Økonomivurdering 30. juni 2011

Transkript

1 Økonomivurdering 30. juni 2011

2 Indholdsfortegnelse Redegørelse og anbefalinger Kassebeholdning/likviditet... 5 Finansiering af eget udvalg.. 6 Tillægsbevillingsansøgninger... 6 Regnskabsopgørelse Finansieringsoversigt... 8 Driftsudgifter netto... 9 Likviditet Bemærkninger til økonomivurderingen: Økonomiudvalget Børn og Familie Arbejdsmarked Sundhed og Omsorg Kultur og Fritid Teknik og Miljø Budgetgaranterede udgifter Befolkningsfremskrivning Oversigt over byggegrunde... 37

3 Side 1 REDEGØRELSE OG ANBEFALINGER Økonomivurderingen er udarbejdet af Staben Økonomi i samarbejde med fag- og stabscheferne, som har budgetansvaret for deres respektive områder. Økonomivurderingen er Økonomiudvalgets overordnede styringsredskab for opfølgningen på Mariagerfjord Kommunes økonomiske situation på tidspunktet. Økonomivurderingen sendes fra direktionen til fagudvalgene med henblik på stillingtagen til, hvordan de forventede afvigelser finansieres. Økonomiudvalget får økonomivurderingen gennemgået på førstkommende møde og afventer herefter tilbagemelding fra fagudvalgene. Herefter tager Økonomiudvalget beslutning om eventuelle finansieringsforslag fra udvalg m.m. og indstilling til Byrådet. Halvårsregnskab. Som noget nyt er kommunerne med virkning fra 2011 forpligtet til at aflægge halvårsregnskab. Halvårsregnskabet består af to elementer: Regnskabsmæssigt forbrug opgjort pr. 30. juni samt forventet regnskab. Halvårsregnskabet skal aflægges af Økonomiudvalget til Byrådet, hvorefter en offentliggørelse skal finde sted. Sanktioner. Samtidig er der foretaget en stramning af sanktionsmuligheder fra regeringens side i tilfælde af overskridelse i forhold til det oprindelige godkendte budget indenfor serviceområderne. Sanktionen indeholder dels en individuel del, som betyder at den enkelte kommune vil blive afkrævet 60 % af en eventuel overskridelse og dels en kollektiv del, hvor alle kommuner set under et, skal afkræves de resterende 40 %. Fokuspunkter Fokuspunkter pr. 30. juni Medtagede fokuspunkter over mindst 1,0 mio. kr. og udpeget som fokusområde efter aftale mellem fagdirektør, fagchef og økonomistaben. Fokuspunkter Rød farve i oversigter til månedsrapporter Forventet merforbrug/mindreindtægt. Fokuspunkter Bemærkninger Handlingsplan Ingen fokusområder Ingen fokusområder Arbejdsmarked (generelt) Økonomiudvalget Børn og Familie Arbejdsmarked På trods af de voldsomme regel-/og refusionsændringer, der er sket på arbejdsmarkedsområdet (arbejdsmarkedsreform) pr. 1. januar 2011, har Fagenhed og Økonomi nu været omkring alle udgiftsområder i Fagenheden og Økonomi ser aktuelt og i resten af 2011 følgende fokusområder: 1. Den fortsatte implementering af den nye arbejdsmarkedsreform med fokus på gennemarbejdede strategier, der sikrer en målrettet virksomhedsaktivering (løntilskud,

4 Side 2 Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet forbindelse med den aktuelle økonomivurdering. Merbehov er i alt opgjort til 40,4 mio. kr. netto inkl. førtidspensioner, som er flyttet fra Handicap til Arbejdsmarked pr. 1. januar Af de 40,4 mio. kr. er de 33,9 mio. kr. indgået som indtægt under Økonomiudvalget. Sundhed og Omsorg I 2010 lå væksten i udgifter til Aktivitetsbestemt medfinansiering i alle andre regioner end Region Nordjylland over det aftalte niveau. I 2011 ligger væksten i Nordjylland over landsgennemsnittet og medfører pres på budgettet så udgifterne pt. forventes at ligge ca. 2,6 mio. kr. over budgettet. virksomhedspraktik, ordinær uddannelse mv.). 2. Målrette indsatsen for at nedbringe antallet af borgere, der er sygemeldte over 52 uger (= ingen refusion). 3. Optimering af aktiveringsindsatsen, der sikrer det størst mulige grundlag for hjemtagelse af høj statsrefusion. Da udgifterne kommer hver gang en af kommunens borgere har været i kontakt med læge, speciallæge eller sygehus, er der på kort sigt ikke meget der kan gøres for at styre udgifterne. Da der er aftalt omlægning af medfinansieringen fra 2012, så vi ikke længere skal betale grundbidrag med større betaling for indlæggelser eller ambulant behandling på de somatiske sygehuse, skal der fokuseres mere på forebyggelse af indlæggelser. Ældreplejen Hjælperordninger P.g.a. stigende plejetyngde har der i 2011 været visiteret flere timer end budgetteret til personlig pleje. Der sker en opgaveglidning fra sygehusregi med deraf følgende øget pleje og pasningsbehov når borgerne bliver hurtigere udskrevet og med mere komplekse sygdomsforløb. Pr. 30. juni forventes merudgifter på ca. 3,4 mio. kr. I 2010 kom lovændringer, der dels medførte, at modtagere af hjælperordninger har ret til at få et firma til at administrere ordningen mod kommunal betaling. Desuden blev kredsen, der har ret til hjælperordninger udvidet. Kommunen blev DUT-kompenseret, men der er kommet flere nye ordninger, og eksisterende er blevet dyrere, så det har Det forventes at Projekt Hverdagsrehabilitering efterhånden vil få større effekt og mindske presset på visiteringen. Samtidig træder en organisationsændring i kraft i 2012, der samler hjemmepleje og plejecentre. Dette forventes også at medvirke til en effektivisering, så det forventes, at merudgiften kun vil komme i Derimod forventes opgaveglidningen fra sygehusregi at blive forstærket i 2012, da det er aftalt, at sygehusene skal have diagnostiske centre og fælles akut modtageenheder, hvis formål bl.a. færre indlæggelser. Plejebehovet bliver dermed en kommunal opgave. På Handicaps område er der medio sager, hvor udgifterne ligger fra under kr. til næsten 2,0 mio.kr. pr. sag. Handicap har gennemgået sagerne, og én er stoppet, og en anden er reduceret. Det vil imidlertid kræve nye, markante reduktioner for at udgifterne kan holdes indenfor budgettet, og det er problematisk, når det ikke kan begrundes i mindsket plejebehov.

5 Side 3 Bo- og dagtilbud til voksne handicappede ikke været tilstrækkeligt til at undgå merudgifter i forh.t. budgettet. Der ventes i 2011 merudgifter på ca. 2,5 mio. kr. og opstramninger vil ikke få markant effekt i år. Selv om udgiftsniveauet pr omtrent ser ud til at svare til det forventede pr er der fortsat pres på udgifterne på området, og der skal arbejdes hårdt for at opnå de vedtagne besparelser på området. Tilgangen til området er stadig større end afgangen, så der skal fortsat arbejdes med at finde billigere tilbud til personkredsen, samtidig med at der arbejdes med alternative tilbud til dem, der har mindst behov for hjælp, så de kan blive mere selvhjulpne. Ingen fokusområder Ingen fokusområder Kultur og Fritid Teknik og Miljø Likviditetsudviklingen Likviditetsmæssig viser den akkumulerede opgørelse for juni måned et gennemsnitligt overskud på 96,918 mio. kr. set over de seneste 12 måneder (kassekreditreglen). Forudsætninger 1) Opgørelsen af forventede overførsler fra områder/institutioner er indregnet i korrigeret budget. Driftsoverførslerne er neutraliseret, både regnskabs- og likviditetsmæssigt. I alt 31,863 mio. kr. Anlægsoverførslerne er neutraliseret, både regnskabs- og likviditetsmæssigt med 27,920 mio. kr. 2) At jordforsyningen i 2011 sælger byggegrunde for et beløb svarende til udgifterne til byggemodning. Som det fremgår af side 9 nederst forventes et mindreforbrug på serviceudgifterne på 4,208 mio. kr. i forhold til servicerammen.

