Allerød Kommune. Forventet regnskab 2017 vurderet pr. 30. september 2017

Transkript

1 Allerød Kommune Forventet regnskab 2017 vurderet pr. 30. september 2017 November 2017

2 1. Forventet regnskab i overblik Effektiviseringer i forventet regnskab Hovedoversigt Generelle bemærkninger til hovedoversigten Skatter Tilskud og udligning Driftsudgifter (skattefinansierede) Politiske udvalg Udgiftsrammer Servicerammen Forklaringer til afvigelser i det forventede regnskab Børn- og Skoleudvalget Sundheds- og Velfærdsudvalget Teknik- og Planudvalget Klima- og Miljøudvalget Kultur- og Idrætsudvalget Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget Økonomiudvalget Renter mv Skattefinansierede anlæg Det brugerfinansierede område drift Det brugerfinansierede område - anlæg Øvrige finansforskydninger Deponering Afdrag på lån Lånoptagelse Tillægsbevillinger i forventet regnskab af 30. september Bilag 1 Afgivne tillægsbevillinger i 2017 pr. 13. oktober Bilag 2 Specifikation af driftsafvigelser på udgiftstyper og udvalg pr. 30. september 2017 (i mio. kr.) Bilag 3 Driftsafvigelser på udvalg, udgiftstyper og aktivitetsområder pr Bilag 4 Forventet regnskab vedr. anlæg pr. 30. september 2017 (hele kr.) November 2017

3 1. Forventet regnskab i overblik Dette tredje forventede regnskab for 2017 viser, at kommunens økonomi er i balance, og den økonomiske udvikling følger således byrådets målsætning fælles udvikling i balance. Det forventede regnskab følger kommunens budget, og der ses kun relativt få afvigelser til budgettet, som ikke skyldes sædvanlige tidsforskydninger. Kommunens driftsudgifter udgør i ,3 mia. kr., og indeholder væsentlige risikofaktorer vedr. fx stigende antal ældre med et plejebehov, medfinansiering af sygehusvæsnet og beskæftigelsesområdet. Byrådets effektiviseringsstrategi har resulteret i yderligere effektiviseringer af driften. I 2017 er der opnået nye effektiviseringsgevinster på samlet set 9,7 mio. kr., hvoraf de 8,1 mio. kr. er serviceudgifter. Heraf blev de 2,5 mio. kr. besluttet af Byrådet i maj måned, mens der i dette forventede regnskab er medtaget yderligere 7,2 mio. kr. i nye effektiviseringer, hvoraf de 5,6 mio. kr. er serviceudgifter. Med effektiviseringsstrategien er det lykkes at levere den samme service til borgerne for færre penge, hvilket er en meget væsentlig årsag til, at kommunens serviceudgifter ligger ca. 1,5 pct. under kommunens serviceramme. Sædvanlige tidsforskydninger mellem årene kan ikke undgå at give forholdsvis store afvigelser i forhold til det korrigerede budget. Hovedparten af mindreudgifterne under driften overføres dog til 2018, jf. kommunens økonomistyringsprincipper, således at det er muligt at tilrettelægge kommunens mange aktiviteter på tværs af regnskabsårene. Kommunens anlægsudgifter udgør i ,7 mio. kr., og der overføres 60,8 mio. kr. i anlægsudgifter til Kommunens anlægsprogram kører typisk over flere år, også her vil der naturligt være et forholdsvis stort mindreforbrug, som videreføres til 2018, således at anlægsarbejdet kan færdiggøres. Bundlinjen i det forventede regnskab viser en forøgelse af kommunens likviditet, som blandt andet skal finansiere videreførelse af kommunens igangværende anlægsprogram. Nedenfor gennemgås det forventede regnskab i overblik. I afsnit 2 ses hovedoversigten med hovedposterne i regnskabet, og afvigelserne i forholdt til det korrigerede budget (bevillingen) fremgår af afsnit 3. I afsnit 4 fremgår en oversigt over de mindreudgifter, som budgettet skal nedjusteres med. Det forventede regnskabsresultat 2017 Det forventede regnskab viser et overskud på den ordinære drift på 48,7 mio. kr. Under den ordinære drift har kommunens indtægter fra skatter, tilskud og renter, som altså overstiger udgifterne til drift og udligning. Overskuddet på den ordinære drift skal dække udgifter til anlægsprojekter og finansielle poster vedr. afdrag på kommunens gæld mv. Anlægsudgifter udgør netto 19,6 mio. kr., og efter indtægterne under de finansielle poster viser det forventede regnskab en forøgelse af likvide aktiver i 2017 på 36,1 mio. kr. Forøgelsen af likvide aktiver skal ses i lyset af, at der overføres anlægsprojekter på 54,3 mio. kr., som skal finansieres i

4 Det forventede regnskabsresultat pr. 30. september 2017 viser følgende resultat: mio. kr Overskud på drift -48,7 Anlæg 19,6 Brugerfinansieret -0,2 Lånoptagelse, afdrag mv. -6,8 Ændring af likvide aktiver -36,1 Konklusion Konklusionen på det forventede regnskab er, at udover sædvanlige tidsforskydninger mellem årene, ses en samlet forbedring af kommunens budget i 2017, hvilket i hovedtræk skyldes følgende: Kommunens samlede nettoindtægter fra skat, tilskud, udligning og renter giver en merindtægt på 3,2 mio. kr. Kommunernes effektiviseringsstrategi har i dette forventede regnskab resulteret i yderligere mindreudgifter på 7,2 mio. kr., hvoraf de 5,6 mio. kr. er serviceudgifter. Kommunens serviceudgifter ligger 16,4 mio. kr. under servicerammen. Mindreforbruget på 1,5 pct. skyldes en uforbrugt budgetreserve på 2,7 mio. kr., yderligere effektiviseringsgevinster under serviceudgifter på 5,6 mio. kr. samt mindreudgifter primært under centrale udgiftspuljer vedr. it og syge/barselspuljer som følge af tilbageholdenhed med investeringer i infrastruktur og generelt lavere fravær i kommunen. På kommunens øvrige drift er en merudgift på 2,1 mio. kr., idet der ses merforbrug vedr. overførselsudgifter og mindreudgifter vedr. medfinansiering af sygehusvæsenet. Der ansøges om en tillægsbevilling på 11,2 mio. kr. i netto mindreudgifter, som tilgår kassebeholdningen. Der knytter sig fortsat en vis usikkerhed til regnskabsresultatet, hvor risikoen for ændrede budgetforudsætninger vurderes særlig høj på følgende områder: Beskæftigelsesområdet, medfinansiering af sygehusvæsenet samt udsatte børn. Skønsmæssigt udgør denne risiko samlet set ca. 10 mio. kr. i enten mer- eller mindreudgift. Serviceudgifter Serviceudgifterne udgør i det forventede regnskab 1.066,1 mio. kr. Det er 16,4 mio. kr. under den kommunale serviceramme på 1.082,5 mio. kr., svarende til en mindreudgift på 1,5 pct. Kommunen risikerer en sanktion fra staten, hvis regnskabsresultatet overstiger servicerammen. Risikoen for en individuel sanktion forventes dermed elimineret, men kommunen kan fortsat blive ramt af en kollektiv sanktion, hvis kommunerne under et ikke overholder servicerammen, jf. økonomiaftalen. Mindreforbruget på 16,4 mio. kr. skyldes flere forhold. For det første har Byrådet budgetteret med en budgetreserve på 5,7 mio. kr., som ikke var disponeret ved budgetvedtagelsen. Efterfølgende har Byrådet besluttet at tilføre skolerne 3 mio. kr. i For det andet kan en del af mindreforbruget 2

