskolen U I SFO/SFK Bistrupskolen U I Dronninggårdskolen U I Ledelse og administration U Skoledel Dronninggårdskolen U I SFO/SFK Dronninggårdskolen U I Specialklasser Fritidstilbud U Høsterkøb Skole U I Ledelse og administration U

63 Opr. Korr. Skoledel Høsterkøb Skole U I SFO/SFK Høsterkøb Skole U I Ny Holte Skole U I Ledelse og administration U Skoledel Ny Holte Skole U I SFO/SFK Ny Holte Skole U Kantine Ny Holte Skole U Nærum Skole U I Ledelse og administration U Skoledel Nærum Skole U I SFO/SFK Nærum Skole U I Sjælsøskolen U I Ledelse og administration U Skoledel Sjælsøskolen U I SFO/SFK Sjælsøskolen U Skovlyskolen U I Ledelse og administration U

64 Opr. Korr. Skoledel Skovlyskolen U I SFO/SFK Skovlyskolen U Specialklasser Skovlyskolen U Toftevangsskolen U I Ledelse og administration U Skoledel Toftevangskolen U I SFO/SFK Toftevangskolen U I Toftevangsskolen 10. klassecenter U Skoledel Toftevangskolen 10 kl U Trørødskolen U I Ledelse og administration U Skoledel Trørødskolen U I SFO/SFK Trørødskolen U I Kantine Trørødskolen U Vangeboskolen U I Ledelse og administration U Skoledel Vangeboskolen U I

65 Opr. Korr. SFO/SFK Vangeboskolen U I Kantine Vangeboskolen U I Vedbæk Skole U I Ledelse og administration U Skoledel Vedbæk Skole U I SFO/SFK Vedbæk Skole U I Naturskolerne U I Naturskolerne Rude Skov og Rådvad U I Grevemosehus Drift U I Distrikt Nærum U Eksterne projekter U I Kommune samarbejde U I K - Udgifter U Udbetaling til CL U Projektledelse og styregruppe U Administration, kommunikation, Data U Progressionsmål U Sparring og evaluering, projektfasen U

66 Opr. Korr. Kompetenceudvikling U K - Indtægter U I Teknik og Miljø U Rudersdal Ejendomme U Bygningsvedligeholdelse U Udvendig vedligeholdelse U Udvendig vedligeholdelse, diverse U Udvendig vedligeholdelse, bygninger U Drift U Parkdrift U Vedligeholdelse af udenomsarealer U Skoler U Direktionen U Admin. af Personale U Tjenestemandspension U Folkeskoler/institutioner under Skole og Familie U Lærerpensioner, kommunal overbygning U Lærerpensioner afregn. Økonomistyrelsen U Pensionslignende ordninger tidligere ansatte lærere U Lærerpensioner U

67 Opr. Korr. Teknisk personale, folkeskoler U Øvrigt personale U Admin. af Sekretariatet U Fælles udgifter og indtægter U Administrationsudgifter U Specifikke bemærkninger Politikområde Undervisning har i et mindreforbrug på i alt 16,134 mio. kr. Mindreforbruget på politikområdet kan bl.a. forklares ved, at Rudersdal Kommune administrerer 4 Kommunearbejdet vedr. Synlig Læring og derfor har midler fra de 3 øvrige kommuner samt fra A.P. Møller Fonden. Der er desuden på en række områder et mindreforbrug, men hvor midlerne er disponeret til at blive anvendt i Dette gælder nedenstående områder: 4 kommune-samarbejdet Synlig læring 5,70 Inklusionspuljen 1,66 Digitalisering på skolerne 1,00 Indvendig vedligeholdelse på skolerne 2,81 Kompetenceudvikling 3,59 Skole IT 1,88 Områdechef mv. 0,20 ESCO 0,39 17,22 mio. Skolerne har i alt et merforbrug på ca. 1,98 mio. kr. Det varierer markant fra skole til skole. For skoler med en negativ overførsel på mere end 1 mio. kr. (incl. SFO) laves der konkrete aftaler vedr. afvikling af underskud

68 Anlægsregnskab (1.000 kr) Opr. Korr. Undervisning Digitaliseringsprojekt - Infrastruktur på skolerne U Læringsprojekter vedvarende energi U Ventilation i Nordfløj på Dronninggårdskolen U PCB-renovering Trørødskolen U Skovlyskolen, Ombygning i forbindelse med overflytning af Egebækskolen U PCB-renovering Sjælsøskolen U Bedre toiletfaciliteter og reduktion af vandspild på skolerne U PCB-renovering - Nærum skole U Skovlyskolen, renovering af parkeringsplads U

69 Tilbud til børn og unge med særlige behov Politikområdets indhold Området omfatter rådgivning og vejledning vedrørende børn og unge med særlige behov, tandpleje, pædagogisk og psykologisk rådgivning, hjælp til handicappede børn i hjemmet, forebyggende foranstaltninger samt anbringelser uden for hjemmet. Driftsregnskab Opr. Korr. Tilbud til børn og unge med særlige behov U I Beskæftigelse U I Beskæftigelse - ydelser og indsats U I Ydelser og indsats U I Familiekonsulenter U I Skole og Familieområdet U I Skole og Familie, administration U Økonomi og Drift U Økonomi og Drift - LØN U Ø&D Tandpleje U Forebyggelse og Rådgivning U I Pædagogisk psykologisk rådgivning U I Specialundervisning U Hjælpemidler U

70 Opr. Korr. Syge- og hjemmeundervisning U I Hospitalsundervisning U Syge- hjemmeundervisning, løn U Pædagogisk psykologisk rådgivning U I Psykologer U I Logopæder U Fysiologer/ergoterapeuter U Uddannelse PPR personale U Materiale og aktivitetsudgifter U Demografipulje U Grennesminde, adm. Indtægter I Uudmøntet tilpasninger U Skolefritidsordninger (BoU) U I Forældrebetaling med friplads og søskenderabat U I Socialpædagogiske. Fripladser U Befordring af elever i grundskolen U Befordring U Specialundervisning I regionale tilbud U Befordring U Køb af pladser U

71 Opr. Korr. Objektiv finansiering U Specialundervisning sikrede institutioner U Kommunale specialskoler + interne specialskoler U I Skole, køb af pladser internt (ejf. 1) U Skole, køb af pladser eksternt (ejf.3) U SFO, køb af pladser internt (ejf.1) U SFO, køb af pladser eksternt (ejf.3) U Befordring (kommunale specialskoler) U Udgifter til døgn og dagbehandling (ejf.4) U I Specialklasser U I Teampædagoger U Særlig støtte til inklusion U Egely specialklasser U I Ledelse og administration U Egely Skoledel U I Egely SFO U Specialpædagogisk bistand U Specialpædagogisk bistand i førskolealder U Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning U

72 Opr. Korr. Dagtilbud til Børn og Unge U I Dagtilbud til Børn og Unge U Særlige dagtilbud og særlige klubber U I Egne institutioner U I Egebækskolen U Egebæk - skoledel U Egebæk - Døgn U Dronninggårdskolen specielklasse U Specialklassen Drg. skoledel U Specialklassen Drg. SFO U Takstfinansiering U I Takstfinansiering, SFO U I Takstfinansiering, skole U I Takstfinansiering, døgn I Egne institutioner, øvrige U Ophør Egebækskolen U Forebyggende foranstaltninger mm U I Forebyggende foranstaltninger U I

73 Opr. Korr. Prakt.pæd. Støt 52, stk.3 nr U Familiebehandling 52 stk. 3 nr U I Døgnopholg for familier 52,stk.3 nr U Aflastning 52,3.5 og U Fast kontaktperson ejf. 1 (egne) U ast kontaktperson ejf. 4 (priv) U Formidling praktikophold 52, U Anden hjælp, rådgivning 52, U Økonomisk støtte 52a U I Støttepersoner ( 54 og 54a) U I Interne korps U Betaling andre off. Myndigheder U I Ikke refusionsberettigede udgifter U Børnehus og overgrebspakke U Egenbetaling ( ) I Rådgivning + afledte ydelser U Familiehuset U I Familiehus Ledelse og administration U Familiehus Diverse U I

74 Opr. Korr. Familiehus Kompetenceløft U Familiehus interne korps U Familiehus interne korps I Familiehus, bygninger U Rådgivning og rådgivningsinstitutioner U Hjælpemidler og træningsredskaber 11, U Familierådgivningen U Familievejlederordning Sjælsøgruppe - pluspladser U Kvindekrisecentre U I Kvindekrisecentre U Statsrefusion vedr. kvindekrisecentre I Ledsageordninger 45 og U Sociale formål U I Merudgiftsydelse til børn med nedsat funktionsevne U I Tabt arbejdsfortjenste SEL U Hjemmetræning SEL U Statsrefusion I Øvrige sociale formål U I Udgifter til husly U I

75 Opr. Korr. Anbringelser U I Opholdssteder U I Plejefamilier U Netværksplejefamilie U Opholdssteder ejf U I Kost/efterskoler U Eget værelse, kollegier og lign U I Advokatbistand U Refusion vedr. advokatbistand I Egenbetaling opholdssteder I Betaling til andre offentligemyndigheder U Refusionssager, andre kommuner U I Ikke refusionsberettigede udgifter U Plejefamilier U I Plejefamilier U I Netværksplejefamilier U I Socialtilsyn U Familieplejekonsulenter U

76 Opr. Korr. Anbringelse på døgninstitution U I Handicapsager U Psykosociale sager U I Uledsagede flygtninge og flygtninge U I Uledsagede flygtninge U I Uledsagede flygtninge - plejefamilieophold U I Uledsagede flygtninge U Uledsagede flygtninge - forebyggende foranstaltninger U Uledsagde flygtninge U Uledsagede flygtninge - anbringelser U Statsrefusion flygtninge I tatsrefusion flygtninge I Statsrefusion flygtninge I Statsrefusion flygtninge I Statsrefusion Flygtninge I Statsrefusion I Kommunal tandpleje U I

77 Opr. Korr. Kommunal tandpleje U I Tandpleje 0-18 årige - interne U Tandpleje for 0-18 årige - eksterne U I Omsorgs- og specialtandplejen U I Ortodonti U Specialtandplejen U I Den specialiserede tandpleje U I Specialtandplejen Ebberød U I Direktionen U Admin. af Personale U Tjenestemandspension U Pædagogisk psykologisk rådgivning U Kommunal tandpleje U Kommunal sundhedstjeneste U Specifikke bemærkninger Tilbud til børn og unge med særlige behov har en nettoafvigelse mellem korrigeret og regnskab på i alt kr. I forbindelse med opfølgningen blev området tilført 14,27 mio. kr. Denne forøgelse påvirker resultatet og er årsagen til relativ mindre afvigelser i forhold til det korrigerede. I forlængelse heraf, er der iværksat en analyse af områdets økonomi. Herunder muligheder for at tilpasse aktivitet og serviceniveauer til

78 Pædagogisk Psykologisk Rådgivning mv. Et merforbrug på i alt kr. kan henføres til: Et merforbrug på kr. som skyldes flere udgifter til hospitalsundervisning end forventet. Et merforbrug på kr. som skyldes flere børn og unge i genoptræning og vedligeholdelsestræning end forventet. Den kommunale tandpleje Et mindreforbrug på kr. skyldes primært at installering af nyt udstyr til sikring af vandkvalitet ikke er gennemført på alle klinikker i, men forventes færdiggjort i Anbringelser af børn og unge Samlet for anbringelser på døgninstitutioner, plejefamilie, opholdssteder m.m. er der et mindreforbrug på kr. i. Dette kan primært henføres til en sag, som er overgået til Socialområdet svarende til 1 mio. samt afløftning af købsmoms på opholdssteder svarende til 1 mio

79 Børn Politikområders indhold Børneområdet omfatter kommunale og selvejende institutioner for børn i alderen 0 til 5 år, kommunal dagpleje, puljeordninger, private institutioner, tilskud til pasning af egne børn, privat pasning og private pasningsordninger. Endvidere omfatter området sundhedstjenesten, specialkorpset for dagområdet, specialinstitution, specialgruppe og specialpladser. Driftsregnskab Opr. Korr. Børn U I Børneområdet U I Dagtilbud fælles U I Dagtilbud fælles U Normjustering Flex U I Konsulentydelser U Pædagogiske konsulenter U Konsulenter flexordning U Konsulenter selvejende institutioner U Ledelseskonsulent U Diverse U I Naturcenter U Tillidsmand U Elever og lærlinge (PAU) U

80 Opr. Korr. Områdechefens pulje U Mælketilskud EU I Kørsel af mad til institutioner U Puljer Puljer Dagtilbud U Uddannelse U I Sprogstimulering U Betaling andre offentlige myndigheder U I Betaling andre offentlige myndigheder ejerf U I Grupper/fælles drift U Forældrebetalinger I Dagplejen I Vuggestuer I Honningkrukken I Sct. Georg I Børnehaver I Skyttebjerg I Vængebo I Integrerede Institutioner I Område Birkehaven I

81 Opr. Korr. Område Hestkøb I Område Holte I Område Skovkanten I Område Bøllemosen I Selvejende integrerede institutioner I Ruderen I Myretuen I Nærum Menighed I Skovstjernen I Vedbæk Børnehus I Honningkrukken I Takstfinansiering U I Specialbørnehaven Rudegårds Alle U I Fripladser U Fripladser i daginstitutioner U Søskendetilskud U Tilskud til forældre, privat pasning U Tilskud til private institutioner U Gøngehesten U Rønnebær huset U Montessorri Børnehave U

82 Opr. Korr. Tryllefløjten U Sommerfuglen U Daginstitutioner U I Dagplejen U Ledelse og administration U Dagplejen, tildeling U Dagplejere U Vikarhuse U Birkehaven U I Ledelse og administration U Fælles Birkehaven U I Børnehuset Sjælsø U I Kastaniebakken U Natur- og Skovbørnehaven U Eskemosepark U Kongebroen U Vikarkorps U Frokostordning U Frokostordning ekstern U Bakkevej U

83 Opr. Korr. Smørhullet U Zebragruppen U Hestkøb U I Birkemosen U Stenhøjgårdsvej U Ledelse og administration U Fælles Hestkøb U I Pilegården U Lyngborghave U Abildgården U Vikarkorps U Frokostordning U Frokostordning ekstern U Børnehuset Bistrup Have U Holte U I Fælles Holte U I Skovlyhuset U Karethen U Dronninggård Børnehus U Elverhøj U

84 Opr. Korr. Vikarkorps U Frokostordning U I Vangebovej U Mølleåen U Søvej U Ravneholm skovbørnehave U Skovkanten U I Ledelse og administration U Fælles Skovkanten U Tusindbenshuset U Vikarkorps U Frokostordning U I Frokostordning ekstern U Bøgebakken U I Ledelse og administration U Mælkebøtten U Troldehøj U Børnehuset Frederik Clausens Vænge U Ledelse og administration U Fælles Bøgebakken U

85 Opr. Korr. Mariehøj U Tudsen U Trørød Børnehus U Gøngehuset U Bøgehøjen U Flintehøjen U Grønærten U Vikarkorps U Frokostordning U I Vedbæk U Kohavehuset U Vikarkorps U Ruderen U I Honningkrukken U I Sct. Georg U I Skyttebjerg U Vængebo U I Egehegnet U Gernes Børnehus U Myretuen U I

86 Opr. Korr. Nærum Menighed U I Skovstjernen U Skovstjernen U Afd U Vedbæk U I Specialbørnehaven Rudegårds Alle U Kommunal sundhedstjeneste U I Sundhedstjenesten U I Inklusion U Daginstitutioner U Borgerservice og Digitalisering U Borgerservice/drift U Tilskud til forældre/børn U Børnepasningsorlov/tilskud til pasning U Teknik og Miljø U Rudersdal Ejendomme U Bygningsvedligeholdelse U Udvendig vedligeholdelse U Udvendig vedligeholdelse, bygninger U Drift U

