Budgetopfølgningsnotat vedr. ældrebevillingen pr. ultimo januar 2016

Transkript

1 1 Budgetopfølgningsnotat vedr. ældrebevillingen pr. ultimo januar 2016 Opbygning af notatet Notatet er bygget op omkring en forside med en kortfattet konklusion samt en række bilag, som uddyber en række forskellige forhold vedr. budgetopfølgningen. Overordnet konklusion på budgetopfølgningen Som det fremgår af nedenstående tabel forventes der med udgangspunkt i baselinen pr. 31/ et mindre forbrug på ældrebevillingen på ca. 1,9 mio. kr. (ekskl. det kommende mindre forbrug fra tidligere år). Korr. Budget 2016 Baseline pr. 31/12016 Afvigelse pr. 31/12016 Variabel del Øvrig del Note: Et positivt tal på afvigelsen er udtryk for et merforbrug/mindre indtægt, mens et negativt tal er udtryk for et mindre forbrug/merindtægt. Afvigelsen er opgjort uden overførslerne fra 2015, da regnskabet i forhold til disse endnu ikke er endeligt på plads. Ud fra de umiddelbare prognoser kan der dog forventes en positiv overførsel på ca. 5,9 mio. kr. fra 2015 til 2016 ekskl. overførte midler fra Ældremilliard og Klippekortordning. Indholdet af det resterende budgetnotat består af en række bilag, som er angivet nedenfor. Bilagsfortegnelse... 1 Bilag 1: Hvordan ser budget 2016 ud?... 2 Bilag 2: Baseline pr. ultimo januar Bilag 3: Hvilke udfordringer står ældrebevillingen over for?... 6 Bilag 4: Ledelsesinformation Ældreområdet ved 1. budgetopfølgning

2 Bilag 1: Hvordan ser budget 2016 ud? 2 Det oprindelige budget 2016 på ca. 40 mio. kr. er blevet reguleret med samlet ca. 10 mio. kr. Dette giver et korrigeret budget på ca. 30 mio. kr. for Budgetreguleringerne er specificeret i nedenstående tabel og efterfølgende kort beskrevet. Afvigelsen er opgjort uden overførslerne fra 2015, da regnskabet i forhold til disse endnu ikke er på plads, jf. bemærkning herom på forsiden. Budget (i 1000 kr.) Oprindeligt budget Budgetreguleringer ifm. BUM-afregninger Frit Valg Budgetreguleringer ifm. BUM-afregninger Plejebolig Flytningen vedrører en revideret udmøntning af budget 2016 til plejedistrikterne og Aktivitet og Træning i forhold til den udmøntning, der blev foretaget medio oktober Korrigeret budget Note: Et positivt tal er udtryk for et merforbrug/mindre indtægt, mens et negativt tal er udtryk for et mindre forbrug/merindtægt. Bemærkninger til det oprindelige budget Der er foretaget budgetregulering i forhold til BUM afregning pr. ultimo januar Der vil løbende blive reguleret på månedsbasis i løbet af året. Periode Budget i 1000 kr. Frit valg Plejebolig inkl. D- timer 1. Budgetregulering BUM Nettoregulering Total Note: Et positivt tal er udtryk for et merforbrug/mindre indtægt, mens et negativt tal er udtryk for et mindre forbrug/merindtægt Der er foretaget en revideret udmøntning af budgettet i forhold til den udmøntning, der blev foretaget medio oktober 2015 i forhold til plejedistrikterne og Aktivitet og Træning grundet ændrede forudsætninger. Flytning af budget har ikke kassemæssig effekt. Kontrakt-/aftaleholder Budget (i 1000 kr.) Fagsekretariatet Ældre og Handicap Plejedistrikt Galten (kontrakt) Plejedistrikt Ry (kontrakt) Plejedistrikt Hørning (kontrakt) Plejedistrikt Skb. Nord (kontrakt) Plejedistrikt Bøgeskov (kontrakt) Aktivitet og Træning (kontrakt) Note: Et positivt tal er udtryk for et merforbrug/mindre indtægt, mens et negativt tal er udtryk for et mindre forbrug/merindtægt. Det vil sige, at BUM reguleres med -5,48 mio. kr. og der budgetreguleres på -4,52 mio. kr. Samlet set giver dette en regulering på ca. -10 mio. kr. i forhold til det tekniske budget på ca. 40 mio. kr. for 2016.

