Roskilde Roklub. Havnevej 47B, 4000 Roskilde REGNSKAB 2016

Transkript

1 Roskilde Roklub Havnevej 47B, 4000 Roskilde REGNSKAB 2016

2 Indledning Roskilde Roklubs regnskab har skiftet udseende. Med ibrugtagning af et nyt medlems- og økonomisystem var det også tiden at give den hidtidige kontoplan et eftersyn - bl.a. med henblik på udnyttelse af de muligheder det nye system også giver. Den nye kontoplan er flerdimensionel og består af en - i forhold til tidligere - stærkt forenklet artskontoplan, hvor fokus er på arten af indtægter og udgifter. Artskontoplanen er suppleret med en organisatorisk dimension, der kan vise, hvor indtægter og udgifter hører hjemme. Hovedregnskabet aflægges i artskontoplanen, hvor fokus er på hele Roskilde Roklubs indtægter og udgifter. Det er her den samlede økonomi for klubben som helhed afspejles. Den nye kontoplan er ikke sammenlignelig med den gamle, hvorfor sammenligningsårets regnskabstal alene vises i totalerne. Fra og med regnskabet for 2017 vil sammenligningsåret - til den tid passe til den nye kontoplan og give bedre mening. Også budgettet vises i hovedregnskabet alene i totalerne. Som bilag til hovedregnskabet ligger en specifikation af resultatopgørelsen med den organisatoriske dimension,fordelingen på klubbens udvalg mv. - og efterfølgende ligger en detailspecifikation af udvalgenes resultater fordelt på artskontoplanen. Udvalgenes budgetter fremgår også her. Regnskabet for 2016 er meget tilfredsstillende. Der er indtægter på knap 1,7 mio. kr., udgifter på knap 1,6 mio. kr., et nettooverskud på kr. og et likviditetsoverskud på knap kr. Samtidig er der sket hensættelser, så der til rådighed for udbygningen af motionsrummet mv. er afsat kr. Samtidig er der i 2016 fra tidligere hensættelser etableret nyt adgangskontrolsystem og de sidste jubilæumsgaver er indkøbt - borde og bænke til terrassen og fem nye roergometre. På indtægtssiden er medlemsindtægter som forventet, ligeså kommunale tilskud til klubbens lokaler og aktivitetsstøtte. Herudover er fra Roskilde Kommune modtaget generel talentudviklingstilskud på knap kr., tilskud til navngivne kaproere på kr. og et særligt udviklingstilskud på kr. Og fra ni anonyme givere er modtaget gaver på kr. De absolut pæne indtægter har muliggjort et forbrug større end budgetteret, samt den tidligere omtalte hensættelse. Side 2

3 Underskrifter Regnskabet for Roskilde Roklub er afgivet den 1. marts 2017 Ove Pedersen Formand Per Stenberg Christensen Kasserer Rasmus Rosenkvist Næstformand Mads-Peter Klink Engelhardt Sekretær Ib Toft Jensen Rochef Lisbeth Grubov Rochef Dan R. Petersen Rochef Marie Skøtt Rasmussen Ungdomschef Anja Falk Riecke Elite- og talentchef Regnskabet, som vi har revideret, er i overensstemmelse med den foretagne bogføring. Vi har foretaget stikprøvevis bilagskontrol. Vi har ingen bemærkninger til gennemgangen. Roskilde den 1. marts 2017 Erik Bartholm Revisor Christian Svejgaard Revisor Side 3

4 Roskilde Roklub RESULTATOPGØRELSE 2016 Noter Budget Afvigelse Kontingenter, roklub Kontingenter, kajak Kontingenter, trim - Kontingenter, særstatus Kontingenter, passive Indmeldelser Skabsleje Dørkort Medlemsindtægter Salg af klubtøj - Lokaleudlejning Øvrige indtægter Roskilde Kommune Dansk Forening for Rosport Øvrige indtægter Tilskud INDTÆGTER Repræsentation Annoncer Køb af klubtøj Marketing Gager Lønninger Honorarer Omkostningsgodtgørelser - Feriepenge ATP-bidrag Sociale Bidrag KM-godtgørelse Arbejdstøj 950 Personale Side 4

