Side 2. Budget Aalborg Kommune

Transkript

1 Budget

2 Side 2 Budget Aalborg Kommune

3 Budget Aalborg Kommune Side 3 Indholdsfortegnelse Forord... 5 Budget i hovedtræk... 7 Hensigtserklæringer godkendt i budget Udgifter og indtæger i Aalborg Kommune Resultatopgørelse - Skattefinansieret område Bilag Finansiering Renter, afdrag og låneoptagelse Lønudvikling og personaleforbrug Udviklingen i arbejdsløsheden Befolkningsudviklingen Borgmesterens Forvaltning Fokusområder budget Fælles kommunale udgifter m.m Beredskab Parkeringskontrol Resultatcentre m.v Administration Teknik- og Miljøforvaltningen Fokusområder budget AaK-Arealer Byfornyelse Parker og fritidsområder Kirkegårde Skadedyrsbekæmpelse Miljø Veje Færgedrift Entreprenørenheden Støttet Boligbyggeri Administration Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen Fokusområder budget Børn og Unge Voksen - Familie- og Socialudvalget Voksen - Beskæftigelsesudvalget Borgerrettede rådgivnings- og vejledningsfunktioner samt administration Områder med 100 % refusion Ældre- og Handicapforvaltningen Fokusområder budget Serviceydelser for ældre Tilbud for Handicappede Myndighedsopgaver og administration Skole- og Kulturforvaltningen Fokusområder budget Skoler Fritid Bibliotek Kultur Administration Forvaltning for Sundhed og Bæredygtig Udvikling Fokusområder budget Sundhed Bæredygtig udvikling og landdistrikter Kollektiv trafik Administration Forsyningsvirksomhederne Fokusområder budget Gasforsyningen Fjernvarmeforsyningen Renovationsvæsenet Administration Hovedoversigt til budget Tværgående artsoversigt Bevillingsoversigt Investeringsoversigt Personaleoversigt Takstoversigt...288

4 Side 4 Budget Aalborg Kommune

5 Budget Aalborg Kommune Side 5 Forord I Aalborg Kommune har byrådet efterhånden oparbejdet den gode tradition at stå sammen om kommunens budget. Der har også i år været fuld opbakning fra alle byrådets seks partier om budgettet for Der er efter min opfattelse en stor styrke i at kunne vise, at hele byrådet, som kommunens overordnede bestyrelse, står sammen om, hvordan kommunens midler skal anvendes og hvordan kommunen skal udvikle sig fremover. Der ligger et stort ansvar i at forvalte denne opgave over for kommunens borgere. Med hele byrådets opbakning sikres de bedste muligheder for at indfri de forventninger, byrådet er sat til at varetage. Jeg mener derfor, at det her er på sin plads at takke mine kolleger i byrådet for den gode og konstruktive proces, vi har været igennem med budgetlægningen. Langt de fleste kommuner har i disse år store økonomiske udfordringer med at få tilpasset udgiftsbehovene med de indtægter, der er til rådighed. Udover statslige rammer for såvel udgifternes og indtægternes størrelse, er der udgiftspres på store velfærdsområder og løbende krav om effektiviseringer. Udgiftspresset er fortsat stort indenfor det specialiserede socialområde. Herudover begynder kommunerne at mærke det stigende udgiftspres som følge af et fortsat stigende antal ældre medborgere. Også i Aalborg står vi midt i sådanne udfordringer. Vi har dog, med god nordjysk fornuft, taget bestik af situationen i god tid og fået justeret budgetterne løbende de seneste år. Samtidig er vi i Aalborg tilskyndet af den positive omstændighed, at der er en tydelig befolkningstilvækst i kommunen, hvor vi i efteråret 2011 rundede borger nr Befolkningstilvæksten er især tydelig blandt unge, hvor søgningen til vores forskellige uddannelsesinstitutioner er en afgørende faktor. Så midt i de store økonomiske udfordringer, har budgetlægningen også været kendetegnet ved en optimisme og tro på en positiv udvikling for Aalborg Kommune fremover. Som følge af et gunstigt udgangspunkt har det været muligt at vedtage et budget, der indeholder en vækst i serviceudgifterne på ca. 0,9 pct. Netop forholdene for de unge har haft høj prioritet - både ved dette og ved sidste års budgetberegning. Byrådet fortsætter nemlig den store satsning med at gøre Aalborg til en af landets mest attraktive byer for unge studerende helt konkret ved en yderligere udbygning med 200 ungdomsboliger i hvert af årene 2013 og Desuden har hele satsningen med ny havnefront, Nordkraft og bydelen omkring dette kulturkraftcenter et tydeligt fremtidssikret perspektiv. Byrådet har med vedtagelsen af et meget stort anlægsprogram samtidig ønsket at understøtte aktivitet og vækst i hele kommunen. Det er derfor min klare opfattelse, at byrådet har fået vedtaget et rigtig godt budget, som alle kan være tilfredse med - under de nuværende omstændigheder. Et budget der indeholder vækst, perspektiv og tro på fremtiden. Budgettet overholder desuden aftalen mellem regeringen og Kommunernes Landsforening på alle punkter - herunder uændrede skatteprocenter. God læselyst. Henning G. Jensen, borgmester december 2011

6 Side 6 Budget Aalborg Kommune

7 Budget Aalborg Kommune Side 7 Budgettet i hovedtræk De overordnede rammer - aftalen mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi for 2012 Rammerne for budgettet for afspejler, at Danmark fortsat befinder sig i en global økonomisk krise, som i har haft konsekvenser for landets økonomiske situation. De centrale emner i økonomiaftalen mellem regeringen og KL for 2012 er derfor centreret om fastholdelse af uændret udgiftsniveau, fortsat krav om effektiviseringer, uændret skatteniveau og stram statslig styring. Dette blev konkretiseret i nogle af følgende centrale elementer i aftalen: Uændret serviceniveau i forhold til aftalen for 2011 men 1,2 mia. kr. over budgettet for 2011 Balancetilskud på 12,3 mia. kr., heraf betinget balancetilskud på 3 mia. kr. både vedrørende kommunernes budgetog regnskabsoverholdelse. Sikret finansiering af anlægsniveau (brutto) på i alt 15,5 mia. kr. Særtilskudspulje forhøjes fra 500 mio. kr. til 550 mio. kr. forhøjelse finansieret af bloktilskuddet. Statslig medfinansiering af efterregulering af selvbudgettering for 2009, der var på 1,6 mia. kr., via nedjustering af efterreguleringen på 300 mio. kr. og lånepulje på 300 mio. kr. Videreførelse af Gensidighedsaftalen, hvor staten for har forelagt nye forslag svarende til 700 mio. kr. og hvor kommunerne skal finde initiativer svarende til 300 mio. kr. for, at der nås den aftalte stigning på i alt 1 mia. kr. pr. år i perioden På sundhedsområdet afskaffes grundbidraget fremover vil der udelukkende være aktivitetsbestemt medfinansiering. Det specialiserede socialområde/specialundervisningsområdet, hvor inklusion og økonomiske hensyn i højere grad skal indgå i sagsbehandlingen Lukkedage i daginstitutioner hvor det skal sikres at aftalen fra 2009, om afskaffelse af løsrevne lukkedage, overholdes Indkøb, hvor der i perioden frem til 2015 skal etableres koordinerende og forpligtende indkøbsaftaler for kommunerne Den kommunale administration, hvor der anføres et effektiviseringspotentiale i kommunerne svarende til knap 1,5 mia. kr. i 2013 i forhold til niveauet i 2010.