6 Side 4 Anbefalinger

7 Side 5 KASSEBEHOLDNING Korrigeret tilgang/afgang kassebeholdning Neutralisering af driftsoverførsler Neutralisering af anlægsoverførsler Neutralisering af forventet udestående jordforsyning 0 I alt Økonomivurdering Korrigeret kassebeholdning tilgang/afgang herefter Ingen fortegn = tilgang til kassebeholdning FORVENTET LIKVIDITET Forventet gennemsnit Forventet likviditet

8 Side 6 2 % FINANSIERING AF EGET UDVALG 2 % af servicerammen 31.mar. 30. apr. 30. juni 31. aug. 31. okt. Rest Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Udvalget for Arbejdsmarked Udv. for Sundhed og Omsorg Udvalget for Kultur og Fritid Udvalget for Teknik og Miljø Overskridelser op til 2 % af nettoudvalgsramme finansieres af udvalget ved regulering af serviceniveau. ANS. OM TILLÆGSBEVILLINGER I ØKONOMIVURDERING 31.mar. 30. apr. 30. juni 31. aug. 31. okt. I alt Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Udvalget for Arbejdsmarked Udv. for Sundhed og Omsorg Udvalget for Kultur og Fritid 0 Udvalget for Teknik og Miljø

9 Side 7 REGNSKABSOPGØRELSE kr. - A.DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE: Opr. budget 2011 Tillægsbevil./ omplac Korr. Budget 2011 Forv. afvigelser 2011 Forv. regnskab 2011 Indtægter - Skatter Generelle tilskud Skattefinansieret område i alt Driftsudgifter (ekskl.forsyning.) - Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Udvalget for Arbejdsmarked Udvalget for Sundhed og Omsorg Udvalget for Kultur og Fritid Udvalget for Teknik og Miljø Renter Driftsudgifter i alt Neutralisering af driftsoverførsler Ialt skattefinansieret drift Anlægsudgifter (ekskl. forsyning.) - Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Udvalget for Arbejdsmarked Udvalget for Sundhed og Omsorg Udvalget for Kultur og Fritid Udvalget for Teknik og Miljø Neutralisering af anlægsoverførsler Anlægsudgifter i alt Jordforsyning - Køb af jord, inkl. byggemodning Salg af jord Neutralisering af forv. Udestående 0 0 Jordforsyning i alt RESULTAT AF DET SKATTE- FINANSIEREDE OMRÅDE (A)

10 Side 8 B.FORSYNINGSVIRKSOMHEDER: - Drift (indtægter - udgifter) Anlæg (indtægter - udgifter) RESULTAT AF FORSYNINGS- VIRKSOMHEDER (B) RESULTAT I ALT (A+B) FINANSIERINGSOVERSIGT kr. - Opr. budget 2011 Tillægsbevil./ omplac Korr. Budget 2011 Forv. afvigelser 2011 Forv. regnskab 2011 Tilgang af likvide aktiver: Resultat i alt ifølge resultatopgørelse Optagne lån (langfristet gæld) I alt Anvendelse af likvide aktiver: Afdrag på lån (langfristet gæld) Øvrige finansforsyninger I alt Kursregulering, likvide aktiver ÆNDRING AF LIKVIDE AKTI- VER

11 Side 9 DRIFTSUDGIFTER - NETTO kr. - Opr. budget 2011 Korr. budget 2011 Forv. afvigelser 2011 Forv. regnskab Økonomiudvalget Serviceudgifter Udvalget for Børn og Familie Familie Serviceudgifter Overførselsudgifter Dagtilbud Serviceudgifter Skoler Serviceudgifter Udvalget for Arbejdsmarked Arbejdsmarked Serviceudgifter Overførselsudgifter Udvalget for Sundhed og Omsorg Handicap Serviceudgifter Overførselsudgifter Sundhed og Ældre Serviceudgifter Overførselsudgifter Udvalget for Kultur og Fritid Kultur og Fritid Serviceudgifter Udvalget for Teknik og Miljø Natur og Miljø Serviceudgifter Brugerfinansierede udgifter Teknik og Byg Serviceudgifter Neutralisering vedr. driftsoverførsler Forventet besparelse I ALT Heraf: Serviceudgifter Overførselsudgifter Brugerfinansierede udgifter Ramme for serviceudgifter Mindreforbrug serviceramme

12 1.000 kr kr. Side 10 LIKVIDITET Gennemsnitlig månedlig kassebeholdning 2011 (sammenlignet med 2010) Januar Februar Marts April Maj Juni Juli August September Oktober November December Akkumuleret gennemsnitlig kassebeholdning 2011 (kassekreditreglen) (sammenlignet med 2010) Januar Februar Marts April Maj Juni Juli August September Oktober November December

13 Side 11 BEMÆRKNINGER TIL ØKONOMIUDVALGET Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Drift Trepartsmidler Mindreudgift/ merindtægt Anlæg Køb af areal Renter, tilskud, udligning og skatter, balanceforskydninger m.v Renteudgifter på lån Refusionstilgodehavender 638 Skatterestancer 455 Midtvejsregulering af tilskud og udligning Midtvejsregulering vedr. lovændringer (DUT) 786 Skattenedslag som følge af personskattelovens skatteloft 327 Regulering af beskæftigelsestilskud for Kompensation vedr. DUT 2011 (refusionsomlægninger på beskæftigelsesområdet) Kompensation vedr. budgetgaranti 2011 (refusionsomlægninger på beskæftigelsesområdet) Overgangstilskud vedr. beskæftigelsesområdet Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud Efterregulering af beskæftigelsestilskud Særlig tilskud til kommuner med særlig dårlig udvikling i ledigheden 240 I alt Mindreudgift/merindtægt Der søges om tillægsbevilling via buffer Der søges om tillægsbevilling Økonomiudvalget i alt Drift Trepartsmidlerne til PAU og SOSU elever er indregnet i budget 2011 til og med 2.300

14 Side kvartal, idet midlerne var en del af overenskomstaftalen. Fra 2012 til 2015 er trepartsmidlerne en del af økonomiaftalen mellem KL og Regeringen. Der opstår således et tomrum beløbsmæssigt for de sidste 3 kvartaler af 2011, svarende til en merudgift på 2,3 mio. kr., fordelt med 0,9 mio.kr. til PAU og 1,4 mio. kr. til SOSU. Der bør søges en tillægsbevilling på 2,3 mio. kr. i 2011, som finansieres af bufferpuljen. Anlæg Byrådet bevilgede i mødet den 28. oktober ,3 mio. kr. til køb af areal ved Sdr. Ringvej i Hobro. Udgiften blev ikke afholdt i Anlægsbevillingen er ikke blevet overført til Der bør søges en tillægsbevilling på 1,3 mio. kr. i Renter, tilskud, udligning og skatter, balanceforskydninger m.v. Renter Mindreudgift på renter vedr. lån i Kommunekredit - Alm. Lån Mindreudgift på renter vedr. lån i Kommunekredit - Ældreboliger Der bør søges en negativ tillægsbevilling på 1,5 mio. kr. i Refusionstilgodehavender Socialministeriet har identificeret en række åbne poster vedr. statsrefusion. Heraf fremgår det at tidligere Mariager Kommune og Hadsund Kommune har modtaget for meget i refusion vedr. årene 2005 og For tidligere Mariager Kommune udgør beløbet kr. og for tidligere Hadsund Kommune udgør beløbet kr. 638 Der bør søges en tillægsbevilling på 0,638 mio. kr. i Tilgodehavender hos andre kommuner og regioner I forbindelse med strukturreformen blev amternes skatterestancer overført til Staten. Det medførte for Region Nordjylland og de nordjyske kommuners vedkommende, at Staten skulle betale en kontant kompensation. -0,455 Tilgodehavendet fra Nordjyllands Amt til Mariagerfjord Kommune udgør 0,455 mio.kr. Hertil vil der blive udbetalt rentegodtgørelse. Der bør søges en negativ tillægsbevilling på 0,455 mio. kr. i Tilskud og udligning Midtvejsregulering af tilskud og udligning Midtvejsregulering vedr. lovændringer (DUT) Der bør søges en tillægsbevilling på 3,354 mio. kr. i Skatter Skattenedslag som følge af personskattelovens skatteloft -327

