Budgetopfølgning ultimo januar 2018

Transkript

1 Budgetopfølgning ultimo januar 2018 Indholdsfortegnelse: Indledning Drift Forslag til tillægsbevillinger på drift Økonomiske udfordringer aftaleområder Status på flygtningeområdet Økonomiske udfordringer kontraktområder Befolkningsprognosen Anlæg Anlægsramme Forandringer fra budgetaftalen for 2017 og Forandringer fra budgetaftale 2017 og Følgende bilag vedlægges budgetopfølgningssagen i særskilte dokumenter: Bilag 2: Budgetoversigt med angivelse af forslag om tillægsbevillinger Bilag 3: Status på anlægsprojekter Bilag 4: Afsluttende status på forandringer 2017 Bilag 5: Status på forandringer 2018 Bilag 6: Flytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt Bilag 7: Finansielle risici på formue- og gældssiden Bilag 8: Status på OIK-puljen Bilag 9: Administrative flytninger mellem bevillinger 2017 og

2 Indledning Budgetopfølgningen ultimo januar har primært fokus på, hvor budgetforudsætningerne eventuelt har ændret sig, siden budgettet blev vedtaget i efteråret. Der søges om en tillægsbevilling på driften på et mindreforbrug på netto 0,735 mio. kr. Derudover bliver de økonomiske udfordringer på handicapområdet beskrevet. Ved 2. budgetopfølgning bliver der fremlagt en handleplan på området, men da det er urealistisk, at de økonomiske effekter af tiltagene vil kunne medføre balance på området i 2018, må det forventes, at der skal findes kompenserende besparelser inden for andre områder i forbindelse med den næste budgetopfølgning. Endelig skal det bemærkes, at der først laves budgetopfølgning på ældreområde ved næste budgetopfølgning, da datagrundlaget lige nu er forbundet med stor usikkerhed, hvorfor en opgørelse af forventet regnskab ikke vil være på korrekt grundlag. I denne budgetopfølgning er der både en afsluttende status på forandringer fra 2017 og en status på forandringerne fra Status fremgår af bilagene 4 og Drift I dette afsnit gives et overblik over de udfordringer, der er fremkommet på driften i forbindelse med budgetopfølgningen ultimo januar Forslag til tillægsbevillinger på drift Tabel 1.1 viser et overblik over de bevillinger, hvor der foreslås tillægsbevillinger på driften. Tabel 1.1: Forslag til bevillingsændringer på drift (i kr.) Nr. Politikområde Inden for Bemærkninger service-rammen og frem 3 Dagtilbud 0-6 årige ja Demografi 7 Ældre ja Madudbringning 1 Personale m. overfør- ja 0-60 Merudgifter til arbejdsmarkedets fond til sel 13 Kommunale ejendomme Merforbrug i alt udstationerede ja Drift og vedligehold af nye faciliteter til fremskudt ambulanceberedskab i Ry. 4 Skoler og pædagogiske ja Demografi fritidstilbud 5 Skoler og pædagogiske ja 750 Renovering af halgulve fritidstilbud 11 Administration ja OH-indtægter fra handicaptilbud 3 Indtægter nej 600 Momsrefusion 2 Personale u. overførsel ja Mindreforbrug på tjenestemandsbudgettet Finansiering i alt I alt i forhold til kassen

3 Note: (+ er øgning af budget, - er nedskrivning af budget) Forslagene til tillægsbevillinger er uddybet nedenfor under de respektive politikområder Økonomiske udfordringer aftaleområder I dette afsnit beskrives de politikområder, hvor der er væsentlige afvigelser i forhold til det budgetterede eller politikområder, der har høj bevågenhed. De budgetområder, der ikke er nævnt nedenfor, kører planmæssigt. 