ENESTÅENDE HJEM TIL ENESTÅENDE MENNESKER

Transkript

1 ENESTÅENDE HJEM TIL ENESTÅENDE MENNESKER 2015 Beretning og regnskab

2

3 Indholdsfortegnelse / 04 Ledelsesberetning 08 Årets gang i FællesBo 10 Virksomhedsstruktur 11 Organisationsbestyrelsen 12 Bestyrelsesberetning 16 Sammenligning af regnskabstal 17 Årsregnskab 2015 INFO / Om FællesBo FællesBo er en almen boligorganisation, som blev etableret den 1. januar 2010 ifm. en fusion mellem Herning Boligselskab, Herning AndelsBoligforening og administrationsselskabet FællesBo. FællesBo er i dag Herning Kommunes største boligorganisation med boliger. Vi tilbyder boliger i etagebyggerier, rækkehuse og mindre parcelhuse. FællesBos administration er beliggende i Herning, og virksomheden beskæftiger ca. 90 medarbejdere, hvoraf de 27 er ansat i administrationen. For yderligere information:

4 Ledelsesberetning / FællesBo Årsrapport 2015 / Ledelsesberetning

5 Godt år i FællesBo med et historisk lavt antal tomgangsboliger 2015 blev året, hvor FællesBo både kunne sende en drone i luften og en robot på arbejde. Arbejdet med helhedsplanerne skrider stille og roligt frem, og flere og flere strategiske mål i FællesBos Mission & Vision er igangsat. Udlejningen og tomgangsboliger Året blev skudt flot i gang med, at vi kunne melde alt udlejet i vores 36 nye ungdomsboliger i Nis Petersens Gård. Og ser vi generelt på udlejningen af vores boliger, så har vi i 2015 haft det laveste antal tomgangsboliger siden En meget tilfredsstillende udvikling som vi, af hensyn til lejerne i FællesBo, bestræber os på at kunne fortsætte, udtaler administrerende direktør Kaj Mortensen. Økonomisk set påvirker faldet i tomgangsboligerne tallene i FællesBo særdeles positivt. I 2011 var FællesBos udgifter til tomgangsboliger på 6 mio. kr. Det tal var i 2015 helt nede på 1,7 mio. kr. Men vi læner os ikke blot tilbage og hviler på laurbærrene, siger Kaj Mortensen. BoligButikkens målrettede arbejde med udlejningen af tomgangsboligerne fortsætter, og vores estimat på udgifter til tomgangsboliger for 2016 er derfor også sat til 1,3 mio. kr. Facebook FællesBo har valgt at satse på de sociale medier i første omgang Facebook. Facebook er et meget populært socialt medie, som i dag benyttes af folk i alle aldre. Derfor er det et effektivt kommunikationsredskab, som vi vil bruge til markedsføring af vores boliger, involvering af vores beboere og opdatering af nyheder og informationer fra FællesBo, siger Kaj Mortensen. FællesBo er med på dronerne Som én af de første boligorganisationer i Danmark har FællesBo investeret i sin helt egen drone. Ejeren af dronen er beboerne på Sønderager, og i september måned blev ejendomsfunktionær Klaus Olesen uddannet certificeret dronepilot. Dronen kan bruges til alt lige fra inspektion af tagrender, tag- plader og solceller til fotografering af udearealer til brug for drift og vedligehold. Mange af vores afdelinger bruger rigtig mange penge på leje af lifte, når der fx skal tjekkes tagrender og tag, forklarer Kaj Mortensen Pludselig kunne vi se, at der kunne spares en masse penge, hvis vi bare kunne sende dronen i luften og på droneskærmen tjekke, hvor tagrenderne skulle renses i stedet for at skulle have en lift ud og en mand op flere steder ved bygningerne. Alle afdelinger i FællesBo har mulighed for at leje dronen inkl. dronepilot. Det kræver blot en mail eller et opkald til Service- Inspektøren. Robotten klarer græsset i Vildbjerg og Lyngbyen Der går utallige timer med græsslåning i løbet af en sommer og især i en boligorganisation med mange store græsplæner. Som flere husejere er FællesBo derfor nu også hoppet med på bølgen FællesBo Årsrapport 2015 / Ledelsesberetning / 05