15 Side 13 Der bør søges en negativ tillægsbevilling på 0,327 mio. kr. i Tilskud og udligning Regulering af beskæftigelsestilskud for 2011 Kompensation vedr. DUT 2011 (refusionsomlægninger på beskæftigelsesområdet). Kompensation vedr. budgetgaranti 2011 (refusionsomlægninger på beskæftigelsesområdet). Overgangstilskud vedr. beskæftigelsesområdet 2011 Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud 2011 Efterregulering af beskæftigelsestilskud 2010 Særligt tilskud til kommuner med særlig dårlig udvikling i ledigheden Reguleringer på beskæftigelsesområdet for 2011 skal ses i sammenhæng med økonomivurderingen på Arbejdsmarkedsområdet (beskæftigelsesområdet Dagpenge til forsikrede ledige og Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige). Efterregulering for 2010 på 16,188 mio. kr. skal ses i sammenhæng med en mindreudgift i 2010 på Arbejdsmarkedsområdet (beskæftigelsesområdet) på 9,2 mio. kr. Netto bør der søges en negativ tillægsbevilling på 17,508 mio. kr. i 2011.

16 Side 14 BEMÆRKNINGER TIL BØRN OG FAMILIE Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ Mindreudgift/ mindreindtægt merindtægt Familie 0 0 Dagtilbud Søskenderabat 674 Tilskud til privat pasning 847 Dagplejen Økonomiske fripladser 173 Skoler Folkeskoler Fællesudgifter og indtægter 255 Sygehusundervisning 350 Friskoler og efterskoler Specialpædagogisk bistand til børn i førskolealderen 312 Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov 743 I alt Merudgift/mindreindtægt 0 Familie i alt 0 Drift 5.20 Plejefamilier og opholdssteder m.v. for børn og unge 0 Database på personniveau er gennemgået pr. 12. maj. Resultatet af gennemgangen danner grundlaget for økonomivurderingen. Området følges tæt af Fagenheden, hvor afdelingsledere, sagsbehandlere og økonomimedarbejdere over tid analyserer databasen med henblik på opnåelse af større og større sikkerhed omkring stopdatoer afgange på grund af alder m.v. Det nye Fælles sekretariat er også inde over og er direkte involveret i økonomiopfølgningen på området. Regnskabet for 2010 slutter med en nettoudgift på 60,2 mio. kr. mod et korrigeret vedtaget budget på 53,4 mio. kr. eller et merforbrug på 6,8 mio. kr. Budgetrammen for 2011 er på 57,9 mio. kr. Aktuelt ser budgetrammen ud til at holde, endda med et forventet mindre forbrug på 3,078 mio. kr. Resultatet skal dog ses i forhold til et beregnet merforbrug på 5,019 mio. kr. på konto for Døgninstitutioner for børn og unge. Nettoresultatet og dermed den aktuelle udfordring for Fagenheden Familie er et beregnet merforbrug netto på 1,941 mio. kr. I forbindelse med Økonomivurderingen pr. 30. april er budgetrammen reduceret med -

17 Side 15 3,078 mio. kr. Den korrigerede vedtagne budgetramme er således på 54,782 mio. kr. Forudsætningen holder kun, hvis tilgang og afgang i resten af året svarer til hinanden i kr. og ører. Der henvises til beskrivelsen under 5.23 Døgninstitutioner for børn og unge (nedenfor). Plejefamilier og opholdssteder m.v. for børn og unge er fokusområde, som følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 31. august Forebyggende foranstaltninger for børn og unge 0 Området følges tæt af Fagenheden, hvor fagchef, afdelingsledere, sagsbehandlere og økonomimedarbejdere over tid analyserer udgifterne på CPR-niveau med henblik på opnåelse af større og større sikkerhed omkring stopdatoer, afgange på grund af alder m.v. Det nye Fælles sekretariat er også inde over og er direkte involveret i økonomiopfølgningen på området. Fra starten af 2010 er der aftalt kvartalsmøder, hvor leder, afdelingsledere og økonomimedarbejder deltager. Her drøftes udviklingen i antal sager (tilgang, underretninger, afgang m.v.) med øget fokus på økonomirammen. Alle sager er på personniveau og der arbejdes målrettet med at få alle sager registreret i en database, hvori der kan søges data efter paragraf, sagsbehandler, sagens økonomiske tyngde osv.). Regnskabet for 2010 slutter med en nettoudgift på 28,3 mio. kr. mod et korrigeret vedtaget budget på 26,7 mio. kr. eller et merforbrug på 1,6 mio. kr. Budgetrammen for 2011 er på 26,7 mio. kr. Fagenheden Familie forventer balance mellem budget og forbrug i Forebyggende foranstaltninger for børn og unge er fokusområde, som følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 31. august Døgninstitutioner for børn og unge 0 Database på personniveau er gennemgået pr. 12. maj. Resultatet af gennemgangen danner grundlaget for økonomivurderingen. Området følges tæt af Fagenheden, hvor afdelingsledere, sagsbehandlere, og økonomimedarbejdere over tid analyserer databasen med henblik på opnåelse af større og større sikkerhed omkring tilgang, stopdatoer, afgange på grund af alder m.v. Det nye Fælles sekretariat er også inde over og er direkte involveret i økonomiopfølgningen på området. Regnskabet for 2010 slutter med en nettoudgift på 16,6 mio. kr. mod et korrigeret vedtaget budget på 16,2 mio. kr. eller et merforbrug på 0,4 mio. kr. På baggrund af økonomivurderingen pr blev der givet en tillægsbevilling på 2,1 mio. kr. til kontoen. Budgetrammen for 2011 er på 13,4 mio. kr.

18 Side 16 Aktuelt viser beregninger, at budgetrammen vil blive overskredet med 5,019 mio. kr. Resultatet skal dog ses i forhold til et beregnet mindre forbrug på 3,078 mio. kr. på konto for Familiepleje og opholdssteder for børn og unge. Nettoresultatet og dermed den aktuelle udfordring for Fagenheden Familie er et beregnet merforbrug netto på 1,941 mio. kr. I forbindelse med Økonomivurderingen pr. 30. april er budgetrammen forhøjet med 5,019 mio. kr. Den korrigerede vedtagne budgetramme er således på 18,434 mio. kr. Forudsætningen holder kun, hvis tilgang og afgang i resten af året svarer til hinanden i kr. og ører. Der henvises til beskrivelsen under 5.20 Plejefamilier og opholdssteder m.v. for børn og unge (ovenfor). Døgninstitutioner for børn og unge er fokusområde, som følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 31. august. Dagtilbud i alt 0 Drift 5.11 Dagplejen 0 Der er a'conto overført uforbrugte budgetmidler på 3,1 mio. kr. fra De 1,7 mio. kr. heraf overføres til Fleksibel pasningspulje til imødegåelse af de udsving, der vil komme over året på hele dagtilbudsområdet. Beløbet er fremkommet som følge af et mindre gennemsnitligt antal børn i Dagplejen end forventet i det Korrigerede vedtagne budget for Tendensen fortsætter i I forhold til den belægning, der nu er kendt i 1. halvår, vil det være forsvarligt med en reduktion af dagplejebudgettet, der svarer til 36 børn á kr. netto = 2,916 mio. kr. Med denne reduktion er Dagplejens budget skåret helt ind til benet, hvilket betyder, at det - ved en stigning i antal indskrivninger i Dagplejen over sensommer og efterår - kan blive nødvendigt at justere budgettet i opadgående retning. Udviklingen følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 31. august Søskenderabat -674 Aktuelt forbrug omregnet til årsbasis giver grundlag for en reduktion på kr. Forbrugsprocenten efter 1. halvår er kun på 43,5 %. Forbrugsmønstret følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 31. august Tilskud til privat pasning 847 Der er en stigende tendens i udgifter til privat pasning og dermed i antallet af private dagplejere/børn. Stigningen har det seneste år vist sig på etablering af private mini - institutioner, hvor der udbetales et tilskud pr. måned i forhold til det antal børn, der er i institutionen. Der er over tid mellem 80 og 90 børn i privat pasning. De manglende budgetmidler kan aktuelt finansieres ved et mindre forbrug til Søskenderabat og Fripladser i Dagplejen.

