Indstilling. Anlægsregnskab for modernisering af Stadion og opførelse af Arenaen i NRGI Park. Til Århus Byråd via Magistraten. Kultur og Borgerservice

Transkript

1 Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Kultur og Borgerservice Den 6. marts 2008 Århus Kommune Sekretariatet Kultur og Borgerservice Anlægsregnskab for modernisering af Stadion og opførelse af Arenaen i NRGI Park 1. Resume Med denne indstilling aflægges anlægsregnskab for modernisering af Stadion og opførelse af Arenaen i NRGI Park. Anlægsregnskabet er blevet udskudt som følge af et langt forløb, hvor uenighed med entreprenøren Skanska Danmark A/S om den økonomiske afslutning af byggesagen har skullet afgøres i Voldgiftsretten. Voldgiftsrettens afgørelse beskrives nærmere i indstillingen. Det samlede resultat af voldgiftsagen vurderes at være fordelagtigt for Århus Kommune, da Skanska kun fik medhold i en mindre del af ekstrakravene. Samtidig har Århus Kommune fået medhold i nogle modkrav vedr. mindreydelser og fejl og mangler. Kultur og Borgerservice foreslår, at der i forbindelse med afslutning af anlægsregnskabet gives bevilling til afhjælpning af de resterende fejl og mangler, bl.a. til udbedring af facaden på Arenaen. Rådhuset 8000 Århus C Sagsnummer M4/2002/03209 Sagsbehandler Alice Johnsen Telefon Direkte telefon Telefax E-post mag4@aarhus.dk E-post direkte aj@mag4.aarhus.dk Sideløbende med voldgiftsagen har der været en sag vedr. totalrådgivers (BBP Arkitekter A/S) krav om forøget honorar. Byrådet har tidligere givet bemyndigelse til at indgå forlig herom, men denne sagen er endnu ikke endeligt afsluttet. Kultur og Borgerservice foreslår, at bemyndigelsen til at indgå forlig opretholdes, men selve anlægssagen afsluttes. Der foreslås optaget en KB-bevilling til afholdelse af den forventede udgift til et forlig. For nærmere beskrivelse af bemyndigelsen henvises til den parallelt fremsendte indstilling herom på det lukkede møde. Århus Byråd besluttede i 2001 at sende driften af daværende Århus Idrætspark i udbud. Det blev samtidig vedtaget at købe en række anlægsaktiver af den daværende driftsherre fonden Aarhus Idræts- Anlægsregnskab for modernisering af Stadion og opførelse af Arenaen i NRGI Park

2 park. Formålet var at sikre Århus Kommune det samlede ejerskab til faciliteterne på anlægget. Det blev samtidig besluttet at registrere samtlige økonomiske konsekvenser på en mellemregningskonto og udskyde den endelige kommunale finansieringsmodel, til resultatet af udbudsforretningen i 2004 forelå. Etablering af en finansieringsmodel blev efterfølgende udskudt til resultatet af voldgiftsagen foreligger. Med denne indstilling opgøres mellemregningskontoen og der fremsættes forslag til den fremadrettede finansieringsmodel, herunder Århus Kommunes løbende driftsøkonomi for det udliciterede anlæg. Fremadrettet indgår driftsøkonomien for Atletion på sædvanlig vis i Kultur og Borgerservice decentraliserede område. 2. Tidligere beslutninger Byrådet har siden godkendelse af arkitektkonkurrencen om en ny idrætshal og modernisering af stadion den 17. december 1997 været forelagt en række indstilling om finansiering og anlæg af sagen. I løbet af voldgiftssagen har Byrådet vedtaget indstillinger med orientering om sagsforløbet den 19. november 2003, den 2. februar 2005, den 31. maj 2006 og den 21. februar Byrådet har truffet beslutninger vedr. udbud af anlægget de 24. oktober 2001 og 24. juni Beskrivelse af indstilling 3.1 Voldgiftssagen Voldgiftsagen mod Århus Kommune blev anlagt den 29. juni 2001 af Skanska Danmark A/S. Det skete formelt ved indlevering af et klageskrift til Voldgiftsnævnet for Bygge- og Anlægsvirksomhed. Skanska Danmark A/S krævede 36,8 mio. kr. (svarende til ca. 64 mio. kr. inkl. moms og procesrenter pr. 1. februar 2007) ud over entreprisesummen og ekstraarbejder betalt i byggeperioden, hvilket Århus Kommune ikke ville acceptere. Århus Kommune videreførte en stor del af kravene til totalrådgiveren BBP Arkitekter A/S i en såkaldt adcitationssag. Som et led i sagens mangeårige forberedelse var der flere forgæves forligsmæssige følere i forhold til hovedsagen. Århus Kommune var enig med Skanska Danmark A/S i, at der blev leveret arbejde for større værdi end det, der var betalt. Imidlertid var det ikke muligt at blive enige om niveauet for dette forlig, hvorfor sagen kørte til ende i Voldgiftsretten. Den mundtlige behandling af sagen begyndte i Voldgiftsretten den 8. maj Voldgiftsretten havde sæde i København, og Anlægsregnskab for modernisering af Stadion og opførelse af Arenaen i NRGI Park Side 2 af 12

