Budgetopfølgning ultimo august 2017

Transkript

1 Budgetopfølgning ultimo august 2017 Indholdsfortegnelse: Indledning Drift Forslag til tillægsbevillinger på drift Økonomiske udfordringer aftaleområder Status på flygtningeområdet Status på servicerammen Økonomiske udfordringer kontraktområder Anlæg Anlægsramme Anlægsregnskaber i 3. budgetopfølgning Galten Skatebane, ansøgning om midler til afledt drift Nyt Børnehus i Hørning, frigivelse af midler til rådgivning Forandringer fra budgetaftalen for Følgende bilag vedlægges budgetopfølgningssagen i særskilte dokumenter: Bilag 2: Budgetoversigt med angivelse af forslag om tillægsbevillinger Bilag 3: Status på anlægsprojekter Bilag 4: Status på forandringer 2017 Bilag 5: Status på OIK-puljen Bilag 6: Opfølgning på handleplan på handicapområdet Bilag 7: Opfølgning på aktivitetsstigningsmodel på handicap- og psykiatriområdet Bilag 8: Flytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt Bilag 9: Finansielle risici på formue- og gældssiden Bilag 10: Administrative flytninger mellem bevillinger 2017 Bilag 11: Anlægsregnskab for Skatepark i Galten Bilag 12: Anlægsregnskab for Modulbyggeri på Bakkeskolen Bilag 13: Anlægsregnskab for Klimaanlægget på Siimvej i Ry Bilag 10 vedlægges af formelle årsager ift. Revisionen. 1

2 Indledning Dette notat beskriver status på økonomien i Skanderborg Kommune pr. ultimo august Der bliver i budgetopfølgningen foreslået at lægge et nettobeløb på 26,8 mio. kr. i kassen. Der bliver bl.a. foreslået at tillægsbevilge 1,7 mio. kr. til merudgifter som følge af nye lovændringer, jf. lovog cirkulæreprogrammet. Til gengæld bliver det foreslået at lægge 20 mio. kr. i kassen vedrørende arbejdsmarkedsområdet, hvilket dels skyldes faldende ledighed og dels skyldes fald i nytilkomne flygtninge. Der er også fortsat et stort fokus på både handicap- og psykiatriområdet samt ældreområdet, som er under pres. På handicap- og psykiatriområdet er der iværksat en del konkrete tiltag for at kunne overholde budgettet, hvilket er uddybet i bilag 6. Sammen med opfølgning på økonomien er der også ved hver budgetopfølgning en status på, hvordan det går med de politisk besluttede forandringer fra budgetaftalen for budget Drift I dette afsnit gives et overblik over de udfordringer, der er fremkommet på driften i forbindelse med budgetopfølgningen ultimo august Forslag til tillægsbevillinger på drift Tabel 1.1 viser et overblik over de bevillinger, hvor der foreslås tillægsbevillinger på driften. Tabel 1.1: Forslag til bevillingsændringer på drift (i kr.) Politikområde Inden for Bemærkninger servicerammen og frem Ældre (aftale) ja Bloktilskudspulje til klippekort var fejlagtigt ikke indregnet i budget Beløbene er indregnet i overslagsårene, se mere s. 5 Ældre ja Demografi mm., se mere s. 5 Kultur og fritid ja Afledt drift til skatebane, se mere s. 14 Kultur og fritid ja Tilskud til flytning af ferskvandsmuseet, Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsforhold (serviceloven) se mere s. 6 ja Projektets opstart er blevet forsinket, så effektiviseringspotentialet er reduceret, se mere s. 6 Administration (B&S) ja Sundhedskoordinator, se mere s. 8 Administration (B&S) ja For meget budgetreguleret vedr. integration, se mere s. 11 Diverse politikområder ja Udmøntning af lov- og cirkulæreprogrammet vedr. 2017, se mere i bilag 8 tabel 5 Merforbrug i alt Personale u. overførsel Ja Mindreforbrug på budgettet til tjenestemænd, se mere s. 3 Kultur og fritid Ja Tilbageførsel af budget vedr. Ry Bibliotek, se mere s. 6 Beskæftigelses- og arbejds- nej Mindreforbrug, se mere s. 7 2

