Økonomivurdering 31. oktober 2011

Transkript

1 Økonomivurdering 31. oktober 2011

2 Indholdsfortegnelse Redegørelse og anbefalinger Kassebeholdning/likviditet... 4 Finansiering af eget udvalg.. 5 Tillægsbevillingsansøgninger... 5 Regnskabsopgørelse Finansieringsoversigt... 7 Driftsudgifter netto... 8 Likviditet... 9 Bemærkninger til økonomivurderingen: Økonomiudvalget Børn og Familie Arbejdsmarked Sundhed og Omsorg Kultur og Fritid Teknik og Miljø Budgetgaranterede udgifter Befolkningsfremskrivning Oversigt over byggegrunde... 33

3 Side 1 REDEGØRELSE OG ANBEFALINGER Økonomivurderingen er udarbejdet af Staben Økonomi i samarbejde med fag- og stabscheferne, som har budgetansvaret for deres respektive områder. Økonomivurderingen er Økonomiudvalgets overordnede styringsredskab for opfølgningen på Mariagerfjord Kommunes økonomiske situation på tidspunktet. Økonomivurderingen sendes fra direktionen til fagudvalgene med henblik på stillingtagen til, hvordan de forventede afvigelser finansieres. Økonomiudvalget får økonomivurderingen gennemgået på førstkommende møde og afventer herefter tilbagemelding fra fagudvalgene. Herefter tager Økonomiudvalget beslutning om eventuelle finansieringsforslag fra udvalg m.m. og indstilling til Byrådet. Halvårsregnskab. Som noget nyt er kommunerne med virkning fra 2011 forpligtet til at aflægge halvårsregnskab. Halvårsregnskabet består af to elementer: Regnskabsmæssigt forbrug opgjort pr. 30. juni samt forventet regnskab. Halvårsregnskabet skal aflægges af Økonomiudvalget til Byrådet, hvorefter en offentliggørelse skal finde sted. Sanktioner. Samtidig er der foretaget en stramning af sanktionsmuligheder fra regeringens side i tilfælde af overskridelse i forhold til det oprindelige godkendte budget indenfor serviceområderne. Sanktionen indeholder dels en individuel del, som betyder at den enkelte kommune vil blive afkrævet 60 % af en eventuel overskridelse og dels en kollektiv del, hvor alle kommuner set under et, skal afkræves de resterende 40 %. Fokuspunkter Fokuspunkter pr. 31. oktober Medtagede fokuspunkter over mindst 1,0 mio. kr. og udpeget som fokusområde efter aftale mellem fagdirektør, fagchef og økonomistaben. Fokuspunkter Rød farve i oversigter til månedsrapporter Forventet merforbrug/mindreindtægt. Fokuspunkter Bemærkninger Handlingsplan Ingen fokusområder Ingen fokusområder Ingen fokusområder Ældreplejen Økonomiudvalget Børn og Familie Arbejdsmarked Sundhed og Omsorg De sidste år har tilgangen af borgere fra Mariagerfjord Kommune i andre kommuners plejeboliger og friplejehjem været større Borgere i Mariagerfjord Kommune som visiteres til ældre- eller plejebolig har ret til at vælge andre kommuners tilbud eller friplejehjem. Udflytningen kan dermed ikke forhindres, ligesom den naturlige

4 Side 2 Forsorgshjem Bo- og dagtilbud til voksne handicappede end afgangen. Samtidig har tilgangen fra andre borgere til Mariagerfjord Kommunes plejeboliger været mindre, fordi man p.g.a. ventelister har prioriteret egne borgere. Demografi i form af stigende levealder ser også ud til at slå igennem på dette område, og der er også sket en stigning i plejetyngden. I efteråret er dog sket en nedgang i antallet af visiterede timer i hjemmeplejen, så den visiterede hjælp de to sidste måneder har ligget under det budgetterede niveau. Samlet forventes merudgifter på ca. 2,2 mio.kr. i forhold til det korrigerede budget i De sidste år har udgifterne til Forsorgshjem været mindre end budgetteret, og pr blev budgettet reduceret. Imidlertid har Blå Kors i Hobro medio året startet et forsorgshjem, og det benyttes rigtig meget af borgere fra Mariagerfjord Kommune. Fortsætter dette på det nuværende niveau, forventes merudgifter på netto ca. 1,65 mio.kr. Udgiftsniveauet pr ser ud til at blive ca. 3,0 mio. kr. højere end forventet pr , hvor der blev givet tillægsbevilling, og der er fortsat pres på udgifterne på området. Der skal arbejdes hårdt for at opnå de vedtagne besparelser på området. afgang også er ustyrbar. En mulighed kan være at lægge området ind i styringsmodellen for hjemmeplejen, så dette budget reduceres, når flere flytter ud af kommunen, men der er allerede et demografisk pres på hjemmeplejen, som vil blive forstærket af en sådan model. For hjemmeplejen er det en udfordring at få tilpasset kapaciteten til den reducerede, tildelte hjælp. Der skal arbejdes meget fokuseret på hurtigst muligt at få flyttet personerne, der bor på forsorgshjemmet, tilbage i egen bolig, så de langvarige ophold minimeres. Tilgangen til området er stadig større end afgangen, så der skal fortsat arbejdes med at finde billigere tilbud til personkredsen, samtidig med at der arbejdes med alternative tilbud til dem, der har mindst behov for hjælp, så de kan blive mere selvhjulpne. Ingen fokusområder Ingen fokusområder Kultur og Fritid Teknik og Miljø

5 Side 3 Likviditetsudviklingen Likviditetsmæssig viser den akkumulerede opgørelse for oktober måned et gennemsnitligt overskud på 100,124 mio. kr. set over de seneste 12 måneder (kassekreditreglen). Forudsætninger 1) Opgørelsen af forventede overførsler fra områder/institutioner er indregnet i korrigeret budget. Driftsoverførslerne er neutraliseret, både regnskabs- og likviditetsmæssigt. I alt 31,863 mio. kr. Anlægsoverførslerne er neutraliseret, både regnskabs- og likviditetsmæssigt med 27,920 mio. kr. 2) At jordforsyningen i 2011 sælger byggegrunde for et beløb svarende til udgifterne til byggemodning. Som det fremgår af side 8 nederst forventes et mindreforbrug på serviceudgifterne på 2,347 mio. kr. i forhold til servicerammen. Anbefalinger Direktionen anbefaler: At forventet merforbrug på serviceudgifter med 3,055 mio. kr. fra Arbejdsmarked og 5,785 mio. kr. fra Sundhed og Omsorg, i alt 8,840 mio. kr. finansieres med 6,549 mio. kr. fra Buffer-puljen og restbeløbet 2,291 mio. kr. finansieres af kassebeholdningen. Restbeløbet som finansieres af kassebeholdningen kan indeholdes i kommunens serviceramme (se økonomivurderingen side 8). At der gives en negativ tillægsbevilling på 10,052 mio. kr. vedrørende indkomstoverførsler og denne tillægges hovedkassen.