6 med en robotplæneklipper. Kaj Mortensen forklarer: I år prøver vi for første gang robotplæneklipperne som et forsøg i Vestergade i Vildbjerg og i Engens Kvarter i Lyngbyen. Vi har jo set, at det har været en stor succes andre steder, så vi syntes, at det var oplagt at give det en chance. Initiativet skal ses som et supplement og en hjælp til ejendomsfunktionærerne, som herved kan få tid frigivet til andre gøremål. Gør vi det godt nok hos FællesBo? Det spørgsmål stillede FællesBo til samtlige beboere, vores samarbejdspartnere og medarbejdere i slutningen af Vi ønsker altid at optimere samarbejdet med både vores beboere, samarbejdspartnere og medarbejdere, og en tilfredshedsundersøgelse giver os et indblik i, hvor vi gør det godt, og hvor der er behov for forbedringer, siger Kaj Mortensen. Om de små robotter bliver fremtiden i flere boligafdelinger, kan Kaj Mortensen ikke sige endnu, men indtil videre er det gået rigtig godt i de to afdelinger, hvor de kører, så det kan ikke udelukkes, at vi får dem at se i flere afdelinger. Nye biler til ejendomsfunktionærerne I løbet af året har FællesBo investeret i nye biler til ejendomsfunktionærerne to Citroën Cactus og to Citroën Jumpy. Fire nye biler koster selvfølgelig, men investeringen sparer faktisk FællesBo penge i længden, fortæller Kaj Mortensen. Vi udbetalte før rigtig mange penge i kørselsgodtgørelse til medarbejderne, når de kørte i deres egne biler. Og med de penge sparet, er de nye biler snart tjent ind. 25 % af vores beboere har svaret på spørgeskemaet, og der er generelt stor tilfredshed med FællesBo som administrator af beboernes boliger. Gennemsnitligt betragtet ses et godt og solidt resultat på 8,0 ud af 10 mulige, men resultatet afslører også plads til forbedringer. Vi vil fremadrettet have fokus på emnerne, som har givet anledning til beboernes utilfredshed. Det vil ske i beboerbladet Til enhver Lejlighed, men også ved fyraftensmøder og temaaftener, hvor beboerne inviteres ind for at høre om et specifikt emne, siger Kaj Mortensen. Undersøgelsen blandt vores samarbejdspartnere viser også, at der er generelt stor tilfredshed med FællesBo som samarbejdspartner. Gennemsnitligt betragtet ses en tilfredshed på 8,9 ud af 06 / FællesBo Årsrapport 2015 / Ledelsesberetning

7 10 mulige. En lille del af samarbejdspartnerne er enten neutrale eller direkte utilfredse med samarbejdet med os. Heldigvis er der til mange af besvarelserne knyttet en kommentar til utilfreds- heden, og det gør, at vi har mulighed for at reagere. Tal og statistikker viser, at sygefraværet blandt medarbejderne er lavt, og at vi har en stabil medarbejderstab. Det må som udgangspunkt være et overordnet udtryk for, at medarbejderne er tilfredse. Men hvad siger de selv? Medarbejdertilfredshedsundersøgelsen afslører, at der er stor tilfredshed med FællesBo som arbejdsplads. Den gennemsnitlige tilfredshed er på 8,6 ud af 10 mulige. Samtidig viser undersøgelsen, at den gennemsnitlige vurdering af, i hvilken grad jobbet hos FællesBo giver mening, er på 9 ud af 10 mulige. Medarbejderne er generelt også villige til at anbefale FællesBo som arbejdsplads, og der opleves en udpræget følelse af stolthed over eget arbejde, udtaler Kaj Mortensen. Helhedsplaner Arbejdet med og planlægningen af renoveringen af mere end hjem i FællesBo skrider roligt frem. Helhedsplanerne er i forskellige stadier. Længst fremme er afd. 009 Ørstedgården, afd. 014 Elmegården og afd. 110 Gyvelvej. Hen over sommeren sendte FællesBo opgaven som totalrådgiver for færdiggørelse af de tre projekter i udbud. Valget faldt på KPF Arkitekter fra Viborg. KPF Arkitekter har stor erfaring i renovering af almene boliger, så det er et valg, vi er helt trygge ved, fortæller Kaj Mortensen. vi stadig, at Landsbyggefonden kommer på besøg og besigtiger afdelingerne, fortæller Kaj Mortensen og tilføjer, at de forventes gennemført i første halvdel af Strategi og målsætninger I løbet af 2015 har organisationsbestyrelsen og administrationen arbejdet målrettet med nogle af de strategiske mål, som visionen indeholder. Med fokus på et velfungerende beboerdemokrati er der udarbejdet velkomstmapper til nye afdelingsbestyrelsesmedlemmer og nyetablerede afdelingsbestyrelser samtidig med, at de er blevet inviteret til infomøde omkring arbejdet i en afdelingsbestyrelse. To gange i løbet af året forår og efterår blev afdelingsbestyrelserne inviteret til et informationsmøde for hvert deres område, hvor de havde mulighed for at udveksle erfaringer med hinanden. Serviceinspektørerne deltog også på møderne, hvor der blev informeret om, hvad der rører sig lige nu og her fx energimærkning af bygninger, vinterbekæmpelse mm. Område- møderne, som disse informationsmøder kaldes, har fået stor ros fra afdelingsbestyrelserne, og da det er ét af de strategiske mål i vores vision, vil vi forsætte med dem indtil udgangen af 2017, slutter Kaj Mortensen. En anden vigtig milepæl blev nået i december. Efter en længere beboerdemokratisk proces med flere informationsmøder stemte beboerne i afd. 009 Ørstedgården og 014 Elmegården et klart ja til planerne. Efter en politisk behandling hos Herning Kommune, kan vi nu se frem til arbejdet med den endelige projektering af de to sager. Afd. 110 Gyvelvej er desværre sakket lidt bagud på grund af arkitektoniske udfordringer, som har krævet lidt længere behandlingstid hos Landsbyggefonden. Det forventes dog, at beboerne skal stemme om projektet medio 2016, tilføjer Kaj Mortensen. For afdelingerne i Øst (afd. 016 Sjællandsparken, afd. 019 Mindeparken, afd. 021 Gormsvej og afd. 024 Thyrasvej/Valdemarsvej) er der i løbet af 2015 blevet gennemført en række ekstra undersøgelser, som Landsbyggefonden har stillet krav om. Landsbyggefonden har ønsket undersøgelserne som dokumentation for de udfordringer, der beskrives i helhedsplanerne. FællesBo kunne i efteråret sende de endelige helhedsplaner til Landsbyggefonden og afventer nu tilbagemeldinger herpå. I Område Vest (afd. 104 Fredhøj, afd. 106 Sønderager, afd. 107 Porshøj, afd. 210 Fredbovej) samt afd. 231 Anemonevej afventer FællesBo Årsrapport 2015 / Ledelsesberetning / 07