19 Side 17 Forbrugsmønstret følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 31. august Dagplejen Økonomiske fripladser -173 Pr. 1. januar 2010 er der sket ændring i fripladsgrænsen for enlige forsørgere. Det medfører, at enlige får et ekstra fradrag på kr. årligt. Endvidere henledes opmærksomheden på de aktuelle konjunkturer på arbejdsmarkedet med stigende arbejdsløshed som følge af efterdønninger fra den globale og nationale finanskrise, der også vil have en afsmittende virkning på forbruget i opadgående retning. Forbruget i de første 6 måneder er registreret med 47,8 %. Det giver mulighed for en reduktion på kr. Forbrugsmønstret følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 31. august. Skoler i alt 0 Drift Fællesudgifter og indtægter. Der kan findes finansiering af den resterende del med i alt kr. på fællesområdet Folkeskoleområdet følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 31. august Skolestruktur Der arbejdes på en opgørelse af alle udgifter/mindre udgifter omkring virkninger af den nye skolestruktur. Nærmere oplysninger vil foreligge til næste økonomivurdering Sygehusundervisning 350 Når elever fra Mariagerfjord kommune har ophold på et sygehus, så er det den stedlige kommune, der skal stille undervisning til rådighed. Udgiften til undervisning sendes videre til hjemkommunen. Vores budget til formålet står ikke mål med udgiften og den foreslås forhøjet med kr Befordring af elever i grundskolen På baggrund af regnskabsresultatet for 2010 på 16,504 mio. kr. mangler der budgetmidler på kontoen. Herudover medfører skolestrukturen også virkninger, som har økonomiske konsekvenser. 0 Samlet set udgør merudgiften til skolekørsel følgende: Emne Ændret skolestruktur Opfølgning af udgift og Regnskabstal 2010 I alt Kontoen er gennemgået aktuelt i samarbejde mellem Skolefagenheden og Økonomi. I 2010 blev der givet en tillægsbevilling på -1,4 mio. kr. i forbindelse med Økonomivurderingen pr. 30. juni I forvejen var rammen blevet reduceret med -1,0 mio. kr. som følge af udbud af specialkørsel.

20 Side 18 Disse beløb er medtaget i den korrigerede vedtagne budgetramme for 2011, der er på 14,088 mio. kr. I forbindelse med Økonomivurderingen pr. 30. april blev kontoen tilført kr. Den aktuelle vedtagne budgetramme er således på 15,489 mio. kr. I lighed med forbruget i 2010 udgør merudgiften i 2011 hovedsagelig mellemkommunal afregning og kørsel til/fra specialklasser/modtageklasse. Der kan ske ændringer i ovennævnte beregninger, da vi ikke i alle tilfælde har endeligt elevgrundlag at beregne på , Friskoler og efterskoler m.v Der er pr. 1. juli 2011 gennemført afregning af statsligt bidrag for elever i privatskoler og efterskoler. Afregningen viser en netto mindre udgift på 1,150 mio. kr. Der kan herefter opstilles følgende oversigt: Regnskab 2011 Budget Resultat (mindreforb.) Afrundet Antal elever og a pris I alt kr kr kr kr. - Skole Privatskoler Sfo Efterskoler I alt Specialpædagogisk bistand til børn i førskolealderen 312 Der blev i 2009 gennemført en besparelse på området. Der blev af PPR oprettet en målrettet kommunal lokal indsats for børn med behov. Der kunne samtidig findes en besparelse men det viste sig senere, at man havde været for sent ude, da kontoen var justeret til 0 kr. Herefter fremkom en negativ bevilling på kr. Der skal tilføres kr. (reparation) Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov 743 Der er nu foretaget en ny opfølgning på STU på baggrund af visitationer i foråret. Den årlige udgift kan estimeres til kr. i 2011 faldende til kr. i I 2011 fremkommer således et merforbrug på kr., heraf kan kr. henføres til ekstra kørselsudgifter. I 2012 falder merforbruget til kr. I forbindelse med Økonomivurderingen pr. 30. april blev kontoen tilført kr. Den nye beregning af udgifterne i 2011 viser således, at der mangler yderligere kr. Kontoen følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 31. august. Der vil på det tidspunkt være nye og præcise oplysninger om indskrevne elever til nyt skoleår.

21 Side 19 BEMÆRKNINGER TIL ARBEJDSMARKED Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Arbejdsmarked Foreløbig kompensation som følge af refusionsomlægning (30,132 mio. kr./hele året) Regulering af beskæftigelsestilskud (41,628 mio. kr.) Overgangstilskud (4,680 mio. kr.) Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud I alt - Økonomiudvalget Posterne herover medtages i økonomivurderingen på Økonomiudvalgets område pr. 30. juni Løn til forsikrede ledige Sygedagpenge Kontanthjælp (passiv) Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Revalidering Løntilskud til personer i fleksjob ledighedsydelser Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Beskæftigelsesordninger Ungeindsats Himmerland EU projekt 490 Projekt Ny vej fra stress til trivsel støttet af Forebyggelsesfonden 300 Særligt tilrettelagt ungeprojekt I alt Øvrige områder: Introduktionsprogram 581 Introduktionsydelse 226 Førtidspension med 50 % refusion 941 Førtidspension med 35 % refusion tilkendt før Førtidspension med 35 % refusion tilkendt efter I alt - Arbejdsmarkedsudvalget Total (Økonomiudvalg og Arbejdsmarkedsudvalg) Merudgift/mindreindtægt Heraf finansieres indenfor 2 % rammen 182 Der søges om tillægsbevilling via bufferpulje Der søges om tillægsbevilling Heraf bør medtages 3,6 mio. kr. i overslagsårene

22 Side 20 Arbejdsmarked i alt Drift Væsentlige nye økonomiske oplysninger siden økonomivurderingen pr. 31. marts 2011: Mariagerfjord Kommune har medio juni måned modtaget følgende udmelding om efterreguleringer af beskæftigelsestilskuddet: Efterregulering 2010 der skal tilbagebetales 16,188 mio. kr. til Staten Midtvejsregulering 2011 der skal tilbagebetales 42,504 mio. kr. til Staten Regnskab 2010 på Arbejdsmarkedsområdet endte med et samlet mindreforbrug på 11,904 mio. kr. Heraf udgjorde mindre forbruget vedrørende Forsikrede ledige 9,189 mio. kr. Der kan således beregnes et merforbrug på 7,0 mio. kr. vedrørende Forsikrede ledige. Mariagerfjord Kommune har modtaget 71,760 mio. kr. dels i foreløbig kompensation som følge af refusionsomlægningen på beskæftigelsesområdet og dels som følge af regulering af beskæftigelsestilskuddet. Herudover har kommunen modtaget et overgangstilskud på 4,680 mio. kr. Således har Mariagerfjord Kommune i alt modtaget 76,440 mio. kr. som følge af hele reformen. Til økonomivurderingen pr. 30. juni har Fagenheden og Økonomi gennemgået områderne herunder. Resultatet heraf er en beregnet merudgift på 6,5 mio. kr. netto. Denne merudgift fremkommer efter at modtaget Foreløbig kompensation på grund af DUT og Budgetgaranti på i alt 30,132 mio. kr. samt modtaget Overgangstilskud på 4,680 mio. kr. er anvendt og modregnet. Den modtagne Regulering af beskæftigelsestilskuddet går helt og fuldt til dækning af Midtvejsregulering af Do. på -42,504 mio. kr. endda med et lille underskud på 0,876 mio. kr. Disse beløb er også indregnet i resultatet på 6,5 mio. kr. netto. Økonomivurderingen pr. 30. juni anses for særdeles vigtig i forhold til vurdering af økonomien på overførselsområderne, ikke mindst efter de voldsomme ændringer af refusionsregler og hele det nye tankesæt på aktiveringsområdet, der er strømmet ind over hele kontoområdet på Arbejdsmarked med virkning fra Økonomivurderingen efter 1. halvår 2011 skal også ses i lyset af det hensigtsmæssige i at skabe et så præcist budgetudgangspunkt for 2012 som overhovedet muligt på hele overførselsområdet. Serviceudgifter Løn til forsikrede ledige ansat i kommuner Der er budgetteret med netto 1,0 mio. kr. Heri er indregnet Arbejdsmarkedsudvalgets andel af medfinansiering af fleksjob, barselsudligning og MED, som udgør 0,2 mio. kr. På funktionen registreres lønudgiften til den ledige, som delvis dækkes af løntilskudssats til offentlig arbejdsgiver med 132,51 kr. pr. time. (Løntilskudsbeløbet udgiftsføres på kontoen for Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige for hjemtagelse af statsrefusion med 50 %). Budgettet svarer til ca. 71 årsværk. Iflg. Arbejdsmarkedsstyrelsens udmelding af den kommunale løntilskudskvote, skal Mariagerfjord kommune stille 140 årsværk til rådighed i 2011.