6 Side 4 KASSEBEHOLDNING Korrigeret tilgang/afgang kassebeholdning 31. oktober Neutralisering af driftsoverførsler Neutralisering af anlægsoverførsler Neutralisering af forventet udestående jordforsyning 0 I alt Økonomivurdering 31. oktober Korrigeret kassebeholdning tilgang/afgang herefter Ingen fortegn = tilgang til kassebeholdning FORVENTET LIKVIDITET

7 Forventet gennemsnit Forventet likviditet Side 5 2 % FINANSIERING AF EGET UDVALG 2 % af servicerammen 31.mar. 30. apr. 30. juni 31. aug. 31. okt. Rest Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Udvalget for Arbejdsmarked Udv. for Sundhed og Omsorg Udvalget for Kultur og Fritid Udvalget for Teknik og Miljø Overskridelser op til 2 % af nettoudvalgsramme finansieres af udvalget ved regulering af serviceniveau. ANS. OM TILLÆGSBEVILLINGER I ØKONOMIVURDERING 31. mar. 30. apr. 30. juni 31. aug. 31. okt. I alt Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Udvalget for Arbejdsmarked Udv. for Sundhed og Omsorg

8 Udvalget for Kultur og Fritid 0 Udvalget for Teknik og Miljø Side 6 REGNSKABSOPGØRELSE kr. - A.DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE: Opr. budget 2011 Tillægsbevil./ omplac Korr. Budget 2011 Forv. afvigelser 2011 Forv. regnskab 2011 Indtægter - Skatter Generelle tilskud Skattefinansieret område i alt Driftsudgifter (ekskl.forsyning.) - Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Udvalget for Arbejdsmarked Udvalget for Sundhed og Omsorg Udvalget for Kultur og Fritid Udvalget for Teknik og Miljø Renter Driftsudgifter i alt Neutralisering af driftsoverførsler Ialt skattefinansieret drift Anlægsudgifter (ekskl. forsyning.) - Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Udvalget for Arbejdsmarked Udvalget for Sundhed og Omsorg Udvalget for Kultur og Fritid Udvalget for Teknik og Miljø Neutralisering af anlægsovf Anlægsudgifter i alt Jordforsyning - Køb af jord, inkl. byggemodning Salg af jord

9 Jordforsyning i alt RESULTAT AF DET SKATTE- FINANSIEREDE OMRÅDE (A) B.FORSYNINGSVIRKSOMHED ER: - Drift (indtægter - udgifter) Anlæg (indtægter - udgifter) RESULTAT AF FORSYNINGS- VIRKSOMHEDER (B) Side 7 RESULTAT I ALT (A+B) FINANSIERINGSOVERSIGT kr. - Opr. budget 2011 Tillægsbevil./ omplac Korr. Budget 2011 Forv. afvigelser 2011 Forv. regnskab 2011 Tilgang af likvide aktiver: Resultat i alt ifølge resultatopgørelse Optagne lån (langfristet gæld) I alt Anvendelse af likvide aktiver: Afdrag på lån (langfristet gæld) Øvrige finansforsyninger I alt Kursregulering, likvide aktiver ÆNDRING AF LIKVIDE AKTI- VER

10 Side 8 DRIFTSUDGIFTER - NETTO kr. - Opr. budget 2011 Korr. budget 2011 Forv. afvigelser 2011 Forv. regnskab Økonomiudvalget Serviceudgifter Udvalget for Børn og Familie Familie Serviceudgifter Overførselsudgifter Dagtilbud Serviceudgifter Skoler Serviceudgifter Udvalget for Arbejdsmarked Arbejdsmarked Serviceudgifter Overførselsudgifter Udvalget for Sundhed og Omsorg Handicap Serviceudgifter Overførselsudgifter Sundhed og Ældre Serviceudgifter Overførselsudgifter Udvalget for Kultur og Fritid Kultur og Fritid Serviceudgifter Udvalget for Teknik og Miljø Natur og Miljø Serviceudgifter Brugerfinansierede udgifter Teknik og Byg Serviceudgifter Neutralisering vedr. driftsovf I ALT Heraf: Serviceudgifter Overførselsudgifter Brugerfinansierede udgifter Ramme for serviceudgifter

11 1.000 kr. Side 9 Mindreforbrug serviceramme LIKVIDITET Gennemsnitlig månedlig kassebeholdning 2011 (sammenlignet med 2010) Januar Februar Marts April Maj Juni Juli August September Oktober November December

12 1.000 kr. Side 10 Akkumuleret gennemsnitlig kassebeholdning 2011 (kassekreditreglen) (sammenlignet med 2010) Januar Februar Marts April Maj Juni Juli August September Oktober November December BEMÆRKNINGER TIL ØKONOMIUDVALGET Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ Mindreudgift/ mindreindtægt merindtægt Drift 0 0 Anlæg 0 0 Renter, tilskud, udligning og skatter, balanceforskydninger m.v. 0 0 I alt 0 0 Mindreudgift/merindtægt 0 Økonomiudvalget i alt 0

13 Side 11 Drift Økonomivurderingen pr. 31. oktober på Økonomiudvalgets område giver ikke anledning til budgetmæssige ændringer overordnet set. Gennemgang af økonomirapporten pr. 31. oktober kan dog give anledning til mindre budgetjusteringer, som vil blive omplaceret administrativt, så det ender i neutralitet. Anlæg Køb og salg af jord og ejendomme Omkostningssted Budget 2011 Regnskab Salg af jord til ubestemte kr kr. formål Pulje salg af ejendomme kr. 0 kr. I alt kr kr. Det forventes at salg ultimo året vil udgøre det budgetterede beløb 5 mio.kr. Anlæg uforbrugte rådighedsbeløb som forventes overført til Omkostningssted Forventes overført til 2012 Tilskud til hospicefonden kr. Byggesager - Teknologi kr. Skoler udvendig vedligeholdelse (kvalitetsfondsmidler) kr. Børnehaver udvendig vedligeholdelse (kvalitetsfondsmidler) kr. Anlæg Budgetafvigelser. Omkostningssted Merforbrug/mindreindtægt Køb af areal Sdr. Ringvej, Hobro Merforbrug 781 kr. Salg af Rostrup Skole Merindtægt kr. Salg af Skoler (ny skolestruktur) Mindreindtægt kr. Salg af Rostrup og Hadsund Genbrugsplads Merindtægt kr.