5 Budget Afvigelse Arrangementer Medlemskurser Møder Rejser og ophold Træningslejre (KCR) Startgebyr Landsholdsgebyr Egenbetalinger Klubudvalg Transport, materiel Vægtafgift 140 Vedligehold, materiel Materieldrift Husleje - El, vand og varme Ejendomsskatter Grundejerforeninger 600 Rengøring Renovation Vagt og tilsyn Bygningsforsikringer Vedligehold, indvendig Vedligehold, udvendig Bygningsdrift Kontorartikler 620 IT-drift Abonnementer Foreningskontingenter Licenser Småanskaffelser Regnskabsassistance Forsikringer Kontordrift UDGIFTER Side 5

6 Budget Afvigelse Renteindtægter, Danske Bank Renteudgifter, Danske Bank 9 Renteudgifter, prioritetsgæld Gebyrer, banker Gebyrer, øvrige Kursreguleringer Finansielle poster UDGIFTER TOTALT NETTO RESULTAT Afdrag realkredit LIKVIDITETSRESULTAT Side 6

7 BALANCE PR. 31. DECEMBER Ejendomsværdi Havnevej Ejendomsværdi Nicolaisensvej Anskaffelser - - Afskrivninger - - Anlægsaktiver Medlemstilgodehavender Øvrige tilgodehavender Tilgodehavender M/R, Fonden M/R, Tutten M/R, KCR - - Mellemregninger Kasse DB, drift DB, skabsleje DB, kontingent DB, KCR DB, sommerhus Likvide beholdninger AKTIVER Overført resultat, tidligere år Overført resultat, indeværende år Ejendomsværdireguleringer - Urealiseret kurstab og -vind - Egenkapital Hensættelse til Byggeprojekt - 5 Hensættelse til særligt formål Hensættelse til særligt formål 3 - Hensættelser Realkredit, Havnevej Langfristet gæld Skyldige omkostninger Skyldige deposita (udlejning) Skyldige feriepenge Kortfristet gæld Skyldig a-skat 310 Skyldig ATP-bidrag -42 Skyldig am-bidrag - Skyldig moms, skat og afgifter PASSIVER Side 7

8 NOTER 1 Medlemmer Medlemstallet opgjort og indberettet til DIF (medlemmer i mindst 3 måneder - 90 dage - i 2016) Køn 2016 Andel 2015 K M 1) 0-12 år ,3 41 2) år ,5 50 3) år ) år , ) 60+ år ,1 163 Total Medlemstallet opgjort efter Roskilde Kommunes regler (medlemmer pr. 31. december 2016) Køn 2016 Andel 2015 K M år , år , år , år (ophører) ,3 39 Vandhunde , år med forældre ,5 16 Miniroer , år TRIM , år TRIM ,8 13 Æresmedlemmer ,2 1 Særlige vilkår ,4 7 Total Tilskud Roskilde Kommune Lokaletilskud Aktivitetstilskud Navngivne talenter Generel talentudvikling Udviklingstilskud DFfR - Kraftcenter Roskilde Tilskud Priser/Gaver Masters-pris Gaver Knaphulsmærker (Lyster) 900 Diverse Hensat til Tilskud i alt Side 8

9 3 Materiel Via gavmilde gaver har det været muligt at øge udgifterne til materiel. Dette er i særlig grad sket på kaproningsområdet. 4 Kursreguleringer Under denne post er sket anden halvdel af den nedskrivning af "Øvrige tilgodehavender" og "Skyldige omkostninger", der påbegyndtes i regnskabet for Saldoen for Øvrige tilgodehavender er nedskrevet med Skyldige omkostninger er nedskrevet med I alt Hensættelse til særlige formål Primosaldo Brugt i 2016 Nyt alarmsystem ergometre (jubilæumsgave) Havemøbler til terrassen (jubilæumsgave) Rest (overføres til 2017) Hensættelser til 2017 (fra 2016) Masters-pris Overskud Roskilde Festival Udviklingsstøtte Roskilde Kommune Ikke forbrugte 2016-gaver Ultimosaldo Side 9