8 Årets gang i FællesBo FællesBo administrerer i alt boliger og 10 erhvervslejemål i Herning Kommune Det totale antal lejemål FællesBo administrerer i 2015 i alt almene familieboliger, bofællesskaber, andelsboligforeninger, erhvervslejemål og institutioner i Herning Kommune. Fraflytningsprocent Fraflytningsprocenten er et fast målepunkt i vores bestræbelser på at sikre en sund drift af virksomheden FællesBo, og statistikken viser, at fraflytningsprocenten i 2015 lå på nogenlunde samme lave niveau som i I 2015 var der 977 fraflytninger, hvor der var fraflytninger i 2014, hvilket betyder, at den gennemsnitlige fraflytningsprocent i 2015 var 19,89 %. Ungdomsboligerne har en naturlig høj andel af fraflytningsprocenten set i forhold til det samlede antal af boliger, og ser man på fraflytningsprocenten ekskl. ungdomsboligerne er tallet 15,83 % i Det er en stigning på 0,32 % i forhold til Glad smiley til tomme boliger FællesBos tab på lejeledighed blev på kr. i Det er et fald på kr. i forhold til Det markante fald er et direkte resultat af det fortsatte fokus på markedsføring, kunderådgivning og kompetenceudvikling af medarbejderne i administrationen. Set i forhold til landsgennemsnittet for almene boligorganisationer er FællesBos resultater unikke, og virksomheden er fortsat en rollemodel for andre boligorganisationer i Danmark. Sygefravær i 2015 FællesBo oplevede en stigning i sygefraværet i Fra et samlet 08 / FællesBo Årsrapport 2015 / Årets gang i FællesBo

9 fravær for samtlige medarbejdergrupper på 2,90 pct. i 2014 til 3,79 pct. i Sygefraværet anses som acceptabelt for virksomheden. Afdelingsmøder Afdelingsmøder er beboernes mulighed for selv at præge forhold vedrørende driften og livet i deres boligområde. Det kan være at sætte gang i arbejder, aktiviteter og initiativer i afdelingen som for eksempel sommerfester, overdækning af altaner eller aktiviteter i beboerhuset. Afdelingens husorden, vedligeholdelsesreglement og råderetskatalog bliver også fastsat på afdelingsmødet beboere. Det svarer til et fald på 3,9 % i forhold til 2014, hvor beboere deltog i afdelingsmøderne. I alt var ud af FællesBos boliger repræsenteret på de ordinære afdelingsmøder. Ved udgangen af 2015 var antallet af afdelingsbestyrelser 60 stk. Fremover kan beboerne på Herninglund, Elmegården og Adelvej i Lind også få glæde af en afdelingsbestyrelse til at repræsentere sig i beboerdemokratiet. Generelt set har der året igennem været en god og positiv stemning på afdelingsmøderne i FællesBo. I årets løb blev der valgt tre nye afdelingsbestyrelser, og en afdelingsbestyrelse blev opløst. I alt blev der i afdelingerne rundt om i Herning Kommune afviklet 82 afdelingsmøder, der tilsammen havde et fremmøde på FællesBo Årsrapport 2015 / Årets gang i FællesBo / 09

10 Virksomheds struktur i FællesBo FællesBos virksomhedsstruktur spejler den klassiske opbygning af almene boligorganisationer i Danmark. Strukturen kan med fordel sammenlignes med en kommune, hvor FællesBo er bygget op som en politisk-administrativ enhed, hvor den administrative del er embedsmændene og den politiske del udgøres af beboerdemokratiet. I den politiske del af FællesBo sidder organisationsbestyrelsen og repræsentantskabet. Organisationsbestyrelsen er hovedansvarlig for FællesBos virksomhed. Repræsentantskabet er Organisationsdiagram Politisk del Repræsentantskabet Organisationsbestyrelsen Administrativ del Administrerende direktør boligorganisationens øverste myndighed og derfor ansvarlig for en lang række områder som for eksempel beslutning om byggepolitik, køb eller salg af ejendomme, godkendelse af budgetter, årsregnskaber og vedtægter. Den administrative del rummer hele administrationen, ejendomsfunktionærer, håndværkere og øvrige servicefunktioner. Herfra håndteres den daglige drift, økonomi, udlejning, vedligeholdelse og alle de services, som knytter sig til boligadministration. Direktionssekretær BoligButikken BoligService & Teknik BoligProjekt BoligØkonomi 10 / FællesBo Årsrapport 2015 / Virksomhedsstruktur

11 Organisationsbestyrelsen 2015 Knud Villy Mogensen Formand Tove H. Pedersen Næstformand Bo Kristensen Egon Sivebæk Freddy T. Horsleben Heidi G. Larsen Jesper Schreiber Jonas Philipsen Kirsten Sørensen Mette Junge Povlsen medarb. repræsentant Mona Hedegaard FællesBo Årsrapport 2015 / Organisationsbestyrelsen 2014 / 11