14 Side 12 BEMÆRKNINGER TIL BØRN OG FAMILIE Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ Mindreudgift/ mindreindtægt merindtægt Familie 0 0 Dagtilbud 0 0 Løn til dagplejere Forældrebetaling Skoler 0 0 Specialundervisning i regionale tilbud 600 Kommunale specialskoler, folkeskolelovens 20, stk Specialpædagogisk bistand til voksne 700 Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov 700 I alt Mindre udgift/merindtægt 0 Børn og Familie i alt 0

15 Side 13 Drift Økonomivurderingen pr. 31. oktober vedrørende Børn og Familie giver ikke anledning til budgetmæssige ændringer overordnet set. Gennemgang af økonomirapporten pr. 31. oktober kan dog give anledning til mindre budgetjusteringer. I så fald foretages budgetomplaceringer administrativt, der samlet ender i neutralitet. Familie i alt 0 Udgifter til børn og unge 0 Området følges tæt af Fagenheden, hvor afdelingsledere, sagsbehandlere og økonomimedarbejdere over tid analyserer databasen med henblik på opnåelse af større og større sikkerhed omkring stopdatoer afgange på grund af alder m.v. Det nye Fælles sekretariat er også inde over og er direkte involveret i økonomiopfølgningen på området. Gennemgang af økonomi, forudsætninger i databaser m.v. er sket i samarbejde mellem Fagenhed og Økonomi med baggrund i Økonomirapporten pr Den samlede budgetramme på området er på ca. 102 mio. kr. Det forventede regnskabsresultat for 2011 forventes at lande på +/- 1 mio. kr. i forhold til den samlede budgetramme med de forudsætninger, der er kendte. Det vil sige at tilgang og afgang i resten af året skal svare til hinanden i kr. og ører. Dagtilbud i alt 0 Dagplejen Dagplejen blev oprindelig budgetteret med 815 børn. Siden er børnetallet faldet markant, hvilket fremgår af oversigten herunder: Reduktion Årstal Antal børn Oprindeligt budgetgrundlag Fragår: Demografi Demografi Genåbning af budget Økonomivurdering Nyt budgetgrundlag Forventet (regnskab) årsnormering Den yderligere afgang i antal børn betyder færre udgifter til lønninger m.v. og mindre indtægter i form af indbetaling fra forældre. Indtægtsbudgettet skal reduceres med 1,420 mio. kr. Fagenhed og Økonomi foreslår, at både lønkonto og forældrebetalingskonto sænkes med 1,420 mio. kr. Det vil selvfølgelig medføre en mindre overførsel i driftsresultat fra 2011 til Der bør søges om budgetomplaceringer, der samlet ender i 0 kr.

16 Side 14 Skoler i alt 0 Specialskoler 600 Over efteråret er der visiteret et antal børn til specialskoletilbud i den forholdsvis dyre ende. Der er i høj grad tale om tilflytninger til kommunen. Skolefagenheden analyserer aktuelt det præcise antal og de forventede udgifter. Samtidig ses der på afgang af børn samt regningssætning til andre kommuner i de første 5 måneder af skoleåret 2011/2012 (= de sidste 5 måneder af regnskabsåret 2011). Hvis der er nettotilgang af 10 børn á kr./år, kan der beregnes en merudgift for 5/12 på 1,5 mio. kr. Budgettet forhøjes med kr. Herudover afventes analysen. Specialundervisning i regionale tilbud -700 Forbruget er mindre end budgetteret. Der kan forventes en mindre udgift på kr. Specialpædagogisk bistand til voksne -600 Der kan forventes en mindre udgift på kr. iflg. registreret og fremregnet forbrug. Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov 700 På grund af udgifter til befordring og tilgang af elever kan der forventes merudgifter på kr. Der bør søges om budgetomplaceringer, der samlet ender i 0 kr. Anlæg Omkostningssted Budget 2011 Regnskab Forventet overførsel til 2012 Beløb i kr. Beløb i kr. Beløb i kr. Kvalitetsfondsmidler Nordre Skole IT-systemer folkeskoler Skoler APV Rosendalskolen ADHD K-klasse, Arden Krudtuglen, Assens Daginstitutioner APV Daginstitutioner køkkenrenovering Ny daginstitution i Hørby Daginstitutionen Wiegården Bymarkskolen Valsgård Skole Rosendalskolen etape A I alt

17 Side 15 Anlæg i øvrigt Tandklinik Hadsund I alt Total I resten af året forventes et samlet forbrug på kr. vedr. de anførte projekter. BEMÆRKNINGER TIL ARBEJDSMARKED Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Arbejdsmarked Serviceudgifter: Ungdommens Uddannelsesvejledning 600 Beskyttet beskæftigelse Løntilskud til de forsikrede ledige, ansat i kommuner 314 Jobrotationsprojekt 418 Hjælpemiddeldepot 780 Fælles udgifter/indtægter i Specialenheden 693 Projekt Lærepladser til alle 80 I alt: Overførsler: Introduktionsprogram mv Introduktionsydelse 422 Sygedagpenge Kontanthjælp (passiv) Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Dagpenge til forsikrede ledige Revalidering 2.800

18 Side 16 Løntilskud mv. til personer i fleksjob og ledighedsydelser 518 Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Beskæftigelsesordninger I alt: I alt: Mindreudgift/merindtægt Der søges om tillægsbevilling til overførsler inkl. udgifter til forsikrede ledige Der søges om tillægsbevilling via bufferpulje (serviceudgifter) Arbejdsmarked i alt Drift Serviceudgifter Ungdommens Uddannelsesvejledning -600 Funktionen er budgetteret med 4,054 mio. kr. Der forventes en mindreudgift på i alt 0,6 mio. kr. i indeværende år, hvilket beløb ønskes budgetoverført til brug ved strategier om fastholdelse af unge i ungdomsuddannelser. Der bør søges om en budgetoverførsel på 0,6 mio. kr. i forbindelse med regnskabsafslutningen for Beskyttet beskæftigelse Området er budgetteret med nettoindtægt på 1,373 mio. kr. I budgettet indgår leverance af jobtræningspladser til unge med indlæringsvanskeligheder, som ikke mere er et tilbud under området, hvilket betyder en mindreindtægt på 0,433 mio. kr. Beskyttet beskæftigelse er normeret til 23 helårsværk, som fagenheden Handicap visiterer til og betaler for. Ifølge dagstaksten for 2011 beregnes indtægten til Arbejdsmarked til 2,790 mio. kr., som modsvares af tilsvarende udgift på Handicapområdet. I begge fagafsnit er budgetlagt med +/-3,755 mio. kr. Budgettet bør korrigeres tilsvarende med +/- 0,965 mio. kr. på fagområderne. Fagenheden Arbejdsmarked får hermed en mindreindtægt på 0,965 mio. kr. Der bør søges en tillægsbevilling på 1,398 mio. kr. af buffer-puljen i Løn til forsikrede ledige ansat i kommuner -314 Det korrigerede budget udgør netto. 2,392 mio. kr. Ud fra regnskabsrapporten pr. 31. oktober er lønudgiften på 20,098 mio. kr. og løntilskuddet for samme periode udgør 18,366 mio. kr. omregnet til årsbasis kan forventes en mindreudgift på 0,314 mio. kr. Der bør søges en negativ tillægsbevilling på 0,314 kr. af buffer-puljen i 2011.