5 tilskrives, at der alene i 2017 er gennemført nye effektiviseringer under serviceudgifter på samlet set 8,1 mio. kr. som følge af Byrådets effektiviseringsstrategi. Og endelig for det tredje forventes mindreforbrug på centrale udgiftspuljer vedr. it og syge/barselspuljer som følge af tilbageholdenhed med investeringer i infrastruktur og generelt lavere fravær i kommunen. Overførsler mellem årene Det forventede regnskab sammenholdes i hovedoversigten på side 6 med dels det oprindelige budget og dels det korrigerede budget. Det korrigerede budget viser den aktuelle bevilling, og i beløbet indgår overførselsbeløb vedr. drift og anlæg, som på grund af sædvanlige tidsforskydninger ikke blev anvendt i Overførselsadgangen mellem årene sikrer en hensigtsmæssig styring og tilrettelæggelse af kommunens mange aktiviteter, jf. principper for økonomisk styring. Der er alene overførselsadgang for kommunens serviceudgifter, og der er overført driftsudgifter fra 2016 på 31,4 mio. kr. Skønsmæssigt kan overførselsbeløb fra 2017 til 2018 opgøres til mio. kr., altså et lille fald. Overførselsbeløbet vil være en mindreudgift i forhold til det korrigeret budget i merforbrug, og denne afvigelse skyldes alene sædvanlige tidsforskydninger mellem regnskabsårene vedr. primært centrale puljer. Samlet nettoudgift til overførsel fra 2016 af anlæg, lån samt indskud i Landsbyggefonden udgjorde en nettoudgift på 14,4 mio. kr. Tilsvarende forventes en mindreudgift i 2017 på 79,1 mio. kr., som forventes overført til 2018, altså en væsentlig stigning. Afvigelser i det forventede regnskab I Afsnit 3 fremgår forklaringer til afvigelser i det forventede regnskab sammenholdt med det korrigerede budget. Den samlede afvigelse udgør et mindreforbrug af kassebeholdningen på 130,5 mio. kr. i 2017, hvilket i hovedtræk fordeler sig på følgende fire områder: Driftsudgifter, forventet mindreudgift på 45,9 mio. kr., hvoraf skønsmæssigt mio. kr. overføres til Anlægsudgifter, forventet mindreudgift på 54,8 mio. kr., hvoraf skønsmæssigt 54,3 mio. kr. overføres til Øvrige finansforskydninger, forventet mindreudgift på 36,1 mio. kr., hvoraf skønsmæssigt 25,5 mio. kr. overføres til Optagne lån, forventet mindreindtægt 16,3 mio. kr., hvoraf skønsmæssigt 13,3 mio. kr. overføres til Det bruges pengene til I det forventede regnskab indgår bruttoudgifter på samlet set 2,2 mia. kr. Nedenfor ses, hvordan udgifterne fordeler sig på kommunens mange aktivitetsområder. 3

6 Her kommer pengene fra Nedenfor ses, hvordan indtægter på 2,2 mia. kr. fordeler sig på kommunens indtægtskilder. 4

7 1.1 Effektiviseringer i forventet regnskab Som følge af byrådets effektiviseringsstrategi arbejdes der løbende med effektiviseringer af den kommunale drift. I maj 2017 besluttede byrådet effektiviseringer med en effekt på 2,5 mio. kr. alene i I dette forventede regnskab er der indarbejdet yderligere forventede gevinster på 7,2 mio. kr., således at der samlet set er gennemført nye effektiviseringer i 2017 på 9,7 mio. kr. I det forventede regnskab ses nye effektiviseringsindsatser på følgende områder: Udgiftsområde Effektiviseringsindsats (i mio. kr.) Gevinst i 2017 Drift: Serviceudgifter Drift: Udgifter til medfinansiering Øvrige finansforskydninger BSU: Udsatte børn Implementeringen af Sverigesmodellen, hvor der investeres i forebyggende indsatser, har fået effekt tidligere end forventet, og der ses et markant fald i udgifter til døgnintuitioner. Budgettet er reduceret i ØU: Udbud og indkøb Der er realiseret flere gevinster som følge af udbud. Det var forventet, at udbud på fritvalgsområdet på ældreområdet ville medføre en merudgift. Ved et fællesudbud med to andre kommuner er det dog lykkes at holde udgiften indenfor budgettet. Gevinsten er indarbejdet i budgettet i SVU: Forebyggelse af uhensigtsmæssige indlæggelser Arbejdet med tidlig og effektiv opsporing og kvalitetsudvikling sikrer forebyggende indsatser så tidligt i et forløb, at borgeren ikke skal indlægges. Indlæggelsestal monitoreres i såvel Plejecenter Allerød som i Hjemmeplejen. SVU: Minimere ventedage vedr. færdigbehandlede patienter Der ses et fald i ventedage for færdigbehandlede patienter i såvel somatik som psykiatri. For begge områder viser resultaterne, at indsatser for at sikre hjemtagning af borgere gennem mere effektive arbejdsgange og målrettet prioritering betyder få ventedage, efter en borger er færdigmeldt fra sygehus. ØU: Inddrivelse Kommunerne overtog pr. 1. februar 2017 inddrivelsen af ejendomsskatter og andre fortrinsberettigede krav. Der er gennemført udlægsforretninger for restancer vedr og 2016, som har medført en merindtægt i 2017 på 1,0 mio. kr. -4,6-1,0-0,3-0,3-1,0 Ændring af likvid beholdning -7,2 5

8 2. Hovedoversigt Nedenfor fremgår hovedoversigten indeholdende oprindeligt budget 2017 samt det forventede regnskab pr. 30. september 2017 sammenholdt med det korrigerede budget. Budget 2017 Forventet regnskab 2017 Mio. kr. "-" = indtægter/overskud "+" = udgifter/underskud Opr. budget 2017 Ændringer Korr. budget 2017 Forventet regnskab pr. 30. september Afvigelse ift. opr. budget Afvigelse ift. korr. budget Skatter ,3-0, , ,4-2,1-1,5 Tilskud og udligning 217,0-1,5 215,5 215,3-1,7-0,2 Driftsudgifter 1.341,5 27, , ,7-18,8-45,9 Renter m.v. -0,9-0,9-1,9-3,4-2,4-1,5 Resultat af ordinær drift -23,7 24,1 0,4-48,7-25,0-49,1 Anlæg 49,6 24,7 74,4 19,6-30,0-54,8 Resultat skattefinansieret område 25,9 48,8 74,7-29,1-55,0-103,8 Drift: Brugerfinansieret område -0,7 1,1 0,5-0,3 0,4-0,8 Anlæg: Brugerfinansieret område 6,5-0,4 6,1 0,1-6,4-6,1 Brugerfinansieret område 5,8 0,8 6,6-0,2-6,1-6,8 Resultat 31,7 49,6 81,3-29,3-61,0-110,7 Øvrige finansforskydninger 5,5 15,3 20,8-15,3-20,8-36,1 Afdrag på lån 18,4-0,7 17,7 17,7-0,7 0,0 Optagne lån -14,9-10,6-25,5-9,2 5,7 16,3 Ændring af likvide aktiver 40,8 53,6 94,4-36,1-76,9-130,5 6