12 Bestyrelsesberetning 2015 Fra vision til konkret handling Et omfattende og grundigt forarbejde mundede forrige år ud i et strategisk vigtigt redskab for FællesBo: En ny mission og vision for boligorganisationen. For at give det strategiske arbejde værdi rummer FællesBos vision både konkrete målsætninger og metoder til at måle, om indsatsen lever op til målsætningerne. Vi ønskede at sikre, at visionerne for FællesBo ikke bare blev fine ord på et stykke papir i skuffen. Visionen er født med udgangspunkt i tanker og visioner for, hvor organisationen går hen sammen med målsætninger for, hvordan vi når derhen, siger formand for organisationsbestyrelsen i FællesBo Knud Villy Mogensen. Derfor blev en af de vigtige milepæle i årets løb den konkrete implementering af visionsarbejdet. Det har blandt andet betydet oprettelsen af en række udvalg bestående af organisationsbestyrelsesmedlemmer og medarbejdere fra administrationen. Det drejer sig blandt andet om udvalg som Kursusudvalget og udvalget for Fremtidssikring og bæredygtighed, og som hver især varetager helt specifikke ansvarsområder. Der er blevet arbejdet med både stor flid og ihærdighed i udvalgene i årets løb, siger Knud Villy Mogensen. I årets løb er der således også blevet afviklet nye såkaldte fyraftensmøder. Møder mellem repræsentanter fra administrationen, bestyrelsen og afdelingsbestyrelserne. Fyraftensmøderne udspringer af visionens fokus på øget dialog og størst mulig åbenhed. Ifølge organisationsbestyrelsesformanden har de første fyraftensmøder allerede vist, at det giver god mening at genopfriske temaer for eksempel råderetten. Fyraftensmøderne er samtidig en god måde at lade ringene spredes i forhold til vores visioner. Så visionen bliver et redskab på tværs af hele organisationen. I årets løb deltog organisationsbestyrelsen, afdelingsbestyrelses- og repræsentantskabsmedlemmer også i den årlige kursusweekend, som i år foregik i Middelfart. Her deltog ca. 100 mennesker i weekendens faglige og sociale aktiviteter. Et af temaerne var konfliktløsning, og blandt foredragsholderne var Herningenseren Gitte Hornshøj, der både inspirerer og provokerer. Og så er hun i øvrigt vokset op i FællesBos afdeling 107 Porshøj. Kursusweekenden er en faglig inspiration og samtidig ment som en tak for den frivillige indsats i repræsentantskabet i årets løb. Og så viser weekenden sig hvert år som en god netværksskaber på tværs af afdelingerne. Det er alt sammen med til at øge samarbejdet til gavn for hele vores boligorganisationen. I det hele taget har der igen i år været fokus på vigtige områder som beboerdemokrati, åbenhed og dialog. Ikke mindst med en omfattende tilfredshedsanalyse, som FællesBo i 2015 har valgt at gennemføre. Den form for undersøgelse bruger vi til at forbedre hele vores system. Igen i år glæder vi os over de generelt positive vurderin- 12 / FællesBo Årsrapport 2015 / Bestyrelsesberetning 2015

13 Vision At skabe de bedste rammer for beboerne ved: Boligen, beboerdemokratiet, organisationen, administrationen og arbejdspladsen. Beboerindflydelse på udvikling af tidssvarende boliger Velfungerende beboerdemokrati Fremsynet ved åbenhed og samarbejde i den almene boligsektor En synlig og nytænkende boligorganisation med et godt image En veldreven og nytænkende administration med service i højsædet En god og attraktiv arbejdsplads Styrket samarbejde med kommunens forvaltninger Mission At skabe enestående hjem til leje. FællesBo Årsrapport 2015 / Bestyrelsesberetning 2015 / 13

14 ger, vi har fået tilbage. Undersøgelsen har vi i år konkret brugt til blandt andet at forbedre velkomstmapperne til både nye afdelingsbestyrelsesmedlemmer og nyetablerede afdelingsbestyrelser, siger Knud Villy Mogensen. På vegne af bestyrelsen glæder han sig desuden over, at Herning Kommune i årets løb har givet grønt lys til yderligere to helhedsplaner for Elmegården og Ørstedgården. Vi har et godt og stærkt samarbejde med Herning Kommunen. Det kan vi især takke vores adm. direktør, Kaj Mortensen, for. Han skal have ros for sin indsats for at sikre det positive samarbejde. 14 / FællesBo Årsrapport 2015 / Bestyrelsesberetning 2015

15 I det hele taget glæder Knud Villy Mogensen sig over en høj grad af godt samarbejde i årets løb. Internt i organisationsbestyrelsen og i organisationsbestyrelsens samarbejde med administrationen. At slutte året med den melding er vigtig for Knud Villy Mogensen. Efter godt 30 års bidrag til bestyrelsesarbejde på mange forskellige niveauer stiller han ikke op til valg igen. Samarbejde giver arbejdsro og gør vores organisation effektiv og målrettet. Så kræfterne bliver brugt på at skabe de bedst mulige rammer for vores lejere. Det giver mig en god ro i maven at takke af nu. Organisationen er på en god og stærk kurs. Vi ved, hvad vi vil, og hvordan vi kommer derhen, slutter Knud Villy Mogensen. FællesBo Årsrapport 2015 / Mission og vision / 15