3 markedsforhold (uden overførsel) Indtægt fra salg af KMD Ejendomme (Konto 7) Nej Indtægt fra Kommunernes IT selskab Kombit s salg af ejendomme, hvor KMD i dag lejer sig ind, se mere s. 9 Tilskud og skatter (Konto 7) Nej Merindtægter vedr. tilskud og skatter, se mere s. 9 Renter (Konto 7) Nej Mindreforbrug, se mere s. 9 Finansiering i alt I alt i forhold til kassen Note: (+ er øgning af budget, - er nedskrivning af budget) Forslagene til tillægsbevillinger er uddybet nedenfor under de respektive politikområder Økonomiske udfordringer aftaleområder I dette afsnit beskrives de politikområder, hvor der er væsentlige afvigelser i forhold til det budgetterede eller politikområder, der har høj bevågenhed. De budgetområder, der ikke er nævnt nedenfor, kører planmæssigt. Personale Ved 3. budgetopfølgning viser tjenestemandspensioner et mindreforbrug på 2,7 mio. kr. Udgifterne til tjenestemandspensioner er svære at forudsige, da det afhænger af, hvornår de tjenestemandsansatte vælger at gå på pension samt personernes levetid. Udgifterne forventes imidlertid at være stigende fra 2017 og de kommende år. Efter reduktion på de 2,7 mio. kr. i forhold til budgettet er der stadig en udgiftsstigning på 2,5 mio. kr. til tjenestemandspensioner sammenlignet med Sundhedsfremme og forebyggelse På baggrund af regningerne for perioden januar til juli 2017 forventes et mindreforbrug på 6 mio. kr. på aktivitetsbestemt medfinansiering. For Region Midtjylland under ét forventes det, at den samlede aktivitetsbestemte medfinansiering ender 140 mio. kr. under loftet. Som noget nyt har Sundheds- og Ældreministeriet mulighed for at efterregulere kommunerne for den andel, der ligger under de regionsspecifikke lofter. Efterreguleringen sker efter bloktilskudsnøglen. Det betyder, at Skanderborg Kommune risikerer, at skulle tilbagebetale 7 mio. kr. i Med henblik på at imødegå en eventuelt efterregulering anbefales det, at reservere det forventede mindreforbrug på aktivitetsbestemt medfinansiering. Demografi på Dagpasning 0-6 årige og skoler pædagogiske fritidstilbud På dagpasningsområdet er der et forventet merforbrug på 4,5 mio. kr. Årsagen er en kraftig stigning i antal forventede vuggestuepladser. Således forventes på nuværende tidspunkt et gennemsnitligt indskrivningstal på 575 pladser mod budgetlagt 500 pladser (ekstraudgift på 6 mio. kr.). Samtidig forventes dog merindtægter på 1,5 mio. kr. ved salg af primært børnehavepladser til børn, bosiddende i anden kommune. 3

4 Til gengæld er der et tilsvarende forventet mindreforbrug på skoleområdet, så samlet set går demografibudgetterne i nul på børneområdet. Dette er uændret i forhold til status ved 2. budgetopfølgning Børn og unge med særlige behov Der forventes pr. ultimo august 2017 et mindreforbrug isoleret for 2017 på 5,0 mio. kr. Inklusiv overførslen fra 2016 udgør det forventede mindreforbrug 7,4 mio. kr. Ved budgetopfølgningen pr. ultimo april forventedes et mindreforbrug på 5,4 mio. kr. inkl. overførslen fra 2016 dvs. en forøgelse af det forventede mindreforbrug i 2017 på 2,0 mio. kr. fra ultimo april til ultimo august. Det forventede mindreforbrug isoleret for 2017 skyldes især færre anbringelser og udgifter hertil i forhold til det forventede ved budgetlægningen. Den samlede buffer, der fra årets start var afsat og indarbejdet under de enkelte anbringelsesforanstaltninger, har været en del højere end den faktiske tilgang på området, hvilket også har en effekt på den samlede forventede afvigelse. Dertil kommer, at der samlet set forventes et lavere udgiftsniveau vedrørende forebyggende foranstaltninger end forventet ved budgetlægningen. Det skal understreges, at de anbringelser, der er tilgået området i år, får fuld årseffekt i Herudover skønnes det, at resultatet af en række kommende børnefaglige undersøgelser vil afstedkomme en endnu ukendt udgiftsstigning på det forebyggende område. Dertil kommer, at der i 2018 skal udmøntes et eksisterende effektiviseringskrav på 1,0 mio. kr. Endvidere viser erfaringen, at der er tale om et område, som er præget af stor usikkerhed og dag-til-dag hændelser. Den forventede positive overførsel til 2018 skal derfor bl.a. anvendes til at imødekomme disse forhold. Ældre Aftaleområdet under ældrebevillingen har været under pres og med den ekstra bevilling på 6,5 mio. kr. der blev givet i forbindelse med 2. budgetopfølgning er aftaleområdet i balance. Isoleret er der ved 3. budgetopfølgning et forventet merforbrug på 0,3 mio. kr. før overførsel fra Fra 2016 overførte aftaleområdet et merforbrug på 3,8 mio. kr., svarende til et forventet merforbrug i 2017 på 4,1 mio. kr. Det er i 2017 ikke muligt for aftaleområdet, at afdrage på det overførte merforbrug fra Det er vanskelig at forudsige den forventede plejetyngde på området. I forbindelse med 3. budgetopfølgning er der en forventning om en stigning på aktivitetsniveauet i forhold til 2016 på 1,5%. Denne er primært drevet af plejecentrene og en ekstraordinær revisitering. Det svarer til et øget demografibehov på 5,1 mio. kr. I det oprindelige budget var det afsat 4,1 mio. kr. Der søges derfor om en tillægsbevilling på 1,0 mio. kr. i forbindelse med 3. budgetopfølgning. I budget 2017 blev der givet en bloktilskudspulje til klippekort på ældreområdet. Denne blev ved en fejl ikke indregnet i budget 2017, men beløbene er indregnet i overslagsårene. Der søges derfor om en tillægsbevilling på 1,3 mio. kr. svarende til bloktilskudspuljen. Borgere med fysiske og psykiske handicap Ved 3. budgetopfølgning forventes der et merforbrug i 2017 på 6,0 mio. kr. Gælden vedrørende tidligere år er afskrevet, og der er derfor ingen overførsel fra Ved budgetopfølgningen pr. ultimo april forventedes et merforbrug på 3,8 mio. kr. dvs. en forøgelse af det forventede merforbrug i 2017 på 2,2 mio. kr. fra ultimo april til ultimo august. 4