9 3. Generelle bemærkninger til hovedoversigten Som det fremgår af hovedoversigten ovenfor viser det forventet regnskab pr. 30. september 2017 en afvigelse på 130,5 mio. kr. i mindreudgift vedr. de samlede ændringer af de likvide aktiver i forhold til det korrigeret budget I dette afsnit gennemgås de enkelte poster i hovedoversigten. Ændringerne fra det oprindelige budget til det korrigerede budget består af tillægsbevillinger givet af byrådet til og med byrådsmødet den 13. oktober Af bilag 1 fremgår de pågældende bevillinger. Det forventede regnskab er udarbejdet i oktober måned med afsæt i forbruget pr. 30. september Der knytter sig en række usikkerheder til det forventede regnskab, og der kan ske ændringer budgetforudsætningerne i løbet af Usikkerheder knytter sig i særlig grad til driftsudgifterne. De væsentligste risikofaktorer er sammenfattet i aktuel økonomi. 3.1 Skatter I forhold til budgettet på 1.581,9 mio. kr. på skatter forventes samlet set netto merindtægter på 1,5 mio. kr. Grundskyld og dækningsafgifter, mindreudgift 1,5 mio. kr. I foråret var der mange sager med tilbagebetalinger af grundskyld og dækningsafgifter som følge af vurderingsændringer og budgettet blev forøget. Siden juni måned har der været et lavt niveau, hvorfor der forventes en mindreudgift på 1,5 mio. kr. 3.2 Tilskud og udligning Budgettet til tilskud og udligning udgør 215,5 mio. kr. og der forventes mindreudgifter på 0,2 mio. kr. Midt- og efterregulering af tilskud og udligning, mindreudgift 0,2 mio. kr. Der er en mindreudgift på 0,2 mio. kr. til midtvejsregulering af tilskud og udligning, idet vores merudgifter i 2017 som følge af lov- og cirkulæreprogram blev mindre end forventet. 3.3 Driftsudgifter (skattefinansierede) Kommunens samlede nettodriftsudgifter på det skattefinansierede område er i 2017 oprindeligt budgetteret til 1.341,5 mio. kr. Siden budgetvedtagelsen har byrådet til og med byrådsmødet den 13. oktober givet tillægsbevillinger til driftsudgifter på i alt 27,1 mio. kr. i merudgifter, jf. bilag 1. Det korrigerede budget udgør således 1.368,6 mio. kr. I det forventede regnskab pr. 30. september 2017 udgør driftsudgifterne 1.322,7 mio. kr. svarende til en mindreudgift på 45,9 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget, og en mindreudgift på 18,8 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. 7

10 3.3.1 Politiske udvalg Som det fremgår ovenfor udgør mindreudgiften vedr. skattefinansierede driftsudgifter 45,9 mio. kr., fordelt på de politiske udvalg, ses følgende afvigelser fra det korrigerede budget: Udgiftsramme Korr. Budget 2017 Forventet regnskab pr. 30. sept Afv. Korr. Budget Børn- og Skoleudvalget 427,2 427,5 0,3 Sundheds- og Velfærdsudvalget 433,9 417,4-16,5 Teknik- og Planudvalget 60,9 56,3-4,6 Klima- og Miljøudvalget 5,8 6,2 0,4 Kultur- og Idrætsudvalget 24,2 24,8 0,6 Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget 118,8 127,8 9,0 Økonomiudvalget 297,8 262,8-35,0 I alt 1.368, ,7-45,9 Der forventes mindre merudgifter på Børn- og Skoleudvalget, Klima og Miljøudvalget samt Kultur- og Idrætsudvalget. På Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalgets område forventes en større merudgift. Der forventes mindreudgifter på de øvrige udvalg, hvor det største mindreforbrug ses på Økonomiudvalgets område. 8

11 3.3.2 Udgiftsrammer Opgøres mindreudgiften vedr. de skattefinansierede driftsudgifter på udgiftstyper, ses følgende afvigelser i forhold til korrigeret budget; Udgiftsrammer Korr. Budget 2017 Forventet regnskab pr. 30. sept Afv. Korr. Budget Serviceudgifter 1.114, ,1-48,1 Overførselsudgifter 150,9 162,6 11,7 Udgifter til forsikrede ledige 24,4 22,6-1,8 Udgifter til medfinansiering 88,5 80,5-8,0 Ældreboliger -2,3-2,4-0,1 Refusioner vedr. særligt dyre enkeltsager -7,0-6,7 0,3 I alt 1.368, ,7-45,9 For serviceudgifterne forventes en mindreudgift på 48,1 mio. kr. i forhold til korrigeret budget, mens der på overførselsudgifterne forventes en merudgift på 11,7 mio. kr. På udgifter til forsikrede ledige forventes mindreudgifter på 1,8 mio. kr., og på udgifter til medfinansiering af sundhedsydelser forventes mindreudgifter på 8,0 mio. kr. For ældreboliger og særligt dyre enkeltsager forventes små afvigelser. I bilag 2 er ovenstående tabel specificeret på såvel udgiftsrammer som afdelinger Servicerammen Serviceramme for Allerød Kommune udgør i ,8 mio. kr. svarende til det vedtagne budget for serviceudgifter. KL har i august måned udmeldt et nyt sigtepunkt for Allerød Kommunes serviceramme på 1.082,5 mio. kr. Regulering af dette nye sigtepunkt for individuel regnskabssanktion på servicerammen er sket primært som konsekvens af ændrede (lavere) pris- og lønforudsætninger i Siden budgetvedtagelsen har byrådet givet tillægsbevillinger, jf. bilag 1. til driftsoverførsler, skoleområdet, udmøntning af effektiviseringer, samt reduceret PL i Korrigeret budget til serviceudgifter udgør herefter 1.114,2 mio. kr. Budgetloven indebærer en sanktion, hvis kommunerne samlet set i regnskabssituationen ikke overholder den samlede serviceramme i forhold til den indgåede økonomiaftale. Hvis regnskab 2017 overstiger det nye sigtepunkt for servicerammen på 1.082,5 mio. kr., vil Allerød Kommune blive ramt af en individuel og kollektiv regnskabssanktion, såfremt kommunerne samtidigt under ét overskrider servicerammen. Figuren nedenfor viser det forventede regnskab pr. 30. september 2017 vedr. serviceudgifter sammenholdt med budgetteret serviceramme (det vedtagne budget). Som det fremgår heraf forventes servicerammen overholdt, såvel ift. nyt sigtepunkt som budgetteret serviceramme. 9

12 3.3.4 Forklaringer til afvigelser i det forventede regnskab Nedenfor forklares væsentlige afvigelser på den skattefinansierede drift på 45,9 mio. kr. i mindreudgifter i forhold til det korrigerede budget for hvert enkelt udvalg fordelt på udgiftstyper, idet kun afvigelser der overstiger +/- 0,5 mio. kr. på de enkelte aktivitetsområder er kommenteret. Det skal understreges at mindreudgiften i høj grad skyldes tidsforskydninger, idet budgettet forventes overføres til Skønsmæssigt forventes overførselsbeløbet fra 2017 til 2018 at ligge i omegnen af 30 mio. kr. Der henvises i øvrigt til bilag 3, hvor specifikation af driftsafvigelser på udgiftstyper og udvalg findes og bilag 4, hvor driftsafvigelse er sorteret pr. udvalg, udgiftstype og aktivitetsområde. Børn- og Skoleudvalget Udgiftsramme Korr. Budget 2017 Forventet regnskab pr. 30. sept Afv. Korr. Budget Børn- og Skoleudvalget 427,2 427,5 0,3 Serviceudgifter 426,6 425,7-0,8 Overførselsudgifter 3,0 4,0 1,0 Refusioner vedr. særligt dyre enkeltsager -2,3-2,2 0,1 Samlet merudgift på Børn- og Skoleudvalget skønnes at udgøre 0,3 mio. kr. I procent svarer afvigelsen til 0,1% af det korrigerede budget. 10