16 Sammenligning af regnskabstal for FællesBo Budget Budget Konto Specifikation Indtægter: RESULTATOPGØRELSE 610 Samlede ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter Årets underskud Indtægter i alt Udgifter: 530 Bruttoadministrationsudgift Tilskud til afdelinger Andre renteudgifter Henlæggelse af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden Ekstraordinære udgifter Årets overskud Udgifter i alt BALANCE Aktiver: 720 Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Passiver: 810 Egenkapital i alt Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld i alt Passiver i alt Soliditetsgrad Ansatte i administrationen Antal lejemål pr. ansat Lejemålsenheder i alt administreret af FællesBo Nettoadministrationsudgift pr. lejemål Almene lejemålsenheder Nettoadministrationsudgift pr. almen lejemålsenhed Opkrævet administrationsbidrag almene boliger Opkrævet administrationsbidrag almene boliger - rabat / FællesBo Årsrapport 2015 / Sammenligning af regnskabstal for FællesBo

17 Årsregnskab 2015 FællesBo Årsrapport 2015 / Årsregnskab 2015 / 17

18 Regnskab for organisationen Boligorganisation Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr Kommunenr.: 657 FællesBo Herning Kommune Nygade 20 Torvet 7400 Herning 7400 Herning Tlf.: Tlf.: CVR: Bruttoetage- Antal areal À lejemåls- Antal leje- Afdelinger lejemål antal m 2 enhed målsenheder 1) Lejligheder (incl. ungdoms-, ældre- og lette kollektivboliger) ) Enkeltværelser ) Erhvervslejemål pr. påbegyndt 60 m ) Institutioner pr. påbegyndt 60 m ) Garager/carporte 603 1/ ) Lejemålsenheder i alt Ledelsespåtegning Organisationsbestyrelsen og den adm. direktør har dags dato aflagt årsregnskabet for 2015 for FællesBo, Herning. Årets overskud på kr. anses for at være tilfredsstillende. Overskuddet overføres til arbejdskapitalen. Årsregnskabet er udarbejdet efter lov om almene boliger og de regnskabskrav, der er gældende for almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Egenkapitalen udgør på balancetidspunktet kr., hvoraf kr. er arbejdskapital. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af boligorganisationens og afdelingernes aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsregnskabet og beretningerne fremlægges hermed til godkendelse. Herning, den 26. april Bestyrelse: Knud Villy Mogensen Tove H. Pedersen Freddy Trans Horsleben Formand Næstformand Heidi Guldhammer Larsen Egon Sivebæk Jonas Philipsen Bo Kristensen Kirsten Sørensen Mette Junge Povlsen Mona Hedegaard Jesper Schreiber Herning, den 26. april 2016 Herning, den 24. maj 2016 Direktion: Repræsentantskab: Årsregnskab og beretninger har været forelagt repræsentantskabet til godkendelse. Kaj Mortensen, Adm. Direktør Knud Villy Mogensen, Formand 18 / FællesBo Årsrapport 2015 / Årsregnskab 2015

19 Til FællesBo Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation FællesBo for regnskabsåret 1. januar 31. december 2015, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet er udarbejdet efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Den uafhængige revisors påtegning Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik, jævnfør instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger anført i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Konklusion om årsregnskabet Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af boligorganisationens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december 2015 samt resultatet af boligorganisationens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2015 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Boligorganisationen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Udtalelse om ledelsens årsberetning Vi har i henhold til god revisorskik gennemlæst ledelsens årsberetning. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i beretningerne er i overensstemmelse med årsregnskabet. Herning, den 26. april 2016 Partner Revision Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Peter Vinderslev Statsautoriseret revisor Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. FællesBo Årsrapport 2015 / Årsregnskab 2015 / 19

20 Resultatopgørelse Resultat Budget Budget Konto Note Specifikation ORDINÆRE UDGIFTER 501 Bestyrelsesvederlag m.v.: 1. Afdelinger i drift Nybyggeri * Mødeudgifter, kurser og kontingenter mv * Personaleudgifter * Kontorholdsudgifter (incl. EDB-drift) * Kontorlokaleudgifter (incl. afskrivning adm. ejendom) * Afskrivninger, driftsmidler Revision Bruttoadministrationsudgift * Andre renteudgifter * Henlæggelse af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden Samlede ordinære udgifter * Ekstraordinære udgifter Udgifter i alt Overskudsfordeling 1. Henlæggelse til arbejdskapitalen Udgifter og evt. overskud i alt / FællesBo Årsrapport 2015 / Årsregnskab 2015

21 Resultat Budget Budget Konto Note Specifikation ORDINÆRE INDTÆGTER 601 * Administrationsbidrag: 1. Egne afdelinger i drift Egne sideaktiviteter i drift Egne afd. tillægsydelser Ekstern * Lovmæssige gebyrer m.v * Renteindtægter * Afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden Nybyggeri: 1. Byggesagshonorar Bestyrelsesvederlag Forbedringsarbejder m.v.: 1. Byggesagshonorar Diverse indtægter Samlede ordinære indtægter * Ekstraordinære indtægter Indtægter i alt Årets underskud overført til konto Indtægter og evt. underskud i alt FællesBo Årsrapport 2015 / Årsregnskab 2015 / 21

22 Balance pr Indeværende år Sidste år Konto Note Specifikation AKTIVER Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver 701 * Administrationsbygning Kontantværdi pr. 1/ Heraf grundværdi * Inventar * Automobiler * EDB-anlæg * Indretning af lejede lokaler 0 0 Materielle anlægsaktiver i alt Finansielle anlægsaktiver 713 Aktier og andele * Indskud i Landsbyggefonden Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Tilgodehavender: * Afdelinger i drift * Sideaktiviteter * Ejerforeninger m.v * Afdelinger under opførelse/renovering * Andre tilgodehavender Forudbetalte udgifter Tilgodehavende renter * Værdipapirer/obligationsbeholdning Likvide beholdninger: 2. Bankbeholdninger Omsætningsaktiver Aktiver i alt / FællesBo Årsrapport 2015 / Årsregnskab 2015