8 Side 8 Budget Aalborg Kommune Udgangspunkt og hovedtal for Aalborg Kommunes budget 2012 Aalborg Byråds udgangspunkt for fastlæggelsen af budget 2012 har været at overholde indholdet i aftalen mellem regeringen og KL om den kommunale økonomi for Det har bl.a. indebåret uændrede skatteprocenter og overholdelse af målene i Gensidighedsaftalen samt overholde kommunens fastsatte servicevækstramme. Herudover har byrådet prioriteret at opbygge og konsolidere kassebeholdningen samt at understøtte og videreudbygge Aalborg Kommunes status som central uddannelsesby. Der er også lagt vægt på at understøtte anlægsaktiviteten og den økonomiske aktivitet yderligere ved fortsat stort aktivitetsniveau på kvalitetsfondsområder, bl.a. ved at gøre maksimalt brug af låneadgangen til disse områder. Det har samtidig været muligt at muligt at imødekomme udgiftsbehov på nogle driftsområder, bl.a. som følge af, at der som udgangspunkt var en ledig servicevækstramme på ca. 40 mio. kr. Der kan i disse år især konstateres et stort demografisk udgiftspres på ældreområdet. Yderligere vækst indenfor driftsområderne er muliggjort ved udmøntning af Gensidighedsaftalen med 27,5 mio. kr., effektivisering af indkøb med 8 mio. kr. og systematisk analyse af kommunens lokaleanvendelse, interne og eksterne lejemål, med en budgetteret effektivisering på 10 mio. kr. Hovedtal for budget 2012: De centrale hovedtal for det vedtagne budget 2012 er følgende Serviceudgifter på det skattefinansierede område på i alt 8.503,3 mio. kr. ifølge Økonomi- og Indenrigsministeriets definition Budgetgaranterede udgifter på 2.776,0 mio. kr., incl. forsikrede ledige Nettoanlægsudgifter på 436,4 mio. kr. på det skattefinansierede område Skatteindtægter på 7.887,7 mio. kr. (statsgaranti) og indtægter fra tilskud og udligning på 3.598,8 mio. kr., inklusive kvalitetsfond og beskæftigelsestilskud heltidsstillinger og en lønsum på mio. kr. i alt for det skattefinansierede område.

9 Budget Aalborg Kommune Side 9 Anlægsudgifter Det høje anlægsniveau fra de seneste år er fortsat i budget Der er i budgettet for 2012 afsat 533,7 mio. kr. til anlægsinvesteringer. Der er budgetteret med anlægsindtægter på 97,3 mio. kr. Det samlede nettoanlægsbudget udgør således 436,4 mio. kr. Det høje anlægsniveau skal bl.a. ses i sammenhæng med salget af Elforsyningen og Nordjysk Elhandel samt frigivelsen af ELSAM-midlerne, der giver Aalborg Kommune et yderligere råderum til anlægsinvesteringer i niveauet 100 mio. kr. årligt i Statstilskuddet på kvalitetsfondsområderne udgør 72 mio. kr. i 2012, hvilket forudsætter et anlægsprogram indenfor disse områder på mindst 144 mio. kr. for at udnytte tilskuddet fuldt ud. Med et budgetteret anlægsprogram på kvalitetsfondsområderne i 2012 på i alt 178,0 mio. kr. er der taget højde for dette. Byrådet har samtidig prioriteret at fortsætte den store satsning på ungdomsboliger, der blev igangsat i budget 2011, med yderligere 200 ungdomsboliger i hvert af årene 2013 og Skatteprocenter De kommunale skatteprocenter holdes fortsat uændret og overholder dermed også den indgåede aftale mellem regeringen og KL. Skatteprocenterne er Udskrivningsprocent for indkomstskat, 25,4 % Grundskyldspromille, 26,95 0 / 00 Grundskyldspromille på produktionsjord, 7,2 0 / 00 Dækningsafgift af offentlig ejendommes grundværdi, 13,475 0 / 00 Dækningsafgift af offentlig ejendommes forskelsværdi, 8,75 0 / 00 Erhvervsdækningsafgift, 5,35 0 / 00 Skatteindtægter og indtægter fra tilskud og udligning Kommunen har i budget 2012 valgt at anvende det statsgaranterede udskrivningsgrundlag for budgettering af indkomstskat. Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag for Aalborg Kommune udgør ,2 mio. kr. for Der er i statsgarantien samlet set indbygget en garanti for væksten i udskrivningsgrundlaget for 2009 til 2012 på i alt 10,4 pct. Indtægterne fra skatter i alt er budgetteret til 7.887,7 mio. kr. Det er en stigning på 2,4 pct. i forhold til budget Indtægterne fra tilskud og udligning (eksklusive beskæftigelsestilskud og kvalitetsfond) er budgetteret til 2.989,5 mio. kr., hvilket er en stigning på 234,5 mio. kr. i forhold til Beløbene dækker over større forskelle på flere poster, jf. nedenstående afsnit om tilskud og udligning.

10 Side 10 Budget Aalborg Kommune Hensigtserklæringer godkendt i budget Visit Aalborg m.fl. Der skal sættes yderligere fokus på samarbejdet mellem kommunens mange engagerede initiativtagere om tiltrækning af konferencer, arrangementer m.v. til byen. Nordkraft Der er i budgettet afsat beløb til Nordkrafts udvikling. Midlerne skal bl.a. anvendes til en præcisering af Nordkrafts fælles brand, drift, opgavefordeling og finansiering. Hjemmeplejen Ældre- og Handicapudvalget tager initiativ til en vurdering af mulighederne for indførelse af Intelligent nøglesystem og gerne en afprøvning i et pilotprojekt. Formålet er bl.a. at skabe større tryghed for borgerne i forhold til anvendelse og styring af nøgler. Indførelsen af nøglesystemet skal kunne finansieres ved sparede driftsudgifter. Studiejobs For at udvikle Aalborg som en attraktiv uddannelsesby skal forvaltningerne etablere yderligere 100 betalte studiejobs. Banestien Vadum Der søges statslig medfinansiering til banestien, Vadum på 4 mio. kr. Kommunens udgift afholdes inden for eksisterende puljer. Hvis der ikke kan opnås medfinansiering, finansieres den manglende del af kommunale midler. Kvalitetsfond Den negative tillægsbevilling på anlæg i 2011 på 52,9 mio. kr. vedrørende forventet mindreforbrug på kvalitetsfondsområderne overføres til budget 2012 med tilsvarende fordeling på forvaltninger og projekter, som anført i tillægsbevillingen. Fordelingen på forvaltninger er følgende: Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen Ældre- og Handicapforvaltningen Skole- og Kulturforvaltningen 4,0 mio. kr. 30,9 mio. kr. 18,0 mio. kr.