19 Side 17 Jobrotationsprojekt 418 Job- og uddannelsesprojekter, hvor ledige borgere opkvalificeres til at vikariere for ansatte medarbejdere, mens disse er på efteruddannelse. De ledige kan opkvalificeres via kortere kurser inden ansættelse som vikarer (i løntilskud eller vikaransættelse). Nettoforbrug udgør pr. 31. oktober kr. Der skønnes et årsforbrug på netto kr. Der bør søges en tillægsbevilling på 0,418 mio. kr. af buffer-puljen i Hjælpemiddeldepot 780 Tanken med eget hjælpemiddeldepot er, at der skal være en hurtig og fleksibel tilgang til relevante hjælpemidler borgerne kan have behov for i forbindelse med udplacering i job/løntilskud/virksomhedspraktik. Hjælpemiddeldepotet kan varetage udplacering og opmagasinering af hjælpemidler og i relevante tilfælde bidrage med arbejdspladsvurdering (vurdering af behov for hjælpemidler). Nettoforbrug udgør pr. 31. oktober kr. Der skønnes et årsforbrug på netto kr. Der bør søges en tillægsbevilling på 0,780 mio. kr. af buffer-puljen i Fælles udgifter/indtægter i Specialenheden 693 Specialenheden blev oprettet pr. 1. januar 2011 som følge af omorganisering af det tidligere Projektcenter. Fælles udgifter/indtægter i Specialenheden dækker over administrative udgifter og indtægter, som ikke er omfattet af den beskyttede beskæftigelse. Nettoforbrug udgør pr. 31. oktober kr. Der skønnes et årsforbrug på netto kr. Der bør søges en tillægsbevilling på 0,693 mio. kr. af buffer-puljen i Projekt Lærepladser til alle 80 Projekt Lærepladser til alle er et samarbejde mellem jobcenter, UU og erhvervsuddannelserne i Mariagerfjord og Thisted kommuner. Projektet har til formål at etablere flere lærepladser til unge i 2011 og 2012 med finansiering fra Beskæftigelsesregion Nordjylland og Den Nationale Ungeenhed. Finansieringsbehovet er i 2011 på kr., hvoraf Mariagerfjord Kommunes egenfinansiering er på netto kr. Der bør søges en tillægsbevilling på 0,080 mio. kr. af buffer-puljen i Overførsler Introduktionsprogram m.v Nettobudgettet udgør 1,9 mio. kr. Der forventes en mindre udgift til danskuddannelse på netto kr. og en merindtægt kr. vedr. grundtilskud og resultattilskud. Forventningen bygger på antal af modultest resten af året, som er udarbejdet af VUC samt ændret prognose for personer i integrationsperioden, som bl.a. danner grundlag for grundtilskuddet. Der bør søges en negativ tillægsbevilling på -1,330 mio. kr. i 2011.

20 Side 18 Introduktionsydelse 422 Nettobudgettet udgør kr. Der er aktuelt 24 ydelsesmodtagere ved udgangen af oktober måned. Der forventes en merudgift ved årets udgang på netto kr. efter det aktuelle antal ydelsesmodtagere er indregnet. Mariagerfjord Kommunes andel af flygtningekvoten i 2011 udgør 56 personer, hvoraf 22 voksne personer er ankommet pr. 31. oktober. Udgiften til årets kvote er ikke indregnet i budgettet for de resterende 34 personer, men medtages successivt i de løbende økonomivurderinger. Der bør søges en tillægsbevilling på 0,422 mio. kr. i Sygedagpenge Det korrigerede budget på området udgør netto 77,3 mio. kr. I nedenstående sammenstilling af nettobudgettet og forventet nettoårsforbruget med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 31. oktober, ses et netto mindre forbrug på 1,265 mio. kr. Aktive tilbud til sygedagpengemodtagere Kun afløb, der vedr. tidligere år kan figurere på denne funktion. Der sker løbende budgetomplacering af overskud/underskud i forhold til forbrug til den nye funktion fra 2011 for alle målgrupper Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats - efter aftale med fagchefen. Tekst Antal pers Brutto budget Stats ref. Netto budget Fakt. pers. Netto forbrug Mer forbrug Beløb i 1000 kr. omr. til år Årsværk uden refusion Årsværk med 50% refusion fra udbetalingsuge Årsværk med 50% refusion fra udbetalingsuge Årsværk med 30% refusion fra udbetalingsuge Regresindtægter Hjælpemidler / befordring I alt Aktive tilbud afstemningstal: Der bør søges en negativ tillægsbevilling på 1,265 mio. kr. i Kontanthjælp (passiv) Det korrigerede nettobudgettet på området udgør 35,9 mio. kr. med 30 % statsrefusion. Med udgangspunkt i økonomirapporten pr. 31. oktober omregnet

21 Side 19 til årsbasis kan forventes et merforbrug på netto 2,040 mio. kr. Ifølge udbetalingssystemet er der en nettoafgang på 14 ydelsesmodtagere i perioden fra 31. december 2010 til 31. oktober i år. Der er en nettotilgang på 76 passive kontanthjælpsmodtagere i samme periode. Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf passive Der bør søges en tillægsbevilling på 2,040 mio. kr. i Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Det korrigerede nettobudgettet på området udgør 23,5 mio. kr. med 50 % statsrefusion til ydelsesmodtagere med erhvervsrettede aktiviteter og med 30 % refusion til ydelsesmodtagere, der deltager i vejledning og opkvalificering. Med udgangspunkt i økonomirapporten pr. 31. oktober omregnet til årsbasis kan forventes en mindre udgift på netto 1,475 mio. kr. Ifølge udbetalingssystemet er der en nettoafgang på 90 aktiverede ydelsesmodtagere i perioden fra 31. december 2010 til 31. oktober i år. Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf aktiverede Der bør søges en negativ tillægsbevilling på 1,475 mio. kr. i Dagpenge til forsikrede ledige Budgettet på netto 84,1 mio. kr. er dannet ud fra KL s tabelmateriale på grundlag af Arbejdsmarkedsstyrelsens landstal fordelt på regioner. Kommunerne har selvsagt ingen regnskabserfaring, hvorfor denne fremregning på grundlag af 44 uger må betragtes som særdeles usikker. Kommunen skal fra 1. januar 2011 bidrage til finansieringen af arbejdsløshedsdagpenge til forsikrede ledige: Dagpenge i aktive perioder i 2010, 25 % kommunalt bidrag. Dagpenge i passive perioder i 2010, 50 % kommunalt bidrag. Dagpenge ved manglende rettidighed, 100 % kommunal finansiering. Medfinansiering 50 % af befordringsgodtgørelse vedr. forsikrede ledige. Dagpenge i aktive perioder, 50 % kommunalt bidrag. Dagpenge i aktive perioder, 70 % kommunalt bidrag.