3 Ældremilliard 2015 og Klippekortordning Budgetopfølgning er foretaget uden opgørelse af disse 2 puljeordninger. Ældremilliarden vil få overført et mindre forbrug fra 2015 til 2016 og det samme gælder Klippekortordningen. Der skal i forbindelse med bevilling af puljemidler aflægges revisorgodkendt regnskab. Når dette foreligger, vil det blive fremlagt til Socialudvalget. 3

4 Bilag 2: Baseline pr. ultimo januar Baselinen pr. ultimo januar 2016 er beregnet med udgangspunkt i den kendte aktivitet pr. 31. januar Hvordan er baselinen blevet vurderet? Vurderingen af baselinen er delt op i to dele: 1. Den variable del af bevillingen 2. Den øvrige del af bevillingen Den variable del af bevillingen består af følgende: Afregning i forhold til plejecentre BUM-afregning i forhold til frit valgs-enhederne BUM-afregning i forhold til D-timer Elever og studerende Mellemkommunale afregninger Afregning med private leverandører af pleje, praktisk bistand og madservice Udgifter vedr. plejevederlag Udgifter til færdigbehandlede patienter Indtægter vedr. madservice Beboerbetaling på Søkilde Den øvrige del af bevillingen består af følgende: Udgifter til bygningsdrift (herunder lejetab) Fælles formål (IT, nødkald, demensindsats, forebyggere, korttidspladser, administration m.m.) Udviklingsprojekter og/eller tværgående kompetenceudvikling Statsrefusioner (Særligt Dyre Enkeltsager - SDE) Den variable del af bevillingen er blevet gennemgået på CPR-niveau. Det betyder konkret, at udgifterne til hver enkelt kendt borger pr. 31. januar 2016 på denne del af bevillingen er blevet vurderet. Den øvrige del af bevillingen er blevet gennemgået på et mere generelt niveau. Det betyder konkret, at udgifterne for 2014 og 2015 er blevet gennemgået på dels posteringsniveau og dels mere overordnet niveau. Med udgangspunkt i denne gennemgang samt en vurdering af øvrige kendte forhold som indvirker på udgifterne, er den forventede udgift for 2016 blevet estimeret. Hvad viser gennemgangen? Som det fremgår af nedenstående tabel, så forventes der med udgangspunkt i baselinen pr. ultimo januar 2016 et mindre forbrug på ca. 1,9 mio.kr. Heri er ikke medtaget forventet overførsel af mindre forbrug på ca. 5,9 mio.kr fra 2015 til 2016 ekskl. overførte midler fra Ældremilliard og Klippekortordning. Korr. Budget 2016 Baseline pr. 31/12016 Afvigelse pr. 31/12016 Variabel del Øvrig del Note: Et positivt tal på afvigelsen er udtryk for et merforbrug/mindre indtægt, mens et negativt tal er udtryk for et mindre forbrug/merindtægt.

5 Det betyder, at der med udgangspunkt i den kendte aktivitet pr. 31. januar 2016 forventes et nettoforbrug på den variable del af bevillingen på ca. 9,2 mio. kr., mens der for den øvrige del af bevillingen forventes et nettoforbrug på ca. 18,9 mio. kr. Samlet giver det et nettoforbrug i 2016 på 28,1 mio. kr., hvilket skal ses i lyset af, at det korrigerede budget for 2016 er på 30 mio. kr. 5 Forklaringer på afvigelser mellem budget og forbrug Afvigelsen på den variable del forklares primært af følgende faktorer: Faldende udgifter til BUM i frit valg En kombination af flere indtægter og færre udgifter på mellemkommunale betalinger Faldende lønudgifter til SSH- og SSA-elever Afvigelsen på den øvrige del forklares primært af: Disponering af investeringer i forbindelse med omsorgssystemet KMD Care Faldende statsrefusioner Særligt Dyre Enkeltsager/SDE Øgede udgifter til bygningsdrift/søkilde Øgede udgifter til nødkald