5 Der blev i forbindelse med en konstatering af et forventet merforbrug pr. ultimo januar iværksat en handleplan, som har til formål at imødekomme udgiftspresset på området. Det er dog generelt ikke forventningen, at der på kort sigt kan høstes økonomiske gevinster, idet der langt hen ad vejen er tale om en ændring i sagsbehandlingsprocedurer mv., som først må forventes at have effekt på længere sigt. Dog er det formået at realisere tiltag, som har reduceret udgiftsniveauet med 1,3 mio. kr. i 2017 stigende til 2,6 mio. kr. i 2018 og frem. Der er udarbejdet en opfølgning på tiltagene i handleplanen, som udgør et særskilt bilag til budgetopfølgningen ultimo august. På trods af den iværksatte handleplan, og de realiserede økonomiske gevinster som følge heraf, er området fortsat under et betydeligt udgiftspres. De økonomiske gevinster opvejes således af et yderligere udgiftspres på området. Udgiftspresset er generelt dels en konsekvens af et stigende plejebehov hos en række eksisterende borgere og deraf følgende stigende takst, og dels en tilgang af udgiftstunge borgere på BPA-området og STU-området, som er uden for demografikompensering. Det forventede merforbrug i 2017 skyldes således dels fuld helårseffekt af stigende gennemsnitsudgifter i 2016 vedrørende eksisterende borgere samt helårseffekt af tilgang af en række udgiftstunge borgere i 2016, som ikke udgiftsmæssigt er blevet opvejet af en tilsvarende afgang. Dels skyldes merforbruget en tilgang i 2017 af udgiftstunge borgere under BPA-ordningen, og en stigende plejebehov hos eksisterende borgere på området begge dele primært i perioden efter ultimo april Der arbejdes naturligvis fortsat med at kunne nedbringe udgiftsniveauet på området, jf. den iværksatte handleplan, men det må ligeledes forventes, at der også fremadrettet vil være et betydeligt udgiftspres på området. Kultur og fritid Forslag til tillægsbevilling vedr. flytning af Ferskvandsmuseet Ferskvandsmuseet ligger i dag på Siimtoften bag Kvickly, men i forbindelse med salg af det pågældende areal skal der findes en anden placering til museet. Flytning af museet skønnes at koste 0,3 mio. kr. Samtidig arbejdes der også på at finde en varig placering til en bådhal til Gl. Turisten. Samlet set foreslås der en tillægsbevilling på 0,5 mio. kr. i 2017 til nedpakning af ferskvandsmuseet samt arbejdet med at finde en placering til Ferskvandsmuseet og bådhal, hvor begge dele tænkes sammen og integreres i samme bygning. Forslag til tillægsbevilling vedr. nyt bibliotek i Ry Det nye bibliotek i Ry er ved at blive ombygget og er klar til indflytning 1. november Der er fra og med budget 2017 afsat midler til husleje og energiudgifter for hele året. Disse udgifter reduceres til det forventede forbrug de sidste to måneder. Det foreslås derfor at lægge 1 mio. kr. i kassen i budget Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsforhold servicelovsområdet (primært psykiatri) Der forventes pr. ultimo august 2017 et merforbrug isoleret for 2017 på 3,5 mio. kr. Inklusiv overførslen fra 2016 forventes et merforbrug på 0,3 mio. kr. på området. Ved budgetopfølgningen pr. ultimo april forventedes et merforbrug på 2,0 mio. kr. inkl. overførslen fra 2016 dvs. en nedjustering af den forventede afvigelse i 2017 på 1,7 mio. kr. fra ultimo april til ultimo august. Det forventede merforbrug isoleret for 2017 skyldes primært, at der i 2017 er fuld årseffekt af en række meget udgiftstunge sager, der tilgik området i Endvidere er området præget af fortsat tilgang, hvilket bidrager til et udgiftspres på området. 5