23 Indeværende år Sidste år Konto Note Specifikation PASSIVER Egenkapital 803 * Dispositionsfond * Arbejdskapital Egenkapital i alt Langfristet gæld 811 Prioritetsgæld, administrationsbygning Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld * Afdelinger i drift * Sideaktiviteter * Ejerforeninger m.v Leverandører * Omkostninger * Feriepengeforpligtelse m.v * Anden kortfristet gæld Kortfristet gæld i alt Passiver i alt * Sideaktiviteter FællesBo Årsrapport 2015 / Årsregnskab 2015 / 23

24 Faste noter Resultat Budget Budget Konto Specifikation Mødeudgifter, kontingenter m.v. 1. Møder Kursusudgifter Bestyrelsesansvarsforsikring Diverse udgifter - bestyrelse I alt Personaleudgifter 1. Lønninger, adm. personale Pension/pensionsbidrag ATP og socialsikring Forskydning i feriepengeforpligtelse Kørselgodtgørelse Kursus medarbejdere Andre personaleudgifter Drift firmabiler Lønindtægter og refusion I alt Der har i 2015 gennemsnitlig været 30 ansatte. Direktørens gage incl. pension udgør kr , hvortil kommer fri bil. 513 Kontorholdsudgifter 10. Kontorartikler Tryksager Mindre nyanskaffelser (< kr.) Faglige tidsskrifter Vedligeholdelse edb/kontorinventar Forsikring edb/kontorinventar Abonnement edb Leasing m.v. kontormaskiner Uforudsete adm.udgifter Annoncer Markedsføringsomkostninger Porto og fragt Telefon Juridisk assistance Fællesudgifter venteliste PBS Gebyr Rejseudgifter/restaurationsbesøg Kassedifferencer/møntafrunding Gebyr Refusion af andel af moms kontorholdsudgifter Konsulentbistand Vaskekort m.v Repræsentation I alt / FællesBo Årsrapport 2015 / Årsregnskab 2015

25 Resultat Budget Budget Konto Specifikation Kontorlokaleudgifter Nygade 20: 1. Prioritetsrenter Ejendomsskatter El, vand, varme Forsikringer Renovation, vedligeholdelse, rengøring m.v Intern forrentning vedr. administrationsejendom, 0 % Afskrivning, administrationsejendom I alt Afskrivninger, driftsmidler 1. Inventar EDB Automobiler I alt / Henlæggelse af afdelingernes bidrag m.v. 604 til dispositionsfonden 1. Afdelingernes bidrag til dispositionsfonden Ydelser fra afdelinger vedr. udamortiserede lån Indbetalinger til Landsbyggefonden Indbetalinger til Nybyggerifonden Pligtmæssige bidrag til Landsbyggefonden Ekstraordinære udgifter Udgifter vedr. opgivet projekt med Herning Krisecenter foranlediget af Herning Kommune Løn og fratrædelsesgodtgørelser Udvikling af genhusningsprogram Udgifter vedr. opgivet renoveringsprojekt afd. 100 A. I. Holms Vej Tilskud til Boligsocial Helhedsplan Tilskud til afdelinger Nedskrivning grund Enghaven 2b, Kibæk til forventet salgssum Udgifter vedr. udlejningskampagner m.v Projektstart vedr. udarbejdelse af tilfredshedsundersøgelser D digitalisering af tegningsmateriale m.v Øvrige udgifter I alt Oversigt over administrationsomkostninger Bruttoadministrationsudgifter (konto 530) Ekstern administrations indtægt (konto 601) Lovmæssige gebyrer (konto 602) Byggesagshonorarer (konto 605/606) Ialt Pr. lejemålsenhed FællesBo Årsrapport 2015 / Årsregnskab 2015 / 25

26 Faste noter Resultat Budget Budget Konto Specifikation Egne afdelinger tillægsydelser 10. Adm. bidrag antenneregnskab Adm. bidrag forbrugsregnskab Adm. bidrag fælleslokaler Adm. bidrag fællesvaskerier Adm. bidrag andet til afdelingen Lovmæssige gebyrer m.v. 10. Indmeldelsesgebyr/ventelistegebyr Restancegebyr (påkravsgebyr) Vaskekortgebyr m.v Fotokopiering salg I alt / Opgørelse af nettorenteindtægt/-udgift 532 Anvendt renteberegningsmetode: Dag til dag rente 603 Renteindtægter 1. Afdelinger, rentesats 0,04% og 5,00% Afdelinger under opførelse/renovering, rentesats 1,00% Sideaktiviteter, rentesats 1,00% Ejerforeninger, rentesats 1,00% Bankbeholdning Obligationer Renter fra LBF vedr. egen trækningsret Andet I alt Renteudgifter 2. Afdelinger, rentesats Ejerforeninger, rentesats Bankgæld Kreditorer Kurstab obligationer m.v Porteføljeplejegebyr Egen trækningsret Andet I alt Nettorenteindtægt (-udgift) Nettorenteindtægt (-udgift) pr. lejemålsenhed Ekstraordinære indtægter Tilskud fra dispositionsfonden til dækning af ekstraordinære udgifter Tilskud fra arbejdskapitalen til dækning af ekstraordinære udgifter I alt / FællesBo Årsrapport 2015 / Årsregnskab 2015