87 Opr. Korr. Parkdrift U Vedligeholdelse af udenomsarealer U Børneområdet U Direktionen U Admin. af Sekretariatet U Fælles udgifter og indtægter U Administrationsudgifter U Specifikke bemærkninger Nettoafvigelsen mellem og regnskab er en mindreudgift på 14,682 mio. kr. Da der på en række af kontiene ikke er overførselsadgang overføres der fra til ,364 mio. kr. Nettoafvigelsen kan bl.a. henføres til: Dagtilbud fællesområder: et viser et mindreforbrug på kr. Mindreforbruget på Børneområdets fælleskonti skyldes bl.a., at Børneområdet i efteråret blev bedt om at udvise tilbageholdenhed. Derudover skyldes mindreforbruget, at: It-digitaliseringskonto: De resterende midler er disponeret, men ikke udmøntet. Uddannelsesmidler: Disponeret til fælles aktionslæringsuddannelse, friinstitutionsprojekt, fælles uddannelsesaktiviteter i 4K-regi. Ikke forbrugte midler til husleje til Egehegnsinstitutionerne (reserveret til køb af bygningen) Vakante stillinger i konsulentgruppen og blandt inklusionspædagoger. Stillingerne er nu besat. Vuggestuer: Der er én selvejende vuggestue tilbage i kommunen. et viser et merforbrug på kr., som overføres fra til Børnehaver: Der er to selvejende børnehaver tilbage i kommunen. et viser et mindreforbrug på kr., som overføres fra til Integrerede daginstitutioner: et viser et merforbrug på kr., som overføres fra til Daginstitutionernes merog mindreforbrug svarer til oversigten i punkt nr. 2: Overførsel af mindre-/merforbrug vedr. driftsudgifter fra regnskab til 2017 på Børne- og Skoleudvalgets møde

88 Merforbruget dækker over følgende resultater for de kommunale områdeinstitutioner. Birkehaven 300 Hestkøb 302 Skovkanten 264 Holte -680 Bøllemosen -479 I alt -293 Den selvejende områdeinstitution Ruderen har et mindreforbrug på kr. som overføres fra til De resterende selvejende integrerede daginstitutioner har et samlet mindreforbrug på kr. (1.000kr.) Honningkrukken Nærum Menighedsbørnehave 226 Skovstjernen -192 Vedbæk Børnehus -21 Myretuen 50 I alt Kommunal sundhedstjeneste: et viser et mindreforbrug på kr., som overføres fra til Anlægsregnskab (1.000 kr) Opr. Korr. Børneområdet Forbedring af legepladser U Nyt børnehus Kohavehuset (Masterplan) U Ombygning og renovering af Bakkevej (Masterplan) U Ekstraordinær forbedring og vedligeholdelse af legepladser U Renovering af børnehuse (Masterplan) U Børnehavehuset Kohavehuset, Udstationering i byggeperiode U Forbedring af legepladser og udeområder U Renovering af Honningkrukken U Renovering af børnehuse (Masterplan) U Børnehavehuset Kohavehuset, Udstationering i byggeperiode U Legepladser og udeområder () U

89 Social- og Sundhedsudvalget Social- og Sundhedsudvalgets ansvarsområde omfatter blandt andet ældreområdet, herunder opgaver vedrørende ældreboliger og hjemmehjælp. Indsatsen på psykiatri- og handicapområdet og udbetaling af førtidspension er også en del af udvalgets ansvarsområde. Desuden hører den kommunale genoptræning, sundhedsfremme og forebyggelse og udgifter til den aktivitetsbestemte medfinansiering af sundhedsvæsenet til udvalgets område. Udvalget er inddelt i tre politikområder: Sundhedsudgifter, Ældre og Tilbud til voksne med særlige behov. Driftsregnskab Opr. Korr. Social- og Sundhedsudvalget Sundhedsudgifter Ældre Tilbud til voksne med særlige behov For nærmere oplysninger om regnskabsresultatet for politikområderne under Social- og Sundhedsudvalget henvises til det specificerede driftsregnskab og de tilhørende bemærkninger. Anlægsregnskab (1.000 kr) Opr. Korr. Social- og Sundhedsudvalget Ældre Tilbud til voksne med særlige behov

90 Sundhedsudgifter Politikområdets indhold Politikområdet omfatter kommunens aktivitetsbestemte medfinansiering af sundhedsvæsenet (herunder hospitalsbehandling og sygesikring), genoptræning, vederlagsfri fysioterapi samt udgifter til sundhedsfremmende initiativer og forebyggelse. Driftsudgifter Opr. Korr. Sundhedsudgifter U I Ældre U I Drift U I Brugerbetaling mv I Genoptræning og vedl.træning I Skovbrynet (sengeafsnit) I Genoptræning og aktivitetscenter Teglporten U I Teglporten Genoptræning U I Fællesudgifter Genoptræning U I Administration Genoptræning U Genoptræning U I Vedligeholdende træning U Befordring I

91 Opr. Korr. Bygningsdrift U Pleje og genoptræning Skovbrynet U I Midlertidig ophold U I Ledelse og administration U Fællesudgifter U I Administration, genoptræningen U Døgnrehabilitering U Køkken, genoptræningen U I Terapeutafsnittet U I Rengøring, Genoptræningen U Diætist U I Rygestop U Bygningsdrift, Skovbrynet U I Sundheds- og myndighedschef U I Aktivitetsbestemt medfinansiering U Færdigbehandlede og hospice U Vederlagsfri fysioterapi U I Vederlagsfri fysioterapi U I

92 Opr. Korr. Sundhedsfremme og forebyggelse U I Sundhedsfremme og forebyggelse U I Boligsocialt arbejde i Egevang U I veje til et godt liv U Kommunal genoptræning U I Kommunal genoptræning og vedligeholdelse U I Ambulant specialiseret genoptræning U Personbefordring U Befordring - Genoptræning U I Befordring U I Ergoterapeutområdet inkl. hjælpemidler U Handicapkørsel U Borgerservice og Digitalisering U Borgerservice/drift U Øvrige udgifter U Andre sundhedsudgifter U Teknik og Miljø U Rudersdal Ejendomme U Bygningsvedligeholdelse U

93 Opr. Korr. Udvendig vedligeholdelse U Udvendig vedligeholdelse, bygninger U Drift U Parkdrift U Vedligeholdelse af udenomsarealer U Ældre U Direktionen U Admin. af Personale U Tjenestemandspension U Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning U Admin. af Sekretariatet U Fælles udgifter og indtægter U Administrationsudgifter U Specifikke bemærkninger Afvigelse mellem og regnskab udgør netto kr. Afvigelsen kan primært henføres til mindreudgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering, mindreudgifter til sundhedsfremme og forebyggelse samt mindreudgifter til kommunal genoptræning. Aktivitetsbestemt medfinansiering Mindreforbruget, som udgør kr., kan henføres til, at forbruget af regionale sygehusydelser har været væsentligt lavere end forventet. Det skyldes hovedsagligt en nedgang i aktiviteten på Region Hovedstadens hospitaler i forbindelse med implementering af nyt IT-system. Færdigbehandlede og hospice Mindreforbruget udgør kr. hvilket skyldes at kommunens fokus på hjemtagning af borgere, som er færdigbehandlet på hospital, har resulteret i en nedgang i færdigbehandlingsdage. Endvidere ses en nedgang i antal dage, borgere har opholdt sig på hospice. Sundhedsfremme og forebyggelse Mindreforbruget, som udgør kr. vedrører overførsler fra tidligere år, som det er planlagt at anvende

94 over en årrække til iværksættelse af sundhedsfremmende aktiviteter på tværs af forvaltningsområder. Midlerne forventes således anvendt i løbet af Kommunal genoptræning Mindreforbruget udgør kr. hvilket dels skyldes mindreudgifter til specialiseret ambulant genoptræning på sygehusene og kørsel hertil, dels mindreforbrug på Genoptræningscentret Skovbrynet

95 Ældre Specifikke bemærkninger Politikområdet omfatter hjemmepleje, hjemmesygepleje, plejeboliger, ældreboliger, beskyttede boliger, daghjem, aktivitetscentre, hjælpemidler m.v. Desuden indgår udgifter til personlige tillæg, boligydelse og boligsikring samt tilskud til frivilligt socialt arbejde. Driftsregnskab (1.000 kr.) Opr. Korr. Ældre U I Ældre U I Administreres af områdechef U I Fællesudgifter og -indtægter U Pensionistklubber U Vagtcentralen U I Fælles formål U Overvågning, Brandalarm U I Hjemmeplejen U I Ledelse og administration U Hjemmesygepleje U I Administration og omsorgssystem U Hjemmesygepleje - drift af biler U

96 (1.000kr.) Opr. Korr. Hjemmepleje - demografi U Hjemmepleje-kommunal U Tilskud til hjemmehjælp U Hjemmepleje - Private U I Hjemmepleje - køb og salg U I Tilskud til hjælp- modtager selv antager U Madservice og midlertidig hjemmehjælp U I DigiRehab U Fasttilknyttede læger U Fasttilknyttede læger U DÆMP Akutfunktion U DÆMP Akutfunktion U Drift U I Administreres af afdelingschef U I Fællesudgifter og -indtægter U I Salg af pladser I Køb af pladser hos anden offentlig myndighed U I Terminalpleje U Tilskud mm U

97 Opr. Korr. Bedriftssundhedstjenesten U Opskoling U Elever U Tillidsmand U Tilsyn med plejehjem U Udbygningsplan - Flytteudgifter U Refusion vedr I Overførsel administrationsudgifter fra hk 6 til hk U Øvrige indtægter og udgifter U Administreres af områdechef U Lejetab U I Brugerbetaling mv U I Plejecentre I Plejecentre, midlertidigt ophold I Plejecentre, ydelsespakke I Daghjem U I Bygningsdrift I Bygningsdrift, husleje I Bygningsdrift, el og varme I

98 Opr. Korr. Støtte til individuel befordring U Hjemmeplejen U I Fællesudgifter og -indtægter U Ledelse og administration U Hjemmepleje U Hjemmesygepleje U Vagtcentralen U Projekter U Aktiv hver dag U Uniq IT (Forebyggelsesfonden) U Hjemmepleje, administration U Distrikt Holte U Administration, distrikt Holte U Hjemmehjælp, distrikt Holte U Hjemmesygepleje, distrikt Holte U Distrikt Kysten U I Administration, distrikt Kysten U I Hjemmehjælp, distrikt Kysten U Hjemmesygepleje, distrikt Kysten U Distrikt Nærum U I

99 Opr. Korr. Administration, distrikt Nærum U I Hjemmehjælp, distrikt Nærum U Hjemmesygepleje, distrikt Nærum U Distrikt Ravnsnæs U I Administration, distrikt Ravnsnæs U I Hjemmehjælp, distrikt Ravnsnæs U Hjemmesygepleje, distrikt Ravnsnæs U Distrikt Trørød U I Administration, distrikt Trørød U I Hjemmehjælp, distrikt Trørød U Hjemmesygepleje, distrikt Trørød U Distrikt Vaserne U Administration, distrikt Vaserne U Hjemmehjælp, distrikt Vaserne U Hjemmesygepleje, distrikt Vaserne U Distrikt Vejlesø U I Administration, distrikt Vejlesø U I Hjemmehjælp, distrikt Vejlesø U Hjemmesygepleje, distrikt Vejlesø U

100 Opr. Korr. Distrikt Aften U I Administration, distrikt Aften U I Hjemmehjælp, distrikt Aften U Hjemmesygepleje, distrikt Aften U Distrikt Nat U Hjemmehjælp, distrikt Nat U Hjemmesygepleje, distrikt Nat U Internt vikarkorps U Special Team U Hjemmehjælp, distrikt Special Team U Hjemmesygepleje, distrikt Special Team U Plejecenteret Bistrupvang U I Plejecenteret Bistrupvang U I Fællesudgifter og -indtægter U I Administration U Øst stuen U Øst 1. sal U Vest stuen U Vest 1. sal U Træningsafdeling U

101 Opr. Korr. Køkken U Rengøring U Vaskeri U Nat U Bygningsdrift, Bistrupvang U I Plejecenteret Byageren U I Plejecenteret Byageren U I Fællesudgifter og -indtægter U I Administration U Team U Team U Team U Fysioterapi U Sygeplejersker U Køkken U I Rengøring U Vaskeri U Momspligtige ydelser U Natmedarbejdere U Bygningsdrift, Byageren U

102 Opr. Korr. Plejecenteret Frydenholm U I Plejecenteret Frydenholm U I Fællesudgifter og -indtægter U I Administration U Stuen U sal U Terapien U sal U Køkken U I Rengøring U Vaskeri U Daghjemmet Frydenholm U Daghjemmet Kernehuset U Plejecenteret Æblehaven U I Ledelse og administration U Fællesudgifter U I Plejeafsnittet U Køkken U Rengøring U Vask U

103 Opr. Korr. Bygningsdrift U I Bygningsdrift, Frydenholm U I Plejecenteret Hegnsgården U I Plejecenteret Hegnsgården U I Fællesudgifter U I Administration U Birke- og bøgegangen U Lindegangen U Pilegangen U Trænings- og aktivitetspersonale U Aftensygeplejerske U Køkken U I Rengøring U Vaskeri U Momspligtige ydelser I Bygningsdrift U Plejecenteret Krogholmgård U Fællesudgifter U Administration U

104 Opr. Korr. Plejeafsnit U Køkken U Rengøring U Vask U Plejecenteret Margrethelund U Plejecenteret Margrethelund U Fællesudgifter og -indtægter U Administration U Afd. med midlertidige pladser U Afd. med permanente pladser U Køkken U Rengøring U Vaskeri U Bygningsdrift, Margrethelund U Plejecenteret Sjælsø U I Afdeling U I Fællesudgifter U I Administration U Gruppe U Gruppe 2 faste pladser (nr. 35 og 37) U

105 Opr. Korr. Gruppe 3 og 4 faste pladser (nr. 37 og 39) U Køkken U I Rengøring U Vaskeri U Tværgående administration U Afdeling 2 og U I Fællesudgifter U Hus A U Hus B og C U Hus D U I Hus i nr U Hus i nr U Køkken U Rengøring U Vaskeri U Nattevagter U Daghjemmet Sjælsø U I Bygningsdrift U I Genoptræning og aktivitetscenter Teglporten U I

106 Opr. Korr. Teglporten Aktivitetscenter U I Fællesudgifter Aktivitetscenter U Administration Aktivitetscenter U Aktivitetscenter U I Terapi U I Køkken U I Momspligtige ydelser I Rengøring U Vask U I Befordring U I Bygningsdrift Teglporten U I Bygningsdrift Teglporten U Plejecenteret Teglporten U Plejecenteret Lions Park Birkerød U I Ledelse og administration U Plejecenter Lions Park Birkerød U I Kollektivboliger Lions Park Birkerød U Køkken, Lions Park Birkerød U

107 Opr. Korr. I Lions Park Søllerød, hjemmesygepleje U Plejecenteret Lions Park Søllerød U I Dagcenter Lions Park Søllerød U Ny bygningsdrift, Lions Park Søllerød U Pleje og genoptræning Skovbrynet U I Midlertidig ophold U I Bygningsdrift, Skovbrynet U I Plejeboliger Skovbrynet U I Fællesudgifter og -indtægter U Administration U Plejeboliger U Køkken U Rengøring U Vask U I Aktivitetscenteret Bakkehuset U I Ledelse og administration U Fællesudgifter og -indtægter U I Administration U

108 Opr. Korr. Køkken U Salg fra café inkl. moms I Aktivitetscenteret Rønnebærhus U I Fællesudgifter og- indtægter U I Fællesudgifter og -indtægter U I Administration U I Rengøring U Vask U Daghjem Rønnebærhus U I Daghjem Rønnebærhus U I Aktivitetscenter U I Aktivitetscenter U I Køkken U Momspligtige ydelser I Befordring U I Opsøgende funktion U Daghjemmet Vangebo U I

109 Opr. Korr. Fællesudgifter og -indtægter U I Vangeboled U Forebyggende hjemmebesøg U Seniorrådet - bygningsdrift U Skodsborg Strandvej U Frivilligcentret - bygningsdrift U Skovgærdet U Kørselstjenesten U Sundheds- og myndighedschef U I Sundhedsfremme og forebyggelse U Praksisplan, underliggende aftale U Hjælpemiddeldepoterne U Specialsygepleje og elever U I Specialsygepleje U Koordinerende sygeplejersker U Inkontinenssygeplejerske U Uddannelseskonsulenter U Elever U I SOSU-assistentelever før U I SOSU-hjælperelever U