6 Der er pr. 1. september 2017 påbegyndt indflytning af borgere i boligerne på Vestervej. Det er forudsat, at dette vil medføre en positiv økonomisk effekt dog først med fuld effekt i Herudover har den revisitering af borgere, der har fundet sted i forbindelse med vurdering af borgere i målgruppen til boligerne på Vestervej, haft en afledt positiv økonomisk effekt, som også har fuld effekt i Forslag til tillægsbevilling vedr. Vestervej 3 Til budget 2017 blev der besluttet en forandring, hvor det tidligere Palmehaven overgik til Beskæftigelse og Sundhed Servicelovsbevillingen. Ved at ombygge Palmehaven (nu Vestervej 3) til 107 boliger kunne udgifterne reduceres med 1,3 mio. kr. i Forudsætningen var en indflytning pr. 1. juli Imidlertid stod ombygningen først klar til at kunne påbegynde indflytning pr. 1. september, hvorefter effektiviseringen kun har haft effekt med 4 måneder i stedet for 6 måneder i Der foreslås derfor en tillægsbevilling på 0,5 mio. kr. til reduktion af effektiviseringskravet, som følge af den senere indflytning. Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsforhold ekskl. Servicelovsområdet Resultatet af budgetopfølgningen på arbejdsmarkedsområdet viser overordnet set et forventet mindreforbrug på ca. 25,5 mio. kr. På de to bevillinger, med og uden overførsel, er resultatet henholdsvis et mindreforbrug på ca. 5,4 mio. kr. og ca. 20,1 mio. kr. Det foreslås at lægge 20 mio. kr. i kassen. Sammenlignet med vurderingen fra 2. budgetopfølgning er det forventede mindreforbrug faldet med 3,6 mio. kr. Finansiering Resultatet for 3. budgetopfølgning fordeler sig således på de 3 finansieringsområder: Budgetgaranteret Beskæftigelsestilskuddet Øvrigt 29,2 mio. kr. 5,7 mio. kr. -14,8 mio. kr. Udvikling i måltal og økonomi De forventede udgifter på målgrupperne afhænger hovedsageligt af udviklingen i måltallene, prisændringer samt lovgivningsændringer på indtægtssiden. Herunder er en mere detaljeret forklaring på budgetafvigelserne. Generelt set har der været en positiv udvikling i måltallene, som overordnet set er faldet med 351 helårspersoner. Tabellen herunder viser udviklingen i måltallene for hver målgruppe, samt budgetafvigelsen i forhold til korrigeret budget. Tabel 1.3: Udvikling i måltal og økonomi Målgruppe Oprindelig prognose Prognose ved 3. budgetopfølgning Forskel Budgetafvigelse Antal helårspersoner Antal helårspersoner kr. Forsikrede ledige Kontanthjælp

7 Uddannelseshjælp Revalidering Sygedagpenge Ressourceforløb Jobafklaringsforløb Førtidspension Fleksjob Ledighedsydelse Integration Seniorjob I alt Note: Et positivt tal på afvigelse er udtryk for et mindreforbrug, mens et negativt tal er udtryk for et merforbrug. Måltallene er fra kommunens eget interne fagsystem og kan ikke sammenlignes med eksterne kilder, som eksempelvis Jobindsats Mindreforbruget Besparelserne under integration, kontanthjælp og uddannelseshjælp, dagpenge, revalidering og seniorjob skyldes hovedsagligt en reduktion i de forventede måltal. Under integrationsprogrammet er der flere forklaringer på det forventede mindreforbrug; udgifterne til aktivering og tilbud er faldet pga. det lave antal, men samtidig er grundtilskuddet til flygtninge også faldet, hvormed de to modsatrettede effekter tilnærmelsesvis udligner hinanden. Mest nævneværdig for det forventede mindreforbrug er, at resultattilskuddet vedrørende ordinært arbejde og uddannelse, samt bestået danskprøve er væsentlig højere i år end sidste år, hvilket ikke var forventet i det oprindelig budget. Merforbruget Selvom der har været et fornuftigt fald i målgruppen under førtidspension, så er der en stigning i udgiften. Dette skyldes den nye refusionsomlægning på beskæftigelsesområdet; udgiften til de borgere, som afgår fra førtidspension, har høj refusion (50/65 %), idet de er under den gamle refusionsordning, mens udgiften til borgere, der tilgår ordningen, er under den nye refusionsordning med lav refusion (23 %). I 2017 blev betydeligt flere borgere tilkendt førtidspension end i både 2015 og fra ca. 4 borgere om måneden til omkring 10 borgere om måneden. På sygedagpenge har der ud over en stigning i antal helårspersoner også været en lille stigning i månedsprisen, hvilket har en stor betydning når mængden er så stor. Merforbruget vedrørende fleksjob skyldes dels en stigning antallet af helårspersoner, men også en ændring i refusionsprocenten på udgifterne til fleksjob. Her gælder således samme problematik, som beskrevet under førtidspension. Der er højere refusion (65 %) på de borgere, som afgår fra ordningen, end dem der tilgår ordningen (39 % inkl. fleksbidrag). Effekten af dette er forstærket af, at der både er afgået og tilkendt flere til fleksjob end forventet i det oprindelig budget. Administration (Beskæftigelse og sundhed, fællesområdet) Forslag til tillægsbevillinger på bevillingen Administration (Beskæftigelse og Sundhed) Der forventes ved 3. budgetopfølgning et merforbrug på 1,4 mio. kr. Merforbruget på fællesområdet kan henføres til udgiften til den regionale sundhedskoordinator, der deltager på alle møder i kommunens rehabiliteringsteam. Ifølge lov om organisering og understøttelse af beskæftigelses- 7