3 der blev afholdt 27 retsdage. De sidste retsdage blev gennemført den 18. og 19. december Det samlede resultatet af Voldgiftsagen er følgende 1 : Tabel 1. Skanska BBP Arkitekter Skanskas krav vedr. Hallen Friholdelse fra BBP Arkitekter Skanskas krav vedr. Stadion Århus Kommunes modkrav vedr. mindreydelser Århus Kommunes modkrav vedr. mangler Skanskas krav vedr. foyergulvet Århus Kommunes modkrav vedr. foyergulvet Moms Skanskas rentekrav vedr. perioden frem til den 9. januar 2002 (fremlæggelse af klageskrift) Friholdelse vedr. rentekrav fra BBP Arkitekter Procesrenter Sagsomkostninger tilkendt Århus Kommune fra Skanska Heraf betaler Århus Kommune i sagsomkostninger til BBP Arkitekter I alt inkl. Moms I alt ekskl. Moms Af Skanskas oprindelige krav på 36,8 mio. kr. har voldgiftsretten kun givet Skanska medhold i 8,9 mio. kr. svarende til kravene vedr. Hallen på 3,9 mio. kr., Stadion på 3,4 mio. kr. og et rentekrav frem til 9. januar 2002 på 1,5 (de lysegrå felter). Voldgiftsrettens begrundelse for at afvise store dele af sagen bygger på tre forskellige konklusioner. Således begrunder voldgiftsretten resultatet med, enten at 1. det konkrete arbejde, som ønskes særskilt betalt, allerede er omfattet af kontrakten med Århus Kommune, således som voldgiftsretten udlægger denne, hvorfor der ikke skal betales særskilt herfor, 2. det ikke er tilstrækkeligt dokumenteret, at der er udført ekstraarbejder i det påståede omfang, eller 3. at prissætningen af aftalte tillægsarbejder er urimelig høj 1 Voldgiftsretten har afgivet kendelse om foyergulvet den 21. november 2006 og tilkendegivelse i hovedsagen den 12. februar Anlægsregnskab for modernisering af Stadion og opførelse af Arenaen i NRGI Park Side 3 af 12