11 Budget Aalborg Kommune Side 11 Udgifter og indtægter i Aalborg Kommune Hvor bliver pengene brugt i Bruger- og skattefinansieret område Drifts- og Anlægsudgifter Mio. kr. Pct. Borgmesterens Forvaltning 281,0 1,7 % Teknik- og Miljøforvaltningen 677,2 4,1 % Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 7.298,8 43,8 % Ældre- og Handicapforvaltningen 3.224,3 19,3 % Skole- og Kulturforvaltningen 2.826,2 16,9 % Sundhed og Bæredygtig udvikling 1.018,9 6,1 % Forsyningsvirksomhederne 1.117,3 6,7 % Moms, afdrag, renter, rammebeløb og finansforskydninger m.m. 232,4 1,4 % I alt ,1 100,0 % Hvor kommer pengene fra i 2012 Indtægter Mio. kr. Pct. Tilskud og udligning 3.598,8 21,6 % Refusioner 1.955,6 11,7 % Skatter 7.887,8 47,3 % Lånoptagelse, renter og kasseforbrug m.m. 442,4 2,7 % Drifts- og anlægsindtægter 2.791,4 16,7 % I alt ,1 100,0%

12 Side 12 Budget Aalborg Kommune Resultatopgørelse - Skattefinansieret område Mio. kr Årets priser Skattefinansieret område Skatter (statsgaranti i 2012) , , , ,3 Tilskud og udligning, eksklusive kvalitetsfond, beskæftigelsestilskud og udviklingsbidrag , , , ,7 Tilskud fra kvalitetsfonden -72,0-72,4-72,6-72,7 Beskæftigelsestilskud -562,0-562,0-562,0-562,0 Udviklingsbidrag til regionen 24,7 25,1 25,6 26,0 Huslejemoms 2,0 2,0 2,0 2,0 Nettorente, ekskl. rente af deponeringer vedr. el 1,3 22,6 20,7 18,3 Nettorente, rente af deponeringer vedr. el (se bilag 1) -23,3-22,6-21,4-19,8 Renter på ældreboliger 10,1 11,2 13,8 15,0 A. Indtægter i alt , , , ,2 Driftsvirksomhed (udgifter) Driftsvirksomhed (2012-p/l) , , , ,9 Lønfremskrivning fra ,0 303,0 491,0 Hensat til budgetgaranti m.m. jf. KL s tilskudsmodel 56,6 111,6 163,5 Sats-/takstregulering og øvrige prisstigninger 104,0 211,0 320,0 Lønpulje til senere fordeling (skævdeling, lokalløndannelse og AKUT-forhøjelse 0,6 0,6 0,6 0,6 Trepartsinitiativer 17,5 17,5 17,5 17,5 Gensidighedsaftalens rammebeløb -13,5-49,2-49,2-49,2 Husleje - yderligere finansiering -5,0-5,0-5,0-5,0 Prisstigninger, takster i institutioner m.m. 0,0-7,0-14,0-21,0 B. Drift i alt (udgifter) , , , ,3 C. Resultat af ordinær drift (A+B) -310,0-301,8-292,0-293,9 Anlægsvirksomhed (incl. jordforsyning) Bruttoanlægsudgifter, inkl el-finansierede (se bilag 1) 533,7 423,5 202,4 0,0 Anlægsindtægter -97,3-62,8-5,0 0,0 D. Anlægsvirksomhed i alt (2012-p/l) 436,4 360,7 197,4 0,0 E. Resultat af skattefinansieret område (C+D) 126,4 58,9-94,6-293,9 fortsættes...

13 Budget Aalborg Kommune Side 13 Mio. kr Årets priser Finansieringsposter Balanceforskydninger, ekskl. frigivne deponeringer 3,0-28,4 5,7 5,7 Frigivelser, el-deponeringer, netto (se bilag 1) -76,8-87,8-87,8-87,8 Lånoptagelse skattefinansieret område -83,4-15,0-15,0 0,0 Afdrag på skattefinansieret langfristet gæld 51,7 47,1 46,4 47,4 Nettoafdrag på ældreboliger 8,7 9,7 11,6 12,5 F. Finansieringsposter i alt -96,8-74,4-39,1-22,2 G. Resultat 29,6-15,5-133,7-316,1 Kvalitetsfondsprojekter, finansieret af overførsler fra ,9 H. Resultat, efter finansiering af overførsler fra ,3-15,5-133,7-316,1

14 Side 14 Budget Aalborg Kommune Bilag 1 Salg af Elforsyningen AKE Net, overførsel af ELSAM-restprovenu til Kasse 1 og salg af Nordjysk Elhandel - frigivne deponeringer og tillægsbevillinger Mio. kr Salg af Elforsyningen-AKE Net Frigivet deponering, netto 0,0-45,8-52,8-52,8-52,8 Renter af deponeringen -12,0-13,5-13,1-12,4-11,5 Anlægsprojekter finansieret af salget bevilget foråret ,0 15,0 10,0 10,0 0,0 Rådighedsbeløb salg af AKE Net 41,0-44,3-55,9-55,2-64,3 ELSAM - Kasse 3 overføres til Kasse 1 Frigivet deponering, netto -25,5-29,4-29,4-29,4 Renter af deponeringen -6,1-8,2-8,0-7,6-7,0 Universitetskorridor 22,5 Rådighedsbeløb ELSAM -6,1-11,2-37,3-36,9-36,4 Salg af Nordjysk Elhandel Frigivet deponering, netto -5,5-5,6-5,6-5,6 Renter af deponeringen -0,7-1,6-1,5-1,4-1,3 Køb af Østerbro 12 15,0 Rådighedsbeløb Nordjysk Elhandel 14,3-7,1-7,1-7,1-6,9 Samlet Elforsyningen AKE Net, ELSAM-aktier og Nordjysk Elhandel Frigivet deponering, netto 0,0-76,8-87,8-87,8-87,8 Renter af deponeringen -18,8-23,3-22,6-21,4-19,8 Anlægsprojekter i alt 68,0 37,5 10,0 10,0 0,0 Samlet rådighedsbeløb 49,2-62,6-100,4-99,2-107,6 Der er ikke taget stilling til hvor stor en andel af anlægsprojekterne i budget , der finansieres af de frigivne deponeringer.

15 Budget Aalborg Kommune Side 15 Finansiering Kommunens indtægter på finansieringssiden består af skatteindtægter, tilskud og udligning samt lånoptagelse. Herudover består finansieringssiden af poster som renter, afdrag, moms og bidrag til Region Nordjylland. Skatteindtægter De kommunale skatteindtægter kommer primært fra beskatning af indkomst jf. personskatteloven. Herudover er de væsentligste indtægtskilder beskatning af grundværdier og beskatning af aktieselskaber m.v. Nedenfor gennemgås den forventede udvikling i de forskellige skattetyper indkomstskat, grundskyld, dækningsafgifter, selskabsskat og øvrige skatter. Oversigt over samtlige skatter i perioden Mio. kr Indkomstskat (forskudsbeløb) , , , , ,8 Afregning af indkomstskat, forskelsbeløb vedr. 3 år før 33,4 Selskabsskat -118,5-88,5-107,0-123,0-136,4 Grundskyld -547,9-565,1-602,5-644,7-686,0 Dækningsafgifter -117,0-117,5-117,5-117,5-117,5 Øvrige skatter -8,7-6,6-6,6-6,6-6,6 Skatteindtægter i alt , , , , ,3 Indkomstskat Ligesom i de foregående år , har Aalborg Kommune i budget 2012 valgt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag for indkomstskat. Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag er beregnet ud fra kommunens udskrivningsgrundlag for 2009, korrigeret for skattereformen Forårspakke 2.0 og Genopretningsaftalen for dansk økonomi. For Aalborg Kommune medfører det et statsgaranteret udskrivningsgrundlag på 28,0 mia. kr. i Med uændret skatteprocent på 25,4 pct. medfører det indkomstskatteindtægter på 7,1 mia. kr. i Baggrunden for kommunens valg mellem statsgaranti og selvbudgettering er nærmere beskrevet under afsnittet Tilskud og udligning.