110 Opr. Korr. SOSU-assistentelever efter U Demenskoordinator U Ergoterapeutområdet inkl. hjælpemidler U I Ergoterapeuter U Hjælpemidler U I Hjælpemidler, kommunal leverandør U I Hjælpemidler, sundhedslovsydelser U Rådgivning og rådgivningsinstitutioner U Ældrepulje U Styrke genoptræningsindsatsen U k Øgede sundhedsfaglige ressourcer på sengeafsnit U Øget serviceniveau på personlig pleje U j Sundhedfaglig konsulent U Kompetenceudvikling af medarbejdere (Netværk) U d Tidlig opsporing U Flere sociale aktiviteter U d Opsøgende medarbejder U Andet vedr. bedre forhold U f Digital hjemmevejleder U i Kostfaglig konsulent U

111 Opr. Korr. Klippekortmodel U I Klippekort, kommunal hjemmepleje U Klippekort, privat leverandør U Indtægter fra Staten I Værdighedspulje U I Livskvalitet U veje U Gåture U Frivillighed på plejecentre U Udendørs træningsredskaber U Teglporten U Øget kapacitet Yngre demente U Bus U Selvbestemmelse U Genoptræning i eget hjem U Træning i eget hjem U Bakkehuset U Kvalitet, tværfaglighed og sammenh.pleje U Velfærdsteknologi m.v U Akutfunktionen U Elektronisk journal m.v U

112 Opr. Korr. Frydenholm/Sjælsø U Genoptræning - øget indsats U Sygeplejeklinikker U Tidlig opsporing demens U Marte Meo U Farmakologi U Mad og ernæring U Kostvejledning U Kostfaglig kompetenceudvikling U Dysfagikost U En værdig død U Palliation U Øvrige udgifter U I Udarbejdelse af politik U Revision U Indtægter fra staten I Projekter U I Ventetid genoptræning U I Ventetid genoptræning U I Livskvalitet i Plejeboliger U I

113 Opr. Korr. Aflastning pårørende demens U I Borgerservice og Digitalisering U I Borgerservice/drift U I Pensioner U I Personlige tillæg U I Boligydelse U I Boligsikring U I Lån til betaling af ejendomsskat U Tinglysningsafgifter U Øvrige udgifter U Forebyggende indsats ældre/ handicappede U Tandproteser U Teknik og Miljø U I Rudersdal Ejendomme U I Bygningsvedligeholdelse U Udvendig vedligeholdelse U Udvendig vedligeholdelse, bygninger U

114 Opr. Korr. Ejendomsadministration U I Almene boliger U I Fællesudgifter og -indtægter U Æblehaven, Kongevejen U I Sjælsø, afd. 2, Soldraget 33 a-d U I Sjælsø, afd. 3, Soldraget U I Skovbrynet, Søengen U I Soldraget 35 og U I Soldraget U I Teglporten U I Teglporten U I Øverødvej 102 a-e U I Bistrupvang U I Byageren U I Drift U

115 Opr. Korr. Parkdrift U Vedligeholdelse af udenomsarealer U Kultur U Ældre U Direktionen U Admin. af Personale U Tjenestemandspension U Pleje og omsorg af ældre og handicappede U Forebyggende indsats for ældre og handicappede U Admin. af Sekretariatet U Fælles udgifter og indtægter U Administrationsudgifter U Specifikke bemærkninger Afvigelse mellem og regnskab udgør netto et mindreforbrug på kr. Der er på de enkelte områder afvigelser mellem og forbrug, som skyldes ændrede udgiftsbehov i forhold til det afsatte. De primære afvigelser er uddybet nedenfor. Hjemmepleje et for viser et samlet nettomindreforbrug i forhold til korrigeret til hjemmepleje på (bestående af et mindreforbrug under områdechefens til køb af hjemmepleje mv. på kr. og et merforbrug vedr. drift af hjemmeplejen på kr.). 2,306 mio. kr. hidrører den tekniske indarbejdelse i tet af opfølgningen pr , hvor den samlede ændring vedr. pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede blev placeret på hjemmeplejetet. Inden for rammen er der herudover, i overensstemmelse med den beslutning, der blev truffet i Økonomiudvalget den vedr. opfølgning på halvårsregnskab for hjemmeplejen, sket en omplacering af 16 mio.kr. til hjemmeplejen

116 Mindreforbruget vedrørende hjemmeplejen i forhold til det reelle korrigerede udgør derfor 2,1 mio.kr, som skyldes, at der har været en lavere efterspørgsel efter hjemmehjælp end den, der var forudsat i beslutningen i september. Plejecentre Nettomerforbruget udgør kr. og kan primært henføres til mindreforbrug på hhv. Bistrupvang, Frydenholm, Hegnsgården og Lions Park Søllerød, bl.a. som følge af ikke forbrugt overskud fra og merforbrug på Byageren, Æblehaven, Krogholmgård, Sjælsø, Margrethelund og Lions Park Birkerød bl.a. som følge af ikke indhentet underskud overført fra Aktivitetscentre Nettomindreforbruget udgør kr. vedr. aktivitetscentre som primært følger af ikke anvendt overskud fra 2015 på Rønnebærhus. Sundheds- og Myndighedschef, Elever Nettomindreforbruget udgør kr. hvilket primært kan henføres til ændret uddannelse af elever hvilket gjorde at elevantallet var meget lavt i. Det forventes brugt i Ergoterapeutområdet inkl. hjælpemidler Nettomindreforbruget udgør kr., hvilket primært kan henføres til, at efterspørgslen efter hjælpemidler i slutningen i har været mindre end forventet. Andel af, der administreres af Teknik og Miljø Teknik og Miljø har en nettoafvigelse mellem og regnskab for udgifter og indtægter under politikområdet Ældre på i alt kr. Nettomerforbruget, der ikke kan overføres, kan hovedsagligt henføres til: Ejendomsadministration Nettomerforbrug på i alt kr. vedrørende ejendomsdrift samt huslejebetalinger vedrørende almene boliger / ældreboliger, der administreres af Boligkontoret Danmark. Nettomerforbrug (nettounderskud/-overskud) vedrørende almene boliger opsamles på henlæggelseskonti jf. gældende regler. Andel af, der administreres af Borgerservice & Digitalisering Borgerservice & Digitalisering har en nettoafvigelse mellem og regnskab for udgifter og indtægter under politikområdet Ældre på i alt kr. Nettomindreforbruget, der ikke kan overføres, kan hovedsagligt henføres til: Personlige tillæg Nettomindreforbruget udgør kr. Udgiften i sidste kvartal var lavere end forventet ved opfølgningen Boligydelse til pensionister En ekstraordinær indsats ved hjemtagelse af mellemkommunale betalinger for tidligere år har medført ekstraordinære indtægter på 1,5 mio. kr. Sociale formål. Nettomerforbruget udgør kr. Tinglysningsafgiften til lån til betaling var højere end forventet ved opfølgningen

117 Anlægsregnskaber (1.000 kr) Opr. Korr. Ældre Plejehjemmet Lions Park, Lendemosevej 10, Gl. Holte, Om- og tilbygninger af plejeboliger U Digitalisering i Ældreområdet U Velfærdsteknologi U I Ny Frydenholm Plejecenter, Servicearealer U Ny Frydenholm Plejecenter, Servicearealer - Statstilskud I Daghjemmet Skovvang, Istandsættelse og genhusning U Plejecenter Sjælsø, 28 nye boliger, Servicearealer U Nyt daghjem, Skovvang, 16 pladser U Elektroniske nøgler i Hjemmeplejen U

118

119 Tilbud til voksne med særlige behov Politikområdets indhold Politikområdet omfatter rådgivning og vejledning inden for psykiatri-, handicap- og misbrugsområdet, aktiverende og forebyggende foranstaltninger, dagtilbud, særligt tilrettelagt uddannelse (STU), ledsagerordning, støtte- og kontaktpersonordninger, bostøtte samt midlertidigt eller varigt botilbud. Endvidere indgår forebyggende indsats og behandling vedrørende misbrug samt kompenserende specialundervisning og særlige opgaver i forhold til førtidspensionister. Driftsregnskab Opr. Korr. Tilbud til voksne med særlige behov U I Socialområdet U I Voksne med særlige behov U I Kompenserende specialundervisning U I Kompenserende specialundervisning - Ejerf U Kompenserende specialundervis. - Ejerf U I Særlig tilrettelagt ungdomsuddannelse U Særlig tilrettelagt Ungdomsuddannelse U Særlig tilrettelagt ungdomsuddannelse U Særlig tilrettelagt ungdomsud - Ejerf U Borgerstyret personlig assistance (BPA) U I

120 Opr. Korr. 95 Borgerstyret personlig assistance - Ejerf U Borgerstyret personl.ass. - Ejerf U I Borgerstyret personlig assistance - Ejerf U Forebyggende indsats U I Aflastning U Aflastning - Ejerf U Aflastning - Ejerf U Bostøtte U I Bostøtte - Ejerf U I Bostøtte - Ejerf U A Bostøtte - ejerf U Genoptræning U Genoptræning - Ejerf U Vedligehold af færdighed U I Vedligehold af færdighed - Ejerf U I Vedligehold af færdighed - ejer U Individuel befordring U Rådgivning U Rådgivning U

121 Opr. Korr. 10 Specialrådgivning - Ejerf U Specialrådgivning - Ejerf U Personer med særlige sociale problemer U I Herberger U I Herberg - Ejerf U I Kvindekrisecentre U I Kvindekrisecentre - Ejerf U I Kvindekrisecenter - Ejerf U Misbrugsbehandling U I Alkoholmisbrugsbehandling U I Alkoholmisbrugsbehandling - Ejerf U I Alkoholmisbrugsbehandling - Ejerf U Alkoholmisbrugsbehandling - Ejerf. 4 I Stofmisbrugsbehandling U I Stofmisbrugsbehandling - Ejerf U Stofmisbrugsbehandling - Ejerf U I Længerevarende botilbud U I

122 Opr. Korr. 108 Længerevarende botilbud U I Længerevarende botilbud - Ejerf U Længerevarende botilbud - Ejerf U Længerevarende botilbud - Ejerf U I Huslejetab og genhusning U Midlertidig botilbud U I Midlertidig botilbud U I Midlertidig botilbud - Ejerf U Midlertidig botilbud - Ejerf U I Midlertidig botilbud - Ejerf U I Kontaktperson- og ledsagerordning U I Ledsagelse U I Ledsagelse - Ejerf U I Ledsagelse - Ejerf U Kontaktperson U I Kontaktperson - Ejerf U Kontaktperson - Ejerf U I

123 Opr. Korr. Dagtilbud U I Beskyttet beskæftigelse U I Beskyttet beskæftigelse - Ejerf U Beskyttet beskæftigelse - Ejerf U I Aktivitets- og samværstilbud U I Aktivitets-og samværstilbud - Ejerf U Aktivitets-og samværstilbud - Ejerf U I Personlige tillæg U I Sociale formål U I Statsrefusion - dyre enkeltsager I Dag- og botilbud U I Fællesdrift U I Fællesdrift - Dag- og Botilbud U I Ebberød U I Ebberød botilbud U I Ledelse og administration U

124 Opr. Korr. U Botilbud Ebberød I Vikarer - Ebberød U Ledsagelse - Ebberød U I Gruppe Nord U I Gruppe Øst U I Gruppe Sydvest U I Gruppe Midt U I Nat-team U Centralkøkken U Botilbud Ebberød - Rengøring U Vikarer - Gr. Nord U Vikarer - Gr. Øst U Vikarer - Gr. Sydvest U Vikarer - Gr. Midt U Vikarer - Nat-team U Vikarer - Ebberød U Afdeling B - Ebberød U Afdeling C - Ebberød U Afdeling D - Ebberød U

125 Opr. Korr. Vikarer - Team B U Vikarer - Team D U Vikarer - Team Sophie Magdelenes Vej U Vikarer Team Sophie Magdelenes Vej 2H, 2.th U Team Sophie Magdelenes Vej 2H, 2.th U Team Sophie Magdelenes Vej U Team SMV 13, stuen U Enkeltbolig - Sofhie Magdelenes Vej U Enkeltbolig - Sofhie Magdelenes Vej U Vikarer - Enkeltbolig - Sophie Magdelenes Vej U Sygeplejefunktion U Sygeplejefunktion U Vikarer - Sygeplejefunktion U Daghjem Bøgen U I Dagtilbud Bøgen U I Vikarer - Bøgen U Enkeltmandsprojekt - Karpevænget U I Enkeltmandsprojekt - Karpevænget U I

126 Opr. Korr. Vikarer - Enkeltmandsprojekt - Karpevænget U Aflastningsophold U Enkeltbolig - Sofhie Magdelenes Vej 2H U Enkeltbolig - Sofhie Magdelenes Vej 2H U Vikarer - Enkeltbolig - Sophie Magdelenes Vej 2H U Gefion U I Gefion botilbud U I Ledelse og administration U Gefion botilbud U I Vikarer - Gefion U Nat 1 - Gefion U Nat 2 - Gefion U Bolig 1a - Gefion U Bolig 2a - Gefion U Bolig 3a - Gefion U Bolig 4a - Gefion U Gefion daghjem U I Ledelse og administration U Gefion daghjem U I

127 Opr. Korr. Vikarer - Gefion daghjem U Værkstederne ved Rude Skov U I Ledelse og administration U Værkstederne ved Rude Skov U Værkstederne, momspligtige ydelser U I Rudersdal Dagtilbud U Dagtilbud Lærken U Ebberød kulturhus U Ebberød Kulturhus, momspligtige ydelser U I Pensionistklub U Arbejdsvederlag til brugere U I Socialpædagogisk Center U I Midlertidigt botilbud - Sofhie Magdelenes Vej U I Boligerne Sopkie Magdelenes Vej U I Vikarer - Boligerne Sophie Magdelenes Vej U Fællesadministration U I Ledelse og administration U

128 Opr. Korr. Administration - SPC U I Vikarer - SPC fællesadm U Kontaktperson- og ledsageordninger U I Støttekontaktpersonordning U Kontaktpersonordning for døvblinde U I Socialpædagogisk støtte U I Bostøtte U I Vikarer - SPC - bostøtte U Flex støtte U Unge mentorer U Opgangsfællesskab - Egehegnet U Vikarer - mentorer U Dronninghus U Dronninghus U Vikarer - SPC - Dronninghus U Dronninghus-Bygningsdrift U Dronninghus-Bygningsdrift U Bofællesskab Dronninggårds Allé U I

129 Opr. Korr. Bofællesskab Dronninggårds Allé U I Vikarer - SPC- Dronninggårds Allé U Bofællesskab Birkerød Parkvej U Bofællesskab Birkerød Parkvej U Vikarer - SPC - Birkerød Parkvej U Bofællesskab Biskop Svanes Vej U I Bofællesskab Biskop Svanes Vej U I Vikarer - SPC - Biskop Svanes Vej U Bofællesskab Langebjerg U Bofællesskab Langebjerg U Vikarer - SPC - Langebjerg U Bofællesskab Bregnerødvej U Bofællesskab Bregnerødvej U Vikarer - SPC - Bregnerødvej U Bofællesskab Gl. Holtegade U Bofællesskab Gl. Holtegade U Vikarer - SPC - Gl. Holtegade U Bofællesskabet Tornevangsvej U Bofællesskabet Tornevangsvej U Aktivitets- og Komp. center Rønnebærvej U I

130 Opr. Korr. Aktivitets- og Komp. centret Rønnebærvej U I Rønnebærvej, momspligtige ydelser U I Vikarer, Rønnebærvej U Aktivitet og Værestedet Ruder U I Aktivitet og Værestedet Ruder ES U Ruder Es, momspligtige ydelser U I Vikarer - SPC - Ruder Es U Boligsocial indsats U Boligsocial indsats U Rusmiddelcenter U I Beskæftigelse U Beskæftigelse - ydelser og indsats U Ydelser og indsats U Øvrige sociale formål U Borgerservice og Digitalisering U I Borgerservice/drift U I Ydelsesområde U I Repatriering U I