1. Personale m/overførsel På bevillingen med overførselsadgang afholdes det ordinære bidrag til Arbejdsmarkedets Fond for Udstationerede (AFU). AFU dækker løntilgodehavender, som er fastslået ved fagretlig behandling, til udstationerede medarbejdere i Danmark fra andre EU/EØS-lande. Formålet er at modvirke løndumping fra udenlandske arbejdsgivere. Skanderborg Kommune indbetaler som arbejdsgiver bidraget til AFU, som udgør 7,20 kr. pr. fuldtidsbeskæftiget lønmodtager. Ordningen har været gældende siden 2017 og udgør ca kr. årligt. Kommunerne kompenseres ikke for udgiften gennem lov-og cirkulæreprogrammet, så derfor foreslås en permanent tillægsbevilling fra 2019 til udgiften. Bevillingen afholder udgiften inden for det nuværende budget i 2017 og Personale u/overførsel Ved 1. budgetopfølgning viser tjenestemandsbudgettet et mindreforbrug på 1,25 mio. kr. Udgifterne til tjenestemandspensioner er svære at forudsige, da det afhænger af, hvornår de tjenestemandsansatte vælger at gå på pension samt personernes levetid. Udgifterne er imidlertid stigende, og der forventes i 2018 en udgiftsstigning på 2,5 mio. kr. ift. 2017, hvilket er indregnet i mindreforbruget på 1,25 mio. kr. 3 Dagtilbud 0-6 årige (demografi) Ift. befolkningsprognosen for 2018 viser det faktiske antal af 0-2 årige pr. 1. januar 2018 en forskel på +80 børn og det faktiske antal af 3-5 årige en forskel på +37 børn. Sammenholdt med institutionernes egne forventninger til antal passede vuggestue- og børnehavebørn forventes en væsentlig merudgift i budgettet. Der var delvist taget højde for ovenstående, idet der også i 2017 var en væsentlig merindskrivning særligt i forhold til vuggestuebørn. Dog må forventes en merudgift på ca. 4,5 mio. kr. vedrørende de 0-2 årige, svarende til ca. 50 ekstra børn. I forhold til børnehavebørn forventes balance mellem afsat budget og faktisk indskrivning. 4 Skoler og pædagogiske fritidstilbud (demografi) I forhold til befolkningsprognosen for 2018 viser det faktiske antal af 6-16 årige pr. 1. januar 2018 en forskel på -67 elever. Det indebærer alt andet lige et forventet fald i elevtallet på skolerne fra kommende skoleår. 3

4 I givet fald får det 5/12 dels virkning i budget 2018 (perioden august-december), svarende til færre ressourcer til skolerne på 1,25 mio. kr. 5 Skoler og pædagogiske fritidstilbud (renovering af halgulve) I forbindelse med finansiering af tillægsbevilling til Nyt Børnehus i Hørning, som behandles på Byrådet 28/2-17, blev det undersøgt, om der var midler under Børne- og Ungeområdet, der kunne anvendes til finansiering af tillægsbevillingen. I den forbindelse blev det konstateret, at der er budgetlagt midler til og med 2018 til renovering af halgulve. Det sidste halgulv renoveres i foråret 2018, finansieret af uforbrugte midler fra 2017, hvorfor beløbet for 2018 ikke er disponeret. Vedrørende Børnehuset valgte Økonomiudvalget dog at indstille, at hele tillægsbevillingen til nyt Børnehus i Hørning finansieres af kassebeholdningen. Beløbet i 2018 til halgulve kan derfor i stedet lægges i kassen i forbindelse med 1. budgetopfølgning. 6 Ældre Budgetopfølgningen på Ældreområdet (både aftale- og kontraktområder) fremsendes først i forbindelse med 2. budgetopfølgning ultimo april Begrundelsen er, at datagrundlag og dermed budgetter - lige nu er forbundet med stor usikkerhed, hvorfor en opgørelse af forventet regnskab ikke vil være på korrekt grundlag. Det skyldes manglende og ikke retvisende aktivitetsdata efter overgang til det nye omsorgssystem Cura og nyt fælles sprog (FS3) på ældreområdet. Ældreområdet overgik til Cura i uge 47 i Systemovergangen har været forbundet med store tekniske og praktiske udfordringer, hvilket har vanskeliggjort