16 Side 16 Budget Aalborg Kommune Udskrivningsgrundlaget i Aalborg Kommune - statsgaranti Udgangspunkt for statsgaranti 2012 er udskrivningsgrundlaget for 2009, der er opgjort til 25,4 mia. kr. korrigeret for skattereformen Forårspakke 2.0 og Genopretningsaftalen for dansk økonomi Den statsgaranterede vækst i udskrivningsgrundlaget fra 2009 til 2012 er på 10,4 pct. Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag bliver dermed 28,0 mia. kr. i 2012 Statsgarantien bygger på senest tilgængelige skøn for væksten i udskrivningsgrundlaget inden udmeldingen den 30. juni Vækst i udskrivningsgrundlaget Prognosen for Aalborg Kommunes vækst i udskrivningsgrundlaget bygger på KL s skøn, der blev udmeldt i juni Vækst i udskrivningsgrundlaget i pct. Procent ,7 4,1 1,3 3,8 4,3 3,4 Ejendomsskatter - grundskyld og dækningsafgift Der er loft over grundskylden, idet denne opkræves som den laveste af følgende værdier: 1. Ejendommens grundværdi efter fradrag for forbedringer som fastsat ved seneste vurdering 2. Den afgiftspligtige grundværdi, der dannede grundlag for grundskyldsberegningen det foregående skatteår forhøjet med reguleringsprocenten (skønnet stigning i det kommunale udskrivningsgrundlag tillagt 3 pct. maksimalt 7 pct.)

17 Budget Aalborg Kommune Side 17 Beregningsgrundlag, provenu og promiller for grundskyld m.v. Mio. kr Afgiftspligtige grundværdier, Aalborg , , , , ,1 Grundskyldspromille 26,95 26,95 26,95 26,95 26,95 Provenu grundskyld, excl. produktionsjord -530,2-555,5-593,2-634,8-675,4 Grundskyld, tilbagebetaling 7,0 16,0 17,0 17,0 17,0 Afgiftspligtige grundværdier, produktionsjord , , , , ,0 Grundskyldspromille produktionsjord 7,2 7,2 7,2 7,2 7,2 Provenu produktionsjord -14,4-15,0-15,7-16,3-17,0 Tilskud produktionsjord (nedsat grundskyldspr.) -10,2-10,6-10,6-10,6-10,6 Samlet provenu produktionsjord -24,6-25,6-26,3-26,9-27,6 Reguleringsprocent grundværdier 4,3 6,8 7,0 6,4 I alt provenu grundskyld (incl. tilbagebetaling) -547,8-565,1-602,5-644,7-686,0 Dækningsafgifter Nedenfor ses Aalborg Kommunes forventede indtægter fra dækningsafgift. Udvikling i indtægter fra dækningsafgift Mio. kr Offentlig dækningsafgift, grundværdi -6,8-5,1-5,1-5,1-5,1 Offentlig dækningsafgift, forskelsværdi -28,4-24,4-24,4-24,4-24,4 Erhvervsdækningsafgift -81,8-88,0-88,0-88,0-88,0 I alt -117,0-117,5-117,5-117,5-117,5 - = indtægter

18 Side 18 Budget Aalborg Kommune Selskabsskat Den forventede udvikling i selskabsskatterne ses i følgende tabel: Forventet indtægt fra selskabsskatter Mio. kr. / pct Selskabsskat, endeligt 3 år før -118,5-88,5-107,0-123,0-136,4 Stigning ifht. året før -25,3% 20,9% 15,0% 10,9% - = indtægter For 2012 er provenuet kendt, idet det er endelig afregning for indkomståret Udviklingen i overslagsårene er beregnet på baggrund af KL s landsskøn for hele perioden (indkomstår ). Øvrige skatter Nedenstående tabel viser den forventede udvikling i øvrige skatter. I prognosen er der taget højde for at forskerskatten falder fra 33 pct. til 26 pct. fra indkomståret 2011 (der afregnes i 2012). Øvrige skatter, mio. kr Dødsboskat -5,5-4,6-4,6-4,6-4,6 Forskerskat -4,1-3,0-3,0-3,0-3,0 Medfinansiering skrå skatteloft 0,9 1,0 1,0 1,0 1,0 I alt -8,7-6,6-6,6-6,6-6,6 - = indtægter

19 Budget Aalborg Kommune Side 19 Tilskud og udligning m.v. Af nedenstående tabel fremgår Aalborg Kommunes indtægter i tilskud og udligning Indtægterne i overslagsårene er beregnet ved anvendelse af KL s beregningsmodel og Aalborg Kommunes befolkningsprognose. Tilskud og udligning mv. Mio. kr Landsudligning , , , , ,4 Statstilskud, ordinært -654,8-590,5-550,7-509,1-497,6 Statstilskud, betinget -107,4-107,9-108,6-108,9-109,1 Tilskud til kommuner med højt strukturelt underskud -134,5-131,4-143,6-152,1-160,0 Overudligning, korrektion 0,0-0,1-0,2-0,2-0,2 Nettotilskud vedr. indvandrere og flygtninge 30,0 32,1 33,7 35,0 36,1 Tilskud til øer -1,2-1,2 0,0 0,0 0,0 Statstilskud vedr. ældreområdet -22,3-22,8-23,4-24,0-24,6 Tilskud til styrket kvalitet i ældreplejen (fra 2007) -29,9-30,5-31,3-32,1-33,0 Udligning af selskabsskat -21,0-30,9-22,0-25,8-28,9 Efterregulering 7,1 Tilskud og udligning i alt, ekskl. Beskæftigelsestilskud og kvalitetsfond , , , , ,7 Kvalitetsfond -71,6-72,0-72,4-72,6-72,7 Beskæftigelsestilskud -505,9-562,0-562,0-562,0-562,0 Grundbidrag sundhed til regionen 241,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Udviklingsbidrag til regionen 24,0 24,7 25,1 25,6 26,0 Samlet tilskud og udligning , , , , ,5 - = indtægter Det fremgår, at de samlede indtægter fra tilskud og udligning, eksklusive beskæftigelsestilskud, tilskud fra kvalitetsfond samt bidrag til regionen i 2012 er 2.989,5 mio. kr., hvor de i oprindeligt budget 2011 var 2.755,0 mio. kr. Det ordinære statstilskud er lavere end i Det skyldes, at en større del af statstilskuddet anvendes til at finansiere bl.a. landsudligningen, hvor Aalborg Kommune har højere indtægter end i Det betingede statstilskud bliver kun udbetalt, hvis kommunerne overholder rammen for serviceudgifter i aftalen mellem regeringen og KL. Der var efterregulering i 2011, fordi Aalborg Kommune valgte selvbudgettering i 2008, mens der ingen efterregulering er i , fordi Aalborg Kommune valgte statsgaranti i

20 Side 20 Budget Aalborg Kommune Tilskuddet vedrørende kvalitetsfonden er på 72,0 mio. kr. i 2012, hvor det var 71,6 mio. kr. i KL forudsætter i tilskudsmodellen, at der fortsat vil være 2 mia. kr. i kvalitetsfonden i 2013, selv om disse oprindelig blev fremrykket til Der henvises i øvrigt til afsnittet om anlæg og kvalitetsfond. Beskæftigelsestilskuddet er steget fra 505,9 mio. kr. i 2011 til 562,0 mio. kr. i Kommunens udgifter er forudsat at stige svarende til tilskuddet. Det kommunale grundbidrag til regionen vedrørende sundhedsvæsenet er afskaffet fra Som følge heraf har Aalborg Kommune højere udgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet. Disse udgifter er driftsudgifter hos Forvaltningen for Sundhed og Bæredygtig Udvikling.