22 Side 20 Dagpenge i passive perioder, 70 % kommunalt bidrag. Uddannelsesydelse under seks ugers selvvalgt uddannelse, 70 % kommunalt bidrag. Der er aktuelt afregnet bidrag for uge Hvis bidrag i perioden uge omregnes til 52 uger, så vil der være et mindre overskud ved regnskabets afslutning. Det skal dog bemærkes, at der fra starten har været nogle uregelmæssigheder med indberetning fra a-kasser. Det har medført usikkerhed omkring bidragets størrelse, idet der stadig kan forekomme regulering i senere perioder. Den seneste prognose på ledigheden på landsplan viser ledige, hvor der i budgettet er forudsat ledige. Der sker efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2011 i juni 2012 på funktion 7.86 Særlige tilskud. Revalidering Området udgør det korrigerede budget 14,148 mio. kr. Med udgangspunkt i forbruget pr. 31. oktober omregnet til årsbasis kan forventes en mindreudgift på 2,8 mio. kr., heraf er 0,650 mio. kr. mindreudgifter vedr. afløb/aktiviteter, som løbende budgetoverføres til driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats. Overskuddet skyldes hovedsagelig, at der er sket omplacering af revalideringsydelser til den korrekte refusionssats fra 30% til 50%. Der bør søges en negativ tillægsbevilling på 2,800 mio. kr. i Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og ledighedsydelse 518 Området er budgetteret med netto 50,8 mio. kr. inklusiv tillægsbevilling pr. 30. juni på 8,7 mio. kr. Af nettobudgettet medgår 18,6 mio. kr. til ledighedsydelse. Ud fra økonomirapporten pr. 31. oktober omregnet til helårsbasis kan forventes et merforbrug vedr. ledighedsydelser på 0,870 mio. kr. Forbruget svarer til 26 helårspersoner uden statsrefusion, medens det budgetterede antal udgør 22 helårspersoner. Vedr. særlige ydelser til personer uden ret til ledighedsydelser og hjælpemidler, kan forventes en mindreudgift på 0,352 mio. kr. Nettobudgettet til løntilskud til personer i fleksjob er reguleret i forhold til regnskab for Budgettet til formålet forventes overholdt. Der bør søges en tillægsbevilling på 0,518 mio. kr. i Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Denne funktion er nyoprettet i den autoriserede kontoplan på grundlag af refusionsomlægningen pr. 1. januar På funktionen redegøres der for driftsudgifter under ét fælles driftsloft vedrørende aktive tilbud til forsikrede ledige, kontanthjælps- og starthjælpsmodtagere, revalidender, sygedagpengemodtagere, ledighedsydelses-modtagere og driftsudgifter for deltagere i seks ugers selvvalgt uddannelse. Ved budgetomlægningen pr. 30. juni blev tilført netto 9,0 mio. kr. På grundlag

23 Side 21 af forbruget pr. 31. oktober, omregnet til årsbasis, kan forventes en nettodriftsudgift på 35,590 mio. kr., heraf beregnes driftsrefusion med 50% statsrefusion. Den forventede nettoudgift på 17,795 mio. kr. sammenholdt med nettobudgettet resulterer i en forventet merudgift på 8,795 mio. kr. Resultatet ligger indenfor den beregnede rådighedsloft med driftsrefusion ud fra fuldtidspersoner a kr. = 38,784 mio. kr. Der bør søges en tillægsbevilling på 8,795 mio. kr. i Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Det korrigerede budget udgør 21,174 mio. kr. På grundlag af regnskabsrapporten pr. 31. oktober omregnet til årsbasis kan forventes et mindreforbrug på netto 1,217 mio. kr. som især skyldes en forventet mindreudgift til løntilskud til ledige, ansat i kommuner. Der bør søges en negativ tillægsbevilling på 1,217 mio. kr. i Beskæftigelsesordninger Det korrigerede nettobudget udgør 10,848 mio. kr. På grundlag af regnskabsrapporten pr. 31. oktober kan forventes en mindreudgift på netto 0,570 mio. kr. vedr. etablerede konti efter arbejdsmarkedsreformen. Når det gælder afløbskonti vedr. levn fra omlægning af budgettet pr. 30. juni, forventes et nettobeholdning på årsbasis på 5,875 mio. kr., som tilhører aktiviteter vedr. driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats. Der bør søges en negativ tillægsbevilling på 6,445 mio. kr. i BEMÆRKNINGER TIL SUNDHED OG OMSORG Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Sundhed og Ældre Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet 500 Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning 500 Vederlagsfri fysioterapi 600 Pleje og omsorg for ældre og handicappede Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring Plejevederlag m.v. ved pasning af døende i eget hjem 200 Overførselsudgifter udenfor servicerammen Personlige tillæg 240 Boligydelse til pensionister og Boligsikring 120 Boligsikring 380 Handicap Hjælpemiddeldepot 400

24 Side 22 Botilbud til personer med særlige sociale problemer Forsorgshjem Botilbud, Aktivitets- og samværstilbud Ledsagerordninger 200 Beskyttet beskæftigelse 965 Overførselsudgifter udenfor servicerammen Kontante ydelser Merudgifter til voksne med nedsat 165 funktionsevne I alt Merudgift/mindreindtægt Der søges om tillægsbevilling vedr. overførselsudg. 665 Der søges om tillægsbevilling via bufferpulje Sundhed og ældre i alt Drift Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet 500 Der laves månedlige prognoser for de forventede årsudgifter på Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet på basis af de hidtidige faktiske udgifter og en forventet realvækst i udgifterne i forhold til samme måned året før. Pr. 30. juni blev forventet merudgifter på 2,65 mio.kr., og det faldt senere til 2,35 mio.kr. Pr. 31. oktober, hvor udgifterne frem til og med 30.september. er afholdt, forventes nu merudgifter i forhold til det oprindelige budget på ca. 2,85 mio.kr. Merudgift i forhold til korrigeret budget 2011 på 0,5 mio. kr., hvortil der bør søges om tillægsbevilling finansieret af bufferpuljen. Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning -500 En del af de udgifter der afholdes på denne funktion er betaling til regionerne for specialiseret ambulant genoptræning. Også på dette område er der afholdt udgifter frem til og med 30. september. Udgifterne i 2011 har været markant lavere end tidligere år og lavere end det budgetterede, så medmindre der i 4. kvartal kommer store efterreguleringer, forventes mindreudgifter til dette på ca. 0,5 mio.kr. Mindreudgift i 2011 på 0,5 mio. kr., hvortil der bør søges om negativ tillægsbevilling, der tilføres bufferpuljen. Vederlagsfri fysioterapi 600 Pr. 30. april blev der givet tillægsbevilling/omplacering til dette område på 2,0 mio. kr. Den 1. juni blev der ansat yderligere to kommunale fysioterapeuter til udførelse af vederlagsfri fysioterapi, der ellers foregår hos private fysioterapeuter. De første erfaringer tyder på, at kun en lille minoritet af dem, der allerede er i gang med en behandlingsrække, skifter til de kommunale terapeuter. Derimod er en del nye patienter blevet tilknyttet det kommunale tilbud. Der må derfor påregnes en vis indkøring, før de månedlige regninger fra de private terapeuter