4 Af beløbet på 8,9 mio. kr. havde Århus Kommune på forhånd anerkendt ca. 3 mio. kr., ligesom beløbet omfatter en tilbageholdt rate på 0,5 mio. kr. Beløbene var dog ikke udbetalt grundet modkrav som følge af mangler og mindreydelser, dvs. ydelser som indgik i kontrakten, men efter aftale ikke blev udført. Udover det Århus Kommune tidligere har anerkendt, har Skanska fået medhold i to større poster. Skanska er tilkendt kr. for ekstraarbejder vedr. pergolakonstruktionen foran indgangen til hallen. For dette krav kan Århus Kommune kræve fuld friholdelse fra BBP Arkitekter. Den anden større post er på 1,7 mio. kr. vedr. udgifter til forberedelse af fodboldkampe, som blev spillet på Stadion i byggeperioden. Dertil kommer forskellige mindre beløb for ekstraarbejder hvoraf det største er el-arbejder på kr. Voldgiftsretten har givet Århus Kommune medhold i et modkrav på kr. vedr. mindreydelser. Voldgiftsretten har ligeledes givet Århus Kommune medhold i, at der i et vist omfang var mangler ved byggeriet. En del af manglerne kan henføres til Skanska Danmark A/S s udførelse, mens andre kan henføres til fejl og mangler ved projektmaterialet udarbejdet af BBP Arkitekter A/S. Manglende færdiggørelse af foyergulvet var den største mangel, som blev afhjulpet i sommeren Nærmere beskrivelse og forslag til afhjælpning af de resterende fejl og mangler henvises til afsnit 3.4 i indstillingen. Samlet set er sagens mange enkeltdele afgjort i overensstemmelse med sædvanlig voldgiftpraksis samt i henhold til sædvanlige regler for placeringen af bevisbyrden for, at et krav er rejst berettiget. 3.2 Totalrådgivers krav om forøget honorar Udover voldgiftssagen mellem Skanska og Århus Kommune har der været en sideløbende sag vedr. totalrådgivers (BBP Arkitekter A/S) krav om forøget honorar. I løbet af byggeperioden udbetalte Århus i alt 27,5 mio. kr. i honorar til totalrådgiver. Rådgiverhonoraret er ifølge kontrakten procentfastsat i forhold til byggeriets anlægssum med fradrag af poster så som grundudgifter, løst inventar mv. Dertil kommer eventuelle honorarer for særlige ydelser ud over procenthonoraret. Sagen vedr. rådgiverhonoraret har som følge heraf været afhængig af hovedsagens afgørelse. Anlægsregnskab for modernisering af Stadion og opførelse af Arenaen i NRGI Park Side 4 af 12

5 Efter anlægsprocessen rejste totalrådgiver krav om ca. 7 mio. kr. inkl. moms i forøget honorar på baggrund af de forøgede anlægsudgifter og på grundlag af et ekstraordinært timeforbrug under opførelsen og i opfølgningen på byggesagen. Hertil skal det dog bemærkes, at rådgiverne er aflønnet særskilt for arbejde vedr. teknisk bistand til udredning i forbindelse med hovedsagen. Da Århus Kommune ikke ville acceptere kravet har BBP Arkitekter indgivet spørgsmålet om fastsættelse af honoraret til afgørelse i Voldgiftsretten. Honorarspørgsmålet har herefter afventet udvikling i hovedsagen. Efter afslutning af hovedsagen har totalrådgiver fremsat et revideret krav på 8,2 mio. kr. inkl. moms. Dette beløb er opgjort på baggrund af byggeudgiften, hvor udfaldet af hovedsagen er indregnet. Dertil kommer procesrenter, som kan opgøres til 3,3 mio. kr. pr. oktober Samtidig med voldgiftssagens afgørelse er det blevet klart, at både Århus Kommune og totalrådgiver kunne have fordel af et forlig. I den seneste indstilling om sagen vedtaget den 21. februar 2007 blev der givet bemyndigelse til at indgå forlig op til et vist beløb. Forhandlinger om forlig af honorarsagen har krævet yderligere analyser for at opnå enighed om størrelsen af den honorarbærende del af byggeudgiften. Som et led i forhandlingerne har Århus Kommune den 17. januar 2008 udbetalt 4 mio. kr. inkl. moms og overført Århus Kommunes tilgodehavende på 1,8 mio. kr. inkl. moms som følge af hovedsagens afgørelse til honorarsagen. Det omtvistede beløb mellem parterne er hermed nedbragt væsentligt. Afslutning af anlægsregnskabet har afventet endelig afslutning af hele sagen. Det er imidlertid Kultur og Borgerservices opfattelse, at selve anlægssagen bør afsluttes inden regnskab 2007 fremsendes til Byrådet, da Voldgiftsrettens afgørelse i hovedsagen faldt i Dermed blev det største og klart mest uforudsigelige økonomiske udestående i sagen afgjort. På den baggrund foreslås bemyndigelsen til at indgå forlig opretholdt og selve anlægssagen afsluttet med afsættelse af en KB bevilling til afholdelse af denne udgift. For oplysninger om KBbevillingens størrelse henvises til den lukkede indstilling: Totalrådgivers krav om forøget honorar i byggesagen vedr. udvidelse af Stadion og opførelse af Arenaen i NRGI Park. 3.3 Afhjælpning af tilbageværende fejl og mangler I forbindelse med afleveringen af byggeriet udarbejdede totalrådgiver detaljerede lister over fejl og mangler, som blev krævet udbedret af Anlægsregnskab for modernisering af Stadion og opførelse af Arenaen i NRGI Park Side 5 af 12