23 Side 21 Antal forsikrede ledige ansat i kommunen: Måned januar februar marts april maj juni Ud fra forbruget i 1. halvår omregnet til årsbasis og det indregnede løntilskud, kan der forventes en budgetoverskridelse på 1,354 mio. kr. Der bør søges om tillægsbevilling på 1,172 mio. kr. De resterende kr. finansieres indenfor 2 % rammen. Overførsler Introduktionsprogram m.v. 581 Nettobudgettet udgør kr. Fagenheden har udarbejdet et notat, som forventer en merudgift på kr. netto ved årets udgang. Budget på kr. fra Udgifter til undervisning i dansk som andetsprog ved aktivering er flyttet til integrationsprogrammet, selvom tilhørsforholdet rettelig er Øvrige driftsudgifter for kontanthjælpsmodtagere m.v. Mariagerfjord Kommunes andel af flygtningekvoten i 2011 udgør 56 personer, hvoraf 6 voksne personer er ankommet i 1. halvår. Udgiften til årets kvote er ikke indregnet i budgettet for de resterende 50 personer, men medtages successivt i de løbende økonomivurderinger. Der bør søges om tillægsbevilling på kr. i 2011 og overslagsår. Introduktionsydelse 226 Nettobudgettet udgør kr. Der er aktuelt 9 ydelsesmodtagere ved udgangen af juni måned. Der forventes en merudgift ved årets udgang på kr., hvis udgiften til det aktuelle antal ydelsesmodtagere fremregnes til årsniveau. Mariagerfjord Kommunes andel af flygtningekvoten i 2011 udgør 56 personer, hvoraf 6 voksne personer er ankommet i 1. halvår. Udgiften til årets kvote er ikke indregnet i budgettet for de resterende 50 personer, men medtages successivt i de løbende økonomivurderinger. Der bør søges om tillægsbevilling på kr. i 2011 og overslagsår. Sygedagpenge På området er der budgetteret med netto 70,5 mio. kr. Sygedagpengeydelser: I nedenstående sammenstilling af nettobudgettet og beregning af nettoårsforbruget med udgangspunkt i forbruget pr. 30. juni, ses et nettomerforbrug på mio. kr. Merforbruget skal blandt andet ses som en konsekvens af refusionsomlægningen fra 1. januar 2011, hvorefter statsrefusion på dagpengeydelser i perioden uge blev nedsat fra 65 % til 50 % for delvis raskmeldte eller personer i virksomhedsrettede aktiveringer og nedsættelse af statsrefusion fra 35 % til 30 % for passive eller aktiverede i øvrige vejlednings- eller opkvalificeringsforløb.

24 Side 22 Aktivering af sygedagpengemodtagere Der er ligeledes sket refusionsomlægning af aktiviteter på området fra 50 % statsrefusion af de aktive tilbud som budgetteret - til driftsrefusion under ét fælles rådighedsloft og driftsrefusion med 50 % indenfor rådighedsloftet Baggrunden for aftalen om ét fælles rådighedsloft er, at refusionen af kommunernes driftsudgifter til aktive tilbud til sygedagpengemodtagere har været i markant vækst og har ikke været underlagt et rådighedsloft Den forventede mindre udgift på 6,754 mio. kr. på driftsudgiftsområdet omlægges til funktion Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Tekst Antal pers Brutto budget Stats ref. Beløb i 1000 kr. Netto budget Fakt. pers. Netto forbrug Mer forbrug omr. til år Årsværk uden refusion Årsværk med 50% refusion fra udbetalingsuge Årsværk med 65%(50%) refusion fra udbetalingsuge Årsværk med 35%(30%) refusion fra udbetalingsuge Regresindtægter Hjælpemidler / befordring Sygedagpenge uden refusion (manglende opfølgning) I alt Aktive tilbud afstemningstal: Kompensation vedr. DUT som følge af refusionsomlægning er indgået med 5,556 mio. kr. vedr. Sygedagpenge. Refusionsomlægningen fra 65 % og 35 % til 50 % og 30 % kan - med samme fordeling af budgetrammen - beregnes til 5,449 mio. kr. i mindre statsrefusion. Der bør søges om tillægsbevilling på 6,780 mio. kr. Kontanthjælp (passiv) Nettobudgettet på området udgør 28,4 mio. kr. med 35 % statsrefusion. Med udgangspunkt i økonomirapporten pr. 30. juni omregnet til årsbasis og en nedsættelse af statsrefusionen fra 35 % til 30 % ifølge lovregel fra 1. januar, kan forventes et merforbrug på netto 7,893 mio. kr. Med en tilgang på 68 personer á kr. set i forhold til det gennemsnitlige antal personer i 2010 kan der beregnes en nettomerudgift på 5,713 mio. kr. Hertil kommer et beregnet refusionstab på 5 % af 307 personer á kr. på 1,842 mio. kr.

25 Side 23 Ifølge udbetalingssystemet er der en nettoafgang på 7 ydelsesmodtagere i perioden fra 31. december 2010 til 30. juni i år. Der er en nettotilgang på 50 passive kontanthjælpsmodtagere i samme periode. Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf passive Kompensation vedr. Budgetgarantien som følge af refusionsomlægning er indgået med mio. kr. vedr. Kontant- og starthjælp, Løntilskud, ikke-forsikrede, særlig støtte samt forrevalidering. (Se også Aktiverede kontanthjælpsmodtagere). Der bør søges om tillægsbevilling på 7,893 mio. kr. Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Nettobudgettet på området udgør 13,9 mio. kr. med 65 % statsrefusion. Med udgangspunkt i økonomirapporten pr. 30. juni omregnet til årsbasis og en nedsættelse af statsrefusionen fra 65 % til 50 % / 30 % ifølge lovregel fra 1. januar, kan forventes et merforbrug på mio. kr. Med de nye refusionsregler og med den aktuelle aktiveringsindsats i Mariagerfjord kommune kan ca. 2/3 af udgifterne gøres til genstand for 50 % statsrefusion og ca. 1/3 af udgifterne gøres til genstand for 30 % statsrefusion. Det giver et beregnet refusionstab på 8,6 mio. kr. i forhold til tidligere gældende refusionssats på 65 %. Ifølge udbetalingssystemet er der en nettoafgang på 57 aktiverede ydelsesmodtagere i perioden fra 31. december 2010 til 30. juni i år. Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf aktiverede Kompensation vedr. Budgetgarantien som følge af refusionsomlægning er indgået med mio. kr. vedr. Kontant- og starthjælp, Løntilskud, ikke-forsikrede, særlig støtte samt forrevalidering. (Se også Passiv kontanthjælp). Der bør søges om tillægsbevilling på 9,590 mio. kr.

