Budgetopfølgning pr. 31. marts Indhold. 1 Resume Driftsvirksomhed...9. Tilskud og udligning...4

Transkript

1 Budgetopfølgning pr. 31. marts 2019 Indhold 1 Resume...3 Tilskud og udligning Driftsvirksomhed Økonomiudvalget Strategiske mål Økonomiudvalget samlet Politik og erhverv bevilling Administrativ organisation bevilling Generelle puljer bevilling Redningsberedskab bevilling Udvalget for familie og institutioner Børn, unge og familier bevilling Skoleområdet bevilling Dagtilbud til børn bevilling Udvalget for sundhed, ældre og social Sygehusudgifter m.v. bevilling Sundhed og Omsorg bevilling Tilbud til voksne med særlige behov bevilling Udvalget for natur, teknik og miljø Vej og parkvæsen bevilling Kollektiv trafik og havne bevilling Natur og miljø bevilling Ejendomme bevilling Udvalget for plan, udvikling og kultur Plan og udvikling bevilling Biblioteker bevilling

2 2.5.3 Kultur bevilling Folkeoplysning, fritid og natur bevilling Udvalget for erhverv og beskæftigelse Tilbud til udlændinge bevilling Midlertidige ydelser bevilling Permanente ydelser bevilling Arbejdsmarkedsindsatser bevilling Anlæg Økonomiudvalget Politik og erhverv bevilling Jordforsyning køb og salg bevilling Ejendomme køb og salg bevilling Redningsberedskab bevilling Udvalget for familie og institutioner Udvalget for sundhed, ældre og social Udvalget for natur, teknik og miljø Veje og parkvæsen - bevilling Udvalget for plan, udvikling og kultur Byudvikling - bevilling Finansiering: Renter Afdrag Låneoptagelse Finansforskydninger Renter bevilling Tilskud og udligning bevilling Finansforskydninger bevilling Likviditet

3 1 Resumé Budgetopfølgningen indeholder den samlede strategiske økonomirapportering til Økonomiudvalg og Byråd vedrørende finansiering, drift, anlæg og Syddjurs Kommunes ikke-finansielle mål. Rapporteringen indeholder forbruget per den 31. marts 2019 og indeholder de mest aktuelle skøn for forventet regnskab Økonomien i 2019 forventes især præget af rekordhøj aktivitet vedr. anlægsvirksomheden, som skyldes tidligere års opsamlede, udskudte anlæg samt afslutning af en række større investeringer i Efter en årrække med betydelige omlægninger og effektiviseringer af den kommunale driftsvirksomhed for at realisere det nødvendige økonomiske råderum, kunne det i 2018 konstateres, at flere bevillingsansvarsområder var udfordret på overholdelse. Udviklingen fortsætter i 2019, dog med pres på flere ansvarsområder. Der er naturligvis skærpet ledelsesmæssigt fokus på at overholde tet på alle pressede områder. Kombinationen af rekordhøjt anlægsniveau for andet år i træk samt fortsat pres på flere driftsområder medfører, at kassebeholdningen reduceres i 2019 til forventeligt mio. kr. ultimo året og forventes at stabilisere sig omkring 100 mio. kr. medio 2020 vurderet på de nuværende forudsætninger og forventninger til økonomien. Indeværende års økonomistyring vil indeholde et skærpet fokus på overholdelse og iværksættelse af handleplaner, som skal bringe terne tilbage i balance. Fagudvalgene spiller en helt central rolle i at opnå økonomisk balance på de enkelte fagområder. Det anses for væsentligt at kommunens politiske udvalg tager politisk ansvar for overholdelse allerede tidligt i dette år i forbindelse med årets første opfølgning. Med afsæt i den aktuelle økonomiske situation indskærpes det at anvendelsen af tillægsbevillinger på drift og anlæg holdes på et minimum. Der er tillægsbevilget 150 mio. kr. netto anlæg i perioden , hvilket er en medvirkende årsag til et aktuelt højt anlægsniveau. Med indstillingen foreslås en række anlæg tidsforskudt til For at overholde kommunens økonomiske politik om et anlægsniveau på mio. kr. skal disse anlæg ses i sammenhæng med lægningen af anlæg for Da det er byrådets målsætning at kommunen skal have en kassebeholdning på 200 mio. kr., forslås det endvidere, at byrådet overvejer at reducere anlægsniveauet for I de sidste års lægning, har det lagte anlægsniveau ligget i toppen af intervallet på mio. kr. Et lavere anlægsniveau indenfor rammerne af mio. kr. kan overvejes med sigte på i de kommende år at opbygge kassebeholdningen. Overvejelsen kan ses i lyset af de betydelige investeringer de sidste års meget høje anlægsniveauer er udtryk for. Generelt tages der ikke stilling til tillægsbevillinger vedr. drifts- og anlægsvirksomhed som følge af udgiftspres i denne opfølgning, men derimod har indstillingen fokus på arbejdet med at sikre balance i de kommende uger og måneder. De tillægsbevillinger som anbefales meddelt politisk handler således primært om omplaceringer og hjemtagelse af lån. 2 Sagsfremstilling I det følgende gennemgås resultatopgørelsens poster, såfremt der er noget at bemærke. Generelt er skønnet beregnet ud fra de første 3 måneders forbrug. Det giver selvsagt et usikkert grundlag at skønne på, hvilket forventningerne skal ses i lyset af. Tabel 1. Resultatopgørelse 3

4 Mio. kr. Oprindeli gt Korrigere t overførs el) Forvente t regnskab til korrigere t overførs el) Overførs el fra tidligere år A B C D=B-C E E-D Rest (inkl. overførsl er til kommen de år) Ansøgni ng om tillægsbe villing 2019 Tilskud og udligning Skatter Finansiering i alt Afdelingernes skøn Drift usikkerhed: Overførsler m.v Driftsvirksomhed i alt Renter Resultat: Ordinær drift Afdelingernes anlægsskøn Anlæg usikkerhed: Overførsler m.v Nettoanlæg i alt Resultat: Skattefinansierede område Finansforskydninger Afdrag Plejeboligbyggeri, 90% anlægsudgift Plejeboligbyggeri, lånefinansieret Øvrig låneoptagelse Øvrig usikkerhed Resultat: Kassepåvirkning Fortegn: Plus er udgift Plus er udgift Plus er udgift Plus er merudgift Plus er opsparing fra tidligere år Plus er positivt Tilskud og udligning For den kommunale aktivitetsbestemte medfinansiering (medfinansiering hospitaler) skønnes en merudgift på cirka 2,8 mio. kr., men den forudsættes dækket af en udstedt statslig garanti på området i år. Driftsvirksomhed: Fortsat pres på bevillingerne på tværs af politiske udvalg Efter nogle år med betydelige omlægninger af den kommunale service for at realisere det nødvendige økonomiske råderum, er nogle serviceområder i særlig grad under et økonomisk pres. Det gælder: Børn unge og familier Voksen Social Børn og Læring Økonomiudvalget På alle de nævnte områder er skærpet ledelsesmæssigt fokus nødvendig for at overholde tet og der skal igangsættes handleplaner for at reducere udgiftspresset. Samlet set forventer afdelingerne brug af opsparing og underskud på 33 mio. kr. Heri er indregnet effekten af de igangsatte initiativer, men ikke effekten af initiativer som er anbefalet, men som kun byrådet har kompetence til at beslutte. 4

5 Herunder benyttes termen årsresultat som årets mer- eller mindreudgifter i forhold til tet opgjort uden tidligere års gæld eller opsparing. Merudgifter som årsresultat kan derfor eksempelvis - betragtes som brug af opsparing, såfremt der er tale om et område med overførselsadgang. Børn unge og familier: Som årsresultat forventes merudgifter på 6,3 mio.kr. Ubalancen skal ses i lyset af, at der de seneste år er gennemført en omlægning af de sociale foranstaltninger hen mod mindre indgribende indsatser, som har reduceret de samlede udgifter med 60 mio.kr. fra 2013 til Området har udarbejdet en analyse af økonomien for at udpege handlemuligheder, som sikrer overholdelse. På baggrund af analysen er der opstillet 3 alternativer som byrådet bedes forholde sig til. Børn og Læring: Der er pres på områdets centrale ter. Tidligere reduktioner er forsøgt gennemført uden at berøre skolerne. Såfremt de byrådsindstillede forslag gennemføres og den sidste reduktion på 1,8 mio. kr. afventer 2020, hvor der forventes fortsat fald i specialskoleelever og befordring er der balance på området. Dette dækker over, at der som årsresultat forventes merudgifter på 10 mio. kr. Heraf udgør skolernes brug af opsparing knap 3 mio. kr. og resten af ubalancen på 7,2 mio. kr. ligger på centrale poster. Ved at gennemføre de anbefalede forslag på 5,4 mio. kr. og afvente et fortsat fald i specialklasseelever i 2020 svarende til 1,8 mio. kr. opnås balance i økonomien. Dagtilbud: Der forventes et årsresultat med balance, hvorfor opsparingen på 1,7 mio. kr. forventes overført til Voksen Social: Området er i opstartsfasen af en omfattende omlægning henimod mindre indgribende og nære sociale indsatser, som indebærer investeringer i opbygning af egne tilbud i kommunen frem for køb af eksterne tilbud. De økonomiske gevinster ved omlægningen er forskudt og når ikke at få fuld effekt i 2019, hvorfor området er presset på overholdelse i år med merudgifter på cirka 8 mio. kr. som årsresultat. Sundhed og Omsorg: Forventningen er samlet set balance. De to største usikkerheder er dels de store omsorgsområder (hjemmehjælp, sygepleje og plejeboliger) og dels flytning af aktivitet fra ude-området (hjemmepleje) til inde-området (plejeboliger) i forbindelse med ibrugtagen af i alt 36 nye plejeboliger. Der er stærk ledelsesmæssig fokus på udgiftspresset og iværksat initiativer så de driftsmæssige udfordringer fra større opgavetyngde og -mængde samt udsvingene i opgaverne kan løses indenfor tet og den oparbejde opsparing. Natur Teknik og Miljø: Som årsresultat forventes en merudgift på 6,3 mio. kr. som vedrører vintertjeneste, kollektiv trafik, ejendomme og grundvands-beskyttelse, hvor grundvandsbeskyttelse finansieres af opsparing fra Den styringsmæssige udfordring ligger i Ejendomme, da der er forudsat et stigende sparekrav som følge af samling af Ejendomsdriften og implementeringen er tidsforskudt i forhold til det forudsatte i tet. Erhverv og Beskæftigelse: Førtidspension, kontanthjælp og uddannelseshjælp medfører pres på områdets samlede økonomiske rammer. Indregnet skønnede mindreudgifter på flygtningeområdet og på fleksjob er der et udgiftspres. Der er igangsat ekstra ledelsesmæssige initiativer for at imødegå udgiftspresset og arbejde for overholdelse. Der er på den baggrund forudsat overholdelse i denne opfølgning, men der er usikkerhed om effekterne kan nås, da tet er ambitiøst lagt. Økonomiudvalget: Planlagt brug af opsparing på 14 mio. kr. er hovedårsag til et forventet årsresultat svarende til merudgifter på 16 mio. kr. i Brug af opsparing vedrører kvalitets- og innovationspuljen, forsikringsområdet, udgifter til valg, erhvervshus Midtjylland, afdelingernes lønter, udgifter til IT og Digitalisering m.v. på i alt 14 mio. kr. Derudover forventes merudgifter til tjenestemandspension, lægeerklæringer, Udbetaling Danmark m.v. på 1,9 mio. kr. Ved årets udgang forventes således et rest inklusiv tidligere års opsparing på 5,3 mio. kr. 5