21 Budget Aalborg Kommune Side 21 Huslejemoms Udgift vedrørende huslejemoms, mio. kr Egne huslejeindtægter, tilbagebetaling af moms 3,0 2,0 2,0 2,0 2,0 I alt 3,0 2,0 2,0 2,0 2,0 Statsgaranti eller selvbudgettering Aalborg Kommune har i 2012 valgt statsgaranti af udskrivningsgrundlag m.v. Af nedenstående model fremgår indtægterne ved statsgaranti som ikke efterreguleres - og de forventede indtægter ved selvbudgettering, som efterreguleres. Statsgaranti vs. selvbudgettering af udskrivningsgrundlaget Mio. kr. Statsgaranti Selvbudgettering Forskel Indkomstskatteprovenu , ,2-80,8 Foreløbig tilskud og udligning , ,7 83,2 Nettoprovenu i , ,9 2,4 Skøn over efterregulering i ,0 8,2-8,2 I alt, inkl efterreguleringer , ,8-5,8 Beregningsparametre Folketal pr. 1/ Udskrivningsgrundlag , ,0-318,2 Skatteprocent 25,4 25,4 0,0 Grundværdier , ,5 0,0 - = indtægter Det fremgår, at Aalborg Kommune i 2012, inkl. efterreguleringer, vil have mindreindtægter på 5,8 mio. kr., såfremt der blev valgt selvbudgettering. Ved beregningen af efterreguleringen er anvendt Aalborg Kommunes befolkningsprognose med dennes fordeling på aldersgrupper. Det er endvidere forudsat, at det faktiske udskrivningsgrundlag i hele landet i 2012 svarer til det statsgaranterede. Et valg af selvbudgettering ville medføre en efterregulering i Denne efterregulering ville primært afhænge af udviklingen i udskrivningsgrundlaget i hele landet, som er meget usikker bl.a. på grund af de internationale konjunkturer, som Danmark er meget følsom overfor. Da de nuværende skøn for udviklingen i udskrivningsgrundlaget i hele landet således er behæftet med stor usikkerhed, vil en beregning af efterreguleringen også være det.

22 Side 22 Budget Aalborg Kommune Ramme for serviceudgifter i 2012 I nedenstående tabel beregnes væksten i serviceudgifterne fra oprindeligt budget 2011 til det vedtagne budget I 2011 var der et ikke-udmøntet rammebeløb på 23,4 mio. kr., som ikke er medregnet i serviceudgifterne i vedtaget budget 2011 i nedenstående tabel. Serviceudgifter, eksklusive aktivitetsbestemt medfinansiering Mio. kr. Serviceudgifter vedtaget budget ,9 Serviceudgifter budget 2011 i 2012 pl-niveau 7.740,5 Central refusionsordning på dyre enkeltsager, ikke serviceudgifter fra ,9 Lov- og Cirkulæreprogram 2,9 Serviceudgifter budget 2011 i 2012 pl og opgaveniveau 7.837,3 Serviceudgifter i vedtaget budget ,0 Vækst i serviceudgifter 2011 til vedtaget budget ,9% I nedenstående tabel sammenholdes KL s beregnede serviceramme i 2012 for Aalborg Kommune med serviceudgifterne i det vedtagne budget. Mio. kr. KL Vedtaget budget Serviceudgifter, ekskl. aktivitetsbestemt medfinansiering 7.918, ,0 Aktivitetsbestemt medfinansiering 582,7 592,3 Serviceudgifter, inkl. akt. medfinansiering 8.501, ,3 KL s skøn for Aalborg Kommunes udgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering er 582,7 mio. kr., hvilket svarer til kun 3,09 pct. af de samlede udgifter for alle landets 98 kommuner. I beregningen af serviceramme har KL taget udgangspunkt i 582,7 mio. kr. Aalborg Kommune budgetterer med, at Aalborg Kommunes andel af kommunernes samlede udgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering bliver 3,13 pct. svarende til udgifterne i 2010.

23 Budget Aalborg Kommune Side 23 Anlæg Anlægsbudgettet i 2012 på det skattefinansierede område indeholder anlægsudgifter på i alt 533,7 mio. kr. og indtægter på i alt 97,3 mio.kr., svarende til et nettobudget på 436,4 mio. kr. Anlægs budget , mio kr Udg. Indt. Udg. Indt. Udg. Indt. Udg. Indt. Borgmesterens Forvaltning 29,0-15,0 28,0-5,0 26,5-5,0 0,0 0,0 Teknik- og Miljøforvaltningen 204,3-47,4 231,7-51,2 98,0 0,0 0,0 0,0 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 23,5 0,0 18,0 0,0 10,0 0,0 0,0 0,0 Ældre- og Handicapforvaltningen 170,7-34,9 62,4-6,6 5,0 0,0 0,0 0,0 Skole- og Kulturforvaltningen 86,9 0,0 50,5 0,0 43,9 0,0 0,0 0,0 Sundhed og Bæredygtig Udvikling 19,3 0,0 33,0 0,0 19,0 0,0 0,0 0,0 I alt 533,7-97,3 423,6-62,8 202,4-5,0 0,0 0,0 Netto 436,4 360,8 197,4 0,0 Der er tale om et anlægsniveau, der ligger markant over niveauet for Det skyldes bl.a., at der er indarbejdet en fuld udnyttelse af kvalitetsfondstilskuddet, foruden at salget af Elforsyningen har muliggjort finansiering af yderligere anlægsinvesteringer. Kvalitetsfond Regeringens kvalitetsfond blev vedtaget i forbindelse med økonomiaftalen for Formålet med kvalitetsfonden er, via det statslige tilskud, at øge og forbedre de fysiske rammer indenfor følgende 4 områder: Skoler, daginstitutioner, ældre og fritidsfaciliteter for børn og unge. Der er for 2012 afsat i alt 2 mia. kr., hvilket medfører et tilskud på 72,0 mio. kr. til Aalborg Kommune. En forudsætning for at kunne anvende tilskudsmidlerne er, at den enkelte kommune bidrager med en egenfinansiering, der modsvarer tilskuddet (dvs. 50/50 finansiering). I modsat fald skal der foretages deponering af den del af tilskuddet, der ikke modsvares af tilsvarende egenfinansiering. For at anvende tilskuddet fuldt ud i 2012 skal Aalborg Kommune anvise kvalitetsfondsprojekter på i alt 144,0 mio. kr. Kvalitetsfond, mio. kr Statstilskud i alt Statstilskud, Aalborg 71,6 72,0 72,4 72,6 72,7 Måltal for at undgå deponering 143,2 144,0 144,8 145,2 145,4