131 Opr. Korr. Sociale formål U I Pensioner U I Førtidspension 50% - før U I Førtidspension efter U Øvrige udgifter U Øvrige sociale formål U Teknik og Miljø U I Rudersdal Ejendomme U I Bygningsvedligeholdelse U Udvendig vedligeholdelse U Udvendig vedligeholdelse, bygninger U Ejendomsadministration U I Beboelse U I Bregnerødvej U I Bregnerødvej U I Almene boliger U I

132 Opr. Korr. Birkerød Parkvej U I Biskop Svanes Vej U I Langebjerg U I Dronninggårds Allé U I Drift U Parkdrift U Vedligeholdelse af udenomsarealer U Socialområdet U Direktionen U Admin. af Sekretariatet U Fælles udgifter og indtægter U Administrationsudgifter U Specifikke bemærkninger Politikområdet Tilbud til voksne med særlige behov har et nettomindreforbrug på i alt kr. Nettomindreforbruget kan henføres til administrationsområderne Socialområdet med et mindreforbrug på kr., Beskæftigelse med et mindreforbrug på kr., Teknik & Miljø med et merforbrug på kr., Borgerservice & Digitalisering med et mindreforbrug på kr. og Direktionen/adm. Sekretariatet med et merforbrug på kr. Socialområdet Socialområdet har en nettoafvigelse mellem og regnskab på i alt kr., heraf et nettomerforbrug på kr. vedrørende områder uden overførselsadgang og et nettomindreforbrug på kr. vedrørende områder med overførselsadgang. Fra drift af dag- og botilbud kan der, jf. gældende overførselsregler samt godkendt økonomistyring af sociale tilbud, overføres i alt kr. til Herudover kan der overføres i alt kr. vedr. projekter, hvortil der er modtaget tilskud fra staten, der fortsætter i

133 Nettomerforbruget på kr., der ikke overføres til 2017, kan hovedsagligt henføres til: Kompenserende specialundervisning / Specialpædagogisk bistand Mindreforbrug vedrørende kompenserende specialundervisning på kr. Mindreforbruget kan henføres til en række bevillinger som er givet, og enten ikke er anvendt eller først realiseres i kommende år. Særlig tilrettelagt ungdomsuddannelse - STU Mindreforbrug vedrørende STU på kr. Mindreforbruget kan hovedsagligt henføres til ikkemodtaget regninger for ca kr., der først modtages i 2017 samt en ikke-forventet momsrefusion jf. positivlisten på kr. Forebyggende indsats - Bostøtte og aflastning mv. Mindreforbrug vedrørende Forebyggende indsats - Bostøtte og aflastning mv. på kr. Mindreforbruget skal ses i sammenhæng med merforbruget under længerevarende og midlertidige botilbud. Samlet set mangler området at modtage regninger for ca. 1,0 mio. kr. vedr. botilbud og botilbudslignende tilbud vedr.. Rådgivning og rådgivningsinstitutioner Merforbrug vedrørende rådgivning og rådgivningsinstitutioner på kr. Merforbruget kan henføres til, at Region Sjælland har udvidet antallet af sikrede pladser på Kofoedsminde grundet tilgang af domfældte udviklingshæmmede. Pladserne abonnementsfinansieres af kommunerne pba. befolkningstal. Personer med særlige sociale problemer Merforbrug vedrørende tilbud til personer med særlige problemer på kr. Merforbruget kan hovedsagligt henføres til stigende aktivitet vedr. Kvindekrisecentre efter SEL 109. Aktiviteten følger samme niveau som i Misbrugsbehandling Mindreforbrug vedrørende misbrugsbehandling på kr. Mindreforbruget kan hovedsagligt henføres til puljemidler til projekt Døgnbehandling af borgere med dobbeltbelastning, hvor restbevilling på kr. først anvendes i 1. halvår Restbevilling er overført til Derudover ses et lille mindreforbrug vedr. døgnbehandling som følge af ændret visitationspraksis. Længerevarende og midlertidige botilbud Merforbrug vedrørende længerevarende og midlertidige botilbud på kr. Merforbruget skal ses i sammenhæng med mindreforbruget under forebyggende indsats. Samlet set mangler området at modtage regninger for ca. 1,0 mio. kr. vedr. botilbud og botilbudslignende tilbud vedr.. Kontaktperson- og ledsagerordning Merforbrug vedrørende kontaktperson- og ledsagerordninger på kr. Merforbruget kan hovedsagligt henføres til stigende udgifter til ledsagelse efter SEL 97, der skyldes stigende aktivitet på området. Dagtilbud Mindreforbrug vedrørende dagtilbud på kr. Mindreforbruget kan hovedsageligt henføres til kørsel til dagtilbud, hvor der har været en lavere gennemsnitspris end forudsat. Statsrefusion Dyre enkeltsager Mindreindtægt vedrørende statsrefusion af dyre enkeltsager på kr. som følge af lavere gennemsnitlige udgifter pr. sag, der er omfattet af refusionsordningen, og dermed lavere gennemsnitlig refusion pr. sag end forventet ved lægning/-opfølgning. Dag- og botilbud - Fællesdrift Nettomindreforbrug vedrørende Dag- og botilbud Fællesdrift på i alt kr., hvoraf kr. overføres til Nettomindreforbruget på i alt kr., der ikke overføres vedrører

134 hovedsagligt nettomerindtægter vedr. takstregulerings- og takstindtægtskonti på i alt kr. Herudover har der været et nettomerforbrug på i alt kr. på øvrige fællesdriftsudgifter. Andel af, der administreres af Teknik og Miljø Teknik og Miljø har en nettoafvigelse mellem og regnskab for udgifter og indtægter under politikområdet Tilbud til voksne med særlige behov på i alt kr. Nettomerforbruget, der ikke kan overføres, kan hovedsagligt henføres til: Ejendomsadministration Nettomerforbrug på i alt kr. vedrørende ejendomsdrift samt huslejebetalinger vedrørende almene boliger / handicapboliger, der administreres af Boligkontoret Danmark. Nettomerforbrug (nettounderskud/-overskud) vedrørende almene boliger opsamles på henlæggelseskonti jf. gældende regler. Andel af, der administreres af Borgerservice & Digitalisering Borgerservice & Digitalisering har en nettoafvigelse mellem og regnskab for udgifter og indtægter under politikområdet Tilbud til voksne med særlige behov på i alt kr. Nettomindreforbruget kan hovedsagligt henføres til lavere udgifter til førtidspensioner samt enkelt ydelser end forventet ved opfølgningen Anlægsregnskab (1.000 kr) Opr. Korr. Tilbud til voksne med særlige behov Dronninggårds Alle Almene boliger, Nedrivning og nyindretning af 30 boliger U I Dronninggårds Alle 24-26, Servicearealer U Dronninggårds Alle 24-26, Servicearealer I Ebberød boliger 1. etape U Ebberød boliger 2. etape U Ebberød - ca. 35 dagpladser U Etablering af Støtte- og Aktivitetscenter Sneglehuset, Rønnebærvej 19 U Ombygning af Piberødhus U Etablering af værelser i ejendommen Bregnerødvej 1, Birkerød U

135 Erhvervs-, Vækst- og Beskæftigelsesudvalget Erhvervs-, Vækst- og Beskæftigelsesudvalgets ansvarsområde omfatter kontanthjælpsområdet, a- dagpengeområdet, sygedagpengeområdet, revalideringsområdet, fleksjob, den aktive beskæftigelsesindsats samt rådgivning og støtte til flygtninge- og indvandrerfamilier. Endvidere har udvalget ansvaret for tilkendelse af førtidspensioner. Derudover varetager Erhvervs-, Vækst- og Beskæftigelsesudvalget opgaver vedr. erhvervsudvikling. Under Erhvervs-, Vækst- og Beskæftigelsesudvalget er der politikområderne Beskæftigelse og Erhvervsudvikling m.v. Driftsregnskab Opr. Korr. Erhvervs-, Vækst- og Beskæftigelsesudvalget Beskæftigelse Erhvervsudvikling mv For nærmere oplysninger om regnskabsresultatet for politikområderne under Erhvervs-, Vækst- og Beskæftigelsesudvalget henvises til det specificerede driftsregnskab og de tilhørende bemærkninger

136

137 Beskæftigelse Politikområdets indhold Beskæftigelse omfatter kontanthjælp, a-dagpenge, sygedagpengeområdet og aktiv beskæftigelsesindsats samt modtagelse og støtte til flygtninge- og indvandrerfamilier. Driftsregnskab Opr. Korr. Beskæftigelse U I Beskæftigelse U I Beskæftigelse - ydelser og indsats U I Ydelser og indsats U I Tilbud og ydelser til udlændinge U I Integrationsprogram mv U I Kontanthjælp mv. til udlændinge U I Initiatek U Kontante ydelser U I Sygedagpenge U I

138 (1.000 kr) Opr. Korr. Kontant- og uddannelseshjælp U I Afløb mv. - Aktiverede kontant- og uddannelseshjælpsmodtagere U I Dagpenge til forsikrede ledige U I Midlertidig arbejdsmarkedsydel.ordning og kontantydelsesordning U I Revalidering, ressourceforløb og fleksjobordninger mv U I Revalidering U I Løntilskud fleksjob U I Ressource- og Jobafklaringsforløb U I Ledighedsydelse U I Arbejdsmarkedsforanstaltninger U I Driftsudgifter til kom. Beskæftigelsesindsat U I Beskæftigelsesindsats forsikrede ledige U I Løn til forsikrede ledige U I

139 Opr. Korr. Seniorjob til personer over 55 år U I Beskæftigelsesordninger U I Initiatek U Borgerservice og Digitalisering U I Borgerservice/drift U I Ydelsesområde U I Tilbud og ydelser til udlændinge U I Enkeltydelser til udlændinge U I Specifikke bemærkninger Politikområdet Beskæftigelse har et nettomerforbrug på i alt kr., svarende til en afvigelse på 2,1 %. Afvigelsen, set i forhold til forventningerne ved opfølgningen 30.9, kan hovedsagligt henføres til: Ikke indfriet forventninger til udviklingen af niveauet vedrørende antallet/størrelsen af forsørgelsesydelser mv. Fejlvurdering af det faktiske udgiftsniveau på fleksjobområdet Stigning i udgifter til mentorordning Færre udgifter / flere indtægter på flygtningeområdet Nettoafvigelserne på politikområdets hovedområder er flg., og kan henføres til: Tilbud og ydelser til udlændinge Tilbud til udlændinge viser en nettomindreforbrug på i alt kr., heraf vedrører: kr. et nettomindreforbug vedr. udgifter til iværksatte aktiviteter, herunder sprogundervisning, mentorforløb samt indtægter vedr. resultattilskud og grundtilskud

140 kr. et nettomerforbrug vedr. kontanthjælp og ydelser til flygtninge og udlændinge omfattet af integrationsprogram Nettomindreforbruget skal ses i sammenhæng med den positive tillægsbevilling på i alt kr., der blev givet i forbindelse med opfølgning 30.9 samt den faktiske tilgang af flygtninge og familiesammenførte, der har været mindre end forventet ved årets start. Nettomindreforbruget kan hovedsagligt henføres til en berigtigelse af rådighedsrammen 2015, der har givet en merindtægt på kr., færre udgifter til iværksatte aktiviteter, lidt højere udgifter til kontanthjælp/ydelse samt lavere gennemsnitlig refusionsprocent, end forudsat ved opfølgningen Kontante ydelser Sygedagpenge Kontante ydelser viser et nettomerforbrug på i alt kr., heraf vedrører kr. sygedagpenge. Afvigelsen kan henføres til et højere gennemsnitligt udgiftsniveau i 4. kvartal som følge af flere personer på sygedagpenge, end forudsat ved opfølgningen 30.9, hvor der blev forudsat et udgiftsniveau svarende til gennemsnittet af de første 9 måneder. Merudgiften til sygedagpenge modsvares til dels af en højere gennemsnitlig refusionsprocent end forudsat Kontante ydelser Dagpenge til forsikrede ledige Kontante ydelser viser som ovenfor nævnt et nettomerforbrug på i alt kr., heraf vedrører kr. dagpenge til forsikrede ledige. Afvigelsen kan henføres til et højere gennemsnitligt udgiftsniveau i 4. kvartal, end forudsat ved opfølgningen 30.9, hvor der blev forudsat et udgiftsniveau svarende til gennemsnittet af de første 9 måneder. Kontante ydelser I øvrigt Kontante ydelser viser som ovenfor nævnt et nettomerforbrug på i alt kr., heraf vedrører kr. et nettomerforbrug vedrørende forsørgelsesydelser til aktive og passive kontanthjælpsmodtagere samt ledige i uddannelsesordning. Nettoafvigelsen kan hovedsagligt henføres til en lavere gennemsnitlig refusionsprocent end forudsat ved opfølgningen Revalidering, ressourceforløb og fleksjobordninger mv. Revalidering, ressourceforløb og fleksjobordninger viser et nettomerforbrug på i alt kr., heraf vedrører kr. et nettomerforbrug vedrørende løntilskud til fleksjob samt ledighedsydelse og et nettomindreforbrug på kr. vedrørende ressourceforløb/jobafklaringsforløb. Nettoafvigelsen kan hovedsagligt henføres til væsentlige højere udgifter til løn- og flekslønstilskud til personer i fleksjob, end forventet ved opfølgningen 30.9, som følge af en fejlvurdering af det faktiske udgiftsniveau på området samt et ikke-forventet forbrugsmønster, idet 36% af bruttoudgifterne er afholdt i 4. kvartal. Arbejdsmarkedsforanstaltninger Forsikrede og ikke-forsikrede ledige Arbejdsmarkedsforanstaltninger viser et nettomerforbrug på i alt kr. Nettoafvigelsen kan hovedsagligt henføres til væsentlige højere udgifter til mentorordninger, end forventet ved opfølgningen 30.9, som følge af en væsentlig stigning i af mentorforløb, samt et ikkeforventet forbrugsmønster, idet 37% af bruttoudgifterne til driftsudgifter til beskæftigelsesindsatsen og mentorudgifter er afholdt i 4. kvartal

141 Erhvervsudvikling mv. Politikområdets indhold Erhvervsudvikling m.v. omfatter serviceopgaver, f.eks. information og vejledning om start, drift og udvikling af virksomhed samt virksomhedsoverdragelse. Driftsregnskab Opr. Korr. Erhvervsudvikling mv U Beskæftigelse U Beskæftigelse - administration U Erhvervsservice og iværksætteri U Specifikke bemærkninger Politikområdet Erhvervsudvikling mv. har en nettoafvigelse mellem og regnskab på i alt kr. Mindreforbruget kan henføres til: Erhvervsservice og iværksætteri Afvigelsen på kr. vedrører et ikke-forbrugt vedrørende Erhvervsservice og iværksætteri, der overføres til

142

143 Økonomiudvalget Økonomiudvalgets ansvarsområde omfatter kommunens administration, løn- og personaleforhold, kommunikation og IT-sikkerhed samt planlægning (herunder kommuneplanlægningen, økonomisk planlægning og planlægning af det civile beredskab). Udvalget varetager endvidere opgaver vedrørende kommunens administrationsbygninger med tilhørende anlæg. Udvalget står desuden for køb og salg af fast ejendom samt indgåelse af lejemål. Derudover forestår udvalget kommunens forsikringer og samordning af kommunens indkøbsfunktioner. Under udvalget hører politikområderne Administration, Lån og renter mv., samt Skat, tilskud og udligning. Driftsregnskab Opr. Korr. Økonomiudvalget Administration For nærmere oplysninger om regnskabsresultatet for Økonomiudvalget henvises til det specificerede driftsregnskab og de tilhørende bemærkninger. Anlægsregnskab (1.000 kr) Opr. Korr. Økonomiudvalget Administration Køb/Salg af ejendomme

144

145 Administration Politikområdets indhold Administration omfatter kommunalbestyrelse, udvalg, råd og nævn samt den kommunale administration på rådhuset i Holte, administrationscentret i Birkerød og Mariehøj Centret. Den kommunale administration beskæftiger sig både med myndighedsudøvelse og den borger-rettede administration som f.eks. udstedelse af pas og kørekort, byggesagsbehandling, tildeling af dagpasningstilbud og egentlig administration som f.eks. bogholderi og personaleadministration. Driftsregnskab Opr. Korr. Administration U I Direktionen U I Admin. af Sekretariatet U I Kommunalbestyrelsen U I Tilskud til politiske partier U Valg generelt U I Folketingsvalg og folkeafstemninger U EU-valg og EU-afstemninger U Borgmester og viceborgmester U Udvalgsformænd U Øvrige kommunalbestyrelsesudgifter U I