8 indsatsen 14 er kommunerne forpligtet til at anvende den regionale sundhedskoordinator, så det er ikke muligt at finde alternative leverandører. Der er i 2017 samt overslagsårene budgetteret med kr. til den regionale sundhedskoordinator svarende til de midler, Skanderborg Kommune har modtaget gennem lov- og cirkulæreprogrammet. Den intensiverede indsats på sygedagpengeområdet samt det øgede antal rehabiliteringsmøder betyder, at udgifterne til sundhedskoordinatoren er stigende. For hvert rehabiliteringsteammøde koster sundhedskoordinatoren kr. Det forventes, at der i 2018 i alt vil være behov for 70 møder i rehabiliteringsteamet, hvilket svarer til en forventet udgift på kr. Der foreslås derfor en tillægsbevilling på 1,4 mio. kr. i 2017 og 1 mio. kr. fra 2018 og frem. Finansiering Tilskud og skatter På kontiene vedr. tilskud og skatter er der i budget 2017 en merindtægt på 8,4 mio. kr., som lægges i kassen. Merindtægten vedrører primært tilskud og udligning og skyldes, at der ved indberetning af selvbudgettering blev anvendt et for højt befolkningstal. Indtægt fra salg af KMD-ejendomme Da KMD blev solgt, blev der dannet et nyt fælleskommunalt IT-selskab, der hedder KOMBIT. Ejerskabet til de bygninger, hvor KMD har til huse, har hidtil ligget hos KOMBIT. Nu er bygningerne solgt, og indtægterne fra salget er fordelt til kommunerne. Indtægten til Skanderborg Kommune lyder på 2,3 mio. kr. Renter På Rentekontiene er der en merindtægt på 1 mio. kr. fra og med budget 2018, som foreslås anvendt til finansiering af merudgiften til sundhedskoordinatoren på bevillingen Administration Status på flygtningeområdet Udvikling på flygtningeområdet Der er i 2017 og forventet 2018 sket en opbremsning i antallet af nytilkomne flygtninge. Udlændingestyrelsen har d. 19. september udmeldt et ændret skøn for antal flygtninge i 2017, og det forventede landstal lyder nu på flygtninge. Det betyder, at Skanderborg Kommune skal modtage ca. 30 personer i 2017 mod 55, som var den tidligere udmeldte flygtningekvote. I denne budgetopfølgning er er det antaget, at Skanderborg Kommunes flygtningekvote 2017 bliver reduceret fra 119 til 36 personer. Skanderborg Kommune er til og med oktober måned tildelt 20 personer på 2017-kvoten (perioden er fra 1. marts 2017 til 28. februar 2018). Landstallet for 2018 er udmeldt til personer, og ifølge kommunekvoten skal Skanderborg Kommune modtage 13 personer i Dette tal er dog behæftet med en grad af usikkerhed, da den nuværende lave tilstrømning kan ændre sig. I figur 1.2 ses udviklingen i det samlede antal flygtninge under integrationsprogrammet fra 2014 til Udviklingen fra er en prognose baseret på flere antagelse ud fra den viden vi har omkring afgangen til ordinær uddannelse og beskæftigelse i 2017, samt at kvoten forventes at være 13 i både 2018 og Derudover er afgangen fra integrationsprogrammet skønnet til at ske efter 3, 4 og 5 år, hvorefter faldet i målgruppen er fordelt efter dette. Såfremt udlændingestyrelsens skøn for 2018 holder, vil vi allerede i 2018 se et fald i det samlede 8