løbende afregning (BUM) af visiterede borgere og timer efterfølgende. Dertil kommer, at der efter overgang til nye tildelingsmodeller specifikt i forhold til plejecentrene er aftalt en genvisitering/gennemgang af kategoriseringer af borgerne mellem visitationen og kontraktholderne. Eventuelle ændringer i ovenstående vil afstedkomme ændringer i budgetterne i forhold til det udgangspunkt, plejedistrikterne og aftaleområdet har pt. 7 Ældre madudbringning Borgerne i Skanderborg Kommune har fra og med 2016 haft mulighed for at få bragt mad ud 2 gange om ugen i stedet for 1. Det betyder, at de samlede omkostningerne til produktion og levering af mad fra Vores Køkken er steget. Da Skanderborg Kommune har 1 samlet kvalitetsstandard for madservice, modtager private leverandører afregning svarende til kommunens gennemsnitlige omkostninger uanset om den private leverandør bringer ud 1 eller 2 gange om ugen. For at kunne afregne private leverandører i forhold til deres udbringningsfrekvens er det nødvendigt, at Skanderborg Kommune differentierer kvalitetsstandarderne. Når kvalitetsstandarderne er opdateret, er der en varslingsfrist på 1 måned. Merudgiften til afregning af private leverandører er beregnet til kr. for 2018 i perioden op til, at der hjemmel til at afregne private leverandører med den nye, lavere takst. 8 Borgere med fysiske og psykiske handicap Der forventes pr. ultimo januar 2018 et merforbrug i 2018 på 15,4 mio. kr. Herudover er der en negative overførsel fra 2017 på 4,6 mio. kr. Den negative overførsel forventes midlertidig ikke overført til 2018, da de 4,6 mio. kr. foreslås finansieret med en positiv overførsel inden for politikområ- 4

5 det Børn og unge med særlige behov, hvilket fremgår af sagen vedrørende overførsler fra 2017 til Den negative overførsel fra 2017 vedrører primært følgende: Merforbrug på BPA-området. Merforbrug på hjælpemiddelområdet. Øgede gennemsnitsudgifter for en række eksisterende borgere i Fuld helårseffekt af stigende gennemsnitsudgifter i 2016 vedrørende eksisterende borgere samt helårseffekt af tilgang af en række udgiftstunge borgere i 2016, som ikke udgiftsmæssigt er blevet opvejet af en tilsvarende afgang. Størstedelen af den negative overførsel fra 2017 vil også have effekt i 2018, fordi afvigelsen i høj grad vedrører udgifter til borgere, som alt andet lige vil koste det samme i 2018 som i Det forventede merforbrug isoleret for 2018 er primært forårsaget af et (yderligere) forventet merforbrug vedrørende BPA-ordninger og hjælpemiddelområdet samt af en vedvarende effekt af aktivitetsniveauet i Det skal bemærkes, at udmøntning af effektiviseringskravet fra budgetforliget fra 2016 vedrørende revisitering af borgerne på Bostederne, ikke er påbegyndt endnu. Effektiviseringskravet udgør kr. og forventes udmøntet i forbindelse med implementering af takster efter VUM (Voksenudredningsmetoden), som indføres pr Dette vil således kunne reducere det forventede merforbrug i 2018 med kr., men er ikke indregnet i den forventede afvigelse i Herudover indgår i budgettet de generelle effektiviseringskrav, som blev vedtaget i tidligere indgåede budgetforlig. Effektiviseringskravet stiger fra 2017 til 2018 med 1,6 mio. kr. Disse er pt. ikke udmøntet på konkrete områder under bevillingen og indgår derfor også som en årsag det forventede merforbrug i 2018, da de pt. ikke forventes at kunne udmøntes. Fagsekretariatet Ældre og Handicap iværksatte i 2017 en handleplan, der skulle imødekomme de stigende udgifter på området. Handleplanen