13 SERVICEUDGIFTER, MINDREUDGIFT PÅ 0,8 MIO. KR. Skoler Forvaltning skoler, netto merudgift 1,3 mio. kr. Den samlede merudgift dækker over en række udgiftsposter, herunder merudgifter til privatskolen, forsinkelse i indfrielsen af besparelsen på specialområdet, ekstraordinære udgifter til flygtninge med særlige behov samt merudgifter til tilskud til efterskole. Skolebiblioteket forventer et relativt stort merforbrug pga. manglende refusioner fra staten til digitale lærermidler bortfalder fra Samtidigt forventes der mindreudgifter til 3 færre klasser samt færre elever på skolerne. Dagtilbud, klubber og udgående teams Forvaltning dagtilbud, netto merudgift 3,1 mio. kr. Ved åbningen af Lykkely i 2016 var der en forventning om, at der kunne nedlægge et tilsvarende antal pladser i de kommunale institutioner. Det ændrede søgemønster har vist sig vanskeligt at administrere, og der er derfor endnu ikke nedlagt pladser. Dette resultere i et merforbrug i Den nye behovsprognose viser behov for at nedlægge 29 pladser fra budget 2018, hvilket udmøntes primo Forvaltningen arbejder indenfor administrationsgrundlaget på at reducere merudgifterne ved tilbageholdenhed med at besætte vakante stillinger. Endvidere ses merudgifter på specialdagtilbud, idet der er visiteret flere børn end normalt både efter dagtilbudsloven og efter serviceloven. Der er endvidere merudgifter til private pasningsordninger. Ligesom flere benytter sig af private institutioner. Desuden forventes der stigende udgifter til fripladser og søskenderabat primært pga. flygtninge. Børn med særlige behov Døgnforanstaltninger til børn og unge med særlige behov, mindreudgift 4,6 mio. kr. Mindreudgift på 4,6 mio. kr. skyldes et markant fald i antallet af anbringelser. Der er sket et fald på 7 anbringelser, hvor gennemsnitsprisen for en anbringelse udgør 0,7 mio. kr./år. Implementeringen af Sverrigsmodellen, hvor der investeres i forebyggende indsatser, har fået effekt tidligere end forventet, og der ses et markant fald i udgifter til døgninstitutioner. Kommunens hybeltilbud er lukket ned medio august 2017, mindreudgiften modsvares af en tilsvarende merforbrug under kontakten. Forebyggende foranstaltninger børn og unge med særlige behov, mindreudgift 0,4 mio. kr. Mindreudgifter til forebyggende foranstaltninger forventes i 2017 at udgøre 0,4 mio. kr. som følge af, at der har været en mindre tilgang til mor-barn anbringelser i OVERFØRSELSUDGIFTER, MERUDGIFT PÅ 1,0 MIO. KR. Børn med særlige behov Overførselsudgifter - familier, merudgift på 1,0 mio. kr. Der forventes ligesom i 2016 et merforbrug vedrørende hjælp til dækning af merudgifter samt tabt 11

14 arbejdsfortjeneste mv. ved forsørgelse af børn med nedsat funktionsevne (servicelovens 41 og 42). Der er ikke sket en stigning i antal familier som modtager ydelser efter disse to paragraffer. Der er iværksat en analyse af årsagerne til stigningen i ydelserne til de enkelte familier. Sundheds- og Velfærdsudvalget Udgiftsramme Korr. Budget 2017 Forventet regnskab pr. 30. sept Afv. Korr. Budget Sundheds- og Velfærdsudvalget 433,9 417,4-16,5 Serviceudgifter 293,7 285,2-8,5 Overførselsudgifter 56,1 55,9-0,2 Udgifter til medfinansiering 88,5 80,5-8,0 Ældreboliger 0,3 0,2-0,1 Refusioner vedr. særligt dyre enkeltsager -4,7-4,4 0,3 Samlet mindreudgift på Sundheds- og Velfærdsudvalget skønnes at udgøre 16,5 mio. kr. I procent svarer afvigelsen til 3,8 % af det korrigerede budget. SERVICEUDGIFTER, MINDREUDGIFT PÅ 8,5 MIO. KR. Sundhedsfremme Forebyggelsesindsatser, mindreudgift 1,0 mio. kr. Budget til Sundhedsaftale lll forventes ikke fuldt ud forbrugt i Aktuelt forventes mindreudgifter til Sundhedsaftale III på 1,0 mio. kr., som søges overført til afholdelse i Finansiering af sundhedsydelser, mindreudgift 1,2 mio. kr. Der forventes en mindreudgift til færdigbehandlede indenfor psykiatri på 0,5 mio. kr. samt 0,1 mio. kr. vedr. hospiceophold. Kommunens indsatser for at sikre hjemtagning af borgere gennem mere effektive arbejdsgange og målrettet prioritering betyder få ventedage, efter en borger er færdigmeldt fra sygehus. Endvidere vurderes aktuelt mindreudgifter til specialiseret ambulant genoptræning på 0,3 mio. kr. En særlig usikkerhedsfaktor er nye regler for færdigbehandlede, som betyder dobbelt takst (3-dobbelt fra dag 3). Denne merudgift tilbageføres i 2017 til kommunerne efter bloktilskudsnøglen. Da Allerød har færre ventedage end landsgennemsnitligt, har kommunen foreløbigt tjent på ordningen, som her indgår med en merindtægt på 0,3 mio. kr. Pleje og omsorg Hjemmehjælp i hjemmet, merudgift 2,4 mio. kr. Budget 2017 til hjemmepleje svarer til leveringsomfanget ultimo 2016 tillagt demografiudvikling. Aktuelt ligger aktiviteten dog over dette niveau. Desuden har Allerød Kommune indgået i et fælles- 12

15 kommunalt udbud af privat leverandør af hjemmepleje. I den forbindelse har det været nødvendigt at betale en merudgift for kontraktforlængelse, ligesom timepriserne efter udbud er steget. Samlet skønnes effekten af disse ændringer at være en merudgift på 0,8 mio. kr. I 2016 faldt refusionsindtægt for udenbys borgere. Der forventes et tilsvarende niveau i 2017, hvilket indebærer en mindreindtægt på 1,2 mio. kr. Udgift til plejevederlag ved terminalpleje steg i 2016, og under forudsætning af samme niveau i 2017 skønnes en merudgift på 0,4 mio. kr. Elevuddannelse SOSU og sygepleje, mindreudgift 1,0 mio. kr. Indfasning af ny tilskudsstruktur for SOSU elever betyder en mindreudgift, som i 2017 er estimeret til 1,0 mio. kr. Centrale udgifter m.v. ældre og sundhed, mindreudgift 2,3 mio. kr. Samlet mindreudgift på området udgør 2,3 mio. kr. Af større afvigelser på området kan nævnes; Allerød deltager i en fælleskommunalt implementering af nyt omsorgssystem, herunder implementering af Fælles Sprog 3. Til sidstnævnte projekt er der afsat 1,3 mio. kr., som forventes tidsforskudt til Indenfor statslige puljer forventes mindreforbrug på Værdighedspuljen på 0,4 mio. kr. og klippekortsordninger på 0,7 mio. kr. Midler der enten overføres til 2018 eller afleveres til staten. Mindreforbrug fordelt på øvrige områder skønnet til 0,8 mio. kr. og modsat disse forventes tilsvarende mindreindtægter fra salg af pladser på Lyngehus til Borgerservice på 0,8 mio. kr., da alderskriterie gør at Ældre og Sundhed i praksis betaler for flere. Hjælpemidler, mindreudgift 1,0 mio. kr. I regnskab 2016 var der en mindreudgift på 2,4 mio. kr. til hjælpemidler. Budget 2017 er derfor blevet vurderet ift. regnskab Her ses en vækst på 5 pct., hvilket delvist kan forklares med demografi. Aktuelt skønnes en mindreudgift på 1,0 mio. kr. En aktuel beregning viser at 40 pct. af udgifterne vedrører borgere under 65 år. Noget tyder derfor på, at budgetterne fremover skal fremskrives med lavere demografieffekt, hvilket umiddelbart passer sammen med den faktiske udvikling. Allerød hjemmepleje og træning m.v., mindreudgift 2,8 mio. kr. Hjemmeplejen skønner en mindreudgift på 2,8 mio. kr. Heraf vedrører 0,9 mio. kr. mindreudgifter til akutteam. Årsagen er bl.a. manglende afklaring af samarbejde mellem sygehus og praktiserende læger vedrørende behandlingsansvar. Til sygepleje forventes en mindreudgift på 0,5 mio. kr., grundet manglende ansættelse af ledig stilling. Vedrørende fælles administration forventes en mindreudgift på 1,0 mio. kr. Årsagerne er bl.a. mindreudgifter til rehabiliteringsteam og at overførselsbeløb fra 2016 ikke bruges fuldt ud. Desuden skønnes der mindreudfgifter på frit valg området på 0,5 mio. kr. samt Genoptræning på 0,3 mio.kr. Endeligt forventes merudgifter til midlertidige pladser på 0,4 mio. kr. 13