9 antal flygtninge under integrationsprogrammet. Selv om flygtningene bliver selvforsørgende ved at komme i ordinært job eller SU-berettiget uddannelse er de fortsat under integrationsprogrammet indtil de har opfyldt kravene om danskkundskaber mm. Der er på nuværende tidspunkt en positiv udvikling, hvor andelen af de selvforsørgende flygtninge er stigende. Figur 1.2: Udvikling på flygtningeområdet Justering af trappemodellen: I forbindelse med den store stigning i antal nytilkomne flygtninge i 2015, blev der vedtaget en tildelingsmodel til sagsbehandling på integrationsområdet. Denne model kaldes også trappemodellen og er baseret på en antagelse om, at en sagsbehandler maksimalt kan have 50 sager, sådan at sag nr. 51 udløser budget til et ekstra årsværk. Siden vedtagelse af trappemodellen er integrationsindsatsen blevet mere omfattende og mere beskæftigelsesrettet. Det betyder, at der skal handles hurtigt, og at der lovgivningsmæssigt samtidig er en række vurderinger og opgaver ift. hhv. jobparate og aktivitetsparate flygtninge. Det foreslås derfor, at trappemodellen ændres, så en sagsbehandler fremover maksimalt kan have 45 sager. Ifølge den justerede trappemodel forventes det, at budgettet skal reduceres med 0,2 mio. kr. i 2017, mens budgettet skal reduceres med 0,5 mio. kr. med den oprindelige trappemodel. Budget 2018: Trods det faldende antal flygtninge er der fortsat udfordringer med bl.a. at finde permanente boliger og en mere intensiv integrationsindsats. Der forventes derfor at blive behov for ansættelse af en koordinator i integrationsteamet, juridisk bistand i forhold til opgaverne med at finde boliger, samt en sagsbehandler til de selvforsørgende flygtninge, som fortsat er en myndighedssag i integrationsteamet. De samlede udgifter er vurderet til 1,1 mio. kr. Sagen vil blive taget op i forbindelse med 1. budgetopfølgning Det forventes, at udgifterne til ovenstående kan finansieres af et stigende resultattilskud for udlændinge i 2018, idet andelen af flygtninge, der bliver selvforsørgende, er stigende. 9

10 Tillægsbevilling på Administration: Fagsekretariatet Beskæftigelse og Sundhed er på administrationsbevillingen blevet tilført budget i takt med den forventede stigning i antallet af flygtninge. Ved 2. budgetopfølgning blev der ved en fejl tilbageført 1,4 mio. kr. for meget vedr. administration på integrationsområdet, som dermed bør reguleres tilbage. På baggrund af faldet i det forventede antal flygtninge er det beregnet, at integrationsområdet som minimum skal lægge 0,2 mio. kr. i kassen ved regnskabsafslutningen (jf. trappemodellen ), og det foreslås derfor, at der kun føres 1,2 mio. kr. retur til Beskæftigelse og Sundhed i budget Det foreslås endvidere, at man ikke flytter budget i 2018, da flygtningetallet sandsynligvis falder yderligere i Status på servicerammen Ved hver budgetopfølgning bliver der givet en status på servicerammen, da der ved en overskridelse af servicerammen vil være sanktioner. Eventuelle sanktioner består af en individuel sanktion pr. kommune som udgør 60 %, og en kollektiv sanktion som udgør 40 %. Sanktioner kan udløses, hvis alle kommuner under et ikke overholder servicerammen. Det betyder, at der godt kan være kommuner som overskrider rammen, så længe andre kommuner ligger tilsvarende under. Det forventes, at Skanderborg Kommune overholder egen serviceramme for Denne vurdering er dels baseret på en sammenligning af forbruget i forhold til sidste år, og dels baseret på aftale- og kontraktholderes forventninger til regnskabet for Forbrugsprocenten i år er 65,8 %, hvilket er lidt lavere end i 2016, hvor der ultimo august var forbrugt 67,0 % af budgettet inden for servicerammen. Sidste år endte forbruget 22,8 mio. kr. under servicerammen. Skanderborg Kommunes serviceramme er 2,465 mia. kr. I denne budgetopfølgning er det forventede regnskab 2,440 mia. kr., hvilket er 25 mio. kr. under servicerammen. Dette er i øvrigt lig med forventningen ved 2. budgetopfølgning Økonomiske udfordringer kontraktområder Nedenfor er nævnt de kontrakter, der enten forventer et merforbrug på 3 % af det korrigerede budget eller er i gang med at følge en handleplan for afbetaling af gæld. Der følges administrativt op på disse månedligt. Det drejer sig pt. om følgende kontrakter: Mølleskolen Mølleskolen forventede ved 1. budgetopfølgning 2017 et merforbrug på ca. 1,8 mio. kr. i 2017, svarende til 3,2 % af budgettet. Heraf er knap 1,4 mio. kr. af merforbruget overført merforbrug fra Mølleskolen følger stadig deres handleplan og får afdraget på tidligere oparbejdet gæld. 10