24 Side 24 Budget Aalborg Kommune I anlægsbudgettet for 2012 udnyttes kvalitetsfondstilskuddet fuldt ud, idet der er budgetteret med kvalitetsfondsprojekter på 178,0 mio. kr. Kvalitetsfondsområdets fordeling på forvaltninger fremgår af nedenstående oversigt. Kvalitetsfondsprojekter budget , mio kr Borgmesterens Forvaltning 8,0 12,0 15,0 0,0 Teknik- og Miljøforvaltningen 6,0 0,0 0,0 0,0 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 23,5 18,0 10,0 0,0 Ældre- og Handicapforvaltningen 54,7 6,1 2,0 0,0 Skole- og Kulturforvaltningen 72,1 39,1 32,5 0,0 Sundhed og Bæredygtig Udvikling 13,8 23,5 9,2 i alt 178,0 98,7 68,7 0,0 Boligprogram Aalborg Byråd igangsatte med vedtagelsen af budget 2011 et stort alment boligprogram med kommunal medfinansiering via grundkapitalindskud. Baggrunden var især et meget stort optag på kommunens uddannelsesinstitutioner - samt et politisk ønske om at gøre Aalborg til en af landets mest attraktive studiebyer. Byrådet har med budget prioriteret at bygge yderligere 200 ungdomsboliger i hvert af årene 2013 og Der er i disse år forudsat et kommunalt grundkapitalindskud på 7 pct.

25 Budget Aalborg Kommune Side 25 Renter, afdrag og lånoptagelse Likviditet Bevægelser i likviditeten bestemmes af en række faktorer bl.a.: Udviklingen i drifts- og anlægsudgifter/-indtægter på henholdsvis det skattefinansierede område og det brugerfinansierede område (Forsyningsvirksomhederne) Ændringer i kortfristede tilgodehavender og gæld Låneoptagelse og afdrag på lån Ændringer i refusioner, skatter, tilskud og udgifter til moms Den samlede likviditet i Aalborg Kommune er opdelt i en skatte- og en brugerfinansieret del. Kasse 1 opgøres på baggrund af kontantbeholdning, indestående/træk på konti i pengeinstitutter og kursværdien af obligationsporteføljer. Kasse 2 opgøres på baggrund af indestående/træk i pengeinstitutter på konti tilhørende Forsyningsvirksomhederne. Aalborg Kommune solgte pr. 1. juli 2011 AKE El-Net og AKE Forsyning A/S. Den likviditetsmæssige virkning som følge af salget er, at Kasse 3 er nedlagt og salgsprovenu samt ELSAM pengene (eksklusive statsafgift) deponeret. Midlerne frigives over en 10-årig periode, med 1/10 årligt og med start i Likviditetens udvikling Den gennemsnitlige skattefinansierede likviditet har i perioden 1. november oktober 2011 været på 209,6 mio. kr., hvilket er 66,4 mio. kr. højere end i den tilsvarende periode 1. november oktober Den skattefinansierede kassebeholdning er fra 1. juli 2011 til 1. oktober 2012 midlertidig forøget med ca. 540 mio. kr. som følge af salget af AKE El-Net m.v. Derefter betales statsafgiften som en bloktilskudsreduktion med ca. 60 mio. kr. om måneden, indtil den samlede reduktion er afregnet. Der vil i efteråret 2011 være et forholdsvist stort likviditetstræk, som følge af tilbagebetaling af beskæftigelsestilskud til staten. Det omhandler for meget modtaget beskæftigelsestilskud til forsikrede ledige, som kommunen har modtaget i 2010 og 2011, ialt 271,1 mio. kr. Den gennemsnitlige skattefinansierede likviditet for 2011 forventes at være på ca. 300 mio. kr., mens den samlede gennemsnitlige kassebeholdning for 2011 forventes at udgøre omkring 800 mio. kr. I 2012 forventes den samlede gennemsnitlige kassebeholdning at være på ca. 990 mio. kr. Vand- og Spildevandsforsyningen Som følge af lovgivning fra det daværende Indenrigs- og Sundhedsministerium, gældende fra 1. januar 2010 vedr. selskabsgørelse af kommunale vand- og spildevandsforsyninger, indgår de likvide midler for disse selskaber i lighed med deponeringer ikke i kommunens samlede kassebeholdning jf. Økonomi- og Indenrigsministeriets regler for kommunernes opgørelse af likviditet.

26 Side 26 Budget Aalborg Kommune Forventet udvikling i renteindtægter og renteudgifter, Mio. kr Netto renteindtægter likvide aktiver -23,4-22,0-5,0-5,0-6,0 Renteudgift vedr. langfristet gæld 27,5 17,8 20,7 19,7 18,7 Renter af deponering iflg. Lånebekendtgørelsen -1,0-0,9-1,0-1,1-1,2 Resultatcentre m.v. 7,0 5,0 4,6 3,8 3,6 Renteudgift, langfristet gæld budget ,4 2,4 2,4 Renteudgift, mellemregningsforholdet med Forsyningsvirksomhederne (ELSAM-pengene) 10,2 Renteudgift, mellemregningsforholdet med Forsyningsvirksomhederne 2,7 1,4 0,9 0,9 0,8 Nettorente, ekskl. rente af deponeringer vedr. el 23,0 1,3 22,6 20,7 18,3 Rente af deponering vedr. ELSAM-pengene -8,2-8,0-7,6-7,0 Rente af deponering vedr. salg af AKE-Net -13,5-13,1-12,4-11,5 Rente af deponering vedr. salg af Nordjysk Elhandel -1,6-1,5-1,4-1,3 Rente af deponeringer vedr el i alt -23,3-22,6-21,4-19,8 Renter på ældreboliger 10,5 10,1 11,2 13,8 15,0 Renter i alt, inklusive ældreboliglån 33,5-11,9 11,2 13,1 13,5 - = indtægt Forventninger til rentens udvikling Det forventes, at renten fortsat vil ligge på et lavt niveau frem til slutningen af I budgetoverslagsårene forventes moderate rentestigninger. Den forventede udvikling i renten er begrundet i den aktuelle markedssituation, herunder gældskrisen i Sydeuropa. Udsving i renten vil kun i begrænset omfang påvirke Aalborg Kommunes nuværende låneportefølje, som er kendetegnet ved en relativ høj grad af budgetsikkerhed.

27 Budget Aalborg Kommune Side 27 Nettolåneoptagelse Nettolån, Mio. kr Skattefinansieret virksomhed Afdrag på langfristet gæld 57,6 51,7 46,4 45,7 46,7 Låneoptagelse ,4-15,0-15,0 Nettolåneoptagelse på skattefinansieret virksomhed 57,6-31,7 31,4 30,7 46,7 Ældreboliger Låneoptagelse til ældreboliger, Ny Engbo -45,2 Låneoptagelse til ældreboliger, Ny Kastanjebo -48,9 Låneoptagelse til ældreboliger, Behandlingscentret 0,0 Låneoptagelse til ældreboliger, Lundbycentret -95,3 Afdrag på ældreboliglån 8,7 8,7 9,7 11,6 12,5 Nettolåneoptagelse i alt 66,3 23,0-53,0-53,0 59,2 - = indtægt I 2012 låneoptages der 83,4 mio. kr. De 63,4 mio. kr. af låneoptagelsen vedrører kvalitetsfondsprojekter, hvortil der er meddelt låneadgang fra det daværende Indenrigs- og Sundhedsministerium. De 15 mio. kr. er øremærket til hhv. energibesparende foranstaltninger i kommunale bygninger samt et solcelleprojekt. De resterende 5 mio. kr. vedrører en del af udskiftningen af fjernvarmerør i Hammer Bakker.