16 Voksne med særlige behov Botilbud og Støtte, mindreudgift 1,5 mio. kr. Der forventes en samlet mindreudgift på botilbud og støtteområdet på 1,5 mio. kr., som fortrinsvis skyldes følge af dødsfald af 3 borgere i juli/august samt småjusteringer på andre typer tilbud. Specialundervisning og uddannelse for unge med særlige behov, mindreudgift 0,8 mio. kr. Der forventes en samlet mindreudgift på 0,8 mio. kr. til specialundervisning og uddannelse for unge med særlige behov. Specialundervisningsområdet er steget som følge af flere borgere med hjerneskadede som søger specialundervisning. Der iværksættes tiltag til bedre styring af området. Udgiften til STU er reduceret, da flere borgere er på uddannelseshjælp i stedet for førtidspension, og konteres derfor på området Revalidering og løntilskud i stedet og medfører et merforbrug der. OVERFØRSELSUDGIFTER, MINDREUDGIFT PÅ 0,2 MIO. KR. Arbejdsmarked og overførselsudgifter Førtidspensioner og personlige tillæg, mindreudgift på 1,0 mio. kr. Der forventes en samlet mindreudgift til førtidspensioner og personlige tillæg på 1,0 mio. kr. som følge af mindre efterspørgsel til personlige tillæg og større afgang på førtidspensionsområdet. Boligsikring/boligydelse, merudgift 0,8 mio. kr. Der forventes en merudgift på 0,8 mio. kr. til boligsikring og boligydelse som følge af øget efterspørgsel ved nybyggeri mv. UDGIFTER TIL MEDFINANSIERING, MINDREUDGIFT PÅ 8,0 MIO. KR. Sundhedsfremme Sundhedsydelser, medfinansiering, mindreudgift på 8,0 mio. kr. Medfinansieringsudgifterne er der normalt en del usikkerhed omkring. På grund af indførelse af ny IT-platform på regionens sygehuse, er usikkerheden i disse år ekstraordinært stor. Et skøn tager udgangspunkt i regnskab 2016, korrigeret for særlige forhold i 2016 samt bortfald af opgaver, og tillagt vækst iht. regeringsaftale. Dette skøn indebærer en mindreudgift på 6,0 mio. kr. Heri indgår mindreudgift på 2,6 mio. kr. for områder, som ikke længere afregnes, og derfor reducerer i driften såvel som under bloktilskud. De konkrete afregninger tyder imidlertid på et lavere forbrug, hvorfor skønnet over samlet mindreudgift på området opjusteres til 8 mio. kr. 14

17 Teknik- og Planudvalget Udgiftsramme Korr. Budget 2017 Forventet regnskab pr. 30. sept Afv. Korr. Budget Teknik- og Planudvalget 60,9 56,3-4,6 Serviceudgifter 60,9 56,2-4,6 Overførselsudgifter 0,1 0,1 0,0 Samlet mindreudgift på Teknik- og Planudvalget skønnes at udgøre 4,6 mio. kr. I procent svarer afvigelsen til 7,6 % af det korrigerede budget. SERVICEUDGIFTER, MINDREUDGIFT PÅ 4,6 MIO. KR. Administration Byggesagsbehandling, mindreindtægt 1,4 mio. kr. Der er kommet ændrede regler for byggesagsgebyrer, og som følge heraf vurderes det, at den nuværende indtægt for gebyrer er urealistisk højt. Infrastruktur m.v. Busdrift (Movia), mindreudgift 0,9 mio. kr. Øget brug af Movia flextur de senere år har ført til stigende udgifter. Forventet merudgift 0,2 mio. kr. Omvendt er budget til Movia busdrift 0,1 mio. kr. for højt og Movia har udmeldt overskud i regnskab 2016 bl.a. begrundet i lavere dieselpriser. For Allerød drejer det sig om 0,9 mio. kr., som udbetales i januar Veje, mindreudgift 1,0 mio. kr. Der forventes en mindreudgift på 1,0 mio. kr. til vejafvandingsbidrag som følge af forventet lavt anlægsniveau hos forsyningen. Vinterberedskab, mindreudgift 3,6 mio. kr. Forventet mindreudgift på 3,6 mio. kr. til vinterberedskabet i 2017 dels pga. en foreløbig mild vinter, dels som konsekvens af driftsoverførsel fra 2016 på området, som ikke forventes brugt i

18 Klima- og Miljøudvalget Udgiftsramme Korr. Budget 2017 Forventet regnskab pr. 30. sept Afv. Korr. Budget Klima- og Miljøudvalget 5,8 6,2 0,4 Serviceudgifter 5,8 6,2 0,4 Samlet merudgift på Klima- og Miljøudvalget forventes at udgøre 0,4 mio. kr. I procent svarer afvigelsen til 13,8 % af det korrigerede budget. SERVICEUDGIFTER, MERUDGIFT PÅ 0,4 MIO. KR. Ambitiøst miljøarbejde, merudgift på 0,2 mio. kr. Der forventes underskud i 2017 på projekt Cleantech* TIPP og projekt Bæredygtig bundlinje. Der er tale om et flerårigt eksternt finansieret projekt, og underskuddet vil blive overført til Et overskud på 0,2 mio. kr. indenfor ambitiøst miljøarbejde anvendes til delfinansiering af tidsbegrænset projektmedarbejder i *Gate 21 projekt om udvikling af nye miljøløsninger gennem markedsdialog Natur- og miljøbeskyttelse, merudgift på 0,2 mio. kr. Efter udbud er udgiften til skadedyrsbekæmpelse steget, og der skønnes derfor en merudgift på 0,4 mio. kr. Der er tale om en brugerfinansieret udgift, som opkræves over ejendomsskattebilletten. Taksten vil blive reguleret fra 2018, så merudgiften indhentes over de næste 3 år. Et overskud på 0,2 mio. kr. indenfor natur og miljøbeskyttelse anvendes til delfinansiering af tidsbegrænset projektmedarbejder i Gate 21 projekt om udvikling af nye miljøløsninger gennem markedsdialog Kultur- og Idrætsudvalget Udgiftsramme Korr. Budget 2017 Forventet regnskab pr. 30. sept Afv. Korr. Budget Kultur- og Idrætsudvalget 24,2 24,8 0,6 Serviceudgifter 24,2 24,8 0,6 Samlet merudgift på Kultur- og Idrætsudvalget forventes at udgøre 0,6 mio. kr. I procent svarer afvigelsen til 2,5 % af det korrigerede budget. 16