6 Et fælles politisk og fagligt ansvar for at finde nødvendige og robuste løsninger Det anses for væsentligt at alle kommunens fagudvalg tager politisk ansvar for overholdelse allerede tidligt i dette år i forbindelse med årets første opfølgning. Fagudvalgene spiller en væsentlig styrings- og prioriteringsmæssig rolle i at stå vagt omkring et maksimalt niveau af overholdelse. Det er således i samspillet mellem politisk prioriteringer på den ene side og de administrative, faglige vurderinger på den anden side, at kommunen kan finde de nødvendige og robuste løsninger. En tidsdimension er desuden, at jo længere tid det tager at finde en løsning, des større bliver den økonomiske udfordring, som skal håndteres også politisk. Nettoanlæg: Fortsat rekordhøjt aktivitetsniveau, der kulminerer i 2019 I 2019 forventes endnu et rekordhøjt aktivitetsniveau på anlægsinvesteringer. Det gælder både for de projekter som er vedtaget for i år og for de 119 mio. kr. som er overført fra tidligere år. Hertil kommer at der er tillægsbevilget 10 mio. kr. i Syddjurs kommune er derfor på vej til endnu et historisk højt anlægsniveau i Det ajourførte anlægs udgør 242 mio. kr. I årets 3 første måneder har nettoanlægsudgifterne udgjort 52 mio. kr., hvilket er markant højt sammenlignet med tidligere år. Anlægsudgifter efter 4 måneder i perioden (mio. kr. løbende priser) Årlige anlægsudgifter 13,1 4,8 11,2 5,1 59,2 Afdelingerne har samlet tilbagemeldt en skønnet anlægsudgift på 218 mio. kr. De fremsendte sagsfremstillinger om anlæg til behandling i fagudvalgene afspejler dette niveau. Herfra skal dog erfaringsmæssigt fratrækkes et beløb, som følge af generelle tidsforskydninger i projekter og betalinger mellem finansår. I denne opfølgning udgør skønnet 27 mio. kr. Det samlede skøn for nettoanlægsudgiften i 2019 er derfor opgjort til 191 mio. kr. Heraf udgør plejeboliger 22 mio. kr., som kan lånefinansieres. De skattefinansierede anlægsudgifter forventes således at udgøre netto 169 mio. kr. Indtægterne er skønnet til 40 mio. kr. Med indstillingen forslås yderligere konkrete projekter på 22 mio. kr. tidsforskudt til Anlægsområdet er i 2019 karakteriseret ved afslutning af en række større anlægsprojekter. De største anlægsprojekter er plejeboligprojektet i Kolind og Rønde, Nord/Sydvejen - 1. etape, byggemodning, Cykelstier, Pindstrupsskolen og Rosmus skole, Bygningsgenopretning/renovering dagtilbud, Mørke daginstitution, Maltfabrikken samt Letbaneanlæg. En oversigt over de største projekter påført beløb kan ses i afsnittet om anlæg. Salget af byggegrunde forventes ligeledes at ligge på et højt niveau. Der er teret med 30 mio. kr. Sidste år udgjorde anlægsudgifterne 43 mio. kr. hvorfor indtægterne er skønnet til 40 mio. kr. i Det korrigerede anlægs udgør 242 mio. kr. i Det var 290 mio. kr. i 2018 og 224 mio. kr. i De høje anlægster skyldes både store overførsler, men også betydelige tillægsbevillinger på anlæg gennem de sidste år. I perioden 2016 til 1 kvartal 2019 er der netto tillægsbevilget 149 mio. kr. ud over de årlige overførsler, hvilket er en medvirkende årsag til et aktuelt højt anlægsniveau. En væsentlig andel vedrører køb af jord og ejendomme. Tillægsbevillinger til anlæg i perioden 2016 til 31. marts 2019 (netto mio. kr. løbende priser.) I alt 6

7 50,1 46,7 41,7 10,5 149,0 Med indstillingen forventes en række anlæg tidsforskudt til I alt forventes for 39,6 mio. kr. anlæg overført til For at overholde kommunens økonomiske politik om et anlægsniveau på mio. kr. bør disse anlæg tænkes ind lægningen af anlæg for Da det samtidig er byrådets målsætning, at kommunen skal have en kassebeholdning på 200 mio. kr., forslås det endvidere, at byrådet overvejer anlægsniveauet for I de sidste ås lægning har det lagte anlægsniveau ligget i toppen af intervallet på mio. kr. Et lavere anlægsniveau indenfor rammerne af mio. kr. kan overvejes med sigte på i de kommende år at opbygge kassebeholdningen. Overvejelsen kan ses i lyset af de betydelige investeringer de sidste års meget høje anlægsniveauer er udtryk for. Service- og anlægsramme: Potentiel overskridelse Det vedtagne udgør servicerammen, som kommunen bliver målt op imod. Det forventes at det vedtagne og dermed servicerammen overskrides med ca. 33 mio. kr. i Heri er ikke indregnet de initiativer, som forudsætter byrådets stillingstagen. Økonomiske sanktioner bliver kun udløst, hvis alle kommuner under ét overskrider servicerammen i Der forventes et bruttoanlægsniveau på 215 mio. kr. som skal sammenholdes med anlægsrammen på 126 mio. kr. På anlæg forventes således en overskridelse på i størrelsesorden 91 mio. kr. Der er dog indstillet yderligere udskydelse af anlæg til fagudvalgene for 22 mio. kr. Såfremt disse vedtages, reduceres overskridelsen tilsvarende. De realiserede anlægsudgifter i regnskabet er p.t. ikke sanktionsbelagte. Sanktioner gælder kun i forhold til anlægstet. Finansforskydninger Den midlertidige ordning omkring indefrysning af grundskyld forventes at medføre en merudgift på 22,0 mio. kr. på finansforskydninger i form af tilgodehavender hos borgerne som følge af borgernes manglende grundskyldsbetalinger. Udgiften kan lånefinansieres, hvilket anbefales. Fordringerne er midlertidige ( ) og forventes på sigt overtaget af staten i forbindelse med indfasningen af en omfattende boligskattereform. Der anmodes derfor om en tillægsbevilling på Finansforskydninger på 22,0 mio. kr. og en tilsvarende negativ tillægsbevilling (Indtægt) på Langfristet gæld. Resultat 1: Overskud på det skattefinansierede område Der forventes et underskud på det skatte finansierede område på 66 mio. kr. det er en forringelse af det skattefinansierede overskud på 100 mio. kr. i forhold til det vedtagne. Det skyldes tre forhold: Mio. kr. Oprindeligt lagt overskud -34 Drift: Brug af opsparing og merudgift 33 Anlæg: Overførsel fra Anlæg: Tillægsbevillinger ÅTD 10 Forventet underskud 66 (Differencen skyldes afrundinger) Resultat 2: Kassebeholdning: Den høje beholdning i 2018 forventes nedadgående i lyset af betydelige overførsler af anlæg fra 2018 til

8 Som bilag er vedlagt en oversigt over kommunens likviditet. Den gennemsnitlige likviditet over 365 dage er efter første kvartal 213 mio. kr. Forventningerne til kommunens likviditet påvirkes af et højt anlægsniveau i sidste halvår af 2018 som forventes at forsætte i 2019 samt nedsparing og underskud på visse driftsområder i Ultimo året forventes likviditeten at udgøre mio. kr. Det høje aktivitetsniveau i 2019 på både anlæg og drift forventes at påvirke likviditeten ind i hvor den forventes at stabilisere sig omkring 100 mio. kr. vurderet på de nuværende forudsætninger og forventninger til økonomien. Da det er byrådets målsætning at kommunen skal have en kassebeholdning på 200 mio. kr. forslås det at byrådet overvejer anlægsniveauet for I den økonomiske politik fremgår en målsætning om et anlægsniveau på 80 til 100 mio. kr. de sidste års anlægsniveau har ligget i overkanten af dette niveau. Strategiske mål: Generelt tilfredsstillende udvikling i Syddjurs Kommunen er inde i en periode med stigende folketal, stigende beskæftigelsesfrekvens og stigende antal lønmodtagerjobs. Generelt afspejler de strategiske mål en tilfredsstillende udvikling i Syddjurs kommune. Dog ses der en vis sammenhæng mellem målopfyldelse og områdernes økonomiske udfordringer for de mest pressede driftsområder. Målet om at mindske antallet af anbringelse på døgninstitution indenfor Børn unge og Familie udvikler sig overordnet i den rigtige retning. Antallet af anbringelser er faldet lidt i forhold til Der et fald i både antallet af anbringelser på døgninstitutioner samt anbringelser i plejefamilier (Mål 3). Udgifterne er dog steget (mål 1 og 2). Det bekymrende skolefravær er ikke faldet som målsat. Familieområdet og skoleområdet samarbejder lige nu om at udarbejde en handleplan for fravær, som kan tydeliggøre roller og ansvarsfordeling. For Sundhed og Omsorg kan det bemærkes, at antallet af forebyggelige indlæggelser for ældre er lavere i januar 2019 end tilsvarende måned i På socialområdet ses endnu ikke det planlagte fald i borgere i midlertidige botilbud og botilbudslignende tilbud som følge af flere i bostøtte og stigende aktivitet i bo- og aktivitetscenteret (SYBA), men det forventes at strategiens effekt begynder at slå tydeligere igennem i løbet af Vedrørende udvalget for Natur, Teknik og Miljø er det tydeligste resultat det betydelige fald i sagsbehandlingstider for miljøgodkendelser (nr. 6). Denne viser et betydeligt fald siden 2014 og ligger fortsat lavt. Der spores en faldende tendens i brugen af flexture i første kvartal 2019 i forhold til første kvartal På biblioteksområdet ses en stigning i første kvartal 2019 på 13 pct. på i forhold til 1. kvartal Årsagen er det fortsatte arbejde med at øge besøgstallet ved at udvikle de fysiske biblioteker som samlingspunkter/mødesteder, samskabelse af kulturarrangementer bl.a. i landdistrikterne, øget synlighed m.v. På området for erhverv og beskæftigelse er der positive udviklingstendenser indenfor sygedagpenge og integrationsydelse. Selv om der har været en stigende tendens indenfor ledighedsydelsesmodtagere forventes der fortsat målopfyldelse. Omvendt er området udfordret i forhold til at nå mål vedrørende kontanthjælpsmodtagere og uddannelseshjælpsmodtagere, hvilket de igangsatte initiativer forsøger at imødekomme. 3 Driftsvirksomhed 8

9 3.1 Økonomiudvalget Hele kr. Oprindeligt Korrigeret overførsler) Forventet regnskab i.f.t. Korr. Budget overførsler) Overførsel fra tidligere år Rest (inkl. overførsler til kommende år) Ansøgnin g om tillægsbe villing Økonomiudvalget Politik og erhverv Administrativ organisation Generelle puljer Redningsberedska b Strategiske mål Kommunen er i en periode med stigende folketal, stigende beskæftigelsesfrekvens og stigende antal lønmodtagerjobs. De strategiske mål følger op på, at denne udvikling fastholdes. Udviklingen i sygefraværsprocenten målt på et gennemsnit for de seneste 12 måneder var i slutningen af 2018 faldende ned mod målsætningen om at tilhøre den laveste ¼ blandt landets kommuner. Der mangler på nuværende tidspunkt data for Langtidsfriskheden over 12 måneder er steget i marts 2019, især fordi et højt sygefravær i februar 2018 grundet et stort antal influenza-tilfælde ikke længere tælles med Økonomiudvalget samlet Sidste års årsresultat var merudgifter på 8,2 mio. kr. samlet for Økonomiudvalget, hvoraf hovedparten var brug af opsparing. Udviklingen forventes at fortsætte i Der forventes planlagt brug af opsparing på i alt 14 mio. kr. Derudover forventes merudgifter på 1,9 mio. kr. Ved årets udgang forventes et rest inklusiv tidligere års opsparing på 5,3 mio. kr Politik og erhverv bevilling Bevillingen omfatter til den politiske organisation, valg, turisme m.v. Som årsresultat forventes en samlet merudgift på 1,6 mio. kr. i forhold til det korrigerede uden overførsler. Merudgiften skyldes forventede merudgifter til valg på 1,0 mio. kr. og 0,5 mio. kr. til Erhvervshus Midtjylland. Der er overført en opsparing fra 2018 på i alt 1,7 mio. kr., som dermed forventes anvendt i Administrativ organisation bevilling Bevillingen omfatter tet til kommunens administrative organisation. Der forventes planlagt brug af opsparing på 7,6 mio. kr. til It-projekter, arkivopgaven, pulje til seniorpolitiske initiativer, samt planlagt brug af løn i afdelingerne m.v. Derudover forventes merudgifter til Udbetaling Danmark, lægeerklæringer m.v. på i alt 1,6 mio. kr. Der forventes således en samlet merudgift på 9,2 mio. kr. som årsresultat, hvilket skal ses i sammenhæng med et samlet på 270,7 mio. kr Generelle puljer bevilling Bevillingen omfatter til forsikringsafdelingen, barselsudligningsordningen, tjenestemandspensioner m.v. Som årsresultat forventes en samlet merudgift på 5,2 mio. kr. i forhold til det korrigerede uden overførsler. Merudgiften skyldes, at der forventes anvendt overførte beløb vedrørende kvalitets- og innovationspuljen på 2,3 mio. kr. samt 2,2 mio. kr. for forsikringsområdet. Derudover forventes merudgifter til tjenestemandspensioner på 0,7 mio. kr.. Af det overførte overskud på 12,0 mio. kr. forventes overført 7,5 mio. kr. til