26 Side 24 Revalidering Nettobudgettet til overførselsydelser udgør 11,5 mio. kr. og udgiftsbudgettet til driftsudgifter vedr. aktivering udgør 6,5 mio. kr., i alt 18,0 mio. kr. Med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 30. juni vedr. overførselsydelser omregnet til årsbasis, kan forventes en overskridelse af nettobudgettet på området på 1,389 mio. kr. Overskridelsen er en konsekvens af omlægning af statsrefusion på beskæftigelsesområdet. Den forventede mindre udgift på 5,579 mio. kr. på driftsudgiftsområdet omlægges til funktion Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Kompensation vedr. Budgetgarantien som følge af refusionsomlægning er indgået med mio. kr. vedr. Revalidering. Der bør søges en negativ tillægsbevilling på 4,190 mio. kr. Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og ledighedsydelse Området er budgetteret med netto 42,0 mio. kr., heraf medgår netto 1,0 mio. kr. til nettodriftsudgifter, netto 0,5 mio. kr. til skånejob, 0,25 mio. kr. til særlige ydelser, 10 mio. kr. til ledighedsydelser og 30,25 mio. kr. til fleksjobområdet. Ledighedsydelse: Refusionsomlægningen pr. 1. januar fra 35 %/65 % til 30 %/50 % er medvirkende årsag til stigning i nettoudgifter på ledighedsydelsesområdet. Budgettet bygger på en forventning om 112 helårspersoner med refusionssats som aktiveret ledighedsydelsesperson med 65 % statsrefusion, 2 ledighedsydelsesmodtagere med 35 % statsrefusion og 3 med 50 % statsrefusion. De faktiske forhold viser - efter nyt regelsæt, at der kun kan beregnes statsrefusion med 30 % for 107 ledighedsydelsesmodtagere, og med 50 % for 12 ledighedsydelsespersoner, opgjort pr. 30. juni. Der er budgetteret med 13 helårspersoner på ledighedsydelse, som ikke er refusionsberettiget, men ud fra forbruget pr. 30. juni omregnet til helårsbasis, kan der forventes et antal uden refusion på 22 helårspersoner en overskridelse på 9 helårspersoner. Med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 30. juni omregnet til årsbasis kan der forventes en merudgift til ledighedsydelser på 8,641 mio. kr. Løntilskud til personer i fleksjob: Regnskab for 2010 på fleksjobområdet viser en nettoudgift på 31,2 mio. kr., fremskrevet med 0,34 % = 31,3 mio. kr. Antalsmæssigt ligger niveauet stabilt i forhold til år 2010 med netto ca. 510 helårspersoner. Sammenholdt med nettobudgettet for 2011 på 30,3 mio. kr., kan forventes en overskridelse på 1,0 mio. kr. Driftsudgifter til aktivering af ledighedsydelsespersoner overføres til funktion Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats som følge af refusionsomlægning pr. 1. januar 2011 med et beløb på 0,9 mio. kr Kompensation vedr. Budgetgarantien som følge af refusionsomlægning er indgået med 1,728 mio. kr. vedr. Ledighedsydelse. Der bør søges tillægsbevilling på 8,741 mio. kr. Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Denne funktion er nyoprettet i den autoriserede kontoplan på grundlag af refusionsom-

27 Side 25 lægningen pr. 1. januar På funktionen redegøres der for driftsudgifter under ét fælles driftsloft vedrørende aktive tilbud til forsikrede ledige, kontanthjælps- og starthjælpsmodtagere, revalidender, sygedagpengemodtagere, ledighedsydelses-modtagere og driftsudgifter for deltagere i seks ugers selvvalgt uddannelse. Som det redegøres for omlægningen under de øvrige ( gamle ) funktioner, hvor udgiften nu skal afholdes på nærværende funktion, ses følgende som modposter og tilførsel til denne funktion. Netto restbudget overføres fra: Sygedagpenge 6,754 mio. kr. Revalidering 5,579 mio. kr. Ledighedsydelse... 0,900 mio. kr. Beskæftigelsesindsats/forsikrede ledige 9,385 mio. kr. Beskæftigelsesordninger 12,356 mio. kr. I alt mio. kr. *) Driftsrefusion fra beskæftigelsesordninger mio. kr. Tilførte budgetmidler 27,260 mio. kr. *) Den oprindelige budgetramme til aktivitetsområdet er 43,289 mio. kr. Det samlede driftsudgiftsloft beregnes på heltidspersoner iflg. registreringer på Job.indsats.dk for det rullende år fra 2. kvartal 2010 til og med 1 kvartal 2011 = 2831 fuldtidspersoner x rådighedsbeløb pr. person iflg. takst kr. = kr. Nettoindtægt efter 50 % statsrefusion..= kr Kompensation vedr. Budgetgarantien som følge af refusionsomlægning er indgået med et negativt beløb på mio. kr. vedr. Aktivering af Kontanthjælps-, Sygedagpenge og Ledighedsydelsesmodtagere. Der bør søges om tillægsbevilling på 7,868 mio. kr. Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Den budgetterede nettoudgift på funktionen udgør 22,5 mio. kr. Overførsler til forsikrede ledige Løntilskud til forsikrede ledige, som er beskæftigede hos statslige, regionale, kommunale og private arbejdsgivere, hjælpemidler, personlig assistance er budgetteret med netto 12,233 mio. kr. Efter omlægning af refusionsprocenten fra 1. januar 2011 fra 75 % til 50 % og det anslåede forbrug i indeværende år med udgangspunkt i regnskabet for ,34 % kan forventes en overskridelse af budgettet med 8,024 mio. kr. Aktiveringsudgifter til forsikrede ledige Budgettet vedr. diverse afløbskonti udgør netto 10,3 mio. kr. I forhold til forbrug pr. 30. juni forventet at være et mindre forbrug på netto 9,385 mio. kr. Driftsudgifter til aktivering af forsikrede ledige overføres til funktion Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats som følge af Refusionsomlægning pr. 1. januar 2011 med et beløb på 9,385 mio. kr. Kompensation vedr. Budgetgarantien som følge af refusionsomlægning er indgået med 6,580 mio. kr. vedr. Aktivering af Forsikrede ledige. Der bør søges om negativ tillægsbevilling på 1,361 mio. kr. Beskæftigelsesordninger På området er budgetteret med nettodriftsudgifter på i alt 19,862 mio. kr. minus driftsrefusion under rådighedsloftsberegningen på 7,714 mio. kr. = 12,148 mio. kr. (Budgettet vedr. produktionsskolers grundtilskud og udgifter til danskundervisning på i alt

28 Side 26 1,846 mio. kr. budgetomplaceres i henhold til den autoriserede kontoplan til henholdsvis 3.44 Produktionsskoler og 5.60 Integrationsprogram). Ydelser på funktionen fra 1. januar 2011: Udgifter til løntilskud til ansættelse af kontanthjælpsmodtagere, udgifter til hjælpemidler, udgifter til mentorer m.fl. pr. 30. juni, omregnet til årsbasis udgør netto mio. kr. Til disse formål er budgetteret med kr., hvilket afspejler et merforbrug ved omlægning på netto mio. kr. Særligt tilrettelagte projekter: Nettodriftsbudgettet på 19,660 mio. kr. omlægges sammen med forbruget pr. 30. juni på 7,304 mio. kr. til funktion Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats som følge af Refusionsomlægning pr. 1. januar 2011 med nettooverførsel på 12,356 mio. kr. Driftsrefusion Statsrefusionen vedr. beskæftigelsesordninger, som i budgettet udgør 7,714 fragår på denne funktion, idet driftsrefusionsberegningen under ét skal placeres på funktion Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats som tilføres mio. kr Der bør søges om negativ tillægsbevilling på 1,790 mio. kr. Ungeindsats Himmerland EU projekt. 490 Vesthimmerlands Kommune, Rebild Kommune og Mariagerfjord Kommune er de 3 kommuner, som hører under konsortiet Himmerland. Målgruppen er årige, match 1-2. Mariagerfjord Kommune er forpligtet til at visitere 45 unge til projektet i dets 2 årige løbetid. Mariagerfjord Kommune skal stille en fuldtids ungekoordinator til rådighed i 2011, hvilket anslås til kr. netto. I 2012 forventes udgiften fuld finansieret af EU midler. Der bør søges om tillægsbevilling på kr. Projekt Ny vej fra stress til trivsel støttet af Forebyggelsesfonden. 300 Via systematisk udredning og relevant intervention skal sikres, at sygemeldte borgere med stress, angst eller depression hurtigst muligt kommer tilbage i arbejde eller bliver klar til at stå til rådighed for arbejdsmarkedet. Mariagerfjord Kommune har fået tilsagn om støtte fra Forebyggelsesfonden på mio. kr. i 2011 og 2012, således vores egenfinansiering andrager kr. i 2011 og kr. i Der bør søges om tillægsbevilling på kr. Særlig tilrettelagt ungeprojekt Jobtræningsprojekt for unge med indlæringshandicap tilknyttet Specialenheden i Hadsund. Nettoforbrug udgør pr. 30. juni kr. Der skønnes et årsforbrug på 1,132 mio. kr. Der bør søges om tillægsbevilling på 1,132 mio. kr. Førtidspensioner er et helt nyt budgetområde for Arbejdsmarked med virkning fra 1. januar Siden Mariagerfjord Kommune blev etableret i 2007 er området blevet administreret af fagenheden Handicap og dermed under Udvalget for Sundhed og