19 SERVICEUDGIFTER, MERUDGIFT PÅ 0,6 MIO. KR. Kulturtilbud, merudgift 0,6 mio. kr. Biblioteket forventer merindtægt på bøder og opsparing til nye udlån/afleveringsmaskiner på 0,2 mio. kr., mens nye regler for børneteaterrefusion medfører en forventet mindreindtægt på 0,1 mio. kr. I modsat retning forventes en merudgift vedrørende Musikskolen på 0,7 mio. kr., hvilket skyldes en omlægning af betalingsmønster, færre elever og mindre statstilskud end budgetteret. Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget Udgiftsramme Korr. Budget 2017 Forventet regnskab pr. 30. sept Afv. Korr. Budget Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget 118,8 127,8 9,0 Serviceudgifter 2,8 2,8-0,1 Overførselsudgifter 91,6 102,4 10,9 Udgifter til forsikrede ledige 24,4 22,6-1,8 Samlet merudgift på Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget forventes at udgøre 9,0 mio. kr. I procent svarer afvigelsen til 7,6 % af det korrigerede budget. OVERFØRSELSUDGIFTER, MERUDGIFT PÅ 10,9 MIO. KR. Arbejdsmarked og overførselsudgifter Kontanthjælp og arbejdsmarkedsforanstaltninger, mindreudgift 1,8 mio. kr. Antallet af borgere på kontant- og uddannelseshjælp er faldende. Der forventes i 2017 et fald på 45 HÅP i forhold til 2016 svarende til en mindreudgift på 6,1 mio. kr. til forsørgelsesydelser. Faldet i forsørgelsesydelser er resultatet af en intensiveret indsats for afklaring af langvarige kontant- og uddannelseshjælpsmodtagere, hvorfor der ses stigende udgifter til aktivering og mentorstøtte på 4,4 mio. kr. Sygedagpenge, merudgift 6,0 mio. kr. Der forventes en merudgift på 6,0 mio. kr. til sygedagpenge. På baggrund af en tidligere budgetteringsfejl var der forventet en afvigelse på 3,2 mio. kr. Herudover er merforbruget begrundet i et stigende udgiftsniveau til sygedagpengerefusion. Gennemsnitsprisen pr. HÅP er steget fra kr. i 2016 til kr. ultimo august Stigningen skyldes, at ugetaksten er steget med 60 kr. svarende til et merforbrug på 0,8 mio. kr., samt et markant fald i antallet af borgere, der har genoptaget arbejdet delvist. Der iværksættes fra 1. november 2017 en intensiveret indsats, hvor arbejdsgivere inddrages i fastholdelse af sygemeldte medarbejdere. 17

20 Revalidering og løntilskud mv., merudgift 5,6 mio. kr. Der forventes en merudgift på 5,6 mio. kr. til revalidering og løntilskud mv. Antallet af borgere, der visiteres til fleksjob, er steget markant med førtids- og fleksjobreformen. Endvidere sker udfasningen af den gamle fleksjobordning væsentligt langsommere end forventet ved budgetlægningen, idet borgeren har et økonomisk incitament til at blive i deres nuværende fleksjob. Der har været et tilgang på 62 HÅP til den nye ordning siden 1. januar 2016, og et afløb fra den gamle ordning på 6 HÅP. Tilbud til udlændinge, merudgift 1,0 mio. kr. Budgettet for 2017 blev fastlagt ud fra en forventning om en kvote på 32 flygtninge, aktuelt er kvoten nedjusteret til 4 flygtninge i Trods den ændrede kvote viser det forventede regnskab en merudgift, hvilket skyldes to forhold. For det første viser det sig, at budgettet for 2017 har været for optimistisk, idet der var forudsat et fald fra regnskab 2016 på 11,2 mio. kr. til budget 2017 på 7,5 mio. kr. Baggrunden var en forventningen om, at Allerød Kommune i 2017 ville modtage færre flygtninge og familiesammenførte, samt at 33 pct. kom i job. Begge forudsætninger er indfriet, men budgettet forudsætter en løbende til- og afgang over året, hvilket ikke har holdt. Tilgangen af flygtninge er sket tidligt på året, mens afgangen primært er sket fra medio 2017 og til nu. Det betyder 8 helårspersoner over det forventede. Dette forklarer en merudgift på 0,5 mio. kr. For det andet var der ved budgetlægningen en forventning om at refusionsprocenten var 30,4 pct., hvilket forklarer alene ca. 0,5 mio. kr. af merforbruget. Da antallet af nyankommne flygtninge og familiesammenførte er faldet markant, er der færre borgere, hvor der kan hjemtages den høje refusionsprocent jf. refusionstrappen. Det betyder, at refusionsprocenten falder, og forventeligt vil ligge på mellem 23 og 27 pct. UDGIFTER TIL FORSIKREDE LEDIGE, MINDREUDGIFT PÅ 1,8 MIO. KR. Arbejdsmarked og overførselsudgifter Forsikrede ledige, mindreudgift 1,8 mio. kr. Der forventes en mindreudgift på 1,8 mio. kr. til forsikrede ledige og et fald i ledigheden svarende til ca. 20 HÅP fra 2016 til

21 Økonomiudvalget Udgiftsramme Korr. Budget 2017 Forventet regnskab pr. 30. sept Afv. Korr. Budget Økonomiudvalget 297,8 262,8-35,0 Serviceudgifter 300,2 265,2-35,0 Overførselsudgifter 0,2 0,2 0,0 Ældreboliger -2,6-2,6 0,0 Samlet mindreudgift på Økonomiudvalget skønnes at udgøre 35,0 mio. kr. I procent svarer afvigelsen til 11,8 % af det korrigerede budget. SERVICEUDGIFTER, MINDREUDGIFT PÅ 35,0 MIO. KR. Administration Fælles IT og telefoni, mindreudgift 4,9 mio. kr. Der forventes en samlet mindreudgift på IT-området på 4,9 mio. kr. primært som følge af at en stor del af de overførte restbudgetter fra 2016 ikke forbruges i Som følge af sag vedr. muligt fremtidigt fælles kommunalt samarbejde vedr. IT-driften planlægges investeringer vedr. it-infrastruktur på et minimum. Bidrag, udbetaling Danmark m.v., merudgift 0,9 mio. kr. Merudgiften skyldes primært en merudgift til Udbetaling DK. Merudgiften skyldes dels stigning i ordinært bidrag (kundedrift og it-udgifter), som til gengæld forventes at falde fra 2019 fremefter, dels at der i 2017 regnskabet indgår betaling for 1 ekstra måned og endeligt at Udbetaling Danmark overtager børne- og ungeydelsessystemet fra Skat. Kombit, mindreudgift 1,7 mio. kr. Der forventes en mindreudgift på 1,7 mio. kr. vedr. monopolbrud, primært fordi KOMBIT har justeret tidsplanen som følge af forsinkelser fra KMD s side. Personaleudgifter, centrale, mindreudgift 2,7 mio. kr. Der forventes et mindreforbrug på 1,8 mio. kr. vedr. kompetenceudviklingspuljen og øvrige kursuskonti, da budgettet ikke kan nå at blive planlagt og fuldt afviklet i Under Personalepolitiske tiltag (HU) forventes en mindreudgift på 0,6 mio. kr. som hovedsageligt skyldes uforbrugt overførselsbeløb fra Endeligt forventes et mindreforbrug på budgettet til Jubilæer på 0,2 mio. kr. Arbejdsskadeforsikringer, merudgift 1,2 mio. kr. På baggrund af ændring i pensionsalderen har folketinget besluttet at forsikringsselskaberne kan hæve forsikringspræmierne med 3,9% fra 1. januar 2017 hvilket medfører en skønnet merudgift på 0,2 mio. kr. Derudover skønnes en udgiftsstigning på 0,1 mio. kr. vedr. AES-bidrag 19