revideres og der iværksættes en række tiltag til at imødekomme det forventede merforbrug. Den reviderede handeplan og status på igangsætning af initiativerne præsenteres sammen med den næste budgetopfølgning. Det forventede merforbrug er imidlertid af en sådan størrelse, at det er urealistisk, at de økonomiske effekter af tiltagene vil kunne medføre balance på området i Det må derfor ventes, at der skal findes kompenserende besparelser inden for andre områder i forbindelse med den næste budgetopfølgning. Der er i budget 2017 og 2018 afsat en pulje til aktivitetsstigninger på området. Fra 2019 og frem er der ikke afsat yderligere midler til aktivitetsstigninger på handicap- og psykiatriområdet. Det foreslås derfor, at der igangsættes et analysearbejde med henblik på at udarbejdet et beslutningsgrundlag, som kan indgå i budgetprocessen for budget 2019, om eventuel modeller for og midler til imødegåelse af aktivitetsstigninger på handicap- og psykiatriområdet. 9 Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsforhold servicelovsområdet (primært psykiatri) Der forventes pr. ultimo januar samlet set et merforbrug på 2,6 mio. kr. isoleret for 2018 for Servicelovområdet under Fagsekretariatet Beskæftigelse og Sundhed. Inklusiv den forventede overførsel fra 2017 forventes der samlet set et mindreforbrug på 2,9 mio. kr. Det forventede merforbrug isoleret for 2018 i forhold til det budgetterede skyldes primært, at der ultimo 2017/primo 2018 er indskrevet borgere i 107-tilbud med en høj gennemsnitsudgift. Nogle af disse kommer fra en 85-indsats, mens der også er opstart af nye (kendte) sager, som overgår 5

6 fra børn- og ungeområdet. Der er samlet set sket en nettostigning i antallet af borgere visiteret til en 85-indsats, men samtidig er det lykkedes at nedbringe gennemsnitsudgiften på 85-tilbuddene. Der må alt andet lige forventes at være en vis afgang fra området i løbet af 2018 denne er pga. usikkerhed om størrelsesordenen ikke medregnet i nærværende opfølgning. 10 Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsforhold ekskl. Servicelovsområdet Resultatet af den 1. budgetopfølgning på arbejdsmarkedsområdet viser overordnet set et forventet mindreforbrug på ca. 8,1 mio. kr. Isoleret på forsørgelsesudgifterne er der et merforbrug på 7 mio. kr., hvilket fremgår af tabel 1.3 nedenfor. Den primære årsag til at der samlet set er et mindreforbrug på bevillingerne er, at der forventes flere indtægter og færre udgifter under integrationsprogrammet, hvilket giver et mindreforbrug på ca. 7 mio. kr. I tabel 1.2 er budgetopfølgningen specificeret. Tabel 1.2: Specifikation af 1. budgetopfølgning Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsforhold Område (1.000 kr.) Korr. budget 2018 (inkl. foreslåede overførsler) Forventet regnskab 2018 Afvigelse Flygtningeboliger, UU mv. Aktivering, integrationsprogram mv. Budget vedr. måltal (uddybet i tabel 1.3) I alt Note: Et positivt tal på afvigelse er udtryk for et mindreforbrug, mens et negativt tal er udtryk for et merforbrug. Udvikling i måltal og økonomi Samlet set er der en stigning i det overordnede måltal for jobcenteret på 14 helårspersoner. Stigningen skyldes primært, at der i 2017 samlet set ikke blev indfriet det forventede mål for sygedagpenge og jobafklaringsforløb. Derudover er der sket en del forskydninger af måltallene mellem målgrupperne siden budgetlægningen. Tabellen nedenfor giver et overblik over udvikling på de forskellige målgrupper. Tabel 1.3: Udvikling i måltal og økonomi Målgruppe Oprindelig prognose Prognose ved 1. budgetopfølgning Forskel Budgetafvigelse Antal helårspersoner Antal helårspersoner Antal helårspersoner kr. Forsikrede ledige Kontanthjælp Uddannelseshjælp Revalidering Sygedagpenge