27 Indeværende år Sidste år Konto Specifikation Administrationsbygning Anskaffelsessum primo 0 0 +Nyanskaffelser i året Anskaffelsessum ultimo Af- og nedskrivninger primo 0 0 +Af- og nedskrivninger i året Af- og nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo Kontorinventar Anskaffelsessum primo Nyanskaffelser i året Afgang i året Anskaffelsessum ultimo Af- og nedskrivninger primo Tilbageførte nedskrivninger afhændede aktiver Af- og nedskrivninger i året Af- og nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo Automobil Anskaffelsessum primo Nyanskaffelser i året Afgang i året Anskaffelsessum ultimo Af- og nedskrivninger primo Tilbageførte nedskrivninger afhændede aktiver Af- og nedskrivninger i året Af- og nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo EDB-anlæg Anskaffelsessum primo Nyanskaffelser i året Afgang i året Anskaffelsessum ultimo Af- og nedskrivninger primo Tilbageførte nedskrivninger afhændede aktiver Af- og nedskrivninger i året Af- og nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo Indretning af lejede lokaler Anskaffelsessum primo Afgang i året Anskaffelsessum ultimo 0 0 Af- og nedskrivninger primo Tilbageførte nedskrivninger afhændede aktiver Af- og nedskrivninger i året Af- og nedskrivninger ultimo 0 0 Bogført værdi ultimo 0 0 FællesBo Årsrapport 2015 / Årsregnskab 2015 / 27

28 Faste noter Indeværende år Sidste år Konto Specifikation Indskud i Landsbyggefonden Bundne A- og G-indskud C-indskud Trækningsret (egne midler) Afdelinger i drift Mellemregning afd. 012 H. C. Ørstedsvej 52-54, Herning Mellemregning afd. 102 Lindegårdvej, Herning Udlån afd. 026 Nis Petersens Gård, Herning Udlån afd. 108 Frejasgade/Danasvej, Herning Udlån afd. 414 Kastanie Alle m. fl., Kibæk Sideaktiviter Håndværkerafdelingen Ejerforeninger m.v. Boligenheden Solglimt, Vildbjerg Andelsboligforeningen Fynsgade, Herning Ejerforeningen Silkeborgvej, Herning Ejerforeningen Mejerigården, Snejbjerg Afdelinger under opførelse/renovering H. C. Ørsteds Vej 52-54, Herning, andel multihus Sjællandsparken, Herning, helhedsplan H. C. Ørsteds Vej, Herning, helhedsplan Gormsvej, Herning, helhedsplan Kaj Munks Vænget, Herning, andel multihus Valdemarsvej/Thyrasvej, Herning, helhedsplan Nis Petersens Gård 2, Herning, nybyggeri A. I. Holms Vej, Herning, helhedsplan Fredhøj, Herning, helhedsplan Sønderager, Herning, helhedsplan Porshøj, Herning, helhedsplan Gyvelvej, Herning, helhedsplan Enghaven, Kibæk, grund Sønderbro, Kibæk, grund Fredbovej, Sunds, helhedsplan Anemonevej, Aulum, renovering Elmegården, Herning, helhedsplan Ørstedgården, Herning, helhedsplan Nygade 20, Herning, nybyggeri / FællesBo Årsrapport 2015 / Årsregnskab 2015

29 Indeværende år Sidste år Konto Specifikation Andre tilgodehavender Erstatninger vedr. forsikringsskader Øvrige tilgodehavender I alt Fælles maskinparker Saldo primo Bidrag fra afdelinger Drift, vedligeholdelse og nyanskaffelser Fælles maskinpark i alt Obligationer (noteret til kursværdi pr. 31/12) Nominel værdi Diverse obligationer I alt Særskilt depot med en kursværdi på kr er mærket arbejdskapital. Depotet er stillet til sikkkerhed for anlægslån kr. i administrationsbygninger, hvis regnskabsmæssige værdi udgør kr Dispositionsfond Saldo primo Saldo primo Tilgang: Bidrag, afdelinger Ydelser, udamortiserede lån Pligtmæssige bidrag fra afdelinger jvfr. 79 og Renter af egen trækningsret fra Landsbyggefonden Tilgang i alt Afgang: Tilskud til afdelinger m.v Tilskud til tab ved lejeledighed og fraflytning Indbetalinger til Landsbyggefonden Indbetalinger til Nybyggerifonden Tilskud fra Landsbyggefonden (egen trækningsret) Afgang i alt Saldo ultimo Dispositionsfonden specificeres således: Bunden del: Administrationsbygning Indskud i Landsbyggefonden Udlån afd. 414 Kastanie Alle m.v., Kibæk Bunden del i alt Disponibel del Disponibel del i alt Saldo ultimo Dispositionsfond ultimo pr. lejemålsenhed Disponibel del ultimo pr. lejemålsenhed FællesBo Årsrapport 2015 / Årsregnskab 2015 / 29