146 Opr. Korr. Kommissioner, råd og nævn U I Fællesudgifter og indtægter U Hegnsyn U I Trørød Kollegiets bestyrelse U Huslejenævnet U I Erhvervs- og Vækstråd U Beboerklagenævnet U Rudersdal Møder - Borgerindragelse U Fælles udgifter og indtægter U I Administrationsudgifter U I Kontingent til KL U I Vielser U Erhvervsinitiativer U Fælles EU-kontor - Hovedstadsregionen U Redningsberedskab U Frikommunenetværk U Admin. af Økonomi U I Administrationsudgifter U I

147 Opr. Korr. Overførsel af administrationsudgifter U I Drift og vedligeholdelse af materiel U Diverse indtægter I Lejeindtægter, teleantenner I Indkøbsfunktion U I Sparemål vedr. befordring U Admin. af Byplan I Diverse indtægter I Admin. af Teknik og Miljø U I Administrationsbygnigner U I Rådhuset U I Servicecentret Birkerød U I Fælles udgifter og indtægter U I Administrationsudgifter U Diverse indtægter I Overførsel af administrationsudgifter I Støttesagsgebyrer U I Hyrevognsordning U

148 Opr. Korr. Admin. af Kultur U Kommissioner, råd og nævn U Folkeoplysningsudvalget U Ungdomsskolebestyrelsen U Musikskolebestyrelsen U Kantine Mariehøj U Kantine Mariehøj, personaleudgifter U Admin. af Skoler U Kommissioner, råd og nævn U Skolebestyrelsesvalg U Admin. af Ældre U Kommissioner, råd og nævn U Klageråd på hjemmehjælpsområdet U Admin. af Psykiatri og Handicap U Kommissioner, råd og nævn U Handicaprådet U Admin. af Direktionen U I Direktionen U I Direktionens pulje U Admin. af Personale U I Selvforsikring af arbejdsskader U

149 Opr. Korr. Kontorelever U HR - aktiviteter U I Øvrige personaleudgifter U I Administrationsudgifter U Diverse indtægter U I Kantine, personaleudgifter U Kantinedrift U I Kantine, Birkerød, personaleudgifter U Sundhed U I Løn- og barselspuljer U Tjenestemandspension U I Tjenestemandspension U Kommunalbestyrelsesmedlemmer U Pensionsbidrag fra UU-Sjælsø U Understøttelse U Sekretariat og forvaltninger U Udbetalte pensioner U Afregning til Økonoministeriet, tidligere tjenestemænd U Pensionsindbetaling fra pensionsforsikringspolicer U

150 Opr. Korr. Understøttelse U Pensionsudbetaling til tidligere amtsmedarbejdere U Forsikringspræmie vedr. tjenestemænd Birkerød U Pens. overenskomstansat erstat. tj.mænd U Lærere/ledere ret til statslig tjenestemandspension U Admin. af Borgerservice og Digitalisering U I Administrationsudgifter U I Kommunal information U Drift og vedligeholdelse af IT U I Drift og vedligeholdelse af materiel U I Drift og vedligeholdelse af biler U Diverse indtægter I Telefon og internet U I Gennemførsel af digitaliseringstiltag U GIS Udgifter U Medarbejderruden U Betaling til Udbetaling Danmark U Byplan U I Fælles udgifter U I

151 Opr. Korr. Teknik og Miljø U I Områdechef U I Administration U I Ledelsesteam U Vej U Rudersdal Ejendomme U Fælles administrationsudgifter U I Natur, Park og Miljø U Park U Natur og Miljø U Naturbeskyttelse U Miljøbeskyttelse U Rudersdal Ejendomme U I Bygningsvedligeholdelse U I Fælles formål I Fællesudgifter og -indtægter I Bygningsdrift U Energistyring U Udvendig vedligeholdelse U Udvendig vedligeholdelse, bygninger U

152 Opr. Korr. Drift U Parkdrift U Vedligeholdelse af udenomsarealer U Administrationsbygninger U Børneområdet U Dagtilbud Administration U Skole og Familieområdet U I Skole og Familie, administration U I Økonomi og Drift U Økonomi og Drift - LØN U Ø&D Almen drift U Ø&D Special drift U Økonomi og Drift - DIVERSE U Økonomi og Drift - Diverse U Økonomi og Drift - Uddannelse U Sagsbehandlere U I Sagsbehandlere - LØN U I Psykosociale sagsbehandlere U I Handicap sagsbehandlere U Sagsbehandlere - DIVERSE U

153 Opr. Korr. Sagsbehandlere - Diverse U Sagsbehandlere - Uddannelse U Forebyggelse og Rådgivning - Fælles U Kultur U Kultursekretariatet U Kultursekretariatet U Kultursek. myndighed U Ældre U Administreres af områdechef U Sekretariat U Ældreadministrationen U Drift U Administreres af afdelingschef U Projekter U Hjerneskadeprojekt U Sundheds- og myndighedschef U Bevillingsenhed U Visitationen U Socialområdet U I Administration - Socialområdet U I Adm. - Stab U I

154 Opr. Korr. Beskæftigelse U I Beskæftigelse - administration U I Administration U I Områdechef U I Områdeledelse - Jobcenter U I Vikar - Jobcenter U Fællesudgifter Jobcenter U Fællesudgifter Jobcenter U I Jobcenter - Projekter U I Det lokale Beskæftigelseråd U Det lokale Beskæftigelsesråd - møde U Borgerservice og Digitalisering U I Fællesadministration U I Digitalisering U Kommunikation U Betjente U I Borgerservice U I Borgerservice U

155 Opr. Korr. Borgerservice, øvrig adm U I IT U Borgerservice/drift U I Gebyrer U I Sekretariatet U I Økonomi U I Fælles udgifter U I Indtægter I Lederteam U Controlling U Budget og regnskab U Indkøb U I Diffenrence afrund på faktura U Personale U I Specifikke bemærkninger Der har på politikområdet Administration i været et netto mindreforbrug på kr., som væsentligst kan henføres til: Der var en samlet mindreudgift til drift af områdesekretariaterne på kr. Der figurerer vedr. kontingent til KL en mindreindtægt på kr., som skyldes, at kommunens andel af provenuet fra salg af KMD-ejendomme i forbindelse med udarbejdelsen af blev

156 indarbejdet som en indtægt i driftstet fordelt over årene Det er sidenhen blevet meldt ud fra KL, at det samlede provenu retteligt skulle bogføres som en renteindtægt i 2015, idet udlodningen i løbet af udbetalingsperioden i stedet er optaget som et langfristet tilgodehavende. Der blev i afsat kr. til erhvervsinitiativer i hvert af årene 2014 og 2015 i forbindelse med etablering af Erhvervs- og Vækstrådet. Der er ikke anvendt nogen midler i nogen af d to første år, hvorfor det samlede beløb er blevet overført til. Der er indtil videre disponeret i hvert af årene til støtte til Copenhagen Film Fund, og der er således i et overskud på kr., som er overført til Der var et mindreforbrug på kr. på den centrale forsikringskonto. Overskuddet skyldes primært, at udgifterne til skader vedr. ansvarsforsikring (hvor kommunen er selvforsikrende) har været væsentligt lavere end forudsat i tet. Der er i tet indarbejdet et sparekrav vedr. indkøb, som ikke blev realiseret fuldt ud i, idet en række af de besparelser, der blev opnået i er blevet realiseret på andre poster. Det resterende sparekrav, som udgør kr. er derfor overført til Direktionens pulje til senere fordeling viser et overskud på kr. Heraf vedrører kr. en pulje til udbud og firmadannelse, som blev afsat i tet for, men som endnu ikke er blevet anvendt og derfor er blevet overført til tet for Derudover blev der overført kr. fra regnskab 2015, og endelig har der ikke i været et stort omfang af særlige behov, der er blevet tilgodeset med støtte fra puljen i løbet af året. Der har været et mindreforbrug vedr. HR-aktiviteter på kr. Dette vedrører altovervejende fælles uddannelse og skyldes fællesuddannelsesinitiativer, der først vil blive iværksat på et senere tidspunkt. Den centrale energisstyringskonto viser et underskud på kr., som skyldes, at der ikke har været det forventede provenu vedr. energibesparende foranstaltninger, samt manglende udkontering af energiforbrug til enkelte områder

157 Anlægsregnskab (1.000 kr) Opr. Korr. Administration Digitalisering af byggesagsarkiv U Planstrategi og Kommuneplan U Revision af kommuneplan og opgaver i forlængelse af Bycenterudvalget arbejde U Diverse ejendomme, Energirenovering U Rådhuset, Renovering af tag på bagbygning U Administration mv., Esco-projekter - Administrationsbygninger, plejehjem mm. U Administration mv., Bygningssikring U Istandsættelse af Dronninggårds Alle 129 U Renovering af Rådhus (Installationer og energirenovering) U Renovering af Rådhus (Installationer og energirenovering)(tilskud) I Administrationscenter Birkerød, udskiftning af elevator og efterisolering U Energispareprojekter U Etableringsudgifter til klargøring af Frejasvej 12 og Egebækvej 90 U Diverse ejendomme, Energispareprojekter U Undersøgelser af PCB på skoler og daginstitutioner U Kompenserende besparelser på konkrete projekter U Borgerservice - Bygningsændringer, anskaffelse af IT mm. U Implementeringsudgifter ifm. Indførelse af nyt løn- og personalesystem U Digitaliseringsprojekter U Overførsel af anlægsmidler U Etablering af ny hjemmeside og Intranet U GIS-projekt U Digitalisering i administration U Bæredygtige Bymiljøer U Ombygning og indretning af Teglporten U Kajerødskolen - Nedrivning U Bycenterudvalget, Byudviklingsprojekt i Nærum U Bycenterudvalget, Byrumsprojekt i Birkerød U Aktivitetsoaser U Voldgiftssag (Kohavehuset) U

158 Køb og salg af ejendomme (1.000 kr) Opr. Korr. Køb/Salg af ejendomme Køb og indretning af ejendommen Bistrup Byvej 4, Birkerød (Nordvanggård) U Køb af Vasevej 54 U Køb af daginstitutionerne Egehegnet 12, 14 og 16 U Køb af Stationsvej 40, Birkerød U Lions Park, Bregnerødvej 73-91, Birkerød, Salg af areal I Salg af Biskop Svanes Vej 81 U Salg af Stavnsholtvej 51 U Salg af Kajerødskolen U Salg af Tårnborg U Salg af Søllerødvej 17 U Salg af pilehuset U Salg af Pilehuset I Salg af ejendomme (Ejendomsanalyse) U Salg af diverse ejendomme - Ejendomsanalyse U I

159 Bilag

160

161 Anvendt regnskabspraksis Generelt Rudersdal Kommunes regnskab aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter de retningslinjer, der er fastlagt af Økonomi- og Indenrigsministeriet i Budget- og ssystem for Kommuner. et aflægges som et totalregnskab, der omfatter alle drifts-, anlægs- og kapitalposter. I regnskabet indgår tillige udgifter, indtægter, aktiver og gæld vedrørende de selvejende institutioner, som kommunen har driftsoverenskomst med. Fra 2010 er kommunens regnskabsaflæggelse korrigeret i henhold til Økonomi- og Indenrigsministeriets ændrede krav til regnskabsaflæggelsen. et indeholder således ikke længere en omkostningsbaseret resultatopgørelse, omregningstabel fra omkostningsregnskab til udgiftsregnskab eller pengestrømsopgørelse. Ændringen har ingen indvirkning på kommunens udgiftsbaserede regnskabsresultat. Kommunens generelle regnskabspraksis er fastlagt i Principper for økonomistyring. God bogføringsskik Kommunens bogføring foretages i overensstemmelse med god bogføringsskik. Den gode bogføringsskik kan beskrives, som den praksis, der til enhver tid anses for god skik og brug blandt kyndige og ansvarsbevidste fagfolk inden for bogføringsområdet. Det er en forudsætning for god bogføringsskik, at reglerne i Budget- og ssystem for Kommuner samt øvrige relevante forskrifter er fulgt. smaterialet omfatter de faktiske registreringer, herunder transaktionsspor, beskrivelser af bogføringen, herunder aftaler om elektronisk dataudveksling, beskrivelser af systemer til at opbevare og fremfinde regnskabsmateriale, bilag og anden dokumentation, oplysninger i øvrigt, som er nødvendige for kontrolsporet, regnskaber samt revision. Anvendt regnskabspraksis er som konsekvens af nye udmeldinger fra Økonomi- og Indenrigsministeriet ændret på følgende områder fra og med Bunkning af aktiver Fra 2010 skal registrering af aktiver under aktiveringsgrænsen håndteres således: Der foretages i 2010 og fremadrettet ikke bunkning af aktiver under aktiveringsgrænsen på kr. Aktiverne har tidligere været aktiveret som bunkning ud fra, om det var indkøbt til samme formål og når der er tale om en start-/nybygning eller om en væsentlig modernisering eller udvidelse. Tidligere bunkede aktiver er fortsat indregnet og udgår i takt med afskrivning. et er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år

162 Anvendt regnskabspraksis Balancen Præsentation af balancen Formålet med balancen er at vise kommunens aktiver og passiver opgjort henholdsvis primo og ultimo regnskabsåret, idet der ved passiver forstås summen af egenkapital og forpligtigelser. Der er af Økonomi- og Indenrigsministeriet fastsat formkrav til, hvordan balancen skal udarbejdes. Materielle anlægsaktiver Aktiver indregnes som hovedregel i balancen til kostpris og afskrives lineært over den forventede levetid. Ejendomsretten dokumenteres via bogførte fakturaer, elektronisk indhentede tingbogsattester og leasingaftaler m.v. Aktiver med en levetid på 1 år eller derunder - samt aktiver med en kostpris på under kr. ekskl. moms - afskrives straks og registreres således ikke i anlægskartoteket. Anlæg, driftsmateriel, inventar, herunder IT-udstyr samt indretning af lejede lokaler, måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Udgifter over kr. ekskl. moms, der medfører en væsentlig forbedring af et aktivs egenskaber eller en væsentlig forlængelse af et aktivs levetid, aktiveres sammen med det pågældende aktiv og afskrives over den nye levetid. Udgifter til mindre reparationer og lignende, som ikke har væsentlig indflydelse på aktivets levetid eller egenskaber i øvrigt, vurderes som vedligeholdelse og udgiftsføres i det regnskabsår, hvori de afholdes Ejendomme anskaffet før 1. januar 1999 er værdiansat til ejendomsvurderingen for ejendommen pr. 1. januar 2004 (ejendomsvurderingen pr. oktober 2003). Bygninger og grunde anskaffet efter 1. januar 1999 er indregnet til anskaffelsespris. Der afskrives ikke på grunde. Øvrige materielle anlægsaktiver indregnes til anskaffelsespris med fradrag af eventuelle afskrivninger. Levetider er fastlagt af Økonomi- og Indenrigsministeriet og fastsættes således: Bygninger: Rådhuse, administrationsbygninger Folkeskoler, institutioner, plejehjem og idrætsanlæg m.v. Kommunale kiosker eller pavilloner, parkeringskældre m.v. Indretning af lejede lokaler samt installationer Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler: Tekniske installationer, ventilationsanlæg Maskiner Specialudstyr, større hjælpemidler Lastbiler og traktorer Biler 50 år 30 år 15 år 10 år 10 år 10 år 10 år 8 år 5 år