11 Ældrekontrakter Overblik over kontraktområder: (i kr.) Korrigeret Årets forventede Forventet Afvigelse Overførsel Afvigelse Afvigelse budget, afvigelse i pct. fra 2016 isoleret i pct., ultimo regnskab set for isoleret april 2017 set for 2017 Vores Køkken ,4% ,9% Plejedistrikt Galten ,2% ,9% Plejedistrikt Ry ,2% ,9% Plejedistrikt Bøgeskov ,2% -4,0% Plejedistrikt Skanderborg N ,1% -10,7% Plejedistrikt Hørning ,3% -7,5% Aktivitet og træning ,0% ,7% I alt ,3% ,7% Note: Et positivt tal på afvigelse er udtryk for et merforbrug, mens et negativt tal er udtryk for et mindre forbrug. Bemærkninger til kontraktområderne: Generelt Som det fremgår af ovenstående tabel, forventes isoleret for 2017 et merforbrug på 12,0 mio. kr. Imidlertid er der en negativ overførsel fra 2016, hvorfor det forventede gæld til overførsel til 2018 udgør 13,8 mio. kr. I forhold til 2. budgetopfølgning er der tale om en forværring på ca. 7,3 mio. kr. Heraf vedrører de 6,4 mio. kr. plejedistrikterne. Generelt for plejedistrikterne gælder følgende ændrede forudsætninger/disponeringer siden 2. budgetopfølgning: Der er indarbejdet effektiviseringskrav for 2016/2017 på ca. 2 mio. kr., hvor områderne ikke når at lave tiltag, der giver effekt i 2017 Der er disponeret med udgifter til implementering af omsorgssystemet CURA (vikardækning, devices mv. på 2,5 mio. kr. i Der har gennem flere år været økonomiske udfordringer på et par af kontraktholder-områderne, samtidig med at nye i løbet af 2016/2017 også er blevet udfordret på økonomien. Der påbegyndes på den baggrund udarbejdelse af skriftlige handleplaner (til godkendelse ved økonomichef og fagchef i plejedistrikt Ry, Nord, Hørning og Bøgeskov. For Galten gælder, at de selv har lavet en plan for balance på plejecenter Tjørnehaven (som udviser underskud pt.). Nedenfor er beskrevet mere specifikt for plejedistrikterne Bøgeskov, Nord, Hørning og Ry, da det er disse kontraktområder, der har og er udfordrede på balance i økonomien. 11

12 Bøgeskov For Bøgeskov gælder, at der forventes et positivt resultat isoleret for 2017 på 0,1 mio. kr. Dog er der et overført underskud fra 2016 på 3,0 mio. kr., hvorfor der pt. forventes overført et underskud til 2018 på 2,8 mio. kr. Fokusområderne for kontrakten er primært plejecentrene (Dagmargården og Møllehjørnet), hvor der ikke er balance mellem budget og forbrug. For Dagmargården forventes et merforbrug på 2 mio. kr., mens det for Møllehjørnet udgør knap 1 mio. kr. Merudgiften for Dagmargården skyldes et højt vikar-/afløserforbrug, særligt i den 1. halvår af året. Her må flere lederskift forventes at have haft en betydning for det høje forbrug på plejecentret. Møllehjørnet har for 2017 haft et forbrug af fast personale/vikarudgifter, der er på niveau med tidligere år. Dog har tildelingen til plejecentret været faldende til 2017, grundet en forholdsmæssig stor andel af kategori A borgere (laveste tildeling). Omvendt udviser dels de faste tildelinger, dels frit valg overskud. Således er forventningen, at området er i balance fremadrettet samlet set, men der skal udarbejdes en handleplan til nedbringelse af dels gæld fra tidligere år, dels særligt at få Dagmargårdens udgifter nedbragt. Skanderborg Nord For Skanderborg Nord gælder, at der forventes et negativt resultat isoleret for 2017 på godt 3 mio. kr. Dog er der et overført underskud fra 2016 på knap 1,4 mio. kr., hvorfor der overføres et underskud til 2018 på ca. 4,4 mio. kr. Ud over de generelle ændrede forudsætninger, nævnt indledningsvist (som for Nord udgør 0,75 mio. kr.) skyldes det forværrede resultat altovervejende plejecentrene. Her peger området på stigende udgifter til vikardækning, manglende sammenhæng mellem tildeling til borgerne og de faktiske udgifter/normering, de er nødt til at opretholde samt tomme boliger, hvor der ikke er sket tilpasning personalemæssigt. Endelig påvirkes resultatet af flere engangsudgifter som følge af fratrædelser. Der udarbejdes en handleplan til nedbringelse af gælden fra tidligere år samt tilpasning af personaleressourcer på plejecentrene. Handleplanen sendes til, og godkendes af økonomichef og fagchef. Hørning For Hørning gælder, at der forventes et negativt resultat isoleret for 2017 på 1,5 mio. kr. Dog er der et overført underskud fra 2016 på knap 1,9 mio.kr., hvorfor der overføres et underskud til 2018 på ca. 3,4 mio. kr. Fokusområdet for kontrakten er sygeplejen. Budgettildelingen til sygepleje er et fast budget for året, og der visiteres fortsat langt flere timer til sygeplejeydelser, end der er budgetmæssig dækning for. Der er en sammenhæng til frit valgs området, som vokser markant i tildeling, og hvor der typisk følger delegerede sygeplejeydelser med. Budgettet til frit valg er således vokset fra 11,2 mio. kr. i budgetudmøntningen for 2017 til nuværende niveau på 16,8 mio. kr. Kontraktområdet peger selv på, at de forventer for 2017 at skulle levere for ca. 1 mio. kr. delegeret sygepleje via frit valg. Samtidig har området den udfordring, at det med den markante stigning i timer både frit valg og sygeplejeydelser er vanskeligt løbende at rekruttere nye medarbejdere. Det indebærer så stigende udgifter til vikarbureau. 12