28 Side 28 Budget Aalborg Kommune Øvrige lånemuligheder, skattefinansieret virksomhed, Nettolån, Mio. kr Byfornyelse -3,8 Kvalitetsfondsprojekter -63,4 Energibesparende projekter - herunder solcelleprojekt -15,0-15,0-15,0 Fjernvarmerør i Hammer Bakker -5,0 Indefrosne ejendomsskatter -5,0-5,0 Energibesparende foranstaltninger i øvrigt -5,0 Skønnet værdi af lejemål, der fragår lånerammen 10,0 5,0 Lånemulighed i alt -3,8-83,4-15,0-15,0 0,0 Låneoptagelse i alt -83,4-15,0-15,0 Foreløbig overskridelse af lånemulighed -3,8 0,0 0,0 0,0 0,0 - = indtægt Langfristet gæld Den samlede langfristede gæld forventes den 1. januar 2012 at udgøre 1.336,7 mio. kr. Heraf vil gælden vedr. ældreboliger udgøre 366,7 mio. kr. og den skattefinansierede gæld vil udgøre 970,0 mio. kr. I 2012 forventes afdrag på den langfristede skattefinansierede gæld på 51,7 mio. kr. og 8,7 mio. kr. i afdrag på ældreboliglån. Der forventes skattefinansieret låneoptagelse på 83,4 mio. kr. og som følge heraf en samlet nettolåneoptagelse i 2012 på 23,0 mio. kr. Ved udgangen af 2012 forventes den samlede langfristede gæld at udgøre 1.350,9 mio. kr. Heraf vil gælden vedr. ældreboliger udgøre 356,8 mio. kr. og den skattefinansierede gæld vil udgøre 994,1 mio. kr.

29 Budget Aalborg Kommune Side 29 Balanceforskydninger I følgende oversigt vises den budgetterede udvikling i en række balanceforskydninger. Det er bl.a. kommunens indskud i Landsbyggefonden, deponerede beløb, kassekredit til finansiering af ældreboligbyggeri, aktier og andelsbeviser, udlån til beboerindskud og ejendomsskatter, pantebreve og tilgodehavender m.v. Oversigt over udvikling i en række balanceforskydninger - budgettal Mio. kr Rammebeløb til indskud i Landsbyggefonden: Almene familieboliger, ældreboliger og ungdomsboliger samt renovering af almene boliger 63,7 88,1 17,0 0,0 0,0 Kirkelig ligning Afdrag på pantebreve -0,2-0,2-0,2-0,2-0,2 Udlån beboerindskud 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 Udlån til ejendomsskatter 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0 Forudbetalt benyttelsesafgift AaB A/S 1,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Forudbetalt gebyr - ny Gistrup hal 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 Kunsten - tilbagebetaling af underskudsdækning for ,4-0,4-0,4 0,0 0,0 Kassekredit til finansiering af ældreboligbyggeri 0,0-90,4-50,7 0,0 0,0 Frigivelser, el-deponeringer, netto 0,0-76,8-87,8-87,8-87,8 I alt 70,0-73,8-116,2-82,1-82,1 - = indtægt *) Den kirkelige ligning er ikke indregnet i totalen, idet beløbet er en mellemregning, der reelt ikke vedrører kommunens skattefinansierede virksomhed.

30 Side 30 Budget Aalborg Kommune Indskud i Landsbyggefonden Der afsættes 88,1 mio. kr. i 2012 og 17 mio. kr. i 2013 til indskud i Landsbyggefonden (grundkapitalindskud) vedrørende ungdomsboliger, familieboliger, ældreboliger og renovering. Hermed fortsætter det store ungdomsboligprogram, der blev iværksat med vedtagelsen af budget 2011 med over ungdomsboliger i perioden Derudover er der afsat kommunalt grundkapitalindskud til yderligere 200 ungdomsboliger i hvert af årene 2013 og Dette forudsætter, at der opnås enighed om at fastsætte grundkapitalindskuddet til 7% i de pågældende år. Kirkelig ligning Valget af det statsgaranterede udskrivningsgrundlag i 2012 i Aalborg Kommune og en kirkeskatteprocent på 0,98 % resulterer i et provenu fra kirkeskat på 236,9 mio. kr. Landskirkeskatten er i 2012 fastsat til 38,6 mio. kr. og ligningsbeløbene til de fire provstier i Aalborg Kommune er på 198,2 mio. kr. Hermed forventes kirkernes samlede tilgodehavender hos Aalborg Kommune ved udgangen af 2012 at udgøre 2,5 mio. kr. Udlån til ejendomsskatter Der budgetteres årligt med et udlånsbeløb på netto 5 mio. kr. Beløbet kan lånefinansieres og er medregnet i opgørelsen over kommunens lånemulighed. AaB A/S Har forudbetalt benyttelsesafgift på 15 mio. kr., som er placeret på en mellemregningskonto, hvorfra der indtil nu er overført 1 mio. kr. årligt til Sektor Fritids driftsbudget. Beløbet dækker det ifølge kontrakten mellem AaB A/S og Aalborg Kommune aftalte årlige beløb for benyttelsesafgift. Byrådet har den 22. august 2011 besluttet, at restbeløbet på den forudbetalte benyttelsesafgift for perioden på 6 mio. kr. tilbagebetales til AaB A/S, hvorfor overførslen til Sektor Fritid ophører. Ny Gistruphal I forbindelse med opførelse af ny Gistruphal er der forudbetalt gebyr på 5,5 mio. kr., som er placeret på en mellemregningskonto, hvorefter der overføres kr. årligt til Sektor Fritids driftsbudget. Kunsten På grund af et driftsunderskud for regnskabsåret 2009, tilbagebetaler Kunsten kr. årligt til kommunekassen i perioden Kassekredit til finansiering af ældreboligbyggeri (åbning af det lukkede kredsløb) På Ældre- og Handicapforvaltningens investeringsoversigt for er der opført 3 kommunale ældreboligprojekter: Ny Engbo, Kastanjebo og Lundbyesgades boligdel. Disse projekter finansieres under byggeriets opførelse af kassekreditter i pengeinstitutter. Når boligerne ibrugtages vil der blive opkrævet 2% i beboerindskud, og der optages lån på 91% af anlægsudgiften, hvorefter kassekreditten udgår. Frigivelser af el-deponeringer, netto De deponerede beløb vedrørende salg af Elforsyningen AKE- Net, ELSAM-aktier og Nordjysk Elhandel frigives i perioden

31 Budget Aalborg Kommune Side 31

32 Side 32 Budget Aalborg Kommune Sektor Rammebeløb Budget - Sektor Fælles kommunale udgifter Beløb i kr p/l 2012-p/l Udgifter Rammebeløb - serviceudgifter Hensat til budgetgaranti Lønpuljer (AKUT) Trepartsinitiativer Efteruddannelse af offentlige ledere Overdragelse af væksthusene Gensidighedsaftalens rammebeløb (se specifikation) Husleje - yderligere finansiering Prisstigninger, takster i institutioner m.m Sektor i alt, nettodrift Sektorens budget og formål Under sektoren er afsat beløb til udgifter og indtægter, der ikke umiddelbart kan placeres på de enkelte bevillinger og derfor budgetteres til formål, der vedrører hele kommunen. Budgetgaranti Der hensættes et rammebeløb til budgetgaranti i , med henblik på at skabe sammenhæng mellem udgifter og indtægter. I KL s tilskudsmodel er et tilsvarende beløb på indtægtssiden indarbejdet under generelle tilskud. Trepartsinitiativer Til seniorpolitiske initiativer og kompetenceudvikling afsættes 17,5 mio. kr. i perioden Overdragelse af væksthuse til kommunerne De fem væksthuse blev etableret i 2007 på grundlag af en aftale mellem KL og regeringen. Midlerne til de fem væksthuse er i en fireårig overgangsperiode blevet administreret af staten. Pr. 1. januar 2011 blev finansiering og styring af væksthusene overdraget til kommunerne. Kommunerne bliver kompenseret for opgaven via en regulering af bloktilskuddet. Regeringen og KL er enige om, at midlerne skal bruges til væksthusene.