10 RESULTATOPGØRELSE 2016 Organisatorisk resultatoversigt (udvalg) Budget 2016 Budget 2017 Medlemsindtægter Øvrige indtægter Tilskud INDTÆGTER (FÆLLES) I ALT Administration Bestyrelse Klubhus Sommerhus Børn/Vandhunde Ungdom Motion og Tur Instruktion Kaproning Master Langtur Kajak Motionsrum Materiel Talentpuljebudget NETTOUDGIFTER UDVALG NETTORESULTAT Afdrag prioritetsgæld LIKVIDITETSRESULTAT Side 10

11 Specifikation af resultatopgørelse 2016 organisatorisk/udvalg RESULTATOPGØRELSE Admin Bestyrelse Klubhus Sommerh us Børn Ungdom Motion og tur Instruktion Kaproning Master Langtur Kajak Motionsr um Materiel Fælles Total Kontingenter, roklub Kontingenter, kajak Kontingenter, trim Kontingenter, særstatus Kontingenter, passive Indmeldelser Skabsleje Dørkort Medlemsindtægter Salg af klubtøj Lokaleudlejning Øvrige indtægter Roskilde Kommune Dansk Forening for Rosport Øvrige indtægter Tilskud INDTÆGTER Repræsentation Annoncer Køb af klubtøj Marketing Gager Lønninger Honorarer Omkostningsgodtgørelser Feriepenge ATP-bidrag Sociale Bidrag KM-godtgørelse Arbejdstøj Personale Side 11

12 Admin Bestyrelse Klubhus Sommerh us Børn Ungdom Motion og tur Instruktion Kaproning Master Langtur Kajak Motionsr um Materiel Fælles Total Arrangementer Medlemskurser Møder Rejser og ophold Træningslejre (KCR) Startgebyr Landsholdsgebyr Egenbetalinger Klubudvalg Transport, materiel Vægtafgift Vedligehold, materiel Materieldrift Husleje El, vand og varme Ejendomsskatter Grundejerforeninger Rengøring Renovation Vagt og tilsyn Bygningsforsikringer Vedligehold, indvendig Vedligehold, udvendig Bygningsdrift Kontorartikler IT-drift Abonnementer Foreningskontingenter Licenser Småanskaffelser Regnskabsassistance Forsikringer Kontordrift UDGIFTER Side 12

13 Admin Bestyrelse Klubhus Sommerh us Børn Ungdom Motion og tur Instruktion Kaproning Master Langtur Kajak Motionsr um Materiel Fælles Total Renteindtægter Renteudgifter Renteudgifter, prioritet Gebyrer, banker Gebyrer, øvrige Kursreguleringer Finansielle poster NETTO RESULTAT Afdrag realkredit LIKVIDITETSRESULTAT Side 13

14 F. Pabst & Henning Christiansens fond Fondsformål: At yde økonomisk støtte til idrætslige aktiviteter i Roskilde Roklub, som tilgodeser samme klubs formålsparagraffer. Formålet skal fremmes ved fortrinsvis at yde støtte til anskaffelse af materiel, det skal desuden tilstræbes at støtten i videst muligt omfang tilgodeser den samlede medlemsskare. Regnskab 2016 Regnskab 2014 Regnskab 2015 Regnskab 2016 Indtægter: Sponsortilskud Salg af skiltereklamer Andre sponsorindtægter Andre indtægter Renteindtægter bankkonti Afkast værdipapirer Indtægter i alt Udgifter: Bådekøb Diverse materialeanskaffelse Materiel i alt Andet: IT-udgifter Sponsorskilte Depotgebyrer Andre udgifter i alt Udgifter i alt Årets resultat /4