22 Honorar til Ankestyrelsen er blevet ekstraordinært stort i 2017 og pga. store erstatningssummer vedr. erhvervsevnetab er partbidrag til Arbejdstilsynet steget med 0,1 mio. kr. Endeligt skal der udbetales erstatning for erhvervsevne tab i 2 sager som Allerød har tabt, hvilket betyder et forventet merforbrug på området. Barsel- og sygepuljer, mindreudgift 1,9 mio. kr. Der forventes en samlet mindreudgift på 1,9 mio. kr., dels som konsekvens af at sygefraværet de sidste 3 måneder har været faldende, dels som følge af at udbetalingerne fra barselspuljen har også været nedadgående pga. færre barsler. Forvaltningsløn og adm. Sekretariatet, mindreudgift 1,7 mio. kr. Mindreforbruget på 1,7 mio. kr. vedrører blandt andet 0,4 mio. kr. til temadagen, driftsoverførsel fra 2016 på 0,3 mio. kr., samt 0,5 mio. kr. til arkivering (Acadre), som alle forventes overført til Forvaltningsløn og adm. Økonomi, mindreudgift 2,2 mio. kr. Der forventes en samlet mindreudgift på 2,2 mio. kr. Mindreudgiften skyldes primært, at der er opnået gevinster ved indkøbsaftaler og udbud på 1,8 mio. kr. udover det budgetterede. Den højere gevinst skyldes primært, at der var forventning om en merpris vedr. fritvalgsområdet, hvilket dog har vist sig ikke at være tilfældet. Derudover forventes en mindreudgift på 0,4 mio. kr. som følge af budgetfejl. Forvaltningsløn og adm. Personale, mindreudgift 0,7 mio. kr. Der forventes en mindreudgift på 0,7 mio. kr. som følge af ekstraordinært tilskud fra staten angående vederlagsforhøjelse til fuldtidspolitikere. Effektiviseringspulje mv, mindreudgift 1,0 mio. kr. Puljen til fremme af effektiviseringer forventes ikke brugt fuldt ud i Generel reserve serviceramme, mindreudgift 5,7 mio. kr. Der er i budgetforliget afsat en generel reserve vedr. servicerammen, denne forventes ikke anvendt. I dette forventede regnskab foreslås reserven at tilgå kassebeholdningen. Skønnet uspecificeret restbudget i 2017, mindreudgift 13,0 mio. kr. Kommunens afdelinger har ved en grundig gennemgang vurderet det forventede regnskab ud fra de nuværende kendte forudsætninger om priser, mængder osv. i Erfaringer fra tidligere år viser dog, at mindre restbudgetter fordelt på en lang række konti i såvel virksomheder, stabe og afdelinger kan være svære at estimere og dermed indarbejde i det forventede regnskab. Estimeringen af disse restbudgetter, som hver især er små, men samlet har væsentlig betydning for regnskabet, er forsøgt skønnet ved at sammenholde de seneste års erfaringer med de nuværende forbrugsprocenter og forventninger for Usikkerhed omkring hvor stor en del af de overførte 31,4 mio. kr., der må forventes overført til 2018 indgår ligeledes som en indkalkuleret faktor i dette skøn. Mindreforbrug skønnes pr. 30/9 at udgøre 13,0 mio. kr. 20

23 Politisk organisation Politisk organisation, mindreudgift 1,2 mio. kr. Der forventes ingen udgifter til folketingsvalg eller EU-Valg, hvilket betyder en mindre udgift på 1,0 mio. kr., dertil en mindreudgift fra de politiske udvalgs puljer på 0,2 mio. kr. Ejendomsdrift Ejendomme (el, vand, varme og bygningsrenovering), mindreudgift 2,2 mio. kr. Samlet afvigelse på ejendomme udgør 2,2 mio. kr., og skyldes primært afslutning af erstatningssagen vedr. Branden på Ravnsholtskolen, indtægt på 1,6 mio. kr., samt bygningskomprimering med en mindreudgift på 0,5 mio. kr., som først forventes igangsat i Endeligt forventes merindtægter i leje af idrætsanlæg i 2017 på 0,1 mio. kr. Udlejningsejendomme, mindreindtægt 1,7 mio. kr. Den primære årsag til mindreindtægter på området er ændrede refusionsregler vedr. flygtningeboliger. 3.4 Renter mv. Der forventes netto set færre renteudgifter på 1,5 mio. kr. Forventet regnskab viser netto renteindtægter på 3,4 mio. kr. Renter af langfristet gæld, mindreudgift 0,6 mio. kr. Der er mindreudgifter til renter af langfristet gæld udgør 0,6 mio. kr. primært som følge af fortsat lavt renteniveau. Diverse renter, mindreudgift 1,0 mio. kr. Samlet merindtægt på 1,0 mio. kr. fra diverse renter. Det skyldes bl.a. at en udlodning vedr. salg af KMD på 0,4 mio. kr. er kommet i 2017 i stedet for Derudover forventes færre renteudgifter i forbindelse med tilbagebetalinger af grundskyld og dækningsafgifter som følge af vurderingsændringer. Der er endvidere merindtægter fra udbytter. 3.5 Skattefinansierede anlæg Byrådet vedtog en investeringsplan for 2017 med et budget på 49,6 mio. kr. Siden budgetvedtagelsen har byrådet givet tillægsbevillinger til anlæg på 24,7 mio. kr. i netto merudgifter. Overførselsbeløb til anlæg udgør 16,4 mio. kr. i netto merudgifter, mens øvrige bevillinger udgør en netto udgift på 8,3 mio. kr. Hermed udgør det korrigerede budget 74,4 mio. kr. Det forventede regnskab på anlæg viser en nettoudgift i 2017 på 19,6 mio. kr. I forhold til det korrigerede budget er det en mindreudgift på 54,8 mio. kr. Der forventes overført 54,3 mio. kr. til