33 Budget Aalborg Kommune Side 33 Gensidighedsaftalen Økonomiaftalen for 2012 indeholder en fortsat udmøntning af statens bidrag til Gensidighedsaftalen, som er den flerårsaftale regeringen og KL indgik i 2008 om frigørelse af ressourcer til service i kommunerne i perioden Gensidighedsaftalen er i Aalborg Kommunes budget 2012 udmøntet med 27,5 mio. kr. Heraf er 3 mio. kr. vedr. indkøbsaftaler og 5 mio. kr. vedr. huslejebesparelser. Udover besparelserne, som følge af Gensidighedsaftalen, blev der vedtaget yderligere rammebesparelser på 5 mio. kr. vedr. indkøb og 5 mio. kr. vedr. husleje. Budget 2012 indeholder således samlet set besparelser på indkøb på 8 mio. kr. og husleje på 10 mio. kr. Af Gensidighedsaftalens 27,5 mio. kr. er 14 mio. kr. fordelt på forvaltningerne. Der resterer herefter følgende rammebeløb til udmøntning indenfor Gensidighedsaftalen: Mio. kr. Lovændring social/specialundervisning 7,0 Rammebeløb vedr. AER 1,5 Opsigelse af eksterne lejemål 5,0 I alt 13,5

34 Side 34 Budget Aalborg Kommune Lønudvikling og personaleforbrug Lønbudgettering Principperne for lønsumstyring og fremskrivning af løn er uændrede i forhold til sidste år. Lønbudgetterne fremskrives med de udmeldte fremskrivningsprocenter i KL s budgetvejledning. 2-årige overenskomster Det indgåede forlig mellem KTO og KL af 19. februar 2011 er godkendt. Forliget, der er 2-årigt og omfatter alle overenskomster på det kommunale område, udløber pr. 31. marts Lønstigninger i 2012 KL har i budgetvejledning af 21. juni 2011 udmeldt nedenstående skøn over lønstigningsprocenter for Procent I alt Lønstigninger - Generelle lønstigninger 1,84 1,10 0,20 3,14 - Reguleringsordningen (skøn) -1,23-0,06 0,82-0,47 - Tilgodehavende reguleringsordningen ,61 0,61 0,00 Øvrige forbedringer - Videreførelse af seniordage 0,08 0,08 - Organisationsforhandlinger 0,30 0,30 I alt 0,00 2,03 1,02 3,05 Konsekvenserne af ovenstående for budgetoverslagsårene er en merudgift på 49,6 mio. kr. pr. år., som er indregnet i budget Med baggrund i ovenstående, er der i lønfremskrivning i budgetoverslagsårene indregnet 125 mio. kr. i 2013, 303 mio. kr. i 2014 og 491 mio. kr. i 2015 i resultatopgørelsen. Selvejende institutioner Lønbudgetterne vedrørende de selvejende institutioner er fremskrevet med de af byrådet udmeldte fremskrivningsprocenter baseret på KL s skøn det vil sige 2,29 procent i Personaleforbruget Det samlede budgetterede personale for Aalborg Kommune i 2012 er på ,74 heltidsstillinger og en lønsum på mio. kr. På det skattefinansierede område er der budgetteret med ,89 heltidsstillinger og en lønsum på mio. kr. De personalemæssige ændringer fremgår af de forvaltningsopdelte budgetter.

35 Budget Aalborg Kommune Side 35 Udviklingen i arbejdsløsheden I perioden fra januar til september af 2011 har antallet af bruttoledige i Aalborg Kommune været både faldende og stigende ligesom i samme periode i Dog lå niveauet for ledigheden højere ved begyndelsen af 2011 i forhold til starten af 2010, hvor der var hhv og ledige. I perioden har ledigheden vist en konstant faldende tendens, men fra efteråret 2008 og frem har ledigheden atter været stigende. Det skal, i denne forbindelse nævnes, at ledigheden i løbet af 1. halvår 2008 havde nået et historisk lavt niveau og at et yderligere fald ikke var realistisk viser samlet et fald i ledigheden fra januar til august, hvor antallet af bruttoledige faldt fra til 5.624, som var lidt over niveauet for samme periode i I løbet af september sås en stigning i ledigheden, hvilket er den samme tendens som tidligere år. Omregnet til fuldtidsansatte var antallet af ledige i Aalborg Kommune pr. 1.september 2011 på mod i 1.september Dermed var 6,7 pct. af arbejdsstyrken i Aalborg Kommune ledige pr. 1. september 2011 mens landsgennemsnittet for samme periode ligeledes var på 6,2 pct. Forskellen mellem den gennemsnitlige arbejdsløshed i hhv. Aalborg Kommune og hele landet været nogenlunde konstant i 2011 i forhold til samme periode sidste år. Således var de tilsvarende tal i 2010 hhv. 6,6 % for Aalborg og 6,1 % for hele landet. Udviklingen i antallet af fuldtidsbruttoledige i Gennemsnitlig antal ledige jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec

36 Side 36 Budget Aalborg Kommune Befolkningsudviklingen Den forventede udvikling i Aalborg Kommunes befolkningsprognose er baseret på programmet Demografix fra COWI A/S. Befolkningsprognosen udgør et beslutningsunderstøttende værktøj i forhold til kommunens planlægning vedrørende børnepasning samt skoler og ældrepleje, idet ressourcerne, der skal tilføres disse områder, er særligt afhængige af befolkningsudviklingen i de relevante aldersgrupper. Befolkningsprognosens forudsætninger baserer sig på udviklingen i til- og fraflytninger, antallet af nyfødte, dødelighed gennem de seneste 6 år samt på kommunens boligprogram for de kommende år. Befolkningsprognosen for perioden Nedenstående tabel viser et uddrag af den aktuelle befolkningsfremskrivning fra 1. januar 2012 til 1. januar Tallet for 1. januar 2011 er et faktisk tal. Aldersgrupper Faktisk tal pr årige årige årige årige årige årige årige årige I alt Aldersgrupper Faktisk tal pr årige 100,0 99,1 99,6 99,9 100,5 100,9 3-5 årige 100,0 101,2 101,8 102,6 101,8 102, årige 100,0 99,8 99,4 99,1 99,5 99, årige 100,0 102,7 104,3 104,4 103,3 101, årige 100,0 100,3 100,5 100,7 101,0 101, årige 100,0 104,1 109,2 113,5 117,5 120, årige 100,0 100,2 100,1 101,7 102,0 104, årige 100,0 100,9 101,4 103,4 104,7 104,7 I alt 100,0 100,9 101,7 102,3 102,8 103,1 I den nederste af de to ovenstående tabeller er der tale om indekstal. År 2011 er sat til endeks 100.