7 Ressourceforløb Jobafklaringsforløb Førtidspension Fleksjob Ledighedsydelse Integration Seniorjob I alt Note: Et positivt tal på afvigelse er udtryk for et mindreforbrug, mens et negativt tal er udtryk for et merforbrug. Måltallene er fra kommunens eget interne fagsystem og kan ikke sammenlignes med eksterne kilder, som eksempelvis Jobindsats De væsentligste ændringer i måltallene er uddybet nedenfor. Derudover skal det bemærkes at målgrupperne i stor stil hænger sammen, så et fald et sted, betyder oftest en stigning et andet sted. A-dagpenge: En stigning på 22 helårspersoner idet den nedadgående udvikling ikke forventes at forsætte med samme fart i Dette skyldes, at målgruppens størrelse er på et niveau, hvor samme resultat er svære at opnå. I september 2017 var der ikke noget fald (historisk set er september en måned, hvor måltallet styrtdykker), hvilket har gjort, at udgangspunktet for 2018 var dårligere end forventet. o Hvis udviklingen for 2017 fortsætter i 2018, så vil resultatet for 2018 blive ca. 2,5 mio. kr. lavere end det, der er forventet ved denne budgetopfølgning. o Den skønnede pris er dog vurderet for høj ift. slutprisen for 2017, så det forventet merforbrug er begrænset til 1 mio. kr. som følge af den forventet stigning i målgruppen. Kontanthjælp og uddannelseshjælp: Et fald på hhv. 38 og 10 helårspersoner svarende til en besparelse på ca. 4,8 mio. kr. Ressourceforløb: En stigning på 20 fuldtidspersoner (tilgang fra kontanthjælp og sygedagpenge) svarende til stigning på ca. 2,6 mio. kr. Dette er en progression for borgeren og i tråd med jobcenterets strategi. Ledighedsydelse: Et fald i måltallet på 27 helårspersoner svarende til en forventet besparelse på 2,7 mio. kr. Dette skyldes stigningen i antallet af tilkendte førtidspensioner i Sygedagpenge: Et fald på 22 helårspersoner, men besparelsen forsvinder næsten grundet en minimal prisstigning, samt et fald i de forventede regresindtægter. Jobafklaringsforløb: En stigning på 78 fuldtidspersoner svarende til et forventet merforbrug på ca. 8,6 mio. kr. I de sidste 4 måneder af 2017 var der en kraftig stigning i jobafklaringsforløb, som betyder, at vi i 2018 starter 50 fuldtidspersoner højere end forventet uden at der et tilsvarende fald i tallet for sygedagpenge, men stigningen henover vinteren er dog lavere end normalt. o Derudover forventes stigningen fra 2017 at fortsætte frem til 1. juli 2018, hvilket giver en stigning på ca. 25 fuldtidspersoner. Det forventes, at denne stigning modsvares af et fald i sygedagpenge måltallet. Faldet i måltallet for sygedagpenge ift. det oprindelig budget er dog ikke så stort, fordi udgangspunktet for 2018 er dårligere end forventet. 7

8 o At en borger flyttes fra sygedagpenge til jobafklaring er progression i borgerens forløb, og en del af jobcenterets strategi. Derudover er en gennemsnitslig borger også billigere på jobafklaringsforløb. Integrationsydelse: Der forventes samlet set et fald på 14 fuldtidspersoner som følge af den lave tilgang på flygtningekvoten. Derudover er der en forskydning af måltallet med og uden ydelse, hvilket giver et fald på 49 fuldtidspersoner i måltallet med ydelse. Derudover er der et fald i de forventede priser især prisen på løntilskud var vurderet for høj. Samlet set giver det et forventet fald på 