163 Anvendt regnskabspraksis Inventar: Driftsmateriel og legepladsudstyr Inventar IT 10 år 5 år 3 år Såfremt der er afveget fra levetiderne udmeldt af Økonomi- og Indenrigsministeriet, er dette anført som note til anlægsoversigten i regnskabet. For enkelte aktiver kan der ved anskaffelsen fastsættes en forventet scrapværdi. Der afskrives ikke på scrapværdien. Der afskrives ikke på materielle anlæg under udførelse. Først når anlægget er udført, påbegyndes afskrivning over anlæggets forventede levetid. Af afskrivningsmæssige hensyn forudsættes ibrugtagningstidspunktet fastsat til primo regnskabsåret. Infrastrukturelle anlægsaktiver (veje, signalanlæg, broer mv.) samt ikke-operationelle anlægsaktiver (arealer til rekreative formål samt naturbeskyttelses- og genopretningsformål) indregnes ikke i balancen. Opskrivninger Opskrivninger sker kun i det omfang der er tale om en varig værdiændring, som følge af en hændelse, der kan begrunde en opskrivning. Nedskrivninger Nedskrivninger sker kun i det omfang der er tale om en varig forringelse af aktivets værdi, som følge af en faktisk hændelse. Finansielt leasede anlægsaktiver Leasingkontrakter for materielle anlægsaktiver, hvor Rudersdal Kommune har alle væsentlige risici og fordele forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing), registreres i anlægskartoteket og indregnes til kostprisen. Kostprisen måles som den laveste af enten dagsværdien af det leasede aktiv eller nutidsværdien af minimumsleasingydelserne med tillæg af omkostninger. Dagsværdien er det beløb, som et aktiv forventes at kunne omsættes til ved en handel mellem uafhængige parter. Minimumsleasingydelserne svarer typisk til de fremtidige leasingydelser, som Rudersdal Kommune er forpligtet til at betale i leasingperioden. Ved beregning af nutidsværdien heraf anvendes den interne rente i leasingkontrakten som diskonteringsfaktor, hvis denne er tilgængelig. Ellers anvendes Rudersdal Kommunes alternative lånerente. Finansielt leasede anlægsaktiver afskrives over den forventede levetid, der fastsættes efter typen af aktiv. Materielle anlægsaktiver under udførelse Igangværende materielle anlægsaktiver værdiansættes til de samlede afholdte omkostninger dokumenteret ud fra regnskabsoplysninger

164 Anvendt regnskabspraksis Immaterielle anlægsaktier Immaterielle anlægsaktiver afskrives lineært over den forventede brugsperiode, dog maksimalt 10 år. Ved kontrakter, aftaler og lignende anvendes så vidt muligt den gældende kontraktperiode. Forrentning Der foretages ikke beregning af intern forrentning vedrørende fysiske aktiver. Finansielle anlægsaktiver - Tilgodehavender Tilgodehavender er optaget i balancen til nominel værdi under de respektive regnskabsposter hertil. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab til nettorealisationsværdien. Finansielle anlægsaktiver - Aktier og andelsbeviser Andele af interessentskaber, som Rudersdal Kommune har medejerskab til, indgår i balancen med den andel af virksomhedernes indre værdi, jf. senest foreliggende årsregnskab, som svarer til kommunens ejerandel. For noterede aktier foretages indregningen til kursværdien pr. 31. december og for ikke noterede aktier og andre kapitalandele (andelsbeviser og lignende) foretages indregningen efter indre værdis metode. Omsætningsaktiver - varebeholdninger Udgifter til indkøb af råvarer, hjælpematerialer samt andre forbrugsvarer udgiftsføres på anskaffelsestidspunktet. Varelagre mellem kr. og 1 mio. kr. registreres, hvis der sker forskydninger i varelageret, som vurderes at være væsentlige. Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-princippet. Omsætningsaktiver fysiske aktiver til salg Grunde og bygninger til salg opskrives til forventet salgspris. Andre fysiske aktiver til salg måles til kostpris eller nettorealisationsværdi, hvor denne er lavere. Der kan foretages opskrivning til den forventede salgspris. Likvide aktiver samt omsætningsaktiver - værdipapirer Likvide beholdninger omfatter kontante beholdninger og indeståender i pengeinstitutter samt kortfristede værdipapirer, der uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelig risiko for værdiændringer. Likvide beholdninger indregnes til nominel værdi, og værdipapirer indregnes til dagsværdi (kurs) på balancedagen. Egenkapital Egenkapitalen udgør differencen mellem kommunens aktiver og forpligtigelser. Egenkapitalen er på denne måde et udtryk for kommunens formue. I egenkapitalen er også medtaget selvejende institutioner, som kommunen har indgået driftsoverenskomst med

165 Anvendt regnskabspraksis Hensatte forpligtigelser Forpligtigelser indregnes i balancen, når kommunen på balancedagen har en retslig eller faktisk forpligtigelse, som resultat af en tidligere begivenhed, og det er sandsynligt, at afviklingen heraf vil medføre et træk på kommunens økonomiske ressourcer, og der kan foretages en pålidelig beløbsmæssig måling af forpligtigelsen. Pensionsforpligtigelser til tjenestemandsansatte og ansatte på tjenestemandslignende vilkår, der ikke er forsikringsmæssigt afdækkede, optages i balancen under forpligtigelser. Kapitalværdien af pensionsforpligtigelsen er beregnet aktuarmæssigt ud fra forudsætninger fra Økonomi- og Indenrigsministeriet. Minimum hvert 5. år foretages en aktuarmæssig beregning af pensionsforpligtigelsen vedrørende tjenestemænd. Ministeriet har som beregningsgrundlag fastlagt en pensionsalder på 62 år og opgørelsesrente på 2%. Hensatte forpligtigelser vedrørende eksempelvis miljøforurening, social lovgivning, retssager og erstatningskrav, bonusbetalinger vedr. jobcentre indregnes på balancen til den løbende ydelses kapitaliserede værdi opgjort pr. ydelsesmodtager. Fratrædelsesbeløb ved udløb af åremålsansættelser optages til nominel værdi i overensstemmelse med de indgåede aftaler. Kommunen er selvforsikrende vedrørende arbejdsskadeerstatninger. Forpligtigelser hertil opgøres og aktuarberegnes hvert år og hensættes i regnskabet. Langfristede gældsforpligtigelser Langfristet gæld til realkreditinstitutter og andre kreditinstitutter er optaget med restgælden på balancetidspunktet. Den kapitaliserede restleasingforpligtigelse vedrørende finansielt leasede anlægsaktiver indregnes i balancen som en gældsforpligtigelse, og leasingydelsens rentedel indregnes over kontraktens løbetid i resultatopgørelsen. Andre gældsforpligtigelser, som omfatter gæld til leverandører, andre myndigheder samt anden gæld, måles til nominel værdi. Gæld i udenlandsk valuta reguleres til kursen ultimo regnskabsåret. Kortfristet gæld Kortfristet gæld til pengeinstitutter, staten, kirken, andre kommuner og regioner optages med restværdien på balancetidspunktet. Ajourføring af regnskabspraksis Rudersdal Kommunes regnskabspraksis ajourføres af Økonomi

166

167 REGNSKABSOPGØRELSE sopgørelse Note mio. kr Opr. Budget Korrigeret Budget Rest Opr. Budget Det skattefinansierede område Indtægter: 1 Skatter , , ,8-14,1 2 Generelle tilskud og udligning 1.073, , ,0 0,1 Indtægter i alt , , ,9-13,9 Driftsudgifter: Byplanudvalget 0,9 1,9 6,7 1,0 Faste ejendomme mv. 0,9 1,9 6,7 1,0 Miljø- og Teknikudvalget 132,0 133,8 139,8 1,9 Veje og grønne områder mv. 129,8 131,7 137,3 1,9 Miljø 2,2 2,1 2,5 0,0 Kultur- og Fritidsudvalget 144,9 148,1 145,4 3,2 Kultur, Fritid og Idræt 144,9 148,1 145,4 3,2 Børne- og Skoleudvalget 989,9 971, ,6-18,1 Undervisning 497,3 490,9 513,4-6,4 Tilbud til børn og unge med særlige behov 242,6 229,5 244,5-13,2 Børn 250,0 251,4 264,7 1,5 Social- og Sundhedsudvalget 1.185, , ,1 12,3 Sundhedsudgifter 235,9 252,3 246,3 16,4 Ældre 613,8 615,3 627,3 1,6 Tilbud til voksne med særlige behov 336,2 330,6 339,5-5,6 Erhvervs-, Vækst og Beskæftigelsesudvalget 258,6 259,8 253,3 1,2 Beskæftigelse 257,2 258,5 251,8 1,3 Erhvervsudvikling mv. 1,4 1,3 1,4 0,0 Økonomiudvalget 318,0 317,0 325,8-0,9 Administration 318,0 317,0 325,8-0,9 Driftsudgifter i alt 3.030, , ,6 0,6 3 Renter -2,4-5,5-3,0-3,1 Resultat før anlæg -126,8-143,3-60,3-16,5 Anlægsudgifter i alt 139,3 157,7 241,6 18,4 Resultat af det skattefinansierede område 12,4 14,4 181,3 2,0 Det brugerfinansierede område Driftsvirksomhed 0,2 5,5 5,5 5,3 Anlægsvirksomhed 0,4 0,5 0,6 0,1 Resultat af det brugerfinansierede område 0,6 6,0 6,1 5,4 Resultat i alt 13,0 20,4 187,4 7,4 - = indtægter (i søjlen afvigelser er "-" en merudgift) + = udgifter (i søjlen afvigelser er "+" en mindreudgift)

168 sopgørelse Skatter (note 1) Mio. kr. Opr. Budget Afvigelse Kommunal indkomstskat , ,2 0,0 Selskabsskat -109,2-109,2 0,0 Anden skat pålignet visse indkomster -18,0-22,0-4,0 Grundskyld -651,5-654,3-2,7 Anden skat på fast ejendom -42,6-49,9-7,3 I alt , ,5-14,1 - = indtægter (i søjlen afvigelser er "-" en mindreindtægt / merudgift) + = udgifter (i søjlen afvigelser er "+" en merindtægt / mindreudgift) Rudersdal Kommune har valgt selvtering af skatterne for. Kommunens skatteindtægter har i været 14,1 mio. kr. mindre end forudsat i tet. Indkomstog selskabsskatter har fulgt tet, mens indtægterne fra forskerskatter og dødsboskatter har været 4,0 mio. kr. lavere end forventet. Der har i været tilbagebetalinger af grundskyld til borgerne på 2,7 mio. kr. (eksl. renter) som følge af fejl i ejendomsvurderingssystemet. Den mindre indtægt vedr. anden skat på fast ejendom er opstået, fordi vurderingsmyndigheden har nedsat vurderingen på en række erhvervsejendomme. Det har betydet, at ejerne har fået tilbagebetalt dækningsafgift fra kommunen for flere år. Generelle tilskud (note 2) Mio. kr. Opr. Budget Afvigelse Udligning og generelle tilskud 1.173, ,2-31,9 Udligning og tilskud vedrørende udlændinge 8,5 8,5 0,0 Kommunale bidrag til regionerne 7,2 7,1 0,0 Særlige tilskud -115,9-82,8 33,1 Refusion af købsmoms 1,1 0,0-1,1 I alt 1.073, ,0 0,1 - = indtægter (i søjlen afvigelser er "-" en mindreindtægt / merudgift) + = udgifter (i søjlen afvigelser er "+" en merindtægt / mindreudgift) Midtvejsreguleringen har i givet kommunen 1,5 mio. kr. mindre i blok- og beskæftigelsestilskud. Derudover er der modtaget ekstraordinært tilskud til flygtninge på 2,4 mio. kr. I Økonomiaftalen for blev der aftalt et særtilskud til styrkelse af kommunernes likviditet, som har været teret under udligning og generelle tilskud i stedet for Særlige tilskud. Tilsvarende er sket med tilskud til refusionsomlægningen og tilskud til flygtninge, hvorfor der samlet har været teret 28 mio. kr. under udligning og generelle tilskud, der rettelig skulle have været teret under Særlige tilskud. Her ud over har kommunen betalt for momsudgifter vedr. fradrag for egne huslejeindtægter

169 sopgørelse Renter (note 3) Mio. kr. Opr. Budget Afvigelse Renteindtægter -16,1-20,9-4,9 Renteudgifter 14,6 15,5 0,9 Kurstab/gevinster + garantiprovisioner -0,9 0,0 0,9 I alt -2,4-5,5-3,1 - = indtægter (i søjlen afvigelser er "-" en mindreindtægt / merudgift) + = udgifter (i søjlen afvigelser er "+" en merindtægt / mindreudgift) Der har i været en forrentning på kommunens likvide aktiver på 7,7 mio. kr., hvilket er 2,2 mio. kr. mindre end teret. Gennemsnitligt er der opnået en forrentning på kommunens likvide beholdning på 2,6 procent. Lån til betaling af ejendomsskatter har givet kommunen en renteindtægt på knap 7 mio. kr. Oprindeligt blev der teret med 9,6 mio. kr., men den gennemsnitlige markedsrente som lånene forrentes i forhold til er faldet efter lægningen, og desuden får låntagerne en skatterabat når de indfrier deres lån. Denne rabat svarer til den almindelige skatterabat for renteudgifter på realkreditlån og blev indført, da forrentningen af denne type lån blev ændret til den gennemsnitlige markedsrente. Lånene har i været forrentet med 1,41 %, mens renteindtægterne i var beregnet på baggrund af en rente på 1,7 %. Andre tilgodehavender har samlet givet en renteindtægt på 1,4 mio. kr. Renter af kortfristet gæld har kostet kommunen 2,2 mio. kr. Her er det især renteudgifter vedrørende tilbagebetaling af for høje afgifter på grundskyld og dækningsafgift (omtalt under skatter), der belaster kommunens regnskab. Der er i alt afregnet renter for 2,0 mio. kr. i forbindelse med tilbagebetalingerne. Tidligere indtil blev en del af disse udgifter dækket af staten. Renterne på kommunens langfristede gæld har kostet 12,4 mio. kr., hvilket er 3,0 mio. kr. mindre end teret. Det er især rentebetalingerne på kommunens ældreboliglån der er faldet. I forbindelse med refinansiering af nogle af lånene, er renteudgifterne faldet med 2,6 mio. kr. Den lavere renteudgift konverteres til øgede afdrag, således at beboernes ydelser bliver på det samme niveau. I er reglerne omkring kommunernes garantistillelse overfor forsyningsselskabernes låneoptagelse blevet præciseret. Det betyder, at der skal opkræves provisioner af alle nye og gamle garantistillelser. Det har i givet kommunen en provisionsindtægt på 1,1 mio. kr. Salg og udtrækninger fra kommunens kapitalaftaler har givet et mindre kurstab på 0,2 mio. kr

170 sopgørelse Rudersdal Kommune har i genforhandlet to swap-aftaler, som har løbet i flere år. På grund af det lave renteniveau, har kommunen yderligere ønsket at fastlåse renten for tre andre variabelt forrentet lån på det nuværende niveau. Swapaftaler ultimo Aftale Modpart Udløbstidspunkt BCTFB BCPF3 BCTFF BCTFC BCNK4 Danske Bank Danske Bank Danske Bank Danske Bank Danske Bank DKK DKK DKK DKK DKK Valuta Renteforhold Hovedstol Nom. Restgæld Variabel til fast 0,218 % Variabel til fast 4,780 % Variabel til fast 0,320 % Variabel til fast 0,500 % Variabel til fast 3,975 % Mio.kr. Markedsværdi 10,0 10,0 9,8 18,3 18,3 23,2 20,7 20,7 20,2 12,1 12,1 11,8 36,8 36,2 48,0 I alt 97,9 97,3 113,0 Markedsværdi af swap 15,7 Forskellen mellem lånenes nominelle restgæld på 97,3 mio. kr. og markedsværdien på 113,0 mio. kr. skyldes det lave renteniveau. De to oprindelige swapaftaler blev tegnet på et tidspunkt, hvor renten var højere end i disse år. Det indebærer at der i fald swapaftalerne opsiges skal betales relativt store kompensationsbeløb. Finansieringsoversigt Note Mio. kr. Opr. Budget Afvigelse Pengestrømme: Tilgang af likvide aktiver: Resultat i alt (se resultatopgørelsen) 13,0 20,4 7,4 4 Optagne lån (langfristet gæld) -153,3-161,2-7,8 I alt -140,3-140,8-0,5 Anvendelse af likvide aktiver: Afdrag på lån (langfristet gæld) 46,9 43,8-3,1 5 Finansforskydninger m.v. 85,8 93,2 7,3 I alt 132,7 136,9 4,2 Kursregulering af likvide aktiver -5,4 0,0 5,4 6 Ændring af likvide aktiver (henlæggelse) -12,9-3,8 9,1 - = indtægt, overskud, forringelse, henlæggelser += udgift, underskud, forbedring, forbrug