30 Faste noter Indeværende år Sidste år Konto Specifikation Arbejdskapital Saldo primo Saldo primo Tilgang: Årets overskud Tilgang i alt Afgang: Tilskud til afdelinger m.v Afgang i alt Saldo ultimo Arbejdskapitalen specificeres således: Bunden del: Udlån afd. 026 Nis Petersens Gård, Herning Udlån afd. 108 Frejasgade/Danasvej, Herning Aktier og andele Bunden del i alt Disponibel del Disponibel del i alt Saldo ultimo Arbejdskapital ultimo pr. lejemålsenhed Disponibel del ultimo pr. lejemålsenhed Afdelinger i drift Mellemregning afd. 001 Herninglund, Herning Mellemregning afd. 002 Nørgårdsparken, Rolighedsvej 1, Herning Mellemregning afd. 003 Skoleparken, Skolegade, Herning Mellemregning afd. 004 Sabroesvej, Herning Mellemregning afd. 005 Tietgensgade, Thrigesgade, Herning Mellemregning afd. 006 Eegholmen, H. C. Ørstedsvej, Herning Mellemregning afd. 007 Monradsgade, Herning Mellemregning afd. 008 Niels Bohrsvej, Herning Mellemregning afd. 009 Ørstedgården, H. C. Ørstedsvej, Herning Mellemregning afd. 010 Silkeborgvej 6, Herning Mellemregning afd. 011 Odensegården, Herning Mellemregning afd. 012 H. C. Ørstedsvej 52-54, Herning Mellemregning afd. 014 Elmegården, H. C. Ørstedsvej, Herning Mellemregning afd. 015 Sprogøvej, Herning Mellemregning afd. 016 Sjællandsparken, Herning Mellemregning afd. 017 Slagelsegade, Herning Mellemregning afd. 018 Holbækvej, Herning Mellemregning afd. 019 H. C. Ørstedsvej, Herning Mellemregning afd. 020 Knudsvej, Herning Mellemregning afd. 021 Gormsvej, Herning Mellemregning afd. 022 Kaj Munks Vænget, Herning Mellemregning afd. 023 Gormsvej/Thyrasvej, Herning Mellemregning afd. 024 Valdemarsvej/Thyrasvej, Herning Mellemregning afd. 025 Valdemarsvej, Herning Mellemregning afd. 026 Nis Petersens Gård, Herning Mellemregning afd. 100 A. I. Holms Vej, Herning Mellemregning afd. 101 Møllevænget, Herning / FællesBo Årsrapport 2015 / Årsregnskab 2015

31 Indeværende år Sidste år Konto Specifikation Afdelinger i drift (fortsat) Mellemregning afd. 103 Ny Møllevej, Herning Mellemregning afd. 104 Fredhøj, Herning Mellemregning afd. 105 A. I. Holmsvænget, Herning Mellemregning afd. 106 Sønderager, Herning Mellemregning afd. 107 Porshøj, Herning Mellemregning afd. 108 Frejasgade/Danasvej, Herning Mellemregning afd. 109 Ringparken, Herning Mellemregning afd. 110 Gyvelvej, Herning Mellemregning afd. 111 Heimdalsvej, Herning Mellemregning afd. 112 Fenrisvej, Herning Mellemregning afd. 113 Ydunsvej/Baldersvej, Herning Mellemregning afd. 167 Kastanievej 5-7, Sunds Mellemregning afd. 200 Lyngbyen, Gullestrup Mellemregning afd. 210 Fredbovej, Sunds Mellemregning afd. 211 Kastanievej, Sunds Mellemregning afd. 212 Linåtoften, Sunds Mellemregning afd. 220 Troldbjergvej, Simmelkær Mellemregning afd. 230 Kløvervej/Markvænget, Aulum Mellemregning afd. 231 Anemonevej, Aulum Mellemregning afd. 232 Østertoft, Aulum Mellemregning afd. 233 Rosenvænget, Aulum Mellemregning afd. 234 Skolegade/Kastaniegården, Aulum Mellemregning afd. 235 Rørparken/Danmarksgade, Aulum Mellemregning afd. 236 Vinkelvej/Danmarksgade, Aulum Mellemregning afd. 237 Aulum Midtby Mellemregning afd. 250 Enebærvej, Hodsager Mellemregning afd. 260 Skolestien/Bredgade/Vestparken, Haderup Mellemregning afd. 270 Jens Jensens Vej, Haderup Mellemregning afd. 271 Lyng-og Egeskrænten, Haderup Mellemregning afd. 300 Tolstedparken/Klokkekildevej, Gjellerup Mellemregning afd. 301 Klokkeparken/Tolstedparken, Gjellerup Mellemregning afd. 302 Højen, Gjellerup Mellemregning afd. 310 Toftevænget/Elmegade, Hammerum Mellemregning afd. 311 Toftevænget/Elmegade, Hammerum Mellemregning afd. 312 Markvænget, Hammerum Mellemregning afd. 313 Jernbanegade, Hammerum Mellemregning afd. 314 Hammerum Hovedgade, Hammerum Mellemregning afd. 400 Gadegårdsvej, Lind Mellemregning afd. 401 Vestparken, Lind Mellemregning afd. 402 Præstevænget m.fl., Lind Mellemregning afd. 403 Adelvej, Lind Mellemregning afd. 410 Møllevænget m.fl., Kibæk Mellemregning afd. 411 Møllegårdsvej m.fl., Kibæk Mellemregning afd. 412 Bekkasinvej, Kibæk Mellemregning afd. 413 Sønderbro, Kibæk Mellemregning afd. 414 Kastanie Alle m.fl., Kibæk Mellemregning afd. 415 Enghaven, Kibæk Mellemregning afd. 420 Birkebækvej m.fl., Arnborg Mellemregning afd. 430 Engholmvej/Nørregade, Sdr. Felding FællesBo Årsrapport 2015 / Årsregnskab 2015 / 31