3,7 mio. kr. ift. budgettet. Ydermere er der budgetomplaceret 1 mio. kr. til finansiering af kommunale IGU-forløb. Førtidspension: I 2017 blev der tilkendt 122 førtidspensioner, hvilket er betydeligt flere end forventet ved budgetlægningen for Dermed er grundudgifterne til førtidspension under refusionsreformen større end forventet, hvilket betyder at de forventede udgifter herunder stiger med ca. 4,9 mio. kr. Det forventes, at der tilkendes 8 førtidspensioner om måneden i Samtidig er der afgået flere borgere end forventet fra den gamle refusionsordning, hvilket giver en forventet besparelse på 2,2 mio. kr. Den samlede målgruppe falder med 11 helårspersoner, men udgiften stiger med 2,7 mio. kr. Øvrige ændringer: Integrationsprogram: STARs udmelding omkring personer omfattet af rådighedsrammen på integrationsområdet er væsentlig højere end forventet (95 % af den samlede integrationsmålgruppe, og ikke 65 %), hvilket betyder at refusionen er 2,6 mio. kr. højere end forventet. Derudover er der et forventet fald i udgiftsniveauet på 3,7 mio. kr., hvilket er en nettobesparelse, da udgiftsniveauet forsat er over rådighedsrammen. Faldet i udgifterne skyldes væsentlig færre udgifter til dansk end forventet i Sidst men ikke mindst forventes der en stigning i resultattilskuddet på kr. Fleksjob: Gennemsnitsprisen på de gamle fleksjobber var i 2017 lidt højere end forventet, hvilket har medført en forventet prisstigning i 2018, som er grunden til det forventede merforbrug herunder. Førtidspension og fleksjob: Grundet refusionsomlægningen vil kommunens nettoudgifter løbende være stigende til disse to målgrupper. Det skyldes, at der er høj refusion på de borger der afgår ordningen, mens der er lav refusion på de borgere der tilgår ordningen. Dette betyder, at det forventede regnskab for 2018 er højere end regnskabet for 2017, selvom der er fald i det samlet måltal for jobcenteret fra 2017 til Med tiden vil borgerne på de gamle refusionsordninger blive udfaset, men der går lang tid endnu. Dermed forventes det, at der de næste par år vil være en stigning i udgifterne. Der er ikke indarbejdet en stigning i det tekniske budget for , og det må derfor forventes, at budgettet bliver overskredet i 2019 eller 2020, som følge af ovenstående. I forbindelse med forandringen en intensiveret sygdagpengeindsats er der budgetomplaceret 1 mio. kr. fra aktiveringsbudgettet vedrørende sygedagpenge til konto Administration OH-indtægter Over de sidste år er der sket en stigning i gennemsnitspriserne, idet dem der kommer ind i handicaptilbuddene, har større gennemsnitspris end dem, der fraflytter. Årsagen til dette er, at kommu- 8

9 nerne i højere grad sender de mest komplekse borgere til handicaptilbud i Skanderborg Kommune. Samlet set forventes en merindtægt i 2018 på 1,5 mio. kr. 12 Kommunale ejendomme På Byrådet d. 20/ blev det besluttet at bevilge kr. til nye faciliteter til fremskudt ambulanceberedskab i Ry. Østjyllands Brandvæsen betaler en årlig leje på kr. i 10 år. Ved en fejl blev der ikke afsat midler til drift og vedligeholdelse af de nye faciliteter. Derfor søges der i denne budgetopfølgning om kr. i 2018 og kr. fra 2019 og frem til drift og vedligeholdelse af faciliteterne. 