6 Skanska på bygherres vegne. Skanska ville derimod ikke anerkende hovedparten af forholdene som fejl og mangler. Da der ikke gennem en længere dialog og med inddragelse af bygherrerådgiveren Byggeplandata kunne opnås enighed om udbedringen, blev det besluttet at begære syn og skøn om de væsentligste tilbageværende fejl og mangler. Syns- og skønsmanden blev også bedt om at vurdere, om totalrådgiver havde ansvaret for nogle af disse. Skønsmanden konkluderede, at der på en række punkter var tale om fejl og mangler. Kultur og Borgerservice forsøgte at opnå forlig om denne del af sagen. Det blev imidlertid vanskeliggjort af, at totalrådgiver blev tillagt ansvaret for revner i betonelementer og fejl ved pergolakonstruktionen. Det lykkedes dog at få Skanska til at udbedre bl.a. utætte ovenlysvinduer. Syv konkrete fejl og mangler blev inddraget i voldgiftsagen. Nedenstående tabel indeholder resultatet af Voldgiftsnævnets kendelse vedr. de enkelte fejl og mangler. (Århus Kommunes modkrav vedr. fejl og mangler på kr. og kr. jf. tabel tabel 1). Århus Kommunes krav er lig den pris, som skønsmanden har anslået det vil koste at udbedre pågældende fejl eller mangel. Fejl og mangler Århus Kommunes krav Tilkendt beløb Tagindækning på trappetårn Dørgreb af dårlig kvalitet Glasruder i gangbro Revner i betonkonstruktionen Facadepudsarbejder Afslutning af facadepuds ved og under terrænniveau Pergolakonstruktion I alt Det tilkendte beløb vedr. tagindækningen på trappetårnet, dørgreb, glasruder og revner i betonkonstruktionen foreslås overført til KBbevillingen Århus Idrætspark, anlægstilskud til vedligeholdelse og forbedringsarbejder. Disse fejl er løbende eller vil blive udbedret som en del af bygningens drift. Da skønsmandens prissætning er lavet i 2005 fremskrives beløbene til 2008 niveau svarende til at der i alt afsættes 0,3 mio. kr. Facaderne fremstår i dag uensartede og der sker vandoptrængning i den nederste del af facaden mod terrænniveau. Århus Kommune har fået tilkendt kr. svarende til kr. i P/L Kultur og Borgerservice har foretaget en byggeteknisk vurdering og vil på den baggrund indhente tilbud på udførelsen af opgaven. Den reelle pris for udførelsen vurderes imidlertid at udgøre ca. 1 mio. kr. Kultur og Borgerservice foreslår, at det nødvendige rådighedsbeløb ligeledes overføres til ovennævnte KB-bevilling. Anlægsregnskab for modernisering af Stadion og opførelse af Arenaen i NRGI Park Side 6 af 12