10 3.1.6 Redningsberedskab bevilling Som årsresultat forventes balance i Udvalget for familie og institutioner Hele kr. 11 Drift Udvalget for familie og institutioner Oprindeligt Korrigeret overførsler) Forventet regnskab i.f.t. Korr. Budget overførsler) Overførsel fra tidligere år Rest (inkl. overførsler til kommende år) Ansøgnin g om tillægsbe villing Familieområdet Skoleområdet Dagtilbud til børn Børn, unge og familier bevilling Området omfatter forebyggende og socialpædagogiske tilbud til børn, unge og familier, herunder Center for Børn, Unge og Familier. Der forventes på nuværende tidspunkt merforbrug på 6,7 mio.kr. i I tråd med sektorplanen for familieområdet er der i de seneste år sket en omlægning af de sociale foranstaltninger hen mod mindre indgribende indsatser, jf. indsatstrappen. Omlægningen har reduceret de samlede udgifter med 60 mio.kr. fra 2013 til Specielt på anbringelsesområdet er der i de seneste år sket et fald i udgifterne, hvilket bl.a. skyldes et markant fald i antallet af institutionsanbringelser. Strategien omkring indsatstrappen og anvendelsen af mindre indgribende foranstaltninger er således lykkedes. Som følge af merforbruget i regnskab 2018 samt det forventede merforbrug for 2019, er der udarbejdet en analyse af økonomien på familieområdet. Analysen viser, at det i 2018 ikke har været muligt at nedbringe antallet af anbringelser på døgninstitutioner yderligere. Der er dog stadig sket en reduktion i udgifterne til anbringelser i plejefamilier fra 2017 til Reduktionen af de samlede anbringelsesudgifter har samtidigt betydet øgede udgifter til de forebyggende foranstaltninger og til tidlige indsatser. De forebyggende foranstaltninger er en forudsætning for det lave anbringelsesniveau,, idet de forhindrer anbringelser og også udgør alternativer til anbringelser, som er omkostningstunge, da de ofte kræver massiv tilstedeværelse i hjemmet. Analysen viser desuden, at Syddjurs Kommune har lave udgifter på området sammenlignet med landsgennemsnittet og andre kommuner - når der tages højde for kommunernes forskellige udgiftsbehov (graden af udsathed i familierne). Syddjurs Kommunes oprindelige til sociale indsatser og ydelser var i 2018 således knap 6,9 mio. kroner lavere, end det forbrug man ville forvente ud fra VIVEs analyse af graden af udsathed hos familier i Syddjurs Kommune og landets øvrige kommuner. I 2019 og frem er der lagt yderligere reduktioner ind i forhold til Familieområdet er lovmæssigt forpligtet til at iværksætte anbringelser og forebyggende foranstaltninger, når en børnefaglig undersøgelse peger på et behov herfor. De forebyggende foranstaltninger er en forudsætning for at undgå anbringelser og udgør i nogle tilfælde alternativer hertil. Set i lyset af det lave niveau for anbringelser i Syddjurs Kommune vurderes det ikke realistisk at nedbringe de nuværende udgifter til anbringelser og forebyggende foranstaltninger og samtidigt sikre lovmedholdelighed. 10

11 Familieområdet har i tråd med sektorplanen og de strategiske mål udvidet viften og brugen af de tidlige indsatser ( 11 i SEL), som gives inden bekymringen for mistrivsel er af et omfang, der kræver en børnefaglig undersøgelse. Selvom der også her er visse lovkrav om tilbud fx en åben rådgivning, er det en mulighed at reducere nogle af disse tilbud for at reducere udgifterne på familieområdet. Nedenfor er givet en brutto liste over reduktionsmuligheder. Det er vigtigt at understrege, at en reduktionen i tidlige indsatser går imod strategien i sektorplanen og indebærer en stor risiko for, at familiernes problemer i mindre grad vil blive opdaget i tide og derfor vokser sig større og vil være mere behandlingskrævende og omkostningstunge. En reduktion af de tidlige indsatser vil derfor med stor sandsynlighed betyde, at vi om få år ser en udgiftsstigning i de dyrere foranstaltninger herunder anbringelser, Det er desuden væsentligt at være opmærksom på, at de reducerede lønudgifter til medarbejdere som følge af lukning af tilbud først slår igennem fra 2020 grundet opsigelsesvarsler, hvilket medfører en forskydning ift. overholdelse, til Nogle af nedenstående forslag til reduktioner vil reducere hovedkonto 6 under Økonomiudvalget, hvorfor besparelse teknisk skal overføres til hovedkonto 5 under Udvalget for familie og institutioner. Mulige reduktioner Hel eller delvis lukning af børn- og ungegrupperne: Børn- og ungegrupper indeholder evidensbaserede programmer som Cool Kids/Chilled til børn med angst og DUÅ, som øger forældrekompetencen. Der er desuden gruppeforløb for søskende til handicappede i samarbejde med SIND, pigegruppen til piger i psykisk mistrivsel samt grupper for børn med psykisk syge forældre. Forløbene er gruppesamtaler 1-2 gange ugentligt i 8-12 uger afhængigt af forløb efter peer-to-peer-metoden, som har dokumenteret effekt. Der er investeret i at uddanne og certificere medarbejdere til at udføre de evidensbaserede programmer. Overvejelser Der er stor sandsynlighed for, at problemerne hos de børn, unge og forældre, som er målgruppen for disse tilbud, vil vokse sig større, fordi de ikke behandles, og at målgruppen derfor vil få behov for individuelle forløb (efter 52), som er mere omfattende og dermed dyrere. Der er desuden risiko for, at det vil påvirke uddannelsesparatheden hos børnene og de unge. Endelig risikeres de alvorlige tilfælde af mistrivsel, som opspores i gruppesamtalerne ikke at blive opsporet, før barnet har lidt uoprettelig skade. Økonomisk besparelse Op til 1,85 mio. kr. Reduktion i normering Op til 3 ¾ stilling Reducere den åbne rådgivning med 1 stilling: Den åbne rådgivning kan ikke lukkes, da den er lovpligtig. Tilbuddet inkluder den åbne familierådgivning, som yder op til 6 individuelle eller familiesamtaler, og det inkluderer Ungekontakten, som er en åben rådgivning særligt for unge med mulighed for 7-10 samtaler. Henvendelserne vedrører alt fra seksuelle overgreb, ensomhed, boligproblematikker, skilsmisserelaterede problemer, spiseforstyrrelser mm. Der er stigende efterspørgsel på Ungekontakten fra både de unge selv og samarbejdspartenere, idet Ungekontakten bygger bro til 0,5 mio. kr. 1 stilling 11

12 voksenområdet. Knap 80 % bliver vendt i døren efter et samtaleforløb, mens de resterende må visteres videre. Overvejelser Det vil betyde en indskrænkning af åbningstiden for henvendelser og øget ventetid på at kunne starte samtaleforløb. Det vil give en øget efterspørgsel på den åbne rådgivning, der ydes af Modtagelsen, hvilket kan påvirke kvaliteten af behandlingen af underretninger. Det vil svække brobygningen til voksenområdet og beskæftigelsesområdet og andre samarbejdspartnere omkring den unge, medmindre den kommunale ungeindsats kan løfte denne opgave. Derudover vil det betyde, at unge i psykisk mistrivsel går længere tid med deres problemer og at deres sandsynlighed for at fastholde uddannelse eller job reduceres. Hel eller delvis nedlæggelse af de socialfaglige rådgivere på skoler og i dagtilbud: De socialfaglige rådgivere yder råd og vejledning til børn, unge, forældre og fagprofessionelle på skoler og i dagtilbud. De har både individuelle forløb med børn og gruppeforløb på skolerne fx skilsmissegrupper. Derudover er samarbejdsprojektet med regionen om fremskudt psykiatri forankret hos de socialfaglige rådgivere. I 2019 blev besluttet at udvide med en rådgiver, så tilbuddet også gælder private skoler og dagtilbud. Op til 2,5 mio. kr. Op til 5 stillinger Overvejelser Hel eller delvis reduktion af de socialfaglige rådgivere vil betyde, at fagpersonalet på skoler og dagtilbud vil have dårligere eller ingen adgang til råd og vejledning hos kendte personer på skolen/institutionen. Børn, unge og forældre vil have mindre eller ingen adgang til råd og vejledning på skolen/i dagtilbuddet, hvilket må forventes at give et øget pres på Modtagelsen og den øvrige åbne rådgivning. Reduktionen vil desuden betyde en markant svækkelse af brobygningen mellem almen og specialområdet, herunder arbejdet med at reducere skolefravær. Hel eller delvis nedlægning af familierådslagning: Familierådslagning er en netværksinddragende metode anbefalet af Socialstyrelsen, hvor barnets/den unges netværk samles og beslutter en plan for, hvordan de selv kan skabe en løsning af barnets/den unges problemer i stedet for en kommunal indsats. Op til kr. 0 Overvejelser Hvis familierådslagningerne nedlægges helt eller delvist, er det sandsynligt, at en del af familierne på kort eller lang sigt vil skulle tilbydes en kommunal indsats til at løse familiens problemer. Denne indsats vil være en dyrere løsning, end hvis familien sammen med netværket selv kan løfte problematikken, fordi problematikken endnu ikke har vokset sig for stor. Hel eller delvis afskaffelse af økonomisk støtte til fritidsaktiviteter: Op til 0 12

13 Lige nu er der en pulje på kroner afsat til økonomisk støtten til fx kontingent til fodboldklub eller udstyr til en fritidsaktivitet Overvejelser Udsatte børn og unge har et mindre aktivt fritidsliv, dårligere sundhed og oplever en højere grad af ensomhed end andre børn. Hvis den økonomiske støtte til fritidsaktiviteter beskæres, reduceres muligheden for at udjævne noget af denne forskel.. Tilbagerul af styrket indsats i myndighed: Styrket Indsats i myndighed har betydet et lavere sagstal og derfor øget sagsbehandlingskvalitet, tættere opfølgning i alle sager, mere tid til det enkelte barn og dets familie, tættere samarbejde med andre omkring barnet: skole, dagtilbud, plejefamilier og institutioner samt øget inddragelse af barnets eget netværk i løsningen af problemerne. Op til 2 mio. kr. Op til 4 stillinger Overvejelser Ved at tilbagerulle styrket indsats må det forventes, at kvaliteten i sagsbehandlingen forringes i forhold til at overholde de lovpligtige skridt i sagsbehandlingen: Børnefaglig undersøgelse, handleplaner, børnesamtaler, opfølgninger mv. Der er desuden væsentlig risiko for, at vi vil opleve flere sammenbrud i plejefamilierne, hvilket er omkostningstungt både økonomisk og menneskeligt. Der er således en sandsynlighed for, at flere må anbringes på døgninstitution i strid med strategien for indsatstrappen om mindst indgribende foranstaltning. Mindre støtte til plejefamilierne: Som et led i strategien omkring indsatstrappen er plejefamilieområdet blevet opprioriteret, og det er lykkedes i højere grad at anvende plejefamilier frem for institutioner. Op til 0,5 mio. kr. 1 stilling Overvejelser Ved at reducere støtten til plejefamilierne med 1 stilling vil det i mindre grad være muligt at give plejefamilierne individuel supervision, og der er risiko for, at den enkelte plejefamilie oplever mindre støtte til plejeopgaven og dermed større risiko for sammenbrud i anbringelsen eller ændring af anbringelsessted til opholdssted eller døgninstitution. Reduktion i Sundhedsplejens tidlige indsatser: Sundhedsplejen leverer en række tidlige indsatser bl.a. evidensbaserede programmer som Marte Meo og PREP. Derudover kan nævnes inkontinensklinikken, overvægtsklinikken, sundhedstjek af anbragte børn samt af en tidlig sundhedsfaglig indsats overfor sårbare gravide (niveau 3) i samarbejde med regionen. Op til 1,5 mio. kr. 3 stillinger Overvejelser Hvis Sundhedsplejen reduceres med 1,5 mio. kroner svarende til 3 stillinger vil det cirka svare til de ressourcer, vi anvender på overvægtsklinikken, sundhedstjek af anbragte børn og den tidlige sundhedsfaglige indsats over for sårbare gravide i samarbejde med 13