13 Indtægter Som konsekvens af en ændring i momsudligningsordningen i forbindelse med befordring af specialskoleelever, giver det en ekstraordinær indtægt i 2018 på kr. Ændringen indebærer muligheden for at momsafløfte 5 pct. af udgifterne til specialskolekørsel med virkning tilbage fra Momsen vedrørende 2016 er imidlertid først blevet hjemtaget i Status på flygtningeområdet Udvikling på flygtningeområdet Der er i 2017 og forventet 2018 sket en opbremsning i antallet af nytilkomne flygtninge. Skanderborg Kommune modtog 27 flygtninge i Landstallet for 2018 er udmeldt til personer, og ifølge kommunekvoten skal Skanderborg Kommune modtage 13 personer i Dette tal er dog behæftet med en grad af usikkerhed, da den nuværende lave tilstrømning kan ændre sig. I figur 1.2 ses udviklingen i det samlede antal flygtninge under integrationsprogrammet fra 2011 til Udviklingen fra er en prognose baseret på flere antagelser ud fra den viden der er omkring afgangen til ordinær uddannelse og beskæftigelse i 2017, samt at kvoten forventes at være på 13 flygtninge i både 2018, 2019 og Som det fremgår af figur 1.2 er der sket et fald i antallet af flygtninge på integrationsydelse fra 2016 til 2017, hvilket forventes at fortsætte såfremt udlændingestyrelsens skøn for 2018 holder. Det samlede antal flygtninge under integrationsprogrammet forventes først at falde fra 2017 til 2018, hvilket illustreres med den lilla kurve. Det skyldes, at der på nuværende tidspunkt er en positiv udvikling, hvor andelen af de selvforsørgende flygtninge er stigende. Selv om flygtningene bliver selvforsørgende ved at komme i ordinært job eller SU-berettiget uddannelse, er de fortsat under integrationsprogrammet, indtil de har opfyldt kravene om danskkundskaber mm. 9

10 Figur 1.2: Udvikling på flygtningeområdet Økonomiske udfordringer kontraktområder Nedenfor er nævnt de kontrakter, der enten forventer et merforbrug på 3 % af det korrigerede budget eller er i gang med at følge en handleplan for afbetaling af gæld. Der følges administrativt op på disse månedligt. Det drejer sig pt. om følgende kontrakter: I forhold til kontraktholderne på ældreområdet henvises til afsnit i kapitel 1.2 om ældreområdet generelt. Dagtilbud Skanderborg Bys overførsel fra 2017 til 2018, udgør et merforbrug på 1,7 mio. kr., svarende til godt 4 pct. af budgettet. Der er udarbejdet en plan for nedbringelse af gælden således, at gælden ved udgangen af 2018 vil være på 0,3 mio. kr. Øvrige kontraktområder når bortses fra ældreområdet der i 2017 har haft en handleplan til nedbringelse af gæld fra tidligere år, har fulgt disse planer og er ikke længere i økonomisk ubalance Befolkningsprognosen 2017 I nærværende afsnit bliver afvigelsen mellem den faktiske og forventede befolkningsudvikling i 2017 forklaret. Der udarbejdes en befolkningsprognose for 2018 senere. Førskolealderen (0-5) I 2017 oplevede vi i Skanderborg kommune en væsentlig større stigning i antallet af børn i førskolealderen end forventet. 10

11 Der er tre faktorer, som er afgørende. Antallet af fødte er selvfølgelig afgørende. Derudover er antallet af til- og fraflytterede afgørende, herunder hvordan alderssammensætningen er i nytilflyttede boliger. Som det fremgår af tabel 1 har der været 117 flere børn end forventet (80+37). og af tabel 2 ses det, at antallet af børn steg med 194 i Skolesøgende alder (6-16) Antallet af børn i skolealderen endte 67 personer lavere end forventet. Forklaringen på afvigelsen skal ses i sammenhæng med den uventede store stigning i antallet af førskolebørn. Det ses nemlig, at antallet af årige steg mere end ventet og modsat var stigningen i årige lavere end ventet. Formodningen er derfor, at de børnefamilier som tilflytter er yngre ned tidligere. 