6 Bilag 3: Hvilke udfordringer står ældrebevillingen over for? 6 På ældrebevillingen er der pt. især fokus på nedenstående områder. Frit valgs området Som nævnt i tidligere budgetopfølgninger er der stor fokus på frit valgs området. Der er i denne forbindelse nedsat en arbejdsgruppe, som er i gang med at afdække vilkår og rammer for en ny demografimodel, herunder for frit valgs området. Dette arbejde forventes tilendebragt primo juni Usikkerhed omkring mellemkommunale betalinger I 2015 har der været balancerede kommunale indtægter på det mellemkommunale område henover hele året. Dog ses en tendens til, at de mellemkommunale udgifter er stigende. Området følges nøje. De mellemkommunale betalinger udgør som sådan ikke en udfordring, da der fortsat ses søgning fra andre kommuner. Nettoaktiviteten er balanceret. Således betragtes området pt. med status quo. Dog er der stor bevågenhed, idet der ikke er nogen reel venteliste på plejeboliger. Når området fortsat nævnes som en udfordring handler det primært om, at der er tale om et risikoområde, hvor få ændringer kan have forholdsvis store og pludselige økonomiske konsekvenser både på indtægts- og på udgiftssiden. Ledige boliger = tomgangsleje Der kan fortsat konstateres vigende efterspørgsel efter plejeboliger i Skanderborg Kommune. Disse boliger skal Skanderborg Kommune betale tomgangsleje for (med undtagelse af Søkilde). Samtidig er ventelisten til plejeboliger reelt ikke eksisterende. Tilsammen betyder dette, at der fortsat må forventes betydelige udgifter til tomgangsleje. Tidligere har været indgået en aftale med SAB og Dagmargården om gen-husning af borgere i forbindelse med renovering af deres boliger. Denne aftale er ophørt med udgangen af januar 2016 hvilket betyder, at tomgangslejen forventes at stige. Dagmargården huser også Living Lab og kontor/undersøgelseslokaler for inkontinens teamet, der benytter 2 af lejlighederne. Huslejen for disse lejligheder finansieres af Fagsekretariatet Ældre og Handicaps budget. Fagsekretariatet har fortsat en aftale med Fagsekretariatet Beskæftigelse og Sundhed omkring udlejning af 8 lejligheder på Baunegården til flygtninge hvilket betyder, at der ikke skal betales lejetab for disse syv lejligheder så længe aftalen løber. P.t. forventes aftalen at gælde til ultimo august Det skal endvidere nævnes, at huslejeindtægterne på Søkilde sandsynligvis vil falde resten af året som følge af visitationsstop pr. april Dog er der fortsat aftale med Fagsekretariatet Beskæftigelse og Sundhed om at 11 boliger udlejes til flygtningeboliger. Der forventes en mindre huslejeindtægt på Søkilde isoleret på 0,6 mio. kr. mens der forventes en indtægt på udlejning af flygtningeboliger på kr. 0,28 mio. kr. Indgåede aftaler og udlejning af flygtningeboliger betyder, at Fagsekretariatet pr. ultimo januar 2016 forventer en udgift på ca. 3,0 mio. kr. til tomgangsleje/huslejetab. Udgiften er indregnet i baselinen.

7 Elever Budgettet til SOSU-elever er i 2016 på 14,7 mio. kr. Forventningen er at forbruget vil være 13,6 mio. kr. jf. nedenstående. I forlængelse af den nye erhvervsskolereform der trådte i kraft 1. august 2015, er der sket markante ændringer på SOSU uddannelsen, der har gjort, at elevoptaget i 2016 falder en del. Dette skyldes, at der er kommet nye optagelseskrav på uddannelsen samt 20 ugers obligatorisk forberedelseskursus inden uddannelsesstart. Sammenholdt med erfaringerne for 2015 vil det formentlig betyde, at frafaldet fremadrettet vil være mere balanceret end tidligere år, idet eleverne gennemgår en forventningsafstemning inden uddannelsesstart. Der forventes således et frafald ca. 5 % i I forbindelse med den 1. budgetopfølgning kan det konstateres, at der vil være et forventet mindre forbrug på SOSU-eleverne på ca. 1,1 mio. kr. Heri er indregnet frafald. Jobrotationsprojekt kompetenceløft Der er tidligere blevet indgået en aftale mellem Skanderborg Kommune og FOA om, at der skulle foretages en opkvalificering af medarbejdere inden for SOSU området i plejedistrikterne. Projektet er nu sat i værk for, at social og sundhedshjælpere kan få et kompetenceløft ved at deltage i kurserne TOBS og UP-DATE. I projektet er der ansat 24 vikarer, der dækker de deltagende medarbejdere i de 5 distrikter. Lønudgifterne til vikarerne afholdes i perioden af Fagsekretariatet Ældre og Handicap. Jobrotationsprojektet forløber i perioden 14. september 2015 til 9. december Størsteparten af udgiften i perioden september november 2015 blev i 2015 afholdt af Ældremilliardens midler. For 2016 forventes en udgift på 2 mio. kr. på projektet, som forudsættes finasieret via ældrebevillingens forventede mindre forbrug fra

8 Bilag 4: Ledelsesinformation Ældreområdet ved 1. budgetopfølgning Dette bilag ser på forventningen til det samlede niveau for visiterede timer på ældreområdet i 2016 i forhold til forudsætningerne i budgettet for I budgettet er afsat midler incl. demografisk kompensation til et samlet aktivitetsniveau for visiterede timer (pleje og praktisk bistand ude og inde) på timer. Udgangspunktet var et aktivitetsniveau i 2014 opgjort til godt timer svarende til en samlet aktivitetsstigning over 2 år fra 2014 til 2016 på 3,8 %. Det registrerede aktivitetsniveau i de første 6 uger af 2016 svarer til et helårsniveau på godt timer, naturligvis med væsentlige forbehold for hvordan udviklingen kan blive i resten af året. Det vurderes derfor, at der indenfor budgettet er plads til den forventede aktivitet.