29 Side 27 Omsorg. Førtidspensioner med 50 % refusion -941 I juli 2010 var der 438 borgere på dette kontoafsnit. I perioden 1. august december 2011 forventes en afgang på 60 personer, fortrinsvis til folkepension. Der bør søges om negativ tillægsbevilling på kr. i 2011 og overslagsår. På grundlag af registreret forbrug i 1. halvår og skøn for 2. halvår, herunder mellemregning med kommuner samt forventet afgang til folkepension m.v., kan der forventes et mindre forbrug på 0,9 mio. kr. netto. Førtidspensioner med 35 refusion tilkendt efter regler gældende før 1. januar I juli 2010 var der 694 borgere på dette kontoafsnit. I perioden 1. august december 2011 forventes en afgang på 43 personer, fortrinsvis til folkepension. Der bør søges om tillægsbevilling på 1,672 mio. kr. i 2011 og overslagsår. På grundlag af registreret forbrug i 1. halvår og skøn for 2. halvår, herunder mellemregning med kommuner samt forventet tilgang som følge af forhøjelser mv., afgang til folkepension mv., kan der forventes et merforbrug på 1,7 mio. kr. netto. Førtidspensioner med 35 % refusion tilkendt efter regler gældende efter 1. januar Det er på dette kontoafsnit de nye førtidspensionister går i tilgang. I juli 2010 var der 760 borgere på dette kontoafsnit. I perioden 1. august december 2011 forventes en afgang på 23 personer, fortrinsvis til folkepension. Der forventes en tilgang på 180 borgere i perioden 1. juli december På grundlag af registreret forbrug i 1. halvår og skøn for 2. halvår, herunder øget tilgang udover budgetforudsætninger, mellemregning med kommuner m.m., kan der forventes et merforbrug på 2,1 mio. kr. netto. Der bør søges om tillægsbevilling på 2,079 mio. kr. i 2011 og overslagsår.

30 Side 28 BEMÆRKNINGER TIL SUNDHED OG OMSORG Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Sundhed og Ældre Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet Andre sundhedsudgifter udgifter til hospiceophold 200 Pleje og omsorg for ældre og handicappede Hjælpemidler Plejevederlag m.v. ved pasning af døende i eget hjem 200 Handicap Pleje og omsorg for ældre og handicappede Botilbud til personer med særlige sociale problemer 0 Forsorgshjem Botilbud, Aktivitets- og samværstilbud 0 I alt Merudgift/mindreindtægt Heraf finansieres indenfor 2 % rammen Der søges om tillægsbevilling via bufferpulje Heraf bør medtages 2,5 mio. kr. i overslagsårene Sundhed og ældre i alt Drift Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet Der har i årets første måneder været en større vækst i udgifterne til Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet end udmeldt fra KL og end budgetteret. Fortsætter denne vækst, vil det betyde merudgifter på området på ca.2,65 mio. kr. KL udmeldte i foråret en forventning om en midtvejsregulering via DUT på 400 mio.kr. på landsplan p.g.a. større vækst i de øvrige regioner i Mariagerfjord Kommunes andel af dette ville være 3,04 mio. kr. Imidlertid er væksten i de øvrige regioner lavere end forventet i 2011, så midtvejsreguleringen er aflyst. I 2012 sker en omlægning af medfinansieringen af den somatiske sygehusbehandling, der udgør langt størstedelen af udgifterne. Merudgift i 2011 på 2,65 mio. kr., hvortil der bør søges om tillægsbevilling. Andre sundhedsudgifter udgifter til hospiceophold -200

31 Side 29 Udgifterne til hospiceophold har i 1. halvår kun været ca. halvt så store som forventet. Det modsvares af øgede udgifter til pasning af døende i eget hjem. Hvis udgifterne i 2. halvår svarer til det hidtil konstaterede kan der spares ca kr. på udgifter til hospice. Mindreudgift i 2011 på 0,2 mio. kr., hvortil der bør søges om tillægsbevilling Pleje og omsorg for ældre og handicappede Elever i ældreplejen Kommunen har en grundnormering på i alt 53 årselever SOSU og SSA. Dette er budgetteret til 7,1 mio. kr. netto i 2011-priser. Ifølge forudsætningerne for 3-partsmidlerne og efterfølgende aftale i KKR herom, skal kommunen i 2011 optage, hvad der svarer til i alt 71 årselever. Dette er beregnet til at koste 9,8 mio. kr. netto. Altså mangler der at blive tilført 2,7 mio. kr. til ældreplejen fra 3-partsmidlerne i Det forventes at ske, men holder forventningen ikke, vil det medføre tilsvarende merudgifter. Hjemmeplejen Det ser ud til, at udførerdelen af hjemmeplejen i 2011 overholder budgettildelingen. Derimod har der i 2011 været en stigende plejetyngde og en deraf følgende større visitering til hjemmepleje og praktisk hjælp, end der er plads til i budgettet. Der sker en opgaveglidning fra sygehusregi med deraf følgende øget pleje og pasningsbehov, når borgerne bliver hurtigere udskrevet og med mere komplekse sygdomsforløb. Budgettet til visitering af hjemmeplejeydelser er på ca. 71,2 mio. kr., men den månedlige tildeling de første 5 måneder af året svarer til en overskridelse på ca. 6,2 % eller ca. 4,3 mio. kr. Der ligger en demografipulje på ca kr. på området. Inklusiv denne bliver den forventede merudgift ca. 3,5 mio.kr. Selv om Projekt Hverdagsrehabilitering har været en succes, er der stadig større pres på visitering af hjemmeplejeydelser. Årsagen er at der bliver flere og flere ældre med behov og behovet bliver større og større. Siden 2007 er antallet af over 67-årige steget med ca. 7 % og antallet af over 80-årige med godt 3 %. Udviklingen vil blive forstærket fremover. Samtidig sker andre omorganiseringer og driftsoptimeringer, så der forventes, at merudgiften kun kommer i Siden kommunesammenlægningen pr. 1. januar 2007 har visitationen skruet længere og længere ned for tildeling af tid pr. borger med behov. Vi er nu nået til det punkt, at det ikke længere kan lade sig gøre at justere tildelingen i nedadgående retning. Følgende statistik over tildelt tid pr. borger med behov for personlig og praktisk hjælp illustrerer dette: Timer pr. uge pr. borger med Antal borgere