7 Pergolaen er jf. skønsmandens gennemgang fejlkonstrueret og vil have en kortere levetid end man kan forvente af en sådan bygningskonstruktion. Kultur og Borgerservice foreslår, at Pergolaen ikke på nuværende tidspunkt nedtages og reetableres. Afdelingen vil løbende holde Pergolaen under observation, så der ikke opstår sikkerhedsmæssige problemer ved konstruktionen. Det tilkendte beløb fremskrevet til P/L 2008 svarende til i alt kr. foreslås ligeledes afsat på KB-bevillingen Århus Idrætspark, anlægstilskud til vedligeholdelse og forbedringsarbejder med henblik på en senere renovering af pergolakonstruktionen Samlet foreslås der afsat et rådighedsbeløb til udbedring af fejl og mangler på i alt 2 mio. kr. 4. Strategi for borgerinddragelse Ikke relevant 5. Afslutning af anlægsregnskab og opførelse af mellemregningskonto Økonomien i denne sag kan opdeles i 4 hovedområder: Anlægsregnskab (er afrapporteret løbende i forbindelse med primært voldgiftssagen) Mellemregningskonto (er afrapporteret årligt i forbindelse med årsregnskabet) Driftsøkonomi (er afrapporteret årligt i forbindelse med årsregnskabet) Reservekontoen vedr. Atletion (beløb som er afsat til delvis dækning af bl.a. voldgiftssagen) Anlægsregnskab Tid Dato for oprindelig anlægsbevilling Dato for seneste ajourføring af anlægsbevilling Dato for anlægsprojektets regnskabsmæssige afslutning Sektor K Opførelse af ny idrætshal og renovering af Århus Stadion Sektor 4.72 Sagsstyringsnr Anlægsregnskab for modernisering af Stadion og opførelse af Arenaen i NRGI Park Side 7 af 12

8 Økonomi Ajourført Bogført Afvigelse Afvigelse (1.000 kr.) Bevilling forbrug (beløb) (procent) Sektor K Opførelse af ny idrætshal og renovering af Århus Stadion Sektor 4.72 Sagsstyringsnr U I N ,8 Den samlede bevilling er 271,846 mio. kr. Det samlede forbrug pr. afslutningsdato er på 282,093 mio. kr. I forbindelse med forelæggelsen af den seneste byrådsindstilling blev det oplyst, at det aktuelle bevillingsbehov udgjorde 5,4 mio. kr. Bevillingsbehovet kan nu opgøres til 10,247 mio. kr. hvilket er 4,8 mio. kr. højere. Det skyldes, at Århus Kommune i januar 2008 har foretaget en udbetaling til BBP Arkitekter i den uafsluttede sag om rådgiverhonoraret. Ved afslutning af anlægsregnskabet foreslås bevillingsbehovet finansieret på følgende måde: En udgift på 2,232 mio. kr. udgør forskellen mellem tidligere bevilgede beløb til sagsomkostninger og opgørelsen heraf ved sagens afslutning. Advokatomkostninger finansieres som udgangspunkt via kommunekassen jf. kommunens retningslinjer omkring advokatudgifter. Et beløb på 4,870 mio. kr. udgør renteudgifter. Renteudgifterne modsvares af øgede renteindtægter på rentekontoen, idet betalingerne er tilbageholdt grundet uenighed om regningen. Det samlede beløb til sagsomkostninger og renteudgifter udgør 7,102 mio. kr. Da beløbet er af en betydelig størrelse, og der er afsat en reservekonto på Atletion på sektor 0.20 på i alt 20,683 mio. kr., foreslås disse udgifter finansieret heraf. Med ovennævnte finansiering indregnet resterer herefter et merforbrug på 3,145 mio. kr. som ligeledes foreslås finansieret af reservekontoen på Atletion på sektor Til udbedring af fejl og mangler skal der anvendes 2,0 mio. kr. Dette beløb foreslås optaget på KB-bevillingen Århus Idrætspark, anlægstilskud til vedligeholdelse og forbedringsarbejder. Rådighedsbeløbet foreslås ligeledes finansieret via reservekontoen afsat på Atletion på sektor Anlægsregnskab for modernisering af Stadion og opførelse af Arenaen i NRGI Park Side 8 af 12