15 Balance 31. december 2016 Regnskab 2014 Regnskab 2015 Regnskab 2016 Aktiver: Danske Invest Dannebrog DK Obligationer Danske Bank konto Mellemregning Roskilde Roklub Tilgodehavender Aktiver i alt Passiver: Egenkapital primo Overført resultat Kursregulering/avance Egenkapital i alt Skyldige omkostninger Skyldig moms Passiver i alt Roskilde den 1. marts 2017 Ove Pedersen Formand Per Stenberg Christensen Kasserer Eyoe Kristensen Fondsbestyrelsen Henrik Vikelgaard Fondsbestyrelsen Foranstående regnskab, som vi har revideret, er i overensstemmelse med den foretagne bogføring. Vi har foretaget stikprøvevis bilagskontrol. Vi har ingen bemærkninger til gennemgangen. Roskilde den 1. marts 2017 Erik Bartholm Revisor Christian Svejgaard Revisor 2/4

16 Indkøbt fra 2007 og frem Materiel mv. Pris x (gave fra Roskilde Festival, jubilæum 2015) Årer til 4x (gave fra Roskilde Festival) singlesculler 'er/Dobbeltsculler Dobbeltsculler GIG, 2x+/3x Inrigger 4'er stk. singesculler stk. dobbeltsculler Årer (motion og kaproning) Diverse tilbehør Single sculler åres inrigger Årer : 3/4'erGIG Halv betaling af 3 børne EDON-scullere Halv betaling af børnekajakker Ergometre, motionsrum : Single sculler, kaproning Dobbelt sculler, kaproning Årer, kaproning Bådreparation, kaproning Cox box, kaproning OL-udsendelse, kaproning Træningssingle sculler (Edon), motion åres inrigger, motion Kajak -500 Ergometre, motionsrum : Dobbelt firer, M-/Masters ergometre, motionsrum Ny saunaovn : 2 singlescullere, kaproning Firer uden, kaproning Årer kaproning ergometre /4

17 2009: 2 ergometre Sparkemaskine (brugt) : 2 åres inrigger Dobbelt sculler Årer : 4 åres inrigger Årer Kajakker/pagajer /4

18 Roskilde Roklubs Marketenderi Regnskab 2016 Regnskab Regnskab Regnskab Budget Budget Varesalg Varesalg Internt Varesalg Diverse Indtægter i alt Øl og vand (før 2015: 'Vand') Kakaomælk (fra 2015: Del af 'Øl og vand') Øl (fra 2015: Del af 'Øl og vand') Vin og spiritus Kaffe og Te Slik og chokolade Mad Diverse Varelager regulering Udgifter i alt DB-1 (før kapacitetsomkostninger) DB-1 i pct. af omsætning Næringsbasen Alarm/sikring Leje af terminal hos NETS Telefon Kontorartikler Diverse reparationer Anskaffelser Møder Tutten Renteindtægter Renteudgifter Gebyrer Kapacitetsomkostninger i alt DB-2 (efter kapacitetsomkostninger) Årets resultat /2

19 Balance 2016, 31/12 Regnskab Regnskab Regnskab Varelager Forudbetalinger Tilgodehavender Likvide beholdninger Aktiver i alt Egenkapital primo Årets resultat Egenkapital ultimo Skyldige omkostninger Mellemregning Roskilde Roklub Skyldig/tilgodehavende moms Passiver i alt Roskilde den 1. marts 2017 Ove Pedersen Formand Per Stenberg Christensen Kasserer Hanne Nielsen Formand, TUT-udvalget Foranstående regnskab, som vi har revideret, er i overensstemmelse med den foretagne bogføring. Vi har foretaget stikprøvevis bilagskontrol. Vi har ingen bemærkninger til gennemgangen. Roskilde den 1. marts 2017 Erik Bartholm Revisor Christian Svejgaard Revisor 2/2