65+ årige Antallet af 65+ årige steg med i alt 334 personer i 2017, hvilket var 44 personer færre end ventet. Antallet af ældre påvirkes i høj grad af ældres sundhed og derved den forventede levealder. Til- og fraflytningsfrekvensen er lavere end hos de yngre aldersgrupper og betyder derfor også mindre. Tabel 1: Opfølgning på befolkningsprognose Tabel 2: Faktisk udvikling i 2017 Faktisk Prognose Difference antal Difference % Faktisk 1. jan 2017 Faktisk 1. jan 2018 Ændring i Antal Ændring i % Alder , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,8 Bemærk: Tallene for 1. januar 2018 er foreløbige 2. Anlæg 2.1. Anlægsramme Skanderborg Kommunes anlægsramme over for staten er i 2018 på 125,3 mio. kr. Vurderingen i 1. budgetopfølgning for 2018 er, at anlægsrammen kan blive overskredet med 19 mio. kr. Byrådet besluttede dog i budgetforliget at lægge en ufinansieret buffer i anlægsbudgettet på 7 mio. kr. Efter anvendelse af denne buffer er der en potentiel overskridelse på 12 mio. kr. 11

12 Tabel 3.1 Status på anlægsramme over for staten*: i mio. kr A Anlægsramme overfor staten ,3 Nye anlægsbevillinger siden budgetvedtagelsen i oktober 3,6 Overførsler fra ,2 Beløb i det korrigerede anlægsbudget som ikke forventes anvendt i år -30,9 Overførsler som forventes anvendt senere -9,5 Bevillinger hvor restbeløb forventes overført til drift ved regnskabsafslutning -2,4 Overførsler som forventes tilført kassebeholdningen ved regnskabsafslutning -0,2 Nye tillægsbevillinger til anlægsprojekter, herunder Børnehus i Hørning og Kulturhus 12,3 B Anlægsramme 2018 herefter 144,4 Overskridelse A-B -19,1 Anvendelse af u-finansieret buffer på anlæg 7,0 Merforbrug herefter -12,1 *For en uddybning af de enkelte linjer i tabellen, se Bilag 3 Samlet oversigt på anlæg. Som det fremgår af tabellen er der, med den usikkerhed der er om regnskabsresultatet for 2018 på nuværende tidspunkt, en mulig overskridelse af anlægsrammen på 12 mio. kr. Der følges op på anlægsrammen igen i forbindelse med 2. budgetopfølgning for På dette tidspunkt er det igen aktuelt at se på, om det er nødvendigt og eventuelt muligt, at udskyde anlæg til 2019, for at kunne overholde rammen i Regeringen og KL er enige om, at det er en central forudsætning for økonomiaftalen, at den aftalte kommunale anlægsramme i 2018 overholdes i både budgetterne og regnskaberne. 3. Forandringer fra budgetaftalen for 2017 og Forandringer fra budgetaftale 2017 og 2018 I bilag 4 bliver der givet en afsluttende status på forandringerne fra 2017 og bilag 5 giver en status på forandringerne fra Der er 10 forandringer, der endnu ikke er afsluttet, og ønskes videreført til budget Der er tale om følgende forandringer, som er uddybet i bilag 4: Socialudvalget: 1.3 Kvalitet og sammenhæng i overgange fra hospital til kommune via psykiatribrobygger 1.8 Harmonisering af boliger i Ry og Galten fra plejeboliger til ældreboliger på lige fod med øvrige ældreboliger i kommunen 1.9 Besparelse som følge af 1 pct. reduktion af takster inden for den sociale rammeaftale i hvert af årene på handicapområdet Kultur-, Sundheds- og Beskæftigelsesudvalget: 2.4 Øget integration af flygtninge i foreningslivet 2.6 Øm Kloster konceptudvikling og attraktion (det særlige udvalg om turisme) Miljø- og Planudvalget: 3.10 Kortlægning og råskitser, legepladser i de 4 midtbyer 12

13 Undervisnings- og Børneudvalget: 4.4 Styrket fokus på fagligt svage elever Økonomiudvalget: 5.2 Pulje til EGU (erhvervsgrunduddannelse) 5.16 Udarbejdelse af anlægsplan for campusområdet 5.18 Helhedsplan for Himmelbjerget (fra det særlige udvalg om Turisme) 13