14 regionen. Nedlæggelse af disse indsatser vil betyde flere overvægtige børn, en øget ulighed i sundhed for de anbragte børn og unge og at de sårbare gravide ikke får en tidlig og koordineret indsats, hvilket vil give øget mistrivsel for både forældre og børn, som både økonomisk og menneskeligt vil være omkostningsfyldt på længere sigt. Mulige reduktioner I alt (brutto): 9,31 mio. kr. 16 ¼ I bilag til sagen er der givet en uddybende beskrivelse af ovenstående indsatser, deres effekter og konsekvenser af reduktioner. Der henvises desuden til sagsfremstilling vedr. analyse af familieområdets økonomi (sagsnr.:19/15170). Opfølgning på strategiske mål Familieområdets overordnede mål for 2019 er at være i stand til tidligt at iværksætte tilbud og indsatser, der kan begrænse eller hindre udvikling af problemer og mistrivsel hos børn og unge, så der i færre sager udvikles et behov for indgribende foranstaltninger. Antallet af anbringelser er faldet i forhold til 2018, mens udgifterne er steget (mål 1 og 2). Der et fald i både antallet af anbringelser på døgninstitutioner samt anbringelser i plejefamilier mens antallet i netværksplejefamilier ligger stabilt. (Mål 3) Målet om at mindske antallet af anbringelse på døgninstitution udvikler sig således i den rigtige retning. I forbindelse med den nye sundhedsaftale, kategoriserer regionen gravide i fire kategorier. I den forbindelse er der påbegyndt en registrering af antallet af gravide, som får tilbudt den udvidede sundhedspleje samt, hvor mange af dem, som får tildelt en rådgiver. Der er i første kvartal 12 børn/familier ud af 64 fødte børn, som har modtaget den udvidede sundhedspleje. Heraf er der 4 som har fået tilknyttet en rådgiver.(mål 4). Det bekymrende skolefravær har ligget rimeligt fast over skoleåret 2018/2019. Der er således ikke opnået det ønskede fald. Familieområdet og skoleområdet samarbejder lige nu om at udarbejde en handleplan for fravær, som kan tydeliggøre roller og ansvarsfordeling Skoleområdet bevilling Børn og Læring forventer lige nu et merforbrug på 9 mio. kr. på de centrale poster i Der forventes overholdelse samlet set for de decentrale enheder på skoleområdet. Enkelte folkeskoler melder at de er pressede i forhold til omstilling til færre elever eller ændring af tildelingsmodellen pr. 1. august Det forventede merforbrug på 9 mio. kr. er på de centrale poster. Her er en kort opsummering i runde tal. Skoleområdet skal håndtere 2,8 mio. kr. i merforbrug, der overføres fra 2018 til Overgangsordningen for specialklasserækkerne på Mørke Skole og Ådalsskolen udløber sommer Det har været forudsat at skoleområdet selv kunne dække udgifterne til de sidste syv måneder af overgangsordningen der udløber i Skoleområdet har derfor arbejdet på at kunne dække beløbet med en positiv overførsel fra 2018 til Dette er ikke sket og giver derfor en udfordring på 1,7 mio. kr. i I 2019 skal Skoleområdet udmønte de sidste 6 mio. kr. i reduktioner som vedtaget i tidligere ter. Det har været op til skoleområdet selv at beslutte hvordan de sidste 6 mio. kr. i reduktioner skulle håndteres. Der er de seneste år arbejdet målrettet med at friholde de decentrale områder for reduktioner samt at fordele flest mulige resurser ud decentralt. Reduktionen er derfor administrativt forudsat opnået ved et fortsat fald i specialskoleelever og et fald i udgifterne til befordring. Der er sket en væsentlig omstilling de seneste år på begge områder, men lige nu ser det ikke ud til at udgifterne falder helt som forudsat i Der udstår derfor forsat en udfordring på omkring 4,5 mio. kr. i

15 Der er sat forskellige initiativer i gang, der bidrager med 1,8 mio. kr. i Så det merforbrug der forsat skal håndteres er lige nu på 7,2 mio. kr. i Heraf udgør 2,8 mio. kr. en negativ overførsel fra regnskab De to allerede igangsatte initiativer er: En lidt lavere aktivitet på kompetenceudviklingen i andet halvår af 2019, hvilket bidrager med 1,5 mio. kr. BoostCamp afvikles kun i 2019, hvis folkeskolerne selv finansierer udgiften fuldt ud, hvilket bidrager med 0,3 mio. kr. i I forhold til håndtering af et forventet merforbrug på 7,2 mio. kr. er der brug for politisk stillingtagen til en række yderligere tiltag for at imødegå den økonomiske ubalance i For uddybning henvises til det vedhæftede notat Notat om økonomisk status Skoleområdet 25. april Nedenstående kræver politisk stillingtagen: En reduktion af tet til folkeskolerne med 4 mio. kr. i En reduktion af PPR, Ungdomsskolen og Pindstrupskolen med samlet 1,1 mio. kr. i Ændring af reglerne for befordring, så alle særordninger bortfalder og befordring gives efter folkeskoleloven pr. 1. august 2019, hvilket vil bidrage med estimeret 0,3 mio. kr. Beløbene for folkeskolerne, PPR, Ungdomsskolen og Pindstrupskole er engangsbeløb der trækkes kun i De foreslåede engangstræk i terne decentralt skal sammenholdes med at der de seneste år er ført en del midler ud decentralt når det var muligt. I 2016/2017 blev der afholdt udgifter for ekstra 6 mio. kr. centralt til køb af ipads for at understøtte skolerne i overgangen til ny struktur af specialundervisning og modtageundervisning samt ændringerne i folkeskoleloven. Der har været tilbageløb af midler fra pengene følger eleven, som årligt nu udgør 4 mio. kr. i Der har været engangstilskud til folkeskolerne i 2017 på 3 mio. kr. og i 2018 på 2 mio. kr. Desuden er forskellige udgifter afholdt centralt i det omfang det har været løbende muligt, hvilket understøtter intentionen om at flytte resurserne fra specialområdet og ud i almenområdet for at understøtte inklusionen lokalt. Med en politisk vedtagelse af ovenstående tre punkter vil det forventede merforbrug i 2019 kunne bringes ned med 5,4 mio. kr. i Det forventede merforbrug vil dermed falde fra 7,2 mio. kr. til 1,8 mio. kr. på de centrale poster i 2019, hvilket er balance i forhold til det oprindelige uden den negative overførsel fra regnskab Det forventes at det resterende beløb kan hentes hjem i Udgifterne til specialskole har været faldende de seneste år, men er fladet lidt ud. Det forventes, at udgifterne falder igen de kommende år. På denne baggrund foreslås det, at hente de sidste 1,8 mio. kr. ind i Der er i foråret 2019 og frem mod skolestart til skoleåret 2019/2020 en større søgning af folkeskoleelever fra Norddjurs Kommune end de seneste år. Jævnfør lovgivningen så betaler kommunerne til hinanden når der er elever der vælger en folkeskole i en anden kommune. Elevtallet opgøres altid pr. 5. september og er gældende for hele skoleåret, så Syddjurs Kommune får dækket de ekstra udgifter. Syddjurs Kommune har aftalt med nabokommunerne, at den mellemkommunale afregning følger KL s vejledende takst for Region Midtjylland, som i 2019 er på kr. pr. elev. Det er især Rosmus Skole der skal have mere i via elevtildelingen. Rosmus Skole tildeles pr. 1. august kr. ekstra pr. elev om året. Forskellen skyldes blandt andet at ejendomsdrift og rengøring i Syddjurs er placeret i et centralt ejendomscenter. Forskellen mellem de to takster er indregnet i opfølgningen. 15

16 Der vil først være nye og opdaterede tal i de strategiske mål for Skoleområdet ved næste opfølgning umiddelbart efter sommerferien Dagtilbud til børn bevilling Børn og Læring forventer samlet set at overholde tet på bevillingen dagtilbud til børn. På nuværende tidspunkt forventes et samlet resultat for hele året på niveau med Det vil betyde et mindreforbrug på 1,7 mio. kr. primært fordelt på de 16 decentrale aftaler på dagtilbud. Enkelte daginstitutioner har særligt fokus på økonomien og indgår i en løbende dialog omkring opfølgningen. De strategiske mål på dagtilbud er ændret fra og med TOPI (mål 9) er ny og der er lige nu kun en enkelt måling med i opgørelsen. Målsætningen er at 85% af børnene vurderes at være i den grønne gruppe, der ikke kræver en særlig og målrettet indsats. Tallene opdateres to gange årligt. Sprogvurderingen er opdateret og nu delt i de to målinger talesproglige færdigheder og førskriftlige færdigheder (mål 10 og 11). Der er foreløbig kun målt en enkelt gang på både de 3 og 5 årige med den nye opdaterede tilgang. 3.3 Udvalget for sundhed, ældre og social Hele kr. 12 Drift Udvalget for sundhed, ældre og social Sundhedsudgifter m.v. Tilbud til ældre og handicappede Tilbud til voksne med særlige behov Boligstøtte, personlige tillæg m.v. Oprindeligt Korrigeret overførsler) Forventet regnskab i.f.t. Korr. Budget overførsler) Overførsel fra tidligere år Rest (inkl. overførsler til kommende år) Ansøgnin g om tillægsbe villing Sygehusudgifter m.v. bevilling Der forventes balance på den samlede bevilling. Der blev i 2018 indført en ny finansieringsmodel med aldersdifferentieret medfinansiering af borgernes indlæggelser og besøg på sygehusene. I kølvandet på omlægningen har en række kommuner og KL rejst kritik, idet mange kommuner i 2018 oplevede betydelige og uigennemsigtige udsving i den kommunale medfinansiering i forhold til tidligere år og de afsatte ter. Syddjurs Kommune oplevede ikke ovenstående, idet udgiften i 2018 var på niveau med den prognose for den kommunale medfinansiering, som Sundhedsdatastyrelsen havde udarbejdet. Foranlediget af den ovennævnte kritik har Sundheds- og Ældreministeriet den 20. marts 2019 udsendt bekendtgørelse om, at den kommunale medfinansiering i 2019 afgrænses til det, som den enkelte 16

17 kommune har vedtaget i Budget Dermed er der sikkerhed på området, og Syddjurs Kommunes udgifter vil være de 162 mio. kr., som er afsat i tet. Udgifterne til vederlagsfri fysioterapi, ambulant genoptræning og øvrige områder forventes også på niveau med det terede. Der er for nærværende kun afregnet for januar måned, hvorfor vurderingsgrundlaget er begrænset Sundhed og Omsorg bevilling Der forventes en beskeden mindreudgift på knap 0,5 kr. i forhold til korrigeret overførsler). Overførslerne fra tidligere år på 4,8 mio. kr. medfører derfor et rest på 5,3 mio. kr. Resttet skal se i lyset af, at der indstilles negativ tillægsbevilling 5,3 mio. kr. Herefter vurderes samlet set balance for bevillingen. I 2019 vurderes de 2 største usikkerheder omkring økonomien at være knyttet til dels driftsudgifterne på de store omsorgsområder (hjemmehjælp, sygepleje og plejeboliger) og dels den store flytning af aktivitet fra ude-området (hjemmepleje) til inde-området (plejeboliger) i forbindelse med ibrugtagen af i alt 36 nye plejeboliger i løbet af året. Der er i 2019 en stærk ledelsesmæssig fokus på udgiftspresset på især de store omsorgsområder (hjemmepleje, sygepleje og plejeboliger) der i 2018 var under pres, hvilket resulterede i merudgifter på områderne. Der er for områderne såvel i 2018 som i 2019 iværksat en række initiativer med sigte på en bedre ressourceudnyttelse, så de driftsmæssige udfordringer fra større opgavetyngde og mængde samt udsvingene i opgaverne kan løses indenfor tet. De iværksatte initiativer er blandt andet øget brug af sygeplejeklinikker, oprettelse af yderligere døgnpladser, skærpet fokus på planlægning, reduceret sygefravær og mindre forbrug af vikarer. Den anden store økonomiske usikkerhed knytter sig til opnormeringen af plejeboligantallet med i alt 36 boliger. Der er 1. april 2019 indviet 28 nye demensboliger på Frejasvænge, hvoraf 13 boliger anvendes til borgere, som flyttes fra Rosengårdens demensafsnit. Cirka 1. juli 2019 indvies 41 nye boliger i Lillerupparken. Disse erstatter de 20 boliger på Ringparken, som nedlægges. Stigningen i antallet af plejeboliger forventes at medføre en større aktivitetsomlægning fra hjemmeplejen (ude-området) til plejeboligerne (inde-området), når en række borgere, som har været passet i eget hjem flytter ind i de nye plejeboliger. Der har specielt i sidste halvdel af 2018 været en stigning af borgere på ventelisten til plejeboliger, og der er allerede 9 borgere med bekræftet indflytning på Frejasvænge samt afgivet tilbud til yderligere 2 borgere. Der er i 2019 forudsætningsmæssigt indarbejdet en reduktion i behovet for hjemmepleje på 9,5 mio. kr., hvilket svarer til en reduktion på cirka 10 %. Beregningen er baseret på gennemsnitlige forventninger til, hvor meget hjemmehjælp de flytningsberørte borgere er visiteret til. Ved lægningen medio 2018 var det imidlertid svært at forudsige hvilke borgere, som vil flytte i de nye plejeboliger. Dels er borgere suveræne i til-/fravalg af plejebolig, og dels er der en betydelig til- og afgang i gruppen af borgere, som er potentielle indflyttere i plejeboliger. Usikkerheden om forudsætninger i lægningen rummer et udgiftspres på mellem 0-5 mio. kr. Der knytter sig særlige styringsmæssige udfordringer til den usikre situation omkring flytningen fra hjemmeplejen til plejeboligerne, da begge driftsområder har et usikkert grundlag at tilpasse deres 17