171 sopgørelse Optagne lån / Afdrag på lån (note 4) Der var oprindeligt teret med optagelse af lån på 161,2 mio. kr. og afdrag på kommunens låneportefølje på 43,8 mio. kr. I har der været optaget lån for 29,8 mio. kr. til opfyldelse af kommunens låneramme. Der ud over er der optaget lån på 123,5 mio. kr. vedrørende de nye plejeboliger på Frydenholm. De øgede låneafdrag skyldes som nævnt justering af afdragsprofilen på en del af kommunens ældreboliglån, hvor mindre rentebetalinger er blevet konverteret til øgede afdrag. Rudersdal Kommunes nuværende portefølje af langfristede lån (minus ældreboliglån) har en gennemsnitlig restløbetid på 12,3 år, hvilket er på samme niveau som i Afviklingen af den nuværende gæld er vist i nedenstående figur: Restgæld Afvikling af låneportefølje Mio. Kr År Øvrige finansforskydninger (note 5) Finansforskydningerne, der viser bevægelserne i kommunens mellemværende ved årsskiftet med staten, borgere og offentlige institutioner, er forøget med 85,8 mio. kr. i forhold til 2015, hvilket er 7,3 mio. kr. mindre end forudsat ved lægningen. Finansforskydningerne opstår bl.a. fordi kalenderåret og regnskabsåret ikke er sammenfaldende, idet regnskabsåret ud over kalenderåret omfatter både forsupplement (december måned i kalenderåret før regnskabsåret) og supplement (januar marts måned i kalenderåret efter regnskabsåret) Forskydningerne er især påvirket af følgende forhold: Forskydninger i kommunens kortfristede tilgodehavender, altså borgernes, andre kommuners samt statens kortfristede gæld til kommunen er forøget med 5,1 mio. kr., hvilket forværrer likviditeten. Det kan f.eks. være regninger kommunen udsender vedr. regnskabsåret, hvor indtægten er bogført på driften i kalenderåret, mens betalingsdatoen først ligger i

172 sopgørelse Der er oprindelig teret med en nettoindfrielse af byggekreditterne på 73,5 mio. kr. Bevillingen dækker indfrielse af kreditten vedr. Frydenholm på 112,3 mio. kr. og optagelse af ny kredit vedr. opførelsen af plejeboligerne i Ebberød, Bøgelunden på 38,8 mio. kr. Der er optaget nye byggekreditter for 47,0 mio. kr., hvilket er 8,8 mio. kr. mere end oprindeligt teret. Opførelsen af plejeboligerne ved Ebberød, kom først rigtigt i gang i slutningen af 2015, og en del af merforbruget i, er derfor bevillinger der er overført fra 2015 til. Den kortfristede gæld til kommunens kreditorer er mindsket med 5,5 mio. kr., hvilket umiddelbart belaster likviditeten på kort sigt. Kreditorposterne består af de regninger vedr. regnskabsåret, kommunen har modtaget omkring årsskiftet. Disse er registreret og bogført i kommunens regnskab for, men skal først betales i 2017 og optræder derfor som en regnskabsteknisk forskydning mellem årene. Endelig forøges kommunens langfristede tilgodehavender med 3,2 mio. kr. Forskydningen vedrører hovedsageligt en forøgelse af kommunens tilgodehavende på lån til betaling af ejendomsskatter på 13,6 mio. kr., samt frigivelse af et deponeret beløb på -8,3 mio. kr Ændring af likvide aktiver (note 6) Årets resultat blev et underskud på 13,0 mio. kr., hvilket er 7,4 mio. kr. bedre end forventet i det oprindelige. Kommunens likviditet er blevet forbedret i løbet af, og kassebeholdningen ultimo året var på -41,1 mio. kr., hvilket svarer til en forbedring på 237 kr. pr. indbygger. Den gennemsnitlige kassebeholdning i opgjort efter kassekreditreglen faldt med 39,9 mio. kr. i årets løb og endte på 177,2 mio. kr. inklusiv kapitalaftaler og obligationsbeholdning ultimo året. Udvikling i kassebeholdning ,0 208,7 204,1 198,0 189,9 188,5 179,6 179,5 178,0 176,4 177,2 177,2 167,3 135,1 106,2 103,4 83,4 67,1 36,2 16,6-14,2-66,0-48,0-106,9 jan-16 feb-16 mar-16 apr-16 maj-16 jun-16 jul-16 aug-16 sep-16 okt-16 nov-16 dec-16 Faktisk beholdning Gennemsnitsbeholdning

173 Balance Note kr. Primo saldo Ultimo saldo AKTIVER Materielle anlægsaktiver Grunde Bygninger Tekniske anlæg Inventar Materielle anlægsaktiver under udførelse Materielle anlægsaktiver i alt Immaterielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver 1 Værdipapirer Langfristede tilgodehavender Udlæg vedr. forsyningsvirksomhed Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Varebeholdning 0 0 Fysiske anlæg til salg Tilgodehavender Pantebreve Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt PASSIVER Egenkapital Modpost for takstfinansierede aktiver Modpost for selvejende institutioners aktiver Modpost for skattefinansierede aktiver Reserve for opskrivninger Balancekonto Egenkapital i alt Hensatte forpligtigelser Langfristede gældsforpligtelser Nettogæld vedrørende fonds, legater, deposita mv Kortfristede gældsforpligtelser Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Note: Landsbyggefonden

174 Balance Værdipapirer (note 1) kr. Primo saldo Ultimo saldo Aktier og andelsbeviser En del af kommunens finansielle anlægsaktiver består af aktier og andelsbeviser. Rudersdal Kommune er blandt andet medejer af Lyngby-Nærum Banen, HMN Naturgas, Forsyningen Allerød Rudersdal A/S, I/S Norfors, samt Nordsjællands Brandvæsen. Den registrerede beholdning viser kommunens andel af egenkapitalen i de pågældende selskaber. Langfristede tilgodehavender (note 2) kr. Primo saldo Ultimo saldo Tilgodehavender hos grundejere Udlån til beboerindskud Indskud i Landsbyggefonden 0 0 Andre langfristede udlån og tilgodehavender Deponerede beløb for lån m.v Ultimo saldoen for udlån til beboerindskud er korrigeret med indregnede, forventede tab på debitorer på -0,2 mio. kr. Det samlede indskud i Landsbyggefonden er, som vist nederst i kommunens balance, på 58,0 mio. kr. Indskuddet er optaget som eventualrettighed i regnskabet i henhold til regnskabsreglerne fra Økonomiog Indenrigsministeriet. Kommunens tilgodehavender vedr. lån ydet til borgere til betaling af ejendomsskatter er i forøget med 13,6 mio. kr. fordelt på 5,7 mio. kr. i nettotilgang samt 7,8 mio. kr. i tilskrevet renter. Samlet er kommunens tilgodehavende vokset til 575,1 mio. kr. ultimo. Deponeret beløb på 8,3 mio. kr. fra salg af ejendom er frigivet i

175 Balance Udlæg vedrørende forsyningsvirksomheder (note 3) kr. Primo saldo Ultimo saldo Klimainvesteringer Renovationsområdet Der er i registeret et tilgodehavende omkring klimainvesteringer på 2,1 mio. kr. som vedrører klimaprojekt i Trørød, som kommunen har finansieret på vegne af Rudersdal Forsyning. Forsyningen tilbagebetaler beløbet over 15 år. På renovationsområdet er saldoen udtryk for at området har et samlet tilgodehavende overfor kommunen. Dette blev i år formindsket med 0,6 mio. kr., og ventes at falde yderligere de kommende år. Tilgodehavender (note 4) kr. Primo saldo Ultimo saldo Tilgodehavender hos staten Kortfristede tilgodehavender i øvrigt Kortfristede tilgodehavender hos borgere, staten og andre kommuner samt mellemværender mellem foregående og efterfølgende regnskabsår er forøget med 5,1 mio. kr. Der er indregnet forventede tab på debitorer på -2,5 mio. kr. i saldoen ultimo. Det forventede tab på debitorer er beregnet på baggrund af kommunens reelle afskrivninger i 2014, 2015 og. Mellemværender mellem årene består af f.eks. supplementsposteringer i 2017 vedrørende, samt forudbetalinger i vedrørende I er mellemværende mellem årene faldt med 5,4 mio.kr. til 1,6 mio.kr. De selvejende institutioners finansielle aktiver er i løbet af steget med 1,2 mio. kr. til i alt 10,6 mio. kr. ultimo året. Pantebreve (note 5) kr. Primo saldo Ultimo saldo Pantebreve Posten indeholder kommunale tilgodehavender hos borgerne mod pant i fast ejendom

176 Balance Likvide beholdninger (note 6) kr. Primo saldo Ultimo saldo Likvider Investeringsbeviser Realkreditobligationer KommuneKreditobligationer Likvide aktiver udstedt i øvrige EU/EØS-lande Ultimosaldoen på kommunens kassebeholdning endte på -41,0 mio. kr. Kommunens likviditet har været under pres de sidste år på grund af store anlægsudgifter, men i blev der en mindre forbedring af likviditeten på 12,9 mio. kr. Kommunens øvrige likvide beholdning er fordelt på fire kapitalaftaler med et indestående på 427,4 mio. kr., en beholdning af obligationer hos KommuneKredit på 0,9 mio. kr., samt investeringsbeviser for 14,3 mio. kr. Den gennemsnitlige likvide beholdning er i løbet af faldet fra 217,1 mio. kr. til 177,3 mio.kr., og det svarer til et fald på 738 kr. pr. indbygger. Hensatte forpligtigelser (note 7) kr. Primo saldo Ultimo saldo Ikke-forsikringsdækkede tjenestemandspensioner Andre hensatte forpligtigelser Arbejdsskader Hensatte forpligtigelser består af hensættelser til tjenestemandspensioner samt hensættelser til forventede erstatninger på arbejdsskader. Ultimo er kommunens tjenestemandsforpligtigelser blevet genberegnet, i henhold til Økonomi- og Indenrigsministeriets regler om genberegning hvert femte år. Dette er årsagen til at kommunens forpligtigelser er steget med 119,3 mio. kr. Selv om andelen af tjenestemænd er faldet siden sidste beregning, betyder stigningen i den gennemsnitlige forventede levealder, at de samlede hensættelser stiger. Andre hensatte forpligtigelser dækker hensættelser til eftervederlag til borgmester og udvalgsformænd, hensættelser til pensionerede lærere som er yngre end 63,5 år samt hensættelser til medfinansiering af tjenestemandspensioner for kommunale tjenestemænd med ret til statslig tjenestemandspension

177 Balance Den hensatte forpligtigelse vedr. arbejdsskader opgøres ultimo hvert år efter aktuarmæssige principper på baggrund af årets skadeforløb samt kendte skader fra tidligere år. Langfristede gældsforpligtigelser (note 8) kr. Primo saldo Ultimo saldo Selvejende institutioner Realkredit KommuneKredit Langfristet gæld vedrørende ældreboliger Gæld vedrørende finansielt leasede aktiver Kommunens langfristede gæld er i vokset med 100,0 mio. kr. Forskydningen dækker over optagelse af nye lån på 153,3 mio. kr. og afdrag på kommunens eksisterende gæld med 48,7 mio. kr. inklusive afdrag på leasinggæld. Andre justeringer af restgælden for eksempel indekseringer samt betalinger fra staten har yderligere nedbragt kommunens gæld med 4,6 mio. kr. Rudersdal valgte også i at udnytte sin låneramme fuldt ud, og der blev optaget lån på 29,8 mio. kr. på baggund af kommunens låneberettiget udgifter samt et lån på 123,5 mio. kr. i forbindelse med opførelsen af Plejecenter Frydenholm. Nettogæld vedrørende fonds, legater og deposita (note 9) kr. Primo saldo Ultimo saldo Legater og deposita Skadesløsbreve udstedt af borgerne i forbindelse med kommunens ydelse af lån til betaling af ejendomsskatter samt garantier og deposita registreres både som tilgodehavende og gæld i kommunens regnskab. Kommunens udestående på 14,4 mio. kr. vedrører kontante indbetalinger af deposita (f.eks. huslejeindskud) samt indeståender på legater. Årets forskydning skyldes primært beboerindskud i kommunens nye boliger på Dronninggårds Allé og Ny Frydenholm

178 Balance Kortfristede gældsforpligtigelser (note 10) kr. Primo saldo Ultimo saldo Kassekreditter og byggelån Kortfristet gæld til staten Kortfristet gæld i øvrigt Rudersdal Kommune finansierer opførelsen af ældreboliger og beskyttede boliger med en byggekredit i opførelsesperioden. Når det endelige boliglån hjemtages indfries kreditten. I er der indfriet byggekredit vedrørende Ny Frydenholm, og der er ultimo optaget en enkelt byggekredit til finansiering af udgifterne til opførelsen af de nye plejeboliger i Ebberød. Øvrige forskydninger stammer fra Kommunens mellemregningskonti samt de selvejende institutioners mellemværender. Den kortfristede gæld til staten er reguleret med statens andel af forventede tab på andre tilgodehavender på 0,6 mio. kr. og på debitorer vedr. boligindskudslån på 0,1 mio. kr

179 Balance Hoved- og nøgletal Oversigt over væsentlige økonomiske nøgletal i kr sopgørelse (udgiftsbaseret) Resultat af ordinær driftsvirksomhed Resultat af det skattefinansierede område Resultat af forsyningsvirksomheder, drift Resultat af forsyningsvirksomheder, anlæg Balance, aktiver Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver i alt Likvide beholdninger Balance, passiver Egenkapital Hensatte forpligtigelser Langfristet gæld heraf ældreboliger Kortfristet gæld Gennemsnitlig likviditet (kassekreditreglen) 1) Likvide aktiver pr. indbygger ultimo året (hele kr.) Likvide aktiver pr. indbygger gns. for året (hele kr.) Langfristet gæld pr. indbygger (hele kr.) (ekskl. ældreboliger) Skatteudskrivning (Kilde SIM's nøgletal) Udskrivningsgrundlag pr. indbygger (statsgaranteret) Udskrivningsprocent kommuneskat 22,7 22,5 22,5 22,5 Grundskyldspromille 22,93 22,93 22,93 22,93 Indbyggertal 1. januar året efter ) Den gennemsnitlige kassebeholdning for året er blevet korrigeret for

180

181 Anlægsoversigt Anlægsoversigten viser værdien af kommunens aktiver fordelt på de autoriserede kategorier. Årets tilog afgange er udtryk for værdien af de aktiver, der anskaffes eller afhændes i løbet af året. Beløbet under overført dækker over de aktiver, der er flyttet fra kategorien Materielle anlægsaktiver under udførelse. De afsluttede projekter flyttes efterfølgende og aktiveres i den rette kategori, så der kan foretages afskrivninger. I løbet af har afgang og afskrivninger på anlægsaktiverne været større end tilgangen, det betyder at værdien af kommunens anlægsaktiver er blevet 30,0 mio. kr. mindre ultimo.anlægsoversigt i mio.kr. Grunde Bygning Tekniske anlæg m.v. Inventar m.v. Materielle anlægsaktiver under udførelse Immat. anlægsaktiver Grunde og bygninger til videresalg I alt Kostpris pr , ,8 305,4 50,3 479,1 2,0 7, ,7 Ned- og afskrivninger ,0-839,4-184,9-35,3-0,3-2,0-1, ,9 Tilgang 1,4 33,2 19,6 1,6 96,7 4,0 0,0 156,5 Afgang 0,0-37,8-2,7 0,0-1,3 0,0-5,8-47,6 Overført 0,9 79,5 19,3 2,5-102,3 0,0 0,0-0,1 Kostpris , ,3 156,7 19,1 471,9 4,0 0, ,6 Opskrivninger ,0 Opskrivning ,8 30,7 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 37,7 Årets opskrivning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Opskrivninger pr ,8 30,7 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 37,7 Årets afskrivninger 0,0-95,9-30,9-5,6 0,0-1,3 0,0-133,7 Årets nedskrivninger 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Af- og nedskrivninger afhændede aktiver 0,0 13,8 2,6 0,0 0,0 0,0 0,8 17,2 Ned- og afskrivninger ,0-82,1-28,3-5,6 0,0-1,3 0,8-116,5 smæssig værdi , ,9 128,4 13,7 471,9 2,7 1, ,8 Nettobevægelse -9,1-23,5-7,9 1,3 6,9-2,7 5,0-30,0 0,0 Samlet ejendomsværdi pr , ,0 Reserve ved evt. opskrivning til ejendomsværdi 0,0 Finansielt leasede aktiver udgør 21,7 21,7 Værdi af aktiver tilhørende selvejende institutioner 1,6 16,3 0,6 0,1 0,0 0,0 0,0 18,6 Afskrivning år 5-10 år 3-10 år 3 år