13 Der udarbejdes en handleplan til nedbringelse af gælden fra tidligere år samt tilpasning generelt af ressourcer med henblik på balance fremadrettet. Handleplanen sendes til, og godkendes af økonomichef og fagchef. Ry For Ry gælder, at der forventes et negativt resultat isoleret for 2017 på 5,5 mio. kr. Dog er der et overført overskud fra 2016 på 0,4 mio. kr., hvorfor der overføres et underskud til 2018 på ca. 5,1 mio. kr. Ry er generelt udfordret på både plejecentre og frit valg. Dertil et mindre underskud samlet set på de faste budgetter, der udgøres af nattevagt, sygepleje, ledelse/administration og bygningsdrift. Således forventes et underskud på plejecentrene set under et på 2,4 mio.kr, mens underskuddet på frit valg forventes, tilsvarende at udgøre 2,4 mio. kr. Områdets budgetramme er faldet fra 2016 til 2017 på ca. 5 mio. kr., bl.a. som følge af konvertering af plejeboliger til ældreboliger på Ryvang, mens der således ikke er sket tilsvarende fald i udgiftsniveau for hele året. Dog er der hen over året sket et fald i personaleressourcerne, som får effekt i Der er udarbejdet en handleplan til nedbringelse af ubalancen, herunder beskrivelse af effekten af den tilpasning, der er sket indtil nu. Handleplanen sendes til, og godkendes af økonomichef og fagchef. Der henvises i øvrigt til den sag, der var på Socialudvalgets dagsorden i september vedrørende den økonomiske situation i Ry. 13

14 2. Anlæg 2.1. Anlægsramme Skanderborg Kommunes anlægsramme over for staten er i 2017 på 119,643 mio. kr. Vurderingen i 3. budgetopfølgning for 2017 er, at anlægsrammen kan blive overskredet med 5,9 mio. kr. Byrådet besluttede dog i budgetforliget at lægge en ufinansieret buffer i anlægsbudgettet på 10 mio. kr. Efter anvendelse af denne buffer holder forbruget sig inden for anlægsrammen i Tabel 3.1 Status på anlægsramme over for staten*: i kr A Anlægsramme overfor staten Nye anlægsbevillinger siden budgetvedtagelsen i oktober Overførsler fra Beløb i det korrigerede anlægsbudget som ikke forventes anvendt i år Overførsler som forventes anvendt senere Bevillinger hvor restbeløb forventes overført til drift ved regnskabsafslutning -500 Bevillinger hvor restbeløb forventes tilført kassebeholdningen ved regnskabsafslutning Overførsler som forventes tilført kassebeholdningen ved regnskabsafslutning Forventede merforbrug på anlægsprojekter 329 Sag på vej: Dræning af grund Hørning Børne Univers B Anlægsramme 2017 herefter Overskridelse A-B Anvendelse af u-finansieret buffer på anlæg Mindreforbrug herefter *For en uddybning af de enkelte linjer i tabellen, se Bilag 3 Samlet oversigt på anlæg. Som det fremgår af tabellen, holder Skanderborg Kommune sig inden for anlægsrammen i 2017 med 4,1 mio. kr. Dette fordrer dog anvendelse af den u-finansierede buffer Anlægsregnskaber i 3. budgetopfølgning Der følger 3 anlægsregnskaber med 3. budgetopfølgning for Sagerne fremgår af nedenstående tabel. Tabel anlægsregnskaber i 3. budgetopfølgning Projekter i kr. Bevilling Forbrug Afvigelse* Skatebanen i Galten Modulbyggeri på Bakkeskolen Klimaanlægget på Siimvej i Ry Afsluttede projekter i alt Plus er et overskud/mindreforbrug 14

15 Bemærkninger til de enkelte regnskaber fremgår af regnskabsbilagene til budgetopfølgningen. Det indstilles at mer- og mindreforbrug afholdes af og tilgår kassebeholdningen. For klimaanlægget på Siimvej gælder det dog, at mindreforbruget er forsyningens, da det er forsyningen, som finansierer anlægget Galten Skatebane, ansøgning om midler til afledt drift Skatebanen i Galten blev officielt indviet d. 6/5-17. Skatebanen bliver nu brugt af mange børn og unge. Driften og opsynet varetages i samarbejde med Skateudvalget under Galten Junior og Ungdomsklub. Anlægsregnskabet balancerer fuldt ud, og afsluttes i denne budgetopfølgning. Der ansøges om kr. årligt i afledt drift til vedligeholdelse af beton, stål og tilknyttede elementer Nyt Børnehus i Hørning, frigivelse af midler til rådgivning Der er afsat 6 mio. kr. i rådighedsbeløb på investeringsoversigten for 2017 til nyt børnehus i Hørning. I denne budgetopfølgning søges frigivet kr. til rådgivning i forbindelse med udbud. Selve anlægsfasen forventes igangsat til februar Forandringer fra budgetaftalen for 2017 I bilag 4 bliver der givet en status på forandringerne, som blev vedtaget i budgetaftale