18 personalegruppe på. Kort sagt skal der være en parathed til at løfte opgaverne og omvendt ikke et overdimensioneret personale, hvis opgaverne bliver mindre end forventet. I årets første 3 måneder har niveauet for visiterede hjemmeplejetimer fulgt forudsætningerne i tet med omkring timer pr. måned, men jævnfør ovenstående knytter usikkerheden for året sig primært til årets sidste 9 måneder, hvor indflytningen af de nye plejeboliger tager fart. På langt de fleste af de ikke-finansielle mål er tidspunktet på året endnu meget tidlig for en vurdering af målopfyldelsen. Det er dog værd at bemærke, at antallet af forebyggelige indlæggelser for henholdsvis årige og 80+ årige er lavere i januar 2019 end tilsvarende måned i Bevilling Sundhed og omsorg tillægsbevillinger Der søges om 2 tillægsbevillinger, som samlet indebærer en negativ tillægsbevilling på 5,3 mio. kr. Der søges en omplacering fra Sundhed og omsorg (bevilling ) til Ejendomme (bevilling ). Det er en korrektion til den samlede omplacering, der skete ved lægningen i forbindelse med etablering af den centrale ejendomsfunktion i Ejendomme under Udvalget for natur, teknik og miljø. Budgetomplaceringen er på 1,1 mio. kr. i 2019 og hvert af overslagsårene Der søges en negativ tillægsbevilling på 4,2 mio. kr., som tilføres kassen. Det er en korrektion af demografipuljen, idet der ved udarbejdelsen af Budget 2019 var taget udgangspunkt i et forkert grundlag for befolkningstilvæksten, hvilket resulterede i, at demografipuljen er beregnet ca. 4,2 mio. kr. for højt. Hvor den fremlagte beregning af demografipuljen for 2019 er angivet til 10,7 mio. kr., er det korrekte tal 6,4 mio. kr. Der skal gøres opmærksom på, at der i aftalen indgik følgende; Der vurderes i forligskredsen at være grundlag for at reducere den betydelige økonomiske fremskrivning i tildelingsmodellen på ældreområdet med 2 mio. kr. årligt. På baggrund af den konstaterede fejl i beregningen af demografipuljen til 2019 er grundlaget for forligskredsens beslutning ændret Tilbud til voksne med særlige behov bevilling Området omfatter bl.a. bostøtte, midlertidige og længerevarende botilbud, tilbud til borgere med misbrugsproblemer samt socialt udsatte. I forbindelse med 2019 blev en omfattende omlægning af området vedtaget. Omlægningen betyder en investering i at opbygge egne tilbud i kommunen for at understøtte den nære sociale indsats og derved øge muligheden for, at borgerne kan blive boende i eget hjem eller egen kommune og komme tættere på netværk og beskæftigelse. Forberedelserne til denne omlægning blev startet allerede i slutningen af 2018, men på nuværende tidspunkt vurderes det ikke realistisk at høste det fulde potentiale inden for strategiens første år. Den økonomiske ubalance på området skyldes, at der er udgifter til opbygning og opstart af egne tilbud, samtidigt med at de økonomiske gevinster som følge af omlægningen er forsinket i forhold til den tidsramme, der var forudsat i tet, da borgere der flytter fra eksterne tilbud til kommunens egne tilbud sker gradvist og lidt langsommere end først forudsat. Flytning af borgere er således en langstrakt proces, da der er tale om sårbare borgere for hvem et sådant skifte skal tilrettelægges individuelt i forhold til borgerens aktuelle situation. Der er på nuværende tidspunkt en ubalance i forhold til 2019 på cirka 13 mio.kr. i Der er dog iværksat en række initiativer (se nedenfor), som forventes at reducere det disponerede forbrug med cirka 5 mio. kr. Det giver et forventet merforbrug i 2019 på cirka 8 mio. kroner afhængigt af, hvornår de forventede økonomiske gevinster kan høstes. 18

19 På baggrund af en sagsgennemgang af alle sager med borgere i eksterne tilbud er der iværksat følgende initiativer til nedbringelse, som der følges intensivt op på ledelsesmæssigt: Initiativer Udslusning af borgere i eksterne midlertidige botilbud til eget hjem Der følges intensivt op på borgere i eksterne midlertidige botilbud ( 107), som forventes at kunne udsluses til eget hjem i løbet af Besparelsen afhænger af det konkrete tidspunkt for udslusning her er forudsat en gennemsnitlig udslusning pr. 1. okt Borgere i eksterne midlertidige botilbud tilbydes botilbud i egen kommune Der følges intensivt op på 16 borgere i eksterne midlertidige botilbud med henblik på at tilbyde disse borgere et tilbud i Syddjurs Kommune og tilrettelægge en evt. flytning. Op til 8 forventes hjemtaget i løbet af Borgere på forsorgshjem gives nye tilbud Intensiveret systematisk opfølgning på 10 borgere i forsorgshjem. Borgerne kan tilbydes de nyetablerede akut-pladser på Mølletorvet samt den nyetablerede 24/7-bostøtte som alternativ til forsorgshjem i andre kommuner. Takstforhandlinger med eksterne tilbud På baggrund af screening af sager er der gennemført en række takstforhandlinger og yderligere takstforhandlinger er planlagt i løbet af I alt Økonomisk besparelse i ,6 mio. kr. Op til 1,8 mio. kr. 0,4 mio. kr. 0,2 mio. kr. Op til 5 mio. kr. De forventede ændringer som følge af strategien er således i gang, men de vil først få effekt i løbet af sidste halvår af 2019, og den fulde effekt af besparelserne fås derfor først i 2020 og frem, hvor de vil gælde hele året (svarende til ca mio. kroner). For 2020 forventes fuld overholdelse trods yderligere reduktioner i De ovenstående initiativer suppleres således af yderligere initiativer, der sikrer fuldt fokus på indhentning af økonomiske potentialer ned på sagsniveau. Der er behov for at følge udviklingen på området tæt for at sikre, at økonomien udvikler sig i den rigtige retning i overensstemmelse med strategien. I samarbejde med økonomi arbejdes der derfor sideløbende med at forbedre ledelsesinformationen og overveje styringsmodeller på området. Strategien på området afspejles i de strategiske mål, som skal følge udviklingen i antal og udgift til borgere, som modtager henholdsvis tilbud i midlertidige botilbud samt bostøtte med henblik på beskæftigelse eller uddannelse fremadrettet. I strategiens første år vil der være fokus på at tilbyde borgere i eksterne tilbud at flytte i kommunens egne tilbud, hvilket vil vise et fald i udgifterne til midlertidige botilbud (mål 2). Samtidig vil der fokus på at anvende den nære sociale indsats, hvor antallet af borgere, som modtager tilbud efter 85 således skal være stigende (mål 1). Herudover er det besluttet at måle, hvor mange af Syddjurs bo-og aktivitetscenters beboere, der modtager et aktivitets-og/eller samværstilbud. Målet er, at antallet skal være stigende i 2019, hvilket vil være et udtryk for, at tilbuddene er eller bliver sammensat således, at det giver mening for den enkelte beboer (mål 3). Herudover udarbejder det sociale tilsyn årligt en rapport, hvor Syddjurs Bo-og aktivitetstilbud vurderes ud fra en række parametre, herunder en måling af beboernes livskvalitet. Denne måling vedlægges årligt når den foreligger. Tillægsbevillinger bevilling

20 I forbindelse med 2016 blev der indgået en aftale om samarbejde mellem social- og beskæftigelsesområdet vedr. mentorordninger efter LAB 31, som skulle varetages af beskæftigelsesområdet da der således var mulighed for hjemtagelse af refusion på 50 % af udgiften. Der blev i den forbindelse overført 2,8 mio.kr til beskæftigelsesområdet. Da muligheden for refusion på udgifter til mentorordninger efter LAB 31 er bortfaldet fra 2019 og fremad, søges der om at føre 2,8 mio.kr. tilbage til socialområdet, som skal varetage opgaven fremadrettet. Der er derfor tale om en teknisk korrektion, som er neutral for kommunekassen. Som følge af en korrektion til overførslen af bygningsudgifter til Ejendomme samt overførsel af bygningsudgifter vedr. ombygning af Lindebo, som blev bevilliget i forbindelse med 2019 overføres der i alt 0,1 mio.kr. til bevilling Ejendomme. Overførslen er neutral for kommunekassen. Der lægges 0,5 mio.kr. tilbage i kommunekassen i 2019 og fremadrettet som følge af, at tilbuddet Lige om hjørnet, som blev varetaget af Syddjurs Bostøtte på vegne af beskæftigelsesområdet, er ophørt. Boligstøtte, personlige tillæg m.v. bevilling : Der forventes overholdelse på området til boligstøtte, personlige tillæg m.v. Området omfatter bl.a. bostøtte, midlertidige og længerevarende botilbud, tilbud til borgere med misbrugsproblemer samt socialt udsatte. Der forventes overholdelse på området. 3.4 Udvalget for natur, teknik og miljø Hele kr. 14 Drift Udvalget for natur, teknik og miljø Oprindeligt Korrigeret overførsler) Forventet regnskab i.f.t. Korr. Budget overførsler) Overførsel fra tidligere år Rest (inkl. overførsler til kommende år) Ansøgnin g om tillægsbe villing Vej og parkvæsen Kollektiv trafik og havne Natur og miljø Ejendomme Som årsresultat forventes en merudgift på 6,3 mio. kr. (i forhold til korrigeret uden overførsler) indenfor udvalget for natur, teknik og miljø. Fra 2018 er overført en nettoopsparing på 1,0 mio. kr. Samlet forventes et en merudgift på 5,3 mio. kr. Merudgifterne på 6,3 mio. kr. vedrører vintertjeneste, kollektiv trafik, ejendomme og grundvandsbeskyttelse, hvor grundvandsbeskyttelse dog finansieres af et mindreforbrug overført fra Tillægsbevillingen finansieres af øvrige udvalg, og flytningen giver dermed nul Vej og parkvæsen bevilling Bevillingen omhandler Vej- og ejendomsservice (materielgården), vejvedligeholdelse, belægninger, grønne områder, vintertjeneste og vejafvandingsbidrag m.v. 20

21 Som årsresultat forventes en merudgift på 2,2 mio. kr. (i forhold til korrigeret uden overførsler) man da området har overført en gæld på vejbelægning på 0,8 mio. kr. fra 2018 vil de samlede merudgifter udgøre 3,0 mio. kr. Merudgifterne skyldes vintertjeneste. Hvis udgifterne til vintertjeneste i år når samme niveau som tidligere år vil merudgifterne hertil blive op til 3,0 mio. kr. Det skyldes, at det afsatte til vintertjeneste igennem de sidste mange år ikke har svaret til udgifterne ved at efterleve det politisk fastsatte serviceniveau. Området er friholdt for overførsel Kollektiv trafik og havne bevilling Bevillingen omfatter al kollektiv trafik, herunder skolekørsel på åbne skolebusruter, visiteret handicapkørsel og flexture m.v. Som årsresultat forventes en merudgift på 0,4 mio. kr. (i forhold til korrigeret uden overførsler), men da området har overført en opsparing på 0,1 mio. kr. fra 2018 vil de samlede merudgifter ved årets slutning udgøre 0,3 mio. kr. Udgifterne i 2019 er baseret på aconto-afregninger for 2019, afregning for ny trafikplan samt efterregulering for 2017, der afregnes i Området er friholdt for overførsel. De ikke-finansielle mål vedr. udviklingen i antal flexture (nr. 3) viser en faldende tendens i brugen af flexture i første kvartal 2019 i forhold til første kvartal Natur og miljø bevilling Bevillingen omhandler grundvandsbeskyttelse, vandløb, skadedyrsbekæmpelse, miljøbeskyttelse og diverse naturforvaltningsprojekter m.v. Som årsresultat forventes en merudgift på 1,3 mio. kr. (i forhold til korrigeret uden overførsler), men da området har overført en opsparing på primært grundvandsbeskyttelse på 3,3 mio. kr. fra 2018 vil der være et ubrugt rest ved årets slutning på 2,0 mio. kr. De 2,0 mio. kr. opsparet til grundvandsbeskyttelse er finansieret af opsparede gebyrmidler, og skal anvendes indenfor området til bl.a. udarbejdelse af indsatsplaner, der beskriver mål og midler til at beskytte grundvandet. Denne opgave blev påbegyndt i 2018 og fortsættes i 2019 og I år forventes anvendt 1,0 mio. kr. til bl.a. ekstern bistand, og resten af opsparingen vil blive anvendt i efterfølgende år. Det strategiske mål vedr. sagsbehandlingstider for miljøgodkendelser (nr. 6) viser et betydeligt fald siden Den positive udvikling forventes opretholdt, og aftalen mellem regeringen og KL om servicemål på sagsbehandlingstider for miljøgodkendelser overholdes dermed Ejendomme bevilling Bevillingen omhandler stort set samtlige bygninger på alle udvalgsområder. Bevillingen afholder alle udgifter til bygningsdrift og drift af større tekniske anlæg, vedligeholdelse af udenomsarealer, energiforbrug, energistyring samt lejeindtægter af udlejningsejendomme. Den fælles ejendomsenhed er etableret med virkning fra 1. januar Der er forudsat et rationale på 1,8 mio. kr. i 2018, 4,8 mio. kr. i 2019 og 6,6 mio. kr. i efterfølgende år. Som årsresultat forventes en merudgift på 2,4 mio. kr. i forhold til (korrigeret uden overførsler). Området forventes at få overført en opsparing t på 0,15 mio. kr. fra Da området samtidig ved regnskabsårets afslutning får overført den manglende udmøntning af rationale fra 2018 på 1,8 mio. kr. fra 21