25 Side 23 falder mærkbart, så der forventes merudgifter ud over ovennævnte omplacering på kr. Situationen er uændret pr der forventes fortsat merudgifter på ca kr. Merudgift i 2011 på 0,6 mio. kr., hvortil der bør søges om tillægsbevilling finansieret af bufferpuljen. Pleje og omsorg for ældre og handicappede En række mer- og mindreudgifter på området er omplaceret, og der er pr følgende nettoændringer: Betaling til andre kommuner forventet merudgift kr. Der er budgetteret med en udgift på kr. for 35 borgere med ophold i andre kommuner, hvor vi er betalingskommune. På nuværende tidspunkt er der 46 borgere med en forventet årlig udgift på kr. Der er dog usikkerhed med hensyn til om al afregning sker i Ved kommunesammenlægningen blev der budgetteret med et udgiftsniveau på ca. 7 mio. kr. i nuværende prisniveau - svarede til budgettet i de 4 sammenlægningskommuner. Budgettet blev i 2010 på grundlag af regnskabserfaringer forhøjet til 10,9 mio. kr. for 35 borgere, og dette er fremskrevet til Der er siden sket en yderligere stigning, især i antallet, men i mindre omfang også i beløb pr. borger opkrævet af andre kommuner. Der flytter flere borgere til pleje- og ældreboliger i andre kommuner, end der er frafald blandt de borgere, som i forvejen bor der. Dette skulle alt andet lige medføre en tilsvarende nedgang i udgifter til hjemmeplejen. Denne kan imidlertid ikke konstateres pga. demografiudviklingen og den dermed generelle stigning i plejebehov. Der er også merudgifter til borgere på friplejehjem og til borgere, der selv vælger slægtning el.lign. til pleje, men de er finansieret indenfor andre dele af plejen. Dette er medtaget i Økonomivurderingen pr , og der er ikke sket ændringer. Betaling fra andre kommuner forventet merindtægt på kr. Der er budgetteret med en indtægt på 13,041 mio. kr. for 36 borgere med ophold i Mariagerfjord Kommune, hvor andre kommuner er betalingskommune. På nuværende tidspunkt er der 32 borgere. Ved en forventning om samme opkrævning i 2. halvår som i 1. halvår, samt samme opkrævning for servicearealer på plejecentre mv. som i 2010, vil vi kunne forvente en indtægt i 2011 for disse 32 borgere på 13,6 mio. kr. Der har det seneste år været flere dødsfald blandt beboere fra andre kommune end der har været nye tilflytninger. Til gengæld er de nuværende mere plejekrævende end tidligere. Dette er medtaget i Økonomivurderingen pr , og der er ikke sket ændringer Mad til hjemmeboende forventet merudgift på kr. I forhold til forudsætningerne ved indgåelse af nuværende kontrakt om levering af mad til hjemmeboende har der været en nedgang i 1. halvår 2011 på 60,63 %. Dette har bevirket, at vi har betalt bod for 1. halvår 2011 med kr. Da kommunen desuden har en takst, som bevirker en større indtægt pr. portion end udgift og har budgetteret med dette overskud har vi haft en mindre fortjeneste end forudsat pga. de færre leverede portioner. Dette er medtaget i Økonomivurderingen pr , og der er ikke sket æn-

26 Side 24 dringer. Hjemmeplejen forventet mindreudgift på 1,0 mio.kr. Der har i 2011 været pres på hjemmeplejen. Der blev visiteret flere plejetimer, end der var budgetteret med, og pr blev givet en tillægsbevilling på 3,4 mio.kr. til formålet. Der er siden sket en opstramning af visitationen, og nytilgangen har været mindre end afgangen (delvis på grund af Projekt hverdagsrehabilitering). I september og oktober har de tildelte midler kun svaret til hhv. ca. 94 og 93 af det korrigerede budget fordelt på måneder. Det forventes at dette fortsætter i årets sidste måneder, og at det vil medføre et mindreforbrug på ca. 1,0 mio.kr. På grund af opsigelsesvarsel m.v. har udførerledet vanskeligheder ved at få tilpasset ressourcerne til den lavere efterspørgsel, så en del af mindreforbruget vil evt. skulle overføres som negative overførsler til Hjælperordninger efter Servicelovens 95 risiko for merudgift i 2011, der så overføres til Der er i 2011 opstartet en ny, dyr hjælperordning. Der var dog samtidig en forventning om, at 4 dyre hjælpeordninger til respiratorbrugere, hvor Regionen er medfinansierende, ville blive billigere, fordi regionen skulle finansiere en større andel. Regionen har afventet en ny, statslig vejledning på området, der imidlertid blev sat i bero ved udskrivning af Folketingsvalget. Det er derfor nu usikkert, om den forventede regulering af udgiftsfordelingen når at komme på plads i I så fald bliver der tale om merudgifter, men da reguleringen forventes at ske pr , vil merudgifterne kunne overføres til Samlet merudgift i 2011 på mio. kr., hvortil der bør søges om tillægsbevilling finansieret af bufferpuljen. Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring Medio november er der kun brugt ca. 74 % af budgettet til hjælpemidler m.v. Der er foretaget en analyse af det forventede restforbrug til handicapbiler og boligindretning, hvor enkeltudgifterne er størst. Budget til biler forventes opbrugt, mens der forventes et mindreforbrug til boligindretning på ca. 1,1 mio.kr. Der er typisk et merforbrug i 4. kvartal, men trods dette forventes mindreudgifter på ca. 1,5 mio.kr. Mindreudgift i 2011 på kr., hvortil der bør søges om negativ tillægsbevilling der tilføres bufferpuljen. Plejevederlag m.v. ved pasning af døende i eget hjem 200 Der er merudgifter til vederlag til pårørende, der passer døende i eget hjem. Bliver udgifterne de to sidste måneder på niveau med de foregående, forventes merudgifter på ca kr. Det skal nok ses i sammenhæng med meget lave udgifter til hospiceophold. Der er tidligere på året sket en reduktion af budgettet til dette. Merudgift i 2011 på 0,2 mio. kr., hvortil der bør søges om tillægsbevilling finansieret af bufferpuljen. Overførsler: Personlige tillæg 240 Fortsætter forbruget på dette område uændret resten af året, forventes merud-