9 Mellemregningskonto Århus Byråd besluttede i 2001 at sende driften af daværende Århus Idrætspark i udbud. Det blev samtidig vedtaget at købe en række anlægsaktiver af den daværende driftsherre fonden Aarhus Idrætspark. Formålet var at sikre Århus Kommune det samlede ejerskab til faciliteterne på anlægget. Det blev samtidig besluttet at registrere samtlige økonomiske konsekvenser på en mellemregningskonto og udskyde den endelige kommunale finansieringsmodel, til resultatet af udbudsforretningen i 2004 forelå. Den 4. juni 2003 blev det besluttet, at Kommunens udgifter til overtagelse af den ikke-afskrevne del af investeringen i etablering af café, ekstraudgifter vedr. foyergulv samt yderligere enkelte anlægsudgifter skulle finansieres på samme måde dvs. via registrering på mellemregningskontoen for Aarhus Idrætspark. Den 19. november 2003 blev det besluttet, at opgørelsen af mellemregningskontoen skulle udskydes til resultatet af voldgiftsagen foreligger. Den 24. juni 2004 godkendte Byrådet den fremtidige driftsaftale for Atletion. Da forpagtningsafgiften ikke kan dække det årlige indtægtskrav til forrentning af mellemregningskontoen blev det besluttet at Magistratens 4. Afdeling i forbindelse med den endelige opgørelse af økonomien vedr. anlægsprojektet på Atletion (skal) udarbejde alternative forslag til finansiering af restbeløbet på mellemregningskontoen. Mellemregningskontoen udviser pr. 31/ en reel saldo på 37,063 mio. kr. Ved mellemregningskontoens oprettelse var det forudsat, at tilbagebetalingen skulle ske over 10 år dvs. frem til udløbet af første kontraktperiode for driften af Atletion. Da der også forventes indtægter på udliciteringen af anlægget i kommende kontraktperioder foreslås saldoen forrentet over de kommende 28 år (startende fra 2007), hvilket svarer til en sædvanlig 30-årig tilbagebetaling regnet fra datoen for begyndelsen af første kontraktperiode. Det årlige tilbagebetalingsbeløb bliver på 2,224 mio. kr. jf. kommunens retningslinjer omkring driftsfinaniserede anlægsinvesteringer. Forrentningen skal betales via den forpagtningsafgift Århus Kommune modtager for Atletion. Som det fremgår af nedenstående afsnit om driftsøkonomien forventes det, at provenuet på forpagtningsafgiften vil udgøre 1,6 mio. kr. årligt. Det er utilstrækkelig i forhold til det årlige tilbagebetalingsbeløb. For ikke at skabe en situation med løbende driftsunderskud fore- Anlægsregnskab for modernisering af Stadion og opførelse af Arenaen i NRGI Park Side 9 af 12

10 slås den årlige manko på 0,624 mio. kr. de næste 28 år kapitaliseret til ét beløb i Kapitaliseringen udgør 10,402 mio. kr. Af dette beløb foreslås 6,666 mio. kr. finansieret af Sport og Fritid indenfor decentraliseringsordningen. Der foretages som følge heraf en omprioritering af hensatte midler, som indgår i en plan for nødvendige anlægsarbejder. De midler der anvendes til afslutning af anlægssagen er eksempelvis afsat til flytning af skøjtebanen samt til moderniseringsarbejder, funktionstilpasninger, myndighedskrav mv. i forbindelse med kommende genopretningsprojekter på idrætsbygninger. Det resterende beløb på 3,736 mio. kr. foreslås finansieret via reservekontoen afsat til Atletion på sektor Såfremt Kultur og Borgerservice skal finansiere det fulde beløb, vil det få konsekvenser for allerede igangsatte anlægsarbejder eller den ordinære drift af fritids- og idrætsanlæg. Driftsøkonomi Efter udbudsforretning i 2004 blev der indgået aftale med Århus Elite om den fremtidige drift med virkning fra 1. januar 2005 i første omgang 8 år men med gensidig mulighed for forlængelse i 2 x 4 år. Forpagtningsafgiften sammensættes af både faste og variable beløb. Det faste beløb udgør 1,3 mio. kr. årligt, mens de variable beløb i sagens natur vil afhænge af de økonomiske resultater ved den fremtidige drift. Den variable indtægt er anslået til min. 0,4 mio. kr. Den samlede indtægt er således på 1,7 mio. kr. Imidlertid vil der også skulle afsættes midler til nye udbud af Atletion. Dette beløb er anslået til 0,1 mio. kr. årligt. Netto er der således en indtægt på 1,6 mio. kr. Dækningsafgiften er steget væsentligt udover det forudsatte i kontrakten med Århus Elite. Det foreslås at området kompenseres herfor, da dette har givet en merudgift på 0,3 mio. kr. på kontoafsnittet for Atletion. Dette modsvares dog af en tilsvarende merindtægt på kontoen for dækningsafgift. Dette forhold er således budgetneutralt for kommunekassen. Driftsøkonomien er i 2005 og 2006 ført uden for Kultur og Borgerservice decentraliseringsordning dvs. på sektor Med denne indstilling foreslås, at driftsøkonomien fremover (fra 2007) lægges ind i den ordinære decentraliserede driftsøkonomi i Kultur og Borgerservice. Summen af de ovenstående forudsætninger omkring drift og dækningsafgift betyder, at budgettet og rammen for den decentralise- Anlægsregnskab for modernisering af Stadion og opførelse af Arenaen i NRGI Park Side 10 af 12