182

183 Oversigt over garantiforpligtelser pr Kommunegaranti Debitor Kreditor A. Statslån m.v. Birkerød Almennyttige Boligselskab Realkredit Danmark ,37 Søllerød Almene Boligselskab Realkredit Danmark ,88 Gammel Holte Boligselskab Realkredit Danmark ,93 Boligselskabet Holtegårds Jorder Realkredit Danmark ,29 Boligselskabet Lejerbo BRF ,79 Boligselskabet Birkebo BRF ,39 A/B Gimle BRF ,40 Søllerød Sociale Boligselskab BRF ,60 D.S.I Ældreboligerne BRF ,83 Søllerød Ældreboligselskab BRF ,64 Lions Park BRF ,16 Boligselskabet BSB, Søllerød BRF ,07 Ungdomsboligerne Skovlyporten BRF ,20 Søllerød Almene Boligselskab BRF ,43 Gl. Holte Boligselskab BRF ,18 Eskemosepark BRF ,88 Trørød Kollegiet PKS amba Nykredit ,56 Søllerød Kom. Soc. Boligselskab Nykredit ,10 DSI, inst. P. Bergsøe Kollegiet Nykredit ,34 DUAB, afd. 12 Birkerød Kollegiet Nykredit ,19 Lejerbo, Søllerød Nykredit ,91 Lejerbo, Rudersdal afd Nykredit ,11 Boligselskabet Birkebo Nykredit ,77 SI Skovlyporten Nykredit ,67 Søllerød Komm. S.B Nykredit ,52 Søllerød Kommunes Sociale B/S Nykredit ,94 Søllerød Ældreboligselskab Nykredit ,19 Søllerød Ældreboligselskab LRF Kredit A/S ,44 Søllerød Kommunes Sociale Boligselskab LRF Kredit A/S ,55 Sum A ,

184 Oversigt over garantiforpligtelser pr Kommunegaranti Debitor Kreditor B. Diverse garantier Nordfors KommuneKredit HMN I/S Jvf. HMN's regnskab Birkerød Sejlklub Realkredit Danmark Nødhjælpsboliger*) Boligindskudslån Diverse banker Movia Rudersdal Forsyning A/S KommuneKredit Udbetaling Danmark (solidarisk hæftelse)**) KommuneKredit Mølleåværket KommuneKredit Holte Fjernvarme A.m.b.A Rundforbi Tennishal Sum B ,87 Kommunens samlede garantiforpligtelser pr ,21 *) Garantien dækker et års husleje for hver af boligerne. **) Kommunens andel er beregnet på baggrund af kommunens indbyggertal pr ift. restgæld

185 Eventualrettigheder / Eventualforpligtelser pr Langfristede tilgodehavender: Pantebreve Birkerød Roklub Indskud i Landsbyggefonden m.v Andre langfristede udlån og tilgodehavender Havarthigården Søllerød Sommerlejr Søllerød Sommerlejr Birkerød Rideklub Birkerød Rideklub Birkerød Roklub Birkerød Motorklub Lyngby-Nærum Banen I alt Forpligtigelser: Rudersdal Kommune er pt. ikke involveret i retssager, der kan resultere i erstatningskrav. Vejbelysningen i kommunen ejes i dag af DONG. I 2015 indgik kommunen en aftale med DONG, som giver kommunen mulighed men ikke en forpligtigelse - til at købe anlægget i 2020 for 20 mio. kr. Beløbet er afsat i kommunens investeringsoversigt i Budget

186

187 Oversigt over overførte uforbrugte driftsmidler Udvalg/politikområde Overført fra 2015 til Overført fra til 2017 Byplanudvalget Faste ejendomme mv Miljø- og Teknikudvalget Veje og grønne områder Miljø Kultur- og Fritidsudvalget Kultur, Fritid og Idræt Børne- og Skoleudvalget Undervisning Tilbud til børn med særlige behov Dagtilbud til børn Social- og Sundhedsudvalget Sundhed Ældre Tilbud til voksne med særlige behov Erhvervs-, Vækst- og Beskæftigelsesudvalget Erhvervsudvikling mv Økonomiudvalget Administration Finansforskydning Overførsler i alt Beløbene er angivet i kr. Overførte merforbrug er anført med - foran tallet

188

189 Personaleoversigt Funktion Tekst 2015 antal ansatte omregnet til fuldtidsbeskæftigede Miljø- og Teknikudvalget Fælles formål 2,0 2, Grønne områder og naturpladser 3,0 3, Kirkegårde 3,9 4, Fælles formål 4,1 3, Driftsbygninger og -pladser 86,1 85,5 Miljø- og Teknikudvalget i alt 99,2 97,7 Kultur- og Fritidsudvalget Stadion og idrætsanlæg 51,6 51, Folkebiblioteker 49,5 48, Museer 11,0 10, Biografer 3,7 3, Musikarrangementer 28,5 27, Andre kulturelle opgaver 15,4 13, Fælles formål 2,1 1, Folkeoplysende voksenundervisning 1,7 1, Fritidsaktiviteter uden for folkeoplysningsloven 0,7 0, Ungdomsskolevirksomhed 33,2 30,3 Kultur- og Fritidsudvalget i alt 197,5 190,

190 Personaleoversigt Funktion Tekst 2015 Børne- og Skoleudvalget antal ansatte omregnet til fuldtidsbeskæftigede Folkeskoler 672,9 670, Syge- og hjemmeundervisning 1, Pædagogisk psykologisk rådgivning mv. 28,7 29, Skolefritidsordninger 180,9 178, Kommunale specialskoler og interne skoler.. 43,6 44, Efter- og videreuddannelse i folkeskolen 1,0 1, Erhvervsgrunduddannelser skoleophold 3,7 1, Kommunal tandpleje 34,2 33, Kommunal sundhedstjeneste 18,8 18, Dagtilbud, Fælles formål 22,7 20, Dagpleje 47,0 33, Integrerede daginstitutioner 597,0 603, Særlige dagtilbud og særlige klubber 9, Plejefamilier og oph.steder mv. for børn og unge 29, Forebyggende foranstaltninger for børn og unge 32,1 35, Plejefamiler 44, Døgninstitutioner for børn og unge 21,7 2, Særlige dagtilbud og særlige klubber 9, Sociale formål 2,3 3,2 Børne- og Skoleudvalget i alt 1.746, ,6 Social- og Sundhedsudvalget Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov 0, Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning 59,7 59, Sundhedsfremme og forebyggelse 5,3 4, Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede 1.059, , Forebyggende indsats for ældre og handicappede 152,0 141, Plejehjem og beskyttede boliger 4,2 3, Plejeved. og hjælp til sygeartikler o.lign. ved pasning 0 0, Alkoholbehandling og beh.hjem for alkoholskadede 7,2 6, Botilbud til længerevarende ophold (pgf. 108) 238,9 236, Botilbud til midlertidigt ophold (pgf. 107) 49,7 52, Kontaktperson- og ledsageordninger (pgf. 45, 97-99) 1,9 3, Beskyttet beskæftigelse (pgf. 103) 14,1 16, Aktivitets- og samværstilbud (pgf. 104) 58,6 56,0 Social- og Sundhedsudvalget i alt 1.650, ,

191 Personaleoversigt Funktion Tekst 2015 Økonomiudvalget Valg mv. 0, Sekretariat og forvaltninger 235,9 242, Fælles IT og telefon 23,5 23, Administration vedr. jobcentre og pilotjobcentre 53,5 59, Naturbeskyttelse 8,5 6, Miljøbeskyttelse 6,3 6, Voksen-, ældre- og handicapområdet 63,1 68, Det specialiserede børneområde 26,0 26,3 Økonomiudvalget i alt 416,9 433,2 TOTAL Teknik- og Miljøudvalget 99,2 97,7 Kultur- og Fritidsudvalget 197,5 190,1 Børne- og Skoleudvalget 1.746, ,6 Social- og Sundhedsudvalget 1.650, ,7 Økonomiudvalget 416,9 433,2 Rudersdal Kommune i alt 4.111, ,

192

193 Legatregnskab Udgifter Indtægter Magdalene Fredericia Drewsens legat Drift af ejendommen Søbakkevej 34 Grunde og bygninger Indvendig vedligeholdelse 0,00 Udvendig vedligeholdelse ,14 Gartnerisk vedligeholdelse ,75 Skatter og afgifter ,16 Vintervedligeholdelse 1.462,00 El -268,26 Varme ,08 Andre udgifter 1.032,43 Indtægter Husleje ,19 Varme ,73 Resultat Underskud af ejendommen ,38 Resultat i alt , ,30 Aktiver Passiver Magdalene Fredericia Drewsens legat Ejendommens værdi Søbakkevej ,00 Konto for disponible midler Mellemregning med Rudersdal Kommune ,61 Egenkapital Legatkapital ,00 Udlagt af Rudersdal kommune (Opsamlet over- /underskud ) - Drift og anlæg ,61 I alt , ,

194

195 Oversigt over kommunens lån NAVN ULTIMO LØBETID SELVEJENDE INSTITUTIONER MED OVERENSKOMST REALKREDIT Tennisklubben KOMMUNEKREDIT Lån optaget i 2002 på kr Lån optaget i 1998 på kr Lån optaget i 2003 på kr Delingsaftale med Københavns Amt Konverteringslån 2010, fast forrentet lån Lån optaget i 2011 på kr Lån optaget i 2013 på kr Lån optaget i 2014 på kr Lån optaget i 2015 på kr Lån optaget i 2015 på kr Lån optaget i på kr Lån optaget i på kr ÆLDREBOLIGLÅN * BRF Kredit Teglporten Kommunekredit Ældreboliger Soldraget Ældreboliger, Øverødvej Ældreboliger, Øverødvej, konverteret Ældreboliger, Frydenholm Ældreboliger, Frydenholm Ældreboliger Soldraget 33 A-D Ældreboliger, Skovbrynet Bofællesskab Birkerød Parkvej Plejecenter Sjælsø, Soldraget Byageren Biskop Svanes Vej Bistruplund Bofællesskab på Langebjerg Biskop Svanes Vej 63, suppleringslån Dronninggaards Allé Ny Frydenholm Teglporten 17-19, nye vinduer Øverødvej 102 A-E, nye vinduer LANGFRISTET GÆLD I ALT * Renter og afdrag på lån til ældreboliger betales af beboerne og staten

196

197 Ejerandel i fælleskommunale selskaber Aktier og andelsbeviser Aktieselskabet Lyngby-Nærum Banen Det fremgår af Aktieselskabet Lyngby-Nærum Banen s regnskab, at den samlede egenkapital for 2015 (seneste regnskab) udgør 30,9 mio. kr. Rudersdal Kommunes andel udgør 19,7 % svarende til 6,1 mio. kr. Mølleåværket Rudersdal Kommune har overdraget sin ejerandel på 14,88 % til Rudersdal Forsyning A/S, som er 100 % ejet af kommunen. Værdien at ejerandelen vil derfor fremover fremgå som en del af egenkapitalen i Rudersdal Forsyning A/S. HMN Naturgas I/S Det fremgår af HMNs regnskab, at den samlede egenkapitalen for 2015 (seneste regnskab) udgør 2.109,7 mio. kr. Rudersdal Kommunes andel udgør 3,5196 % svarende til 74,3 mio. kr. I/S Norfors Det fremgår af I/S Norfors regnskab, at den samlede egenkapital for udgør 9,2 mio. kr. Rudersdal Kommunes andel udgør 26,8 % svarende til 2,5 mio. kr. Rudersdal Forsyning A/S Det fremgår af Rudersdal Forsynings regnskab, at den samlede egenkapital for udgør 1.120,5 mio. kr. Her i indgår som nævnt Mølleåværket, der er overdraget til Rudersdal Forsyning A/S, med en værdi på 63,6 mio. kr. Rudersdal Forsyning er 100 % ejet af Rudersdal Kommune. 60-selskaber Nordsjællands Brandvæsen Det fremgår af Nordsjællands Brandvæsens regnskab, at den samlede egenkapital for udgør 2,8 mio. kr. Rudersdal Kommunes andel udgør 31,7 % svarende til 0,9 mio. kr

198

199 Oversigt over afskrevne tilgodehavender Borgerservice og digitalisering, Opkrævning og Regningsbetaling fremlægger hermed opgørelse over afskrivninger som følge af forældelse, konkurs og lign. af Rudersdal Kommunes tilgodehavender i kalenderåret til godkendelse. De samlede afskrivninger i udgjorde: kr ,62 hvoraf kommunens andel opgøres til: kr ,30 Vurderingen af afskrivninger er foretaget af de ansatte i Opkrævningen. Krav, som har været oversendt til inddrivelse, er automatisk returneret og nedskrevet. Opkrævningen udfærdiger afskrivningsblanketter som dokumentation for de enkelte afskrivninger, og som viser et klarere billede af med hvilke begrundelser, der er foretaget afskrivning. I sager, der ikke er oversendt til SKAT til inddrivelse, er det Rudersdal Kommune, der vurderer og foretager afskrivninger. Som eksempel kan nævnes: - Kontanthjælp mod tilbagebetaling, som er bortfaldet, da det ikke har været muligt at fastsætte betaling. Den altovervejende grund til dette er, fordi borgerne er på kontanthjælp. - Krav, der er anmeldt af kommunen i dødsboer, og er afsluttet som bo udlæg, hvor der ikke var midler i boet. - Krav, der er anmeldt af kommunen i konkurs- og gældssaneringssager, hvor kendelse er afsagt, og dividenden er mindre end 100 % - Krav, som Opkrævning og Regningskontrol har vurderet, som ikke inddrivelige. SKAT har returneret i alt kr ,84 til afskrivning. Beløbet udgør 33,9 % af den samlede afskrivning. I 2015 afskrev SKAT kr ,25. Beløbet udgjorde 30,05 % af den samlede afskrivning. Vi havde forventet en større afskrivning i efter lukningen af SKAT`s EFI system. Da sagerne skal behandles manuelt hos SKAT, vil vi først over de næste år kunne se en effekt af oprydningen. Det kom 2015 frem, at EFI ikke fungerer efter hensigten og derfor bl.a. opkræver restancer, der rent faktisk er forældede jf. udtalelser fra Kammeradvokaten. Ud fra den betragtning, ligger SKAT inde med restancer, som burde være returneret som forældet eller ikke inddrivelige. Konsekvensen heraf for Rudersdal Kommune, er ikke kendt endnu

200 Oversigt over afskrevne tilgodehavender Ejendomsskat * ,31 kr. % Erhvervsaffaldsgebyr ,00 kr. % Flygtninge indskudslån 0,00 kr ,54 kr. 100 % Gebyr og retsafgift 8.962,85 kr. % Institution 3.647,60 kr. % Kontanthjælp ,77 kr ,05 kr. Hhv. 30 og 50 Musikskole 0,00 kr. % Ældreområdet ,62 kr. % Øvrige opkrævningskrav ** ,05 kr. % * Forsyningen Allerød Rudersdal A/S skal betale 2. rate ejendomsskat 2013 vedr. Egehegnet 170, hvilket de har gjort den Da ejendommen står i Rudersdal kommunes cvr-nummer, er betalingen ikke korrekt placeret. På grund af overgang til nyt debitorsystem, har det ikke været mulig at rydde op i sagen og hvorfor beløbet afskrives. ** Øvrige opkrævningskrav dækker over diverse regninger fra forvaltningerne til borgere og offentlige myndigheder, herunder kan nævnes mellemkommunal afregning på institutionsområdet, gamle fakturakrav fra ØS-indsigt, ydelser fra psykiatri og handicap osv. Oversigt over afskrivninger på lån til betaling af ejendomsskat: Der er ikke foretaget afskrivninger på lån til betaling af ejendomsskat i

201

202

203