27 Side 25 gifter på ca kr. Der er bl.a. merudgifter til varmehjælp pga. den hårde vinter, men også udgifter til fod- og tandbehandling er stigende. Det opvejes dog delvist af mindreudgifter til andre typer tillæg. Der bør søges tillægsbevilling på kr. i Boligydelse til pensionister -120 På basis af udgifterne til udbetaling af boligydelse til pensionister til og med november 2011 forventes mindreudgifter på netto kr. Der bør søges tillægsbevilling på -0,12 mio. kr. i Boligsikring 380 På basis af udgifterne til udbetaling af boligsikring til og med november 2011 forventes merudgifter på netto kr. Der er både flere modtagere af almindelig boligsikring og af boligsikring til Førtidspensionister med pension tilkendt efter Der bør søges tillægsbevilling på 0,38 mio. kr. i Handicap i alt Pleje og omsorg for ældre og handicappede hjælperordninger efter Servicelovens 96. Pr blev der givet tillægsbevilling på 2,5 mio.kr. til Hjælperordninger efter 96 p.g.a. stor nytilgang i Siden er der arbejdet med at nedbringe udgifterne, men samtidig er der oprettet et par nye ordninger. Som efter ordningerne efter 95 jf. ovenfor er aftalen med Regionen om ændret udgiftsfordeling endnu ikke faldet på plads. Der er en respiratorbruger med hjælp efter 96, og der er regnet med øget regional medfinansiering. Falder dette ikke på plads, kan der ske en negativ overførsel til 2012, da den ekstra finansiering forventes pr Alkoholbehandling og behandling af stofmisbrugere 0 Der vil evt. blive et mindre overskud på kommunens misbrugsbehandling i 2011, men i 2012 forventes merudgifter, idet Region Nordjylland frem til drev ambulante misbrugscentre og et døgnbehandlingscenter i Vrå. Disse lukkede med markante underskud, som kommunerne skla finansiere. Hjælpemiddeldepot 400 Hjælpemiddeldepotet har overtaget opgaver som tidligere blev udført af eksterne leverandører og udgiftsført direkte på Hjælpemiddelfunktionen. Dette gælder bl.a. transport af senge. Ovennævnte mindreudgifter på hjælpemidler skal derfor bl.a. ses i sammenhæng med, at der forventes merudgifter på ca kr. til hjælpemiddeldepotets drift. Der bør søges tillægsbevilling på 0,4 mio. kr. i 2011 finansieret af bufferpuljen. Botilbud til personer med særlige sociale problemer Forsorgshjem Pr. 30. april blev der på basis af forbruget de første 3 måneder og regnskabserfaringer fra 2010 forventet, at udgifterne til Forsorgshjem ville blive netto

28 Side kr. lavere end budgetteret. Siden er der kommet en række personer, der har fået længerevarende ophold på forsorgshjem, og fortsætter udgifterne på det nuværende niveau, forventes merudgifter på netto 1,65 mio. kr. i forhold til det reducerede budget. I foråret 2011 har Blå Kors i Hobro åbnet et pensionat, og det er den primære årsag til de mange nye, længerevarende ophold, idet borgere fra Mariagerfjord Kommune ved udgangen af august har længerevarende ophold i seks af de ti pladser. Samtidig har flere borgere taget langvarigt ophold på Svenstrupgård. Der arbejdes på at finde egen bolig til disse borgere, hvor det er muligt, men samtidig kan der komme nye til, da ophold på forsorgshjem ikke kræver visitering. Der bør søges tillægsbevilling på 1,65 mio. kr. i 2011 finansieret af bufferpuljen. Bo- og dagtilbud til voksne Der er fortsat pres på udgifterne, og der forventes et merforbrug på godt 2 mio. kr. ultimo Der vil også resten af året være pres på funktionen, da der stadig vil være nytilgang bl.a. af 18-årige fra Børn og Familieafdelingen. En gennemgang af databasen ultimo oktober viser dog, at der på området vedrørende 85-udgifter (socialpædagogisk bistand) kan ses en udvikling, hvor en øget tilgang på området modsvares af billigere tilbud. Der er dog en merudgift på området på kr. i forhold til det forventede pr Det skyldes, at det har været nødvendigt at tilføre ekstra ressourcer til et enkeltmandsprojekt til én borger på botilbuddet Vadgården. Der arbejdes på et finde en permanent løsning til denne borger. Dette vil også blive dyrere end den normale takst på Vadgården. På området vedrørende mellemkommunal refusion forventes en mindreindtægt. Dette skyldes blandt andet omlægningen af handlekommuneforpligtigelsen, hvor flere kommuner har revurderet de hjemtagne sager med det resultat, at det bevilgede timetal ikke kommer op på det antal, der svarer til et døgntilbud, hvorved betalingsforpligtigelsen kommer til at ligge hos Mariagerfjord Kommune. Mariagerfjord Kommune udfører dog en tilsvarende revurdering, men det ser ud til, at vi må overtage flere sager, end vi kan afgive. I egne bo- og dagtilbud arbejdes intensivt på at effektuere den besparelse på 5 %, der er del af de vedtagne besparelser, der er vedtaget som kompensation for merudgifterne på området. Der må dog forventes negativer overførsler, da ikke alle besparelser når at slå igennem i Der er indarbejdet besparelse på området vedrørende 104 aktivitets- og samværstilbud i budget 2011 og overslagsårene vedrørende Brohovedet på kr. Denne besparelse er ikke effektueret. Besparelsen havde baggrund i en opdeling af tilbuddet i en behandlings- og aktiveringsdel, hvilket betød at der skulle sendes regning til Arbejdsmarked, som efterfølgende ville kunne få 50 % refusion af udgifterne. På grund af ændringen i refusionsreglerne på dagpengeområdet samt loftet for refusion af disse udgifter allerede var nået for Mariagerfjord Kommunes side, kunne besparelsen ikke opnås på denne måde, og der forhandles med Arbejdsmarked om dette. Der forventes en større negativ overførsel end fra 2010 på kommunens egne tilbud. De blev medio året pålagt en besparelse på 5 %. Denne realiseres ikke fuldt ud i 2011, men alle institutioner er godt i gang, men det ventes at ville tage 2-3 år, før underskuddet er indhentet. På denne baggrund forventes der negativ overførsel på ca. 7 mio. kr., hvilket er ca. 4 mio.kr. mere end fra 2010.

29 Side 27 På områderne udenfor overførsel forventes merudgifter på ca. 3,0 mio.kr. Der bør søges tillægsbevilling på 3,0 mio. kr. i 2011 finansieret af bufferpuljen. Ledsagerordninger 200 Flere end tidligere har søgt og fået bevilget ledsagerordninger herunder også i andre kommuners og regioners tilbud. Samlet forventes merudgifter på ca kr. (På denne funktion føres også udgifter til Støtte- kontaktpersoner. Til dette forventes også merudgifter på ca kr., men de indgår i rammen for psykiatrien og vil blive overført til 2012.) Der bør søges tillægsbevilling på 0,2 mio. kr. i 2011 finansieret af bufferpuljen. Beskyttet beskæftigelse -965 Der er afsat kr. i budgettet til 23 pladser i den beskyttede beskæftigelse i Specialenheden (Tidligere REVA) i Hadsund, hvor hele projektet kører i Arbejdsmarked, hvorefter udgifterne til den beskyttede beskæftigelse overføres til Handicap. Der var budgetteret med udgifter i Handicap på kr. til formålet og en tilsvarende indtægt i Arbejdsmarked. Udgifterne er nu beregnet til kr., og der bliver således en mindreudgift i Handicap på kr. Der bør søges negativ tillægsbevilling på kr. i 2011 der tilføres bufferpuljen. Overførsler: Kontante ydelser Merudgifter til voksne med nedsat funktionsevne 165 Der er tilgang af personer, der får tilskud p.g.a. nedsat funktionsevne. Det drejer sig primært om diabetikere. En ny beregningsmetode betød i 2009, at merudgifter til diabetikerkost blev nedsat, og mange der fik tilskud ikke længere kunne få det. Imidlertid har en række af de, der har fået frataget tilskuddet, klaget og har påvist andre merudgifter, hvorefter de når det niveau på 500 kr. pr. måned, der betyder at de får tilskud på kr. Ultimo oktober har 126 borgere fået tilskud. Hvis udbetalingerne resten af året svarer til august, vil det betyde merudgifter på netto ca kr. Der bør søges tillægsbevilling på kr. i 2011.