11 rede sektor (sektor 4.71) i Kultur og Borgerservice skal reduceres med 1,3 mio. kr. fra 2007 og frem. Fremadrettet indgår driftsøkonomien for Atletion på sædvanlig vis i Kultur og Borgerservice decentraliserede område. Ligeledes skal udgifter til afholdes af nye udbudsforretninger vedr. Atletion afholdes indenfor Kultur og Borgerservice decentraliserede ramme. Det foreslås, at budgetterne på sektor 4.72 og 4.71 ajourføres i overensstemmelse med ovenstående. Rerservekontoen Der er afsat i alt 20,683 mio. kr. på reservekontoen. I denne indstilling foreslås anvendt 16 mio. kr. som angivet i nedenstående skema. Reservekonto i alt Sagsomkostninger Renteudgifter Resterende overskridelse af anlægsbevilling Udbedring af fejl og mangler Delvis dækning af fremtidig driftsgæld på kontoafsnit for Atletion Resterende reservekonto Af det resterende beløb på 4,7 mio. kr. foreslås et beløb anvendt til forlig af rådgiverhonorarsagen jf. den lukkede indstilling herom. Det herefter resterende beløb er anvendt til finansiering af Kulturforlig af den 31. januar Miljømæssige konsekvenser Indstillingen har ikke i sig selv miljømæssige konsekvenser. 7. Konsekvenser i forhold til mål Indstillingen har ikke i sig selv konsekvenser for mål. 8. Beslutningspunkter At 1) Byrådet godkender anlægsregnskabet jf. redegørelsen i indstillingen. At 2) forøgede sagsomkostninger på 2,232 mio. kr. finansieres via reservekontoen afsat på Atletion på sektor At 3) renteomkostninger på 4,870 mio. kr. finansieres via reservekontoen afsat på Atletion på sektor Anlægsregnskab for modernisering af Stadion og opførelse af Arenaen i NRGI Park Side 11 af 12

12 At 4) den resterende overskridelse af anlægsbevillingen på 3,145 mio. kr. finansieres via reservekontoen afsat på Atletion på sektor At 5) 2,0 mio. kr. til udbedring af fejl og mangler optages på KBbevillingen Århus Idrætspark, anlægstilskud til vedligeholdelse og forbedringsarbejder. Rådighedsbeløbet finansieres via reservekontoen afsat på Atletion på sektor At 6) mellemregningskontoen opgøres og en årlig manko på 0,624 mio. kr. kapitaliseres til ét beløb i 2007 på 10,402 mio. kr. Heraf finansieres 6,666 mio. kr. via opsparingen i Sport og Fritid. Det resterende beløb på 3,736 mio. kr. finansieres via reservekontoen afsat til Atletion på sektor At 7) driftsøkonomien vedr. Atletion lægges ind i den decentraliserede driftsøkonomi i Kultur og Borgerservice. Budgettet og rammen for den decentraliserede sektor (sektor 4.71) i Kultur og Borgerservice reduceres med 1,3 mio. kr. fra 2007 og frem. Driftsbudget til Atletion udenfor den decentraliserede ramme nul-stilles. Flemming Knudsen / Niels Rask Bilagsfortegnelse: Bilag 1: T (vedlagt originalsag/-elektronisk) Bilag 2: Tilkendegivelse fra Voldgiftsnævnet af 12. februar 2007 (hovedsagen) (kopi til alle/+elektronisk) Bilag 3: Kendelse fra Voldgiftsnævnet af 21. november 2006 (foyergulvet) (kopi til alle/+elektronisk) Anlægsregnskab for modernisering af Stadion og opførelse af Arenaen i NRGI Park Side 12 af 12