24 Bruttoudgifter i forventet regnskab udgør 56,2 mio. kr. Det er kommunernes samlede bruttoudgifter til anlæg, der er underlagt en ramme i økonomiaftalen på 16,3 mia. kr. for Det forventede regnskab vedr. anlæg fremgår af bilag 4. De væsentligste afvigelser i forhold til korrigeret budget gennemgås nedenfor for de enkelte udvalg. Børn- og Skoleudvalget en mindreudgift på 32,9 mio. kr. vedr. anlæg Samlet budget udgør 39,7 mio. kr., hvor de største anlæg er ny daginstitution i Blovstrød på 20,0 mio. kr. samt modernisering og videreudvikling af læringsmiljøerne på 19,0 mio. kr. På anlæg vedr. dagtilbudskapacitet i Blovstrød forventes en mindreudgift på 18,0 mio. kr., som skal overføres til Det forventede forbrug afspejler en forventning om, at udgifter i år primært vil være til rådgiverydelser i faserne bygherreprogram, for-projekt, hovedprojekt og udbudsprojekt og kun i mindre omfang opstart byggeriet, som først starter januar I år forventes anvendt 4,1 mio. kr. til gennemførsel af pilotprojekterne på skolerne. Den ikke frigivne bevilling på 14,9 mio. kr. forventes overført til 2018, idet projekter igangsættes i Sundheds- og Velfærdsudvalget en netto mindreudgift på 21,6 mio. kr. vedr. anlæg Samlet budget udgør 21,2 mio. kr., hvor de største anlæg er flytning og udbygning til Genoptræningen på 12,0 mio. kr. samt varmtvandsbassin ved Engholm Plejecenter på 10,0 mio. kr. Endvidere er budgetteret med en salgsindtægt på 7,6 mio. kr. fra salg af areal til demenscenter. På projekt vedr. flytning og ombygning af Genoptræningen samt etablering af varmtvandsbassin forventes et mindreforbrug på samlet set 21,4 mio. kr., da udførsel af anlægsarbejdet for begge dele primært foregår i For tids- og procesplan for nyt demensplejecenter ved Skovvang Plejecenter forventes et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. til dækning af rådgivningsbehovet i Indtægten for salg af areal ifm. etablering af demensplejecenter på 7,6 mio. kr. forventes først at komme i Handelen falder endelig på plads, når den endelige økonomi for projektet er fastsat. Dette forventes først at blive i På budget til etablering af demensplejecenter samt tilhørende aktivitetscenter forventes en mindreudgift på 7,5 mio. kr. Tidsplan er forelagt Sundheds- og Velfærdsudvalget i maj og der forventes byggestart i Teknik- og Planudvalget i alt en mindreudgift på 40,0 mio. kr. vedr. anlæg Samlet budget udgør 67,8 mio. kr. De største anlæg er ny teatersal til Mungo Park på 22,4 mio. kr., tilbagekøb af vejbelysning på 7,3 mio. kr., cykelstier på Hillerødvej 7,2 mio. kr., renovering af vejbelysning på 7,0 mio. kr. og supercykelsti Farumruten med et nettobudget på 6,8 mio. kr. inkl. forventet statstilskud. 22

25 På projektet anlæg af stier på Kirkeltevej forventes en mindreudgift på 0,3 mio. kr. Der afventes myndighedsbehandling. Udførelsen af supercykelsti Allerødruten forventes afsluttet i I år forventes en mindreudgift på 0,8 mio. kr. I 2018 forventes et tilskud fra staten på ca. 0,4 mio. kr. Samlet set forventes en mindreudgift på projektet, da anlægsomkostningerne har været lavere end forventet. Betalingen på 1,0 mio. kr. for renovering og forskønnelsen af perrontunnellen forventes først at blive i 2018, da der er usikkerhed om, hvornår DSB fremsender regning. På supercykelsti Farumruten forventes et mindreforbrug på 6,5 mio. kr. Projektet har været forsinket pga. udledningstilladelser. Tilskuddet fra staten for anlægsudgifter i 2017 hhv kommer med et års forsinkelse i 2018 hhv Der er bevilget 5,0 mio. kr. til vejadgang til Teglværkskvarteret. Der forventes et mindreforbrug på 2,7 mio. kr., idet projektet afventer myndighedsbehandling. Af de 22,4 mio. kr., som er afsat til Teatersalen Mungo Park forventes de 19,4 mio. kr. at blive overført til Byggeri forventes at starte november Cykelstien på Frederiksborgvej fra Amtsvej til Kollerødvej anlægges i Der forventes overført 0,3 mio. kr. til slidlag i Dette afhænger dog af det endelige hovedprojekt og pris fra udbud. På etablering af rekreative stier forventes budgettet på 0,2 mio. kr. overført til Som følge af forhandlinger med lodsejere trækker projektet ind i Renovering af vejbelysningen starter i efteråret 2017 og løber ind i Der forventes derfor en mindreudgift på 6,2 mio. kr., som overføres til På trafiksanering af Kongevejen nord for Sortemosevej forventes en mindreudgift på 0,9 mio. kr. Projektet er forsinket som følge af i/s Norfors fjernvarmeprojekt. Der forventes en mindreudgift i år på 0,3 mio. kr. vedr. faciliteter i bymidten (legepladser mv.). Fase 1, som indbefatter etablering af legeelement i Lillerød Bymidte, udføres i Restbeløb overføres til 2018 til fase 2. Rådighedsbeløbet på 1,5 mio. kr. til kulturtorvet arealet mellem Skoven 4 og Mungo Park - forventes ikke anvendt i 2017, da den resterende del af projektet ikke endeligt er fastlagt. Klima- og Miljøudvalget en mindreudgift på 4,0 mio. kr. vedr. anlæg Budgettet udgør 4,0 mio. kr. til afværgeforanstaltninger vedr. olieforurening. Oprensningen ifm. olieforureningen er rykket, da der udestår afklaring af forholdet til transportkorridoren. Oprensningen forventes udført i

26 Kultur- og Idrætsudvalget en mindreudgift på 2,2 mio. kr. vedr. anlæg Samlet budget udgør 7,8 mio. kr. Det største anlæg er kunstgræsbaner med et budget på 2,3 mio. kr. samt flytning af spejderhytte til 2,3 mio. kr. Der er overført et merforbrug fra 2016 på 0,3 mio. kr. ved klubhus Møllemose. Merforbrugets endelige størrelse afhænger af syn- og skønsforretningen. Udbedring er iværksat og endelig afklaring forventes i Vedr. koncertsalen ved Musikskolen er der doneret 5,7 mio. kr., så samlet budget på sagen udgør 7,4 mio. kr. De 0,1 mio. kr. som forventes overført til 2018, skal dække udgifter i forbindelse med 1-års gennemgang. Der forventes en mindreudgift på 2,2 mio. kr. i år til flytning af spejderhytte KFUM Spejderne Allerød-Lynge. Det skyldes, at erstatningsbeløbet til spejderne forventes udbetalt medio 2018 ifølge den aftalte tidsplan. Anlægsarbejdet ifm. flytning af Lynge Petanque forventes at fortsætte ind i 2018, hvorfor der forventes en mindreudgift på 0,2 mio. kr. i år. Økonomiudvalget i alt en netto mindreindtægt på 46,1 mio. kr. vedr. anlæg Samlet budget udgør 66,1 mio. kr. i netto indtægter. De største anlæg er salgsindtægterne fra salg af arealerne i Teglværkskvarteret (43,5 mio. kr.) Blovstrød etape 1 (19,9 mio. kr.), parceller ved Lyngsvinget (19,0 mio. kr.) Den største anlægsudgifter er energioptimering til 10,0 mio. kr. På budget til 1. fase af bymidteudvikling forventes overført 0,2 mio. kr. til Budgettet indgår i udviklingen af Lillerød bymidte og forventes brugt i Vedr. ressourcer og indsatser i udviklingen af Kulturtorvet er 0,3 mio. kr. disponeret til borgerrettede aktiviteter, analyse mv. Det resterende beløb på 0,8 mio. kr. forventes anvendt i På anlæg til flygtningeboliger forventes et mindreforbrug i år på 0,7 mio. kr., som overføres til 2018 primært til nedtagning og reetablering efter lejeperioden. Vedr. køb af Kongevejen 7 er sag anlagt af sælger ved taksationskommissionen. Evt. køb afventer afgørelse. Dette afgøres tidligst i 2018 og betyder en mindreudgift på 1,7 mio. kr. i år. På byggemodning (sti, vandløb mv.) af bolig område i Blovstrød som følge af salg forventes en mindreudgift på 0,9 mio. kr., da enkelte arbejder er udskudt til Af energirenoveringsmidlerne på 10,0 mio. kr. forventes overført 2,5 mio. kr. til Der er afsat 2,3 mio. kr. til fjernvarmetilslutning af Blovstrød Skole m.fl. Udførsel og faktureringstidspunkt afhænger af Norfors. Der er afholdt omkostninger for 3,3 mio. kr. til energirenovering af belysning i idrætsanlæg og musikskole. Der er igangsat energirenoveringsarbejder for yderligere 2,2 mio. kr. til udførsel i år. 24