22 økonomiudvalgets område skønnes de samlede merudgifter i 2019 til 4,0 mio. kr., der overføres til Det vurderes, at merforbruget kan afvikles i årene Det strategiske mål vedr. bygningsmassen/arealoptimering er trukket fra BBR-registeret. Der er de seneste 1-2 år lagt mange kræfter i at opmåle og kvalificerer BBR-data på kommunens bygninger. Disse data betragtes derfor som de bedste og det mest rigtige udgangspunkt for opfølgning på det ikke finansielle mål for løbende opgørelse af Syddjurs Kommunes samlede bygningsmasse. De anvendte BBR-data er en opgørelse af bruttoarealer fordelt på henholdsvis bolig og erhverv. Opgørelsen vil løbende blive justeret i forbindelse med tilgang eller afgang af bygninger eller delarealer. Tillægsbevillinger Der søges en tillægsbevilling på 1,3 mio. kr. i 2019 og overslagsårene til bevilling (Ejendomme), som finansieres af øvrige fagudvalg. Tillægsbevillingen handler om manglende flytninger og reguleringer vedr. den fælles ejendomsdrift, som ikke var indeholdt i den tidligere flytning. Der vil ske en flytning mellem Erhverv- og beskæftigelse, Udvalget for sundhed, ældre og social, Udvalget for plan, udvikling og kultur og Udvalget for natur, teknik og miljø. Flytningen giver nul. 3.5 Udvalget for plan, udvikling og kultur Hele kr. 15 Drift Udvalget for plan, udvikling og kultur Oprindeligt Korrigeret overførsler) Forventet regnskab i.f.t. Korr. Budget overførsler) Overførsel fra tidligere år Rest (inkl. overførsler til kommende år) Ansøgnin g om tillægsbe villing Plan og udvikling Biblioteker Kultur Folkeoplysning, fritid og natur Som årsresultat forventes en mindreudgift på 0,3 mio. kr. (i forhold til korrigeret uden overførsler). Fra 2018 er overført en opsparing på 1,0 mio. kr. Samlet forventes et ubrugt rest på 1,4 mio. kr. ved årets udgang. Der søges en tillægsbevilling på 0,4 mio. kr. i 2019 og overslagsårene til Folkeoplysning, fritid og kultur, som finansieres af Udvalget for natur, teknik og miljø. Det ubrugte rest vedrører Landsbypuljen/Bosætningspuljen, teaterrefusion vedr. Aprilfestivalen og Folkeoplysningsområdet Plan og udvikling bevilling Bevillingen omhandler planlægning i forhold til bl.a. kommuneplanlægning, udvikling i yderområder- /landdistrikter, Udviklingspuljen og Landsbypuljen/Bosætningspuljen. Som årsresultat forventes en merudgift på 0,6 mio. kr. (i forhold til korrigeret uden overførsler). Fra 2018 er overført en opsparing på 1,1 mio. kr. Det medfører et samlet ubrugt rest på 0,5 mio. kr. ultimo

23 Landsbypuljen/Bosætningspuljen er et af de nye tiltag, som blev iværksat sidste år på området. Der er i 2019 et overførselsbeløb for 2018, som skyldes at rammerne og udmøntningen af puljen først blev igangsat sidst på året i Der er løbende ansøgningsfrist til puljen, og der er enkelte projekter i gang. Det er vanskeligt at skønne om puljen anvendes fuldt ud, men indtil videre regnes med en overførsel på 0,5 mio. kr. til Biblioteker bevilling Fra 2018 er overført en opsparing på 0,2 mio. kr. Det betyder at den overførte opsparing bliver brugt i Der er fastsat to strategiske mål på biblioteksområdet. Der er et mål om, at opnå flere besøgende på kommunens biblioteker inkl. arrangementer udenfor bibliotekernes nuværende fire huse. Der ses en stigning i første kvartal 2019 på 13% på i forhold til 1. kvartal Årsagen er det fortsatte arbejde med at øge besøgstallet ved at udvikle de fysiske biblioteker som samlingspunkter/mødesteder, samskabelse af kulturarrangementer bl.a. i landdistrikterne, øget synlighed m.v. Der er endvidere et mål om, at biblioteket skal ligge over landsgennemsnittet i Bibliometerscoren, der en måling på bibliotekets værdi og effekt for brugerne. I 2018 lå Syddjurs Bibliotek på 5,8, hvor landsgennemsnittet var 6,1. Da Bibliometerscoren er en opsummering af borgeren oplevelse af 15 forskellige områder på de 4 biblioteker samt bogbussen, giver besvarelsen en god mulighed for at identificere og igangsætte et målrettet arbejde med forbedring. Der vil medio 2019 foreligge en ny måling Kultur bevilling Bevillingen omfatter museer, egnsteater, børneteater, Kulturpulje og Kulturskolen m.v. Som årsresultat forventes en mindreudgift på 1,5 mio. kr. (i forhold til korrigeret uden overførsler). Fra 2018 er overført en gæld på 1,0 mio. kr. Det medfører et samlet ubrugt rest på 0,5 mio. kr. ultimo året. Statsrefusionen vedr. Aprilfestivalen - som blev afviklet i hjemtages i efteråret Der vil på et senere tidspunkt blive udarbejdet et konkret regnskab vedr. Aprilfestivalen med henblik på afklaring af behovet for anvendelse af den underskudsgaranti, som byrådet vedtog i forbindelse med bevillingen til Aprilfestivalen. Der er fra 2019 fastsat 3 nye strategiske mål på Kultur- og fritidsområdet. Der vil en gang årligt (medio) blive lavet en tilfredshedsundersøgelse, der udsendes til et repræsentativt udsnit af kommunens borgere. Der vil blive spurgt om, hvorvidt Syddjurs har et rigt og varieret foreningsliv, om der sker meget på kulturområdet i Syddjurs og om kultur- og fritidslivet har betydning for sammenhængskraften i Syddjurs. Målingen vil indgå til næste opfølgning Folkeoplysning, fritid og natur bevilling Bevillingen omfatter tilskud til de selvejende haller, fritidsfaciliteter, kommunal hal og svømmebade, de frivillige foreninger, voksenundervisning, naturformidling, frivilligt socialt arbejde m.v. Som årsresultat forventes en merudgift på 0,4 mio. kr. (i forhold til korrigeret overførsler). Fra 2018 er overført en opsparing på 0,7 mio. kr. Det betyder, at det ubrugte rest forventes at udgøre 0,4 mio. kr. ultimo Tillægsbevillinger Der søges en tillægsbevilling på 0,4 mio. kr. i 2019 og overslagsårene til bevilling (Folkeoplys-ning, fritid og kultur. Tillægsbevillingen omhandler en regulering til Kolind+ vedr. den fælles bygningsdrift i forhold til den tidligere flytning. Tillægsbevillingen finansieres af Udvalget for natur, teknik og miljø. 23

24 3.6 Udvalget for erhverv og beskæftigelse Hele kr. 16 Drift Udvalget for erhverv og beskæftigelse Oprindeligt Korrigeret overførsler) Forventet regnskab i.f.t. Korr. Budget overførsler) Overførsel fra tidligere år Rest (inkl. overførsler til kommende år) Ansøgnin g om tillægsbe villing Tilbud til udlændinge Midlertidige ydelser Permanente ydelser Erhverv og arbejdsmarked Området er økonomisk presset. Med skønnede mindreudgifter på flygtningeområdet og på fleksjob, samt ledelsesmæssige initiativer iværksat for at imødegå udgiftspresset på cirka 13 mio. kr., forudsættes der balance i denne opfølgning. Der er udgiftspres på området på tværs af bevillinger, men der arbejdes fortsat på overholdelse. De forventede tal for tilgang til førtidspension og udgifter til kontanthjælp og uddannelseshjælp medfører pres på områdets samlede økonomiske rammer. Indregnet skønnede mindreudgifter på flygtningeområdet og på fleksjob er der et samlet udgiftspres svarende til en merudgift på cirka 13 mio. kr. Der er igangsat ekstra ledelsesmæssige initiativer for at imødegå udgiftspresset og arbejde for overholdelse. Der er på den baggrund forudsat overholdelse i denne opfølgning, men der er usikkerhed om effekterne kan nås, da tet er ambitiøst lagt. På udvalgsmødet den 8. maj fremlægges forslaget til investeringer på tværs af bevillinger. Disse investeringer forudsættes afholdt indenfor områdets økonomiske ramme. Til yderligere orientering er der igangsat en markant omstillingsplan for hele området fra og med 1. december 2018, som kan medføre midlertidige produktionsnedgange grundet dels nyt IT system, kompetenceudvikling af medarbejdere og ledere, ændrede arbejdsgange mv. Omstillingen er en organisatorisk investering - finansieret indenfor områdets ramme med sigte på opnåelse af en maximalt virksomhedsrettet beskæftigelsesindsats, målrettede kompetenceudviklingsspor, nedbringelse af administrative procedurer til et minimum og et mere overskueligt kontaktforløb for borgere og virksomheder samt teamsamarbejde om opgaverne, der løfter den faglige udvikling og mindsker sårbarheden og sikrer stabilitet i kontaktforløbene. Og ikke mindst en imødekommelse af forenklingsreformen. Denne investering i udvikling af organisationen forventes i efteråret at vise sin fulde værdi og synlighed på resultatsiden Tilbud til udlændinge bevilling Tilbud til udlændige består af introduktionsprogram, introduktionsydelse, beboelse til udlændinge/flygtninge og repatriering. 24

25 Der forventes en mindreudgift på området på baggrund af udviklingen i driftsudgifterne. Det strategiske mål (nummer 4) om, at der i gennemsnit må være 129 personer på integrationsydelse i 2019, forventes opfyldt. Det forventes, at der i gennemsnit vil være 99 integrationsydelsesmodtagere i Midlertidige ydelser bevilling Midlertidige ydelser består af sygedagpenge, kontanthjælp, uddannelseshjælp, forsikrede ledige, ressourceforløb og revalidering. Merudgifter forventes især på kontanthjælp og uddannelseshjælp. I alt er udgiftspresset ud over tet på samlet 10 mio. kr. for disse to områder. Til gengæld forventes der mindre-udgifter på ressourceforløb og revalidering. Der arbejdes med ledelsesmæssige initiativer, der kan imødegå udgiftsudviklingen på kontanthjælp og uddannelseshjælp. Helt konkret fremrykkes planlagte udviklingsprojekter vedrørende sammenlægning af tilbud/indsatser, håndholdt jobformidling samt redesign af modtagelsen til iværksættelse nu. På baggrund af den ønskede effekt af de igangsatte initiativer forventes der indtil videre balance i opfølgningen. Det strategiske mål (nummer 3), om at der i gennemsnit må være 255 kontanthjælpsmodtagere i 2019, er meget ambitiøst, og der forventes ikke målopfyldelse. I stedet forventes 295 kontanthjælpsmodtagere i gennemsnit i Ligeledes forventes det strategiske mål (nummer 2) ej heller opfyldt. Der må i gennemsnit i 2019 være 142 uddannelseshjælpsmodtagere, dog tyder udviklingen på, at vi i 2019 i gennemsnit vil have 188 modtagere af uddannelseshjælp Permanente ydelser bevilling De store udgifter på området er førtidspension, ledighedsydelse og fleksjob. Der kan iagttages et massivt udgiftspres på førtidspension, der ikke opvejes af mindreudgifter på fleksjob. Den skønnede merudgift til førtidspension på 10 mio. kr. kan have baggrund i et demografisk pres, idet Syddjurs Kommune i en periode med væsentlig befolkningsfremgang også alt andet lige må forvente en grad af demografisk udvikling i antallet af ydelsesmodtagere. Erhverv og beskæftigelse har igangsat en grundig analyse af førtidspensionsområdet, som skal give indblik i, hvor udviklingen kommer fra, hvordan udviklingen er i andre kommuner. Som en del af analysen udarbejdes en detaljeret prognose for området samt dertilhørende handlingsforslag. På baggrund af forventede mindreudgifter til fleksjob på 4 mio. kr. og de igangsatte initiativer forudsættes på nuværende tidspunkt balance, hvilket er en ambitiøs målsætning. I det strategiske mål (nummer 5) fremgår det, at der må være 105 borgere på ledighedsydelse. Ultimo februar var der i gennemsnit 132 ledighedsydelsesmodtagere, dette til trods forventes fortsat målopfyldelse Arbejdsmarkedsindsatser bevilling De store udgifter på området er STU, UU og virksomhedsenheden. Fra den 1. januar 2019 er refusionen på stort set alle ydelser bortfaldet med undtagelse af integrationsydelse og ressourceforløb. Refusionsomlægningen er indarbejdet i de tekniske korrektioner til 2019 (se 16- T-2). Tillægsbevillinger (bevilling , og ) Der søges en negativ tillægsbevilling til Tilbud til udlændinge (bevilling ) på 2 mio. kr. i Dette modsvares af en positiv tillægsbevilling til Midlertidige ydelser (bevilling ) på 2 mio. kr. i Der søges endvidere en negativ tillægsbevilling til Tilbud til udlændinge (bevilling ) på 0,7 mio. kr. i 2019 samt en negativ tillægsbevilling til Midlertidige ydelser (bevilling ) på 2,1 mio. kr. i 2019, da 25