30 Side 28 BEMÆRKNINGER TIL KULTUR OG FRITID Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ Mindreudgift/ mindreindtægt merindtægt Kultur og Fritid 0 0 Merudgift/mindreindtægt 0 0 Kultur og Fritid i alt 0 Drift 0 Økonomivurderingen pr. 31. oktober på Kultur- og Fritidsområdet giver ikke anledning til budgetmæssige ændringer overordnet set. DGI Festival sættes budgetmæssigt på plads i henhold til endeligt regnskab i Byrådets decembermøde. 0 Gennemgang af økonomirapporten pr. 31. oktober kan dog give anledning til mindre budgetjusteringer. I så fald foretages budgetomplaceringer administra-

31 Side 29 tivt, der samlet ender i neutralitet. Anlæg Omkostningssted Budget 2011 Regnskab Forventet overførsel til 2012 Beløb i kr. Beløb i kr. Beløb i kr. Kvalitetsfondsmidler Feriekolonien Hegedal Hobro Golfklub Valsgårdhallen Haller m.v I alt Anlæg i øvrigt Digitalisering Hadsund Bio Digitalisering Hobro Bio Gasmuseet - Oplevelsescenter Kulturinstitutioner Danmarks Saltcenter, Mariager I alt Total I resten af året forventes et samlet forbrug på kr. BEMÆRKNINGER TIL TEKNIK OG MILJØ Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Teknik og Byg Serviceudgifter: Skove 0 Vintertjeneste 0 Havne 0 Lystbådehavne Anlæg Asfalt. veje - Kontrakt med MUNCK A/S I alt 0 0 Merudgift til finansiering udenfor 2 % rammen 0

32 Side 30 Teknik og Byg i alt 0 Drift, serviceudgifter: Skove 0 Der er i øjeblikket afholdt merudgifter på skovområdet. et skyldes et projekt i Østerskoven. Det er delvist eksternt finansieret, så det forventes, at budgettet kan holdes. Endvidere er prisen på træ i øjeblikket høj, så der er iværksat fældninger, der forventes at øge indtægterne med ca kr. Da der også er udgifter forbundet med gentilplantning, forventes budgettet stadig at holde. Vintertjeneste 0 Efter tilførsel af ekstra 2,0 mio. kr. p.g.a. den strenge vinter, er der pr. 31. oktober et restbudget til vintertjeneste på ca. 0,6 mio. kr. Der må derfor forventes et merforbrug, hvis størrelse ikke kan forudsiges. Havne 0 Der er en tendens til, at der kommer færre skibe og mindre gods i de to kommunale trafikhavne. Det betyder mindre indtægter end budgetteret. Det er hidtil blevet omtrent modsvaret af mindre udgifter end budgetteret, men det ser ud til ikke at holde i Det skyldes også, at der på grund af vinteren har været merudgifter vedr. Fjordudvalget. Fjordudvalgets skib, Jacob Peter, står overfor enten hovedrenovering eller udskiftning. Når dette sker, må forventes markant større merudgifter til Fjordudvalget, hvor de kommunale havne betaler ca. 35 % af udgifterne.. Anlæg: 0 Ved indgåelse af den 15-årige aftale med Munck A/S om renovering og vedligeholdelse af kommunens veje udenfor byområderne blev det på basis af regnskabserfaringer vurderet, at 50 % vedrører drift og 50 % anlægsarbejder. Budget og udgifter er siden fordelt på denne måde. I aftalen indgår, at kontraktsummen reguleres efter prisudviklingen på asfaltarbejder. Fra 1. kvartal 2009 til 2011 er omkostningsindex et for asfaltarbejder steget med 19,3 %. I samme periode er de almindelige forbrugerpriser steget med 4,8 %. Den store forskel skyldes stigningen i oliepriserne. Det er et problem for både drifts- og anlægsdelen, men da anlægsarbejder ikke prisfremskrives over årene, er problemet specielt stort her. Fra 2010 til 2011 var der en negativ overførsel p.g.a. budgetoverskridelse på kr., og det forventes, at der fra 2011 til 2012 bliver overføres ca. -1,5 mio.kr. Det vil derfor blive nødvendigt at overføre midler fra andre anlægsprojekter til dækning af denne merudgift. På driftssiden har prisreguleringen også medført, at det bliver mindre midler til renovering af vejene i byområderne.

33 Side 31 BUDGETGARANTEREDE UDGIFTER Budgetgarantien er en lovfæstet reguleringsordning i bloktilskudssystemet, som sikrer at statskassen betaler for udgiftsstigninger, men også godskrives fald af udgifterne. Stigninger/fald måles for kommunerne under ét og i forhold til udgiftsniveauet på tidspunktet for garantiens indførelse. Set for kommunerne under ét kan man derfor sige, at der er 100 % statsrefusion på stigninger/fald i disse udgifter. Merudgift Mindreudgift Kontanthjælp - passiv forsørgelse Aktivering af kontanthjælpsmodtagere Revalidering Ledighedsydelse

34 Side 32 Førtidspension Erhvervsgrunduddannelser (EGU) Beskæftigelsesordninger Introduktionsydelse 422 Introduktionsprogram Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige ØVRIGE OVERFØRSLER Øvrige overførsler er udgifter, der ikke er medtaget i budgetgarantien, men som kan indgå i den årlige finanslovsforhandling. Merudgift Mindreudgift Sygedagpenge Boligsikring/ydelse Pers. Tillæg Fleksjob Løntilskud til ledige ansat i kommunen 518 Seniorjob Kontante ydelser Dagpenge forsikrede ledige BEFOLKNINGSFREMSKRIVNING Befolkningsfremskrivning 2009 fordelt på aldersgrupper Kilde: Mariagerfjord Kommunes befolkningsprognose pr Ændring, Alder Ændr. I % 0-5 år ,7% 6-16 år ,0% år ,4% år ,7% +80 år ,2% I alt ,6%