32 Side 30 behov Personlig pleje Praktisk hjælp Personlig pleje Marts ,07 0, Marts ,02 0, Marts ,27 0, Marts ,27 0, Marts ,11 0, Praktisk hjælp Hjælperordninger: Der er etableret en ny hjælperordning med døgndækning. Medfinansiering med Regionen er endnu ikke færdigforhandlet. Det forventes stadig, at regionen vil finansiere en større del af udgifterne vedr. tidligere hjælpeordninger. Sker dette mod forventning ikke, vil budgettet for hjælperordninger komme under pres. Merudgift i 2011 på 3,4 mio. kr., hvortil der bør søges om tillægsbevilling. Hjælpemidler Udgifterne til hjælpemidler har i 1. halvår været lavere end budgetteret. Det skyldes bl.a., at der ikke er bevilget ret mange biler, men også at tilskuddet til høreapparater fra 2011 er nedsat med 10 %. Besparelsen er dog usikker, da der i de sidste måneder af 2010 var meget høje udgifter. Gentages dette forbrugsmønster, kommer budgettet under pres. Mindreudgift i 2011 på 3,0 mio. kr., hvortil der bør søges om tillægsbevilling Plejevederlag m.v. ved pasning af døende i eget hjem 200 Udgifterne i 1. halvår til plejevederlag og sygeplejeartikler m.v. til døende i eget hjem har i 1. halvår været højere end budgetteret. Fortsætter dette vil budgettet bliver overskredet. Imidlertid har udgifterne til hospiceophold i 1. halvår været mindre end forventet, så evt. vil dette kunne dække merudgifter på denne funktion. Merudgift i 2011 på 0,2 mio. kr., hvortil der bør søges om tillægsbevilling Handicap i alt Pleje og omsorg for ældre og handicappede Handicaps del af udgifterne på denne funktion er hjælperordninger efter Servicelovens 96. Der er i 2010 tildelt ordninger til flere end tidligere, og dette belaster budgettet. Afdelingen har iværksat en opstramning af visitationen, og der er fundet besparelser, men der er fortsat pres på området, og der må forventes merudgifter på ca. 2,5 mio.kr.. Merudgift i 2011 og overslagsårene på 2,5 mio. kr., hvortil der bør søges om tillægsbevilling. Botilbud til personer med særlige sociale problemer Forsorgshjem 0 Udgifterne til ophold på forsorgshjem er svingende og i nogen grad ukendte, idet der ikke er visitation inden ophold. I Økonomivurderingen pr blev budgettet nedsat med brutto 1,0 mio. kr. og netto 0,5 mio. kr. I 2. kvartal har

33 Side 31 udgifterne været større end forventet, og fortsætter dette niveau, vil budgettet være utilstrækkeligt. Bo- og dagtilbud til voksne 0 Der er fortsat pres på udgifterne, men en gennemgang af databasen ultimo juni viser, at nytilgang stort set modsvares af afgang og af brugere, hvortil der er fundet billigere tilbud. Der vil også resten af året være pres på funktionen, da der stadig vil være nytilgang bl.a. af 18-årige fra Børn og Familieafdelingen. Der arbejdes fortsat målrettet på at finde billigere tilbud bl.a. til disse. I egne bo- og dagtilbud arbejdes intensivt på at effektuere den besparelse på 5 %, der er del af de vedtagne besparelser, der er vedtaget som kompensation for merudgifterne på området. Flere tilbud vurderes dog at ville få øgede negative overførsler til 2012.

34 Side 32 BEMÆRKNINGER TIL KULTUR OG FRITID Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ Mindreudgift/ mindreindtægt merindtægt Kultur og Fritid 0 0 Merudgift/mindreindtægt 0 0 Kultur og Fritid i alt 0 Drift 0 Økonomivurderingen pr. 30. juni på Kultur- og Fritidsområdet giver ikke anledning til budgetmæssige ændringer overordnet set. Gennemgang af økonomirapporter for 2. kvartal giver anledning til mindre budgetjusteringer, hvorfor der foretages budgetomplaceringer administrativt, der samlet ender i neutralitet. 0

35 Side 33 BEMÆRKNINGER TIL TEKNIK OG MILJØ Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Teknik og Byg Serviceudgifter: Transport og infrastruktur Fælles formål 0 Vejvedligeholdelse og belægninger 0 Vintertjeneste 0 Mindreudgift/ merindtægt Natur og Miljø Serviceudgifter: Miljøbeskyttelse m.v. Fælles formål 200 I alt Merudgift/mindreindtægt 200 Der søges om tillægsbevilling via bufferpulje 200 Teknik og Byg i alt 0 Drift, serviceudgifter: Transport og infrastruktur Fælles formål 0 Der har været ekstra pres på udgifterne til drift og vedligehold af materiel på grund af den strenge vinter, og der har været større udgifter end normalt til brændstof og reparationer. Hertil kommer ekstra slitage. Der må stadig påregnes at skulle overføres midler fra andre funktioner i budgettet til dækning af disse merudgifter. Vejvedligeholdelse og belægninger 0 Den 15-årige kontrakt med Munck A/S om vedligeholdelse af vejene udenfor byerne reguleres efter asfaltprisindex et. P.g.a. stigende oliepriser er dette steget så meget mere end den vedtagne fremskrivning af budgettet, at der er en manko på ca. 0,5 mio. kr. Finansiering af denne medfører, at der er færre midler til vejvedligeholdelsen i byområder m.v. eller at der skal reduceres i andre aktiviteter. Vintertjeneste 0 Efter tilførsel af ekstra 2,0 mio. kr. p.g.a. den strenge vinter, er der nu et restbudget til vintertjeneste på ca. 1,1 mio. kr. Dette vil kun være tilstrækkeligt ved en mild vinter. Natur og Miljø i alt 20 0 Drift, serviceudgifter:

36 Side 34 Miljøbeskyttelse m.v. Fælles formål 200 Region Nordjyllands prøvetagninger ved Arden Naturlegeplads viste, at området var forurenet med bl.a. tungmetaller. Der var udarbejdet plan for afhjælpning af dette, og til møde i Teknik og Miljøudvalget var udarbejdet overslag på kr. Udvalgets beslutning på mødet var: Arbejdet iværksættes. Sagen fremsendes til Økonomiudvalget med henblik på kontakt til Regionen om finansiering samt kommunens håndtering af finansiering af denne sag. Sagen er imidlertid aldrig behandlet i Økonomiudvalget, og arbejdet er igangsat uden bevilling. Arbejdet er ved at være afsluttet, og udgifterne forventes at svare til det anslåede. Regionen har været positiv overfor anmodning om medfinansiering, men der er ikke givet endeligt tilsagn, ligesom der heller ikke er forhandlet om beløb. Mariagerfjord Kommunes udgift er derfor usikker, men anslås at blive min kr. Der er ikke midler i budgettet til miljøbeskyttelse til at dække denne udgift. Der bør søges om tillægsbevilling på kr. i 2011.

37 Side 35 BUDGETGARANTEREDE UDGIFTER I Økonomivurderingen pr. 30. juni er der store afvigelser mellem budget og regnskab på Arbejdsmarkeds område, idet der pt. ikke er foretaget omplaceringer mht. refusioner, som følge af den store refusionsomlægning/regulering af beskæftigelsestilskud pr. 1. januar. I økonomivurderingen pr. 31. august forventes omplaceringerne at være på plads og dette skema vil være opdateret. Stigninger/fald måles for kommunerne under ét og i forhold til udgiftsniveauet på tidspunktet for garantiens indførelse. Set for kommunerne under ét kan man derfor sige, at der er 100 % statsrefusion på stigninger/fald i disse udgifter. Kontanthjælp - passiv forsørgelse Orlovsydelse til kontanthjælpsmodtagere Aktivering af kontanthjælpsmodtagere Revalidering Ledighedsydelse Førtidspension Erhvervsgrunduddannelser (EGU) Beskæftigelsesordninger Integration Merudgift Mindreudgift ØVRIGE OVERFØRSLER Øvrige overførsler er udgifter, der ikke er medtaget i budgetgarantien, men som kan indgå i den årlige finanslovsforhandling. Sygedagpenge Boligsikring/ydelse Pers. Tillæg Fleksjob Løntilskud til ledige ansat i kommunen Seniorjob Kontante ydelser Merudgift Mindreudgift

38 Side 36 BEFOLKNINGSFREMSKRIVNING Befolkningsfremskrivning 2009 fordelt på aldersgrupper Kilde: Mariagerfjord Kommunes befolkningsprognose pr Ændring, Alder Ændr. I % 0-5 år ,7% 6-16 år ,0% år ,4% år ,7% +80 år ,2% I alt ,6% Den faktiske befolkningsudvikling Befolkningtal, Mariagerfjord Kommune Kilde, pr. 1. januar : Danmarks Statistik Kilde, pr. kvartal, : CPR-registeret. Folketal Ændring Pr Pr Pr Pr Pr Pr Pr Pr Pr Pr Pr