26 jobcenteret og bostøtten har valgt at ophøre bostøtte-mentor-samarbejdet. Budgettet flyttes derfor til Udvalget for sundhed, ældre og social. Endelig søges en negativ tillægsbevilling til Erhverv og arbejdsmarked (bevilling ) på 0,4 mio. kr. i 2019 og overslagsårene, da ejendomsdriften på A. Knudsensvej og Lerbakken skal flyttes til Udvalget for natur, teknik og miljø. 4 Anlæg En specifikation af rådighedsbeløb og anlægsbevillinger fremgår af bilag til sagen. Rådighedsbeløb (hele kr.) Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr Forventet forbrug 2019 i.f.t. opr. i.f.t. korr. Ansøgning om tillægsbevilling 1 Syddjurs Kommune Økonomiudvalget Udvalget for familie og institutioner Udvalget for sundhed, ældre og social Udvalget for natur, teknik og miljø Udvalget for plan, udvikling og kultur Forventet Korrigeret i.f.t. Ansøgning Anlægsbevilling (hele kr.) forbrug ultimo anlægsbevilling bevilling anlægs- korr. anlægs- om indeværende år bevilling 1 Syddjurs Kommune Økonomiudvalget Udvalget for familie og institutioner Udvalget for sundhed, ældre og social Udvalget for natur, teknik og miljø Udvalget for plan, udvikling og kultur Det går godt med at gennemføre de investeringer, som Byrådet har vedtaget. I årets 4 første måneder har nettoanlægsudgifterne udgjort 59 mio. kr. Det er aldrig set før. Herunder er vist tidligere års forbrug de første 4 måneder i løbende priser. Anlægsudgifter efter 4 måneder (mio. kr. løbende priser) ,1 4,8 11,2 5,1 59,2 I figuren herunder er vist de månedlige anlægsudgifter i samme periode 2015 til 2019 (løbende priser). De viser hvor højt de månedlige anlægsudgifter har været i året 4 første måneder i forhold til tidligere år. 26

27 Jan feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Sup Sup Anlægsudgifterne i 2019 er karakteriseret ved afslutning af en række anlægsprojekter, som har været projekteret længe. Herunder en oversigt over de anlægsudgifter som forventes afholdt i Heri indgår ikke anlægsindtægter og en lang række mindre anlægsudgifter. Mio. Anlægsprojekt kr. Afholdte udgifter pr (historisk højt på dette tidspunkt) 51,9 Udgifter til følgende større projekter for : Plejeboligprojektet i Kolind og Rønde - færdiggøres i ,0 Nord/Sydvejen - 1. etape 30,2 Byggemodning 19,8 Cykelstier 10,0 Skoleområdet (Pindstrupsskolen og Rosmus skole) 7,8 Køb af ejendomme (Ågårdsvejen og Falcksvej) 7,6 Bygningsgenopretning/renovering 7,2 Dagtilbud Mørke daginstitution 5,4 Maltfabrikken 4,1 Letbaneanlæg 3,6 Idrætspulje 3,0 Ny Salthal 2,5 Århus lufthavn 1,0 Forventet forbrug for resten af året ( ) 138,2 Samlede udgifter i alt 190,1 De skattefinansierede nettoanlægsudgifter forventes således at udgøre 169 mio. kr. Det er højt i forhold til tidligere år. I 2016 var den samlede skattefinansierede nettoanlægsudgift 79 mio. kr. mens den var 96 mio. 27

28 kr. i 2017 og 117 mio. kr. i Beregningsmæssigt er skønnet fremkommet på baggrund af afdelingernes samlede tilbagemeldinger på 218 mio. kr. Herfra skal dog erfaringsmæssigt fratrækkes et beløb, som følge af generelle tidsforskydninger i projekter og betalinger. I denne opfølgning udgør skønnet 27 mio. kr. som er sammensat af tidsforskudte anlæg samt forventet øgende indtægter. Det samlede skøn for nettoanlægsudgiften i 2018 er derfor 191 mio. kr. Heraf er 22 mio. kr. lånefinansierede plejeboliger, hvorfor den skattefinansierede andel udgår 169 mio. kr. Indregnet korrektionen af afdelingernes anlægsskøn vil overførslerne til 2020 udgøre 39,6 mio. kr. til fortsættelse af projekterne. Dette er under niveauet for overførslerne til 2018 på 121 mio. kr. og til 2019 på 119 mio. kr. Efter to år med høje anlægsniveau i 2018 og 2019 begynder det således formentlig at klinge af med investeringer i anlæg i årerne herefter, medmindre der bliver tillægsbevilget yderligere anlæg. Det korrigerede anlægs udgør 242 mio. kr. i Det var 290 mio. kr. i 2018 og 224 mio. kr. i De høje anlægster skyldes både store overførsler, men også betydelige tillægsbevillinger på anlæg gennem de sidste år. I perioden 2016 til 1 kvartal 2019 er der netto tillægsbevilget 149 mio. kr. ud over de årlige overførsler. En væsentlig del af tillægsbevillingerne vedrører køb af jord og ejendomme. Tillægsbevillinger til anlæg i perioden 2016 til 31. marts 2019 (netto mio. kr. løbende priser.) I alt 50,1 46,7 41,7 10,5 149,0 Der anbefales et stop for tillægsbevillinger på anlæg, dog således, at der kan omprioriteres rammebeløb indenfor det vedtagne anlægs. Initiativet skal ses i lyset af tillægsbevillingerne på 150 mio. kr. netto fra 2016 til Det anbefales at ordningen med ikke at give tillægsbevillinger på anlæg bliver permanent. Budgetmæssigt bidrager jordforsyning med et fast årligt indtægts- og udgiftsbeløb der netto går i nul. På indtægtssiden indgår salg af byggemodnede grunde og ejendomme. På udgiftssiden indgår køb af jord og byggemodningsudgifter. Regnskabsmæssigt her der siden kommunalreformen i 2007 til 2018 gennemsnitligt været årlige indtægter fra jordsalg på 24 mio. kr. og årlige udgifter til jordkøb og byggemodning på 19 mio. kr. (2000-pl). Køb og salg af jord samt byggemodning i perioden (2000-pl) Gns Udgifter Indtægter Nettoudgift I forlængelse heraf forslås det at afsætte midler til køb af jord i finansieret af et øget indtægts. Der er lagt indtægter fra salg af jord på 12 mio. kr. og afsat 12 mio. kr. til byggemodning. Der er ikke afsat midler til jordkøb. Disse forudsættes finansieret af merindtægter fra jordsalg. Budgetmæssigt forslås det at hæve indtægterne til 22 mio. kr. og samtidig afsætte 10 mio. kr. til køb af jord. Herved mindskes behovet for tillægsbevillinger til køb af jord. Salget af byggegrunde forventes i 2019 at ligge på et højt niveau på omkring 40 mio. kr. Bloktilskudsandelen af anlægsrammen på 17,8 mia. kr. i 2019 er for Syddjurs Kommune ca. 126 mio. kr. Anlægsrammen forventes overskredet med 91 mio. kr., da de forventede bruttoanlægsudgifter i 2018 forventes at udgøre ca. 215 mio. kr. De aftalte sanktioner på anlæg vedrører ikke regnskab men som 28

29 udgangspunkt udelukkende. I opgørelse af anlægsudgifter i forhold til anlægsrammen skal indtægter (f.eks. vedr. byggemodning og andre statslige tilskud) eller udgifter til plejeboliger ikke indregnes. 4.1 Økonomiudvalget Rådighedsbeløb (hele kr.) Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr Forventet forbrug 2019 i.f.t. opr. i.f.t. korr. Ansøgning om tillægsbevilling 10 Anlæg Økonomiudvalget Politik og erhverv Jordforsyning - køb og salg Ejendomme - køb og salg Redningsberedskab Anlægsbevilling (hele kr.) Forventet forbrug ultimo indeværende år Korrigeret anlægsbevilling i.f.t. korr. anlægsbevilling Ansøgning om anlægsbevilling 10 Anlæg Økonomiudvalget Politik og erhverv Jordforsyning - køb og salg Ejendomme - køb og salg Redningsberedskab Politik og erhverv bevilling I forhold til det korrigerede inkl. overførsler forventes samlet set en mindreudgift på 1,3 mio. kr., som overføres til 2020 som følge af følgende to bredbåndsprojekter: Medfinansiering af statslig bredbåndspulje og Udbredelse af bredbånd og mobildækning Jordforsyning køb og salg bevilling Der er teret med salg af villagrunde m.v. for i alt 30,0 mio. kr. Der er ved udgangen af marts måned realiseret indtægter for netto 4,4 mio. kr. Det skønnes på nuværende tidspunkt, at den terede indtægt på 30,0 mio. kr. vil kunne opnås i Der forventes udbudt 49 grunde i Hornslet ad 2 gange og 16 grunde i Kolind. Derudover udbydes en række grunde i Mørke i efteråret. Der er overført 6,0 mio. kr. fra 2018 til køb af jord i Hornslet. Beløbet er anvendt i Ejendomme køb og salg bevilling Der er i det vedtagne for 2019 ikke afsat beløb til køb og salg af ejendomme. Det korrigerede i 2019 er på netto 7,6 mio. kr., bestående af et samlet overførselsbeløb fra 2018 på 5,1 mio. kr. og en tillægsbevilling i 2019 på 2,5 mio. kr. til køb af en ejendom i Ebeltoft. På nuværende tidspunkt forventes det samlede anvendt i

30 4.1.4 Redningsberedskab bevilling Der forventes en udgift på i alt 1,7 mio. kr. i Der er i 2019 afsat 0,2 mio. kr. til forundersøgelser og planlægning af byggeriet af en ny brandstation i Rønde. Grunden er købt i 2018 og til opførelse af bygningen er afsat i Forundersøgelser har vist, at grunden er forurenet og at der skal afrømmes jord, opbygges sandpude m.v. inden byggeriet kan igangsættes. Der søges derfor, i en særskilt sag, om et rådighedsbeløb og en tillægsbevilling til anlægsbevillingen på 1,5 mio. kr. i Det er forudsat i denne opfølgning, at byrådet godkender tillægsbevillingen på mødet i maj måned Udvalget for familie og institutioner Rådighedsbeløb (hele kr.) Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr Forventet forbrug 2019 i.f.t. opr. i.f.t. korr. Ansøgning om tillægsbevilling 11 Udvalget for familie Anlæg og institutioner Børn, Unge og Familier Skoleområdet Dagtilbud til børn Forventet Korrigeret i.f.t. Ansøgning Anlægsbevilling (hele kr.) forbrug ultimo anlægsbevilling bevilling anlægs- korr. anlægs- om indeværende år bevilling 11 Anlæg Udvalget for familie og institutioner Børn, Unge og Familier Skoleområdet Dagtilbud til børn Der forventes et samlet mindreforbrug på 4,4 mio. kr. i forhold til korrigeret på anlæg, som er på 29 mio. kr., for de tre bevillinger Børn, Unge og Familier, Skoleområdet og Dagtilbud til børn. Se bilag for oversigt med de enkelte anlæg og noter. 4.3 Udvalget for sundhed, ældre og social Rådighedsbeløb (hele kr.) Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr Forventet forbrug 2019 i.f.t. opr. i.f.t. korr. Ansøgning om tillægsbevilling Udvalget for 12 sundhed, ældre og Anlæg social Sundhedsudgifter m.v Sundhed og Omsorg Tilbud til voksne med særlige behov

31 Anlægsbevilling (hele kr.) Forventet forbrug ultimo indeværende år Korrigeret anlægsbevilling i.f.t. korr. anlægsbevilling Ansøgning om anlægsbevilling 12 Anlæg Udvalget for sundhed, ældre og social Sundhedsudgifter m.v Sundhed og Omsorg Tilbud til voksne med særlige behov De samlede udgifter på anlæg på Udvalget for sundhed, ældre og social forventes på nuværende tidspunkt at udgøre ca. 69,5 mio. kr. i Det korrigerede udgør 70,2 mio. kr., og der forventes en mindreudgift på 0,7 mio. kr., som forventes overført til Den overvejende del af anlægsaktiviteten vedrører det samlede plejeboligprojekt i Rønde og Kolind, som forventes afsluttet i Udvalget for natur, teknik og miljø Rådighedsbeløb (hele kr.) Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr Forventet forbrug 2019 i.f.t. opr. i.f.t. korr. Ansøgning om tillægsbevilling 14 Udvalget for natur, Anlæg teknik og miljø Vej og parkvæsen Kollektiv trafik og havne Jordforsyning byggemodning Natur og miljø Ejendomme Anlægsbevilling (hele kr.) Forventet forbrug ultimo indeværende år Korrigeret anlægsbevilling i.f.t. korr. anlægsbevilling Ansøgning om anlægsbevilling 14 Anlæg Udvalget for natur, teknik og miljø Vej og parkvæsen Kollektiv trafik og havne Jordforsyning Natur og miljø Ejendomme De samlede udgifter på anlæg forventes at udgøre 107 mio. kr. i I forhold til et korrigeret på 122 mio. kr. forventes et mindreforbrug på ca. 13 mio. kr. overført til I korrigeret indgår et overførselsbeløb for 2018 på 50,6 mio. kr. og en tillægsbevilling til ombygning af Sundhedshuset til ambulancebase på 1,3 mio. kr. Der søges en tillægsbevilling til rådighedsbeløb i 2019 og anlægsbevilling på 0,6 mio. kr. til Cykelsti Boeslum Ebeltoft. Beløbet finansieres af Cykelpuljen Flytning af rådighedsbeløb og anlægsbevilling foregår indenfor samme bevilling. Derfor giver flytningen nul. 31

32 Anlægsprojekterne omhandler primært cykelstier, veje, stationsanlæg vedr. letbane, vejbelysning, trafiksikkerhed, bygningsrenovering på ejendomme samt byggemodning. Hovedparten af anlægsprojekterne forventes på nuværende tidspunkt gennemføres som planlagt, men der kan som tidligere år forventes en forskydning i nogle af projekternes afvikling. I 2019 afsluttes bl.a. hovedparten af etablering af Nord/Sydvejen etape 1 med 38 mio. kr. og 4 cykelstiprojekter med 13 mio. kr. Der er stadig god fremdrift på byggemodningsområdet, hvor der forventes anvendt ca. 20 mio. kr. i Det er primært byggemodninger og stationsanlæg vedr. letbane og letbanerelaterede anlæg mindreforbruget omhandler Veje og parkvæsen - bevilling Der søges en tillægsbevilling til rådighedsbeløb i 2019 og anlægsbevilling på 0,6 mio. kr. til Cykelsti Boeslum Ebeltoft. Beløbet finansiers af Cykelpuljen Cykelstiprojektet finansieres endvidere af et tilskud fra Vejdirektoratet på 2,0 mio. kr. samt det afsatte til cykelstier i 2020 på 2,5 mio. kr. 4.5 Udvalget for plan, udvikling og kultur Rådighedsbeløb (hele kr.) Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr Forventet forbrug 2019 i.f.t. opr. i.f.t. korr. Ansøgning om tillægsbevilling 15 Udvalget for plan, Anlæg udvikling og kultur Byudvikling Plan og udvikling Biblioteker Folkeoplysning, fritid og natur Forventet Korrigeret i.f.t. Ansøgning Anlægsbevilling (hele kr.) forbrug ultimo anlægsbevilling bevilling anlægs- korr. anlægs- om indeværende år bevilling 15 Anlæg Udvalget for plan, udvikling og kultur Byudvikling Plan og udvikling Biblioteker Folkeoplysning, fritid og natur De samlede udgifter til anlæg på Udvalget for plan, udvikling og kultur skønnes til 26,2 mio. kr. i 2019 set i forhold til et korrigeret på 30,7 mio. kr. I korrigeret indgår et overførselsbeløb for 2018 på 19,7 mio. kr. Hovedparten af udgifterne i 2019 vedrører Maltfabrikken. Der søges en tillægsbevilling til rådighedsbeløb i 2019 og en anlægsbevilling på 1,0 mio. kr. til Landsbyfornyelsespuljen Beløbet finansieres af Områdefornyelsen (ingen statslig tilskud). Flytning af rådighedsbeløb og anlægsbevilling foregår indenfor samme bevilling. Derfor giver flytningen nul. 32

33 4.5.1 Byudvikling - bevilling Som konsekvens af Finansloven 2019 nedlægges den ordinære statslige ramme til byfornyelse, og en andel af beløbene overføres til landsbypuljen. Der er således behov for tilførsel af midler til Landsbyfornyelsespuljen 2019 for at sikre en maksimal udnyttelse af den forøgede statslige ramme. Udvalget for plan, udvikling og kultur besluttede den 6. februar 2019, at der i indeværende opfølgning søges en tillægsbevilling til rådighedsbeløb i 2019 og en anlægsbevilling på 1,0 mio. kr. til Landsbyfornyelsespuljen 2019 finansieret af Områdefornyelsen i 2019, hvor der ikke er statsligt tilskud. 5 Finansiering: Renter Afdrag Låneoptagelse Finansforskydninger Hele kr. 10 finans Oprindeligt Korrigeret overførsler) Forventet regnskab i.f.t. Korr. Budget overførsler) Overførsel fra tidligere år Rest (inkl. overførsler til kommende år) Ansøgnin g om tillægsbe villing 2019 Økonomiudvalget Tilskud og udligning Refusion af købsmoms Skatter Renter Aktier og andelsbeviser Grundkapital Tilgodehavender Indefrosne ej.skat Byggelån Deponering lån Øvrige Afdrag Låneoptagelse Renter bevilling Renteniveauet er i starten af 2019 fortsat lavt. Dette påvirker både udgifter til lån ved KommuneKredit og forrentning af Syddjurs Kommunes likviditet. I lægningen var forventet et relativt lavt renteniveau, og der er derfor ikke på nuværende tidspunkt baggrund for at justere renteudgifter og renteindtægter. 5.2 Tilskud og udligning bevilling Der er ikke konkrete ændringer på området, men der kan forventes efterreguleringer som følge af udviklingen i garanterede områder samt på den kommunale medfinansiering af sygehusvæsen. For den kommunale medfinansiering skønnes en merudgift på cirka 2,8 mio. kr., men den forudsættes dækket af en udstedt garanti på området. 33

34 5.3 Finansforskydninger bevilling Ordningen omkring indefrysning af grundskyld forventes at medføre en merudgift på 22,0 mio. kr. på finansforskydninger. Tilgodehavendet ved borgerne overtaget fra 2021 af staten, og det er muligt at lånefinansiere denne midlertidige udgift indtil kravet overtages. Samlet set vil Syddjurs Kommune være skadesfri, men vil have et midlertidigt tilgodehavende. Det anbefales, at udgiften på 22 mio. kr. lånefinansieres i 2019, så påvirkningen af ordningen på Syddjurs Kommunes likviditet er så begrænset som muligt. Der anmodes derfor om en tillægsbevilling på finansforskydninger på 22,0 mio. kr. og en tilsvarende negativ tillægsbevilling (Indtægt) på Langfristet gæld. 5.4 Likviditet Som bilag er vedlagt en oversigt over kommunens likviditet. Den gennemsnitlige likviditet over 365 dage er efter første kvartal 213 mio. kr. Faldet på 24 mio. kr. fra årsskiftets likviditet på 237 mio. kr. var forventet, da den høje likviditet i 2018 i høj grad skyldes tidsforskudte anlæg. Forventningerne til kommunens likviditet resten af året forventes både at blive påvirket af et højt anlægsniveau i sidste halvår af 2018 som forventes at forsætte i 2019 samt nedsparing og underskud på visse driftsområder i Ultimo året forventes likviditeten at udgøre mio. kr. Det høje aktivitetsniveau i 2019 på både anlæg og drift forventes endvidere at påvirke likviditeten ind i hvor den forventes at stabilisere sig omkring 100 mio. kr. vurderet på de nuværende forudsætninger og forventninger til økonomien.. 34

35 Bilag: Oversigt over samlet forventet regnskab Hele kr. Oprindeligt Korrigeret overførsler) Forbrug ultimo marts Forbr. % i.f.t. Opr. Budget ultimo marts Forbr. % Sidste år ultimo marts Forventet regnskab i.f.t. Korr. Budget overførsl er) Overførse l fra tidligere år Rest (inkl. overførsl er til kommen de år) Ansøgnin g om tillægsbev illing Drift Syddjurs Kommune ,91 23, Drift Økonomiudvalget ,23 23, Politik og erhverv ,46 33, Administrativ organisation ,64 21, Generelle puljer ,61 21, Redningsberedskab ,72 74, Drift Udvalget for familie og institutioner ,75 22, Familieområdet ,48 28, Skoleområdet ,24 19, Dagtilbud til børn ,44 24, Drift Udvalget for sundhed, ældre og social ,36 20, Sundhedsudgifter m.v ,61 10, Sundhed og Omsorg ,30 23, Tilbud til voksne med særlige behov ,14 23, Boligstøtte, personlige tillæg m.v ,48 26, Drift Udvalget for natur, teknik og miljø ,58 22, Vej og parkvæsen ,53 33, Kollektiv trafik og havne ,87 18, Natur og miljø ,19-10, Ejendomme ,22 23, Drift Udvalget for plan, udvikling og kultur ,40 37, Plan og udvikling ,72 5, Biblioteker ,48 21, Kultur ,53 51, Folkeoplysning, fritid og natur ,39 40, Drift Udvalget for erhverv og beskæftigelse ,91 28, Tilbud til udlændinge ,35 33, Midlertidige ydelser ,24 26, Permanente ydelser ,79 30, Arbejdsmarkedsindsatser ,96 30, Finansiering Økonomiudvalget ,91 21, Hele kr. Oprindeligt Korrigeret overførsler) Forbrug ultimo marts Forbr. % i.f.t. Opr. Budget ultimo marts Forbr. % Sidste år ultimo marts Forventet regnskab i.f.t. Korr. Budget overførsl er) Overførse l fra tidligere år Rest (inkl. overførsl er til kommen de år) Ansøgnin g om tillægsbev illing Tilskud og udligning Refusion af købsmoms Skatter Finansiering i alt Driftsvirksomhed i alt Usikkerhed i forhold til overførsler m.v Driftsvirksomhed herefter Renter Resultat ordinær drift Skattefinansieret anlægsvirksomhed Usikkerhed i forhold til overførsler m.v Resultat efter afdrag og anlæg Aktiver og andelsbeviser m.v Grundkapital Andre langfristede udlån og tilgodeh Indefrosne ejendomsskat Plejeboligbyggeri, 90% Byggelån Deponering lån Øvrige Afdrag Afdrag Låneoptagelse Usikkerhed i forhold til overførsler m.v Resultat / kassetræk

36 Bilag: Tillægsbevillingsoversigt Tidligere besluttet Mødedato Sagstekst Beløb Beløb kr kr. Kollektiv trafik - ændring i køreplaner jfr. regionale besparelser -800 Tillægsbevillinger, drift Overførsler 2018 til alle udvalg Overførsler, drift Kølekapacitet i produktionskøkken i Rønde Køb af Falcksvej Ebeltoft - ombyg. Sundhedscenter Modernisering af sygeplejeklinikkker Aarhus Lufthavn A/S - kapitaludvidelse Tillægsbevillinger, anlæg Overførsler 2018 til alle udvalg Overførsler, anlæg Likviditetsudfordring Maltfabrikken 900 Tillægsbevillinger, finansiering Overførsler 2018 til alle udvalg Overførsler, finansiering Samlet kassetræk (+ betyder større udgifter) heraf overførsler

37 Bilag: Likviditetsudvikling Pr udgør likviditeten: 213 mio. kr. 37