Halvårsregnskab Aalborg Kommune..

Transkript

1 Punkt 2. Halvårs - Aalborg Kommune Borgmesterens Forvaltning indstiller, at byrådet godkender halvårs for Aalborg Kommune. Sagsbeskrivelse Med lov nr. 156 af 26. februar 2011 om ændring af lov om kommunernes styrelse blev det vedtaget, at kommunerne skal aflægge halvårs. Halvårset består af to elementer: Et smæssigt forbrug opgjort pr. 30. juni samt et forventet års. Halvårset er udarbejdet i overensstemmelse med Økonomi- og Indenrigsministeriets udarbejdede retningslinjer. Nedenstående beskrives hovedtrækkene i halvårset. Det forventede sresultat for det skattefinansierede område viser et underskud på 201,2 mio. kr. Dette fordeler sig med et overskud på ordinær driftsvirksomhed på 260,5 mio. kr. og nettoudgifter på 437,7 mio. kr. på anlæg (ekskl. Jordforsyning), mens jordforsyningen udviser en forventet nettoudgift på 24,0 mio. kr. Det korrigerede viser et underskud på 151,3 mio. kr. på det skattefinansierede område. Afvigelsen i forhold til det forventede sresultat på 49,9 mio. kr. fordeler sig med en mindreindtægt på tilskud og udligning på 70,7 mio. kr., merudgifter til service på 25,6 mio. kr., merudgifter til forsikrede ledige på ca. 53 mio. kr., mindreindtægter/merudgifter på 7,1 mio. kr. på ikke rammebelagte driftsudgifter, mindreudgifter på det garanterede område, inklusive øvrige overførsler, på 38 mio. kr., mindreudgifter til anlæg (ekskl. jordforsyning) på 63,5 mio. kr. og mindreudgifter på jordforsyning på 5 mio. kr. Mindreindtægten på tilskud og udligning skyldes primært en udgift vedrørende efterregulering af beskæftigelsestilskud for 2013 på 65,7 mio. kr. Dette medfører, at Aalborg Kommune i 2013 i alt har haft et tab på beskæftigelsestilskuddet på ca. 70 mio. kr.

2 Aalborg Kommunes serviceudgifter i forventet er i alt 25,6 mio. kr. højere end serviceudgifterne i korrigeret. Årsagerne hertil er merudgifter hos Ældre- og Handicapforvaltningen på 48,2 mio. kr., merudgifter hos Borgmesterens Forvaltning (sektor: Fælles kommunale udgifter, tjenestemandspensioner og it-koncernløsning) på op til 6,5 mio. kr. og merudgifter hos Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen på kr., mens Skoleforvaltningen har mindreudgifter på 30 mio. kr. Serviceudgifterne i korrigeret er 63 mio. kr. højere end serviceudgifterne i oprindeligt. Forskellen mellem korrigeret og oprindeligt for serviceudgifterne skyldes bl.a. bevilgede overførsler. I alt er serviceudgifterne i forventet 88,6 mio. kr. højere end i oprindeligt, som er udgangspunkt vedrørende sanktionslovgivningen. Det skal bemærkes, at sanktionslovgivningen kun træder i kraft, hvis alle landets kommuner i alt har højere serviceudgifter, end der lå til grund for aftalen i. Vedrørende forsikrede ledige forventes som nævnt, at udgifterne til forsikrede ledige i bliver ca. 53 mio. kr. højere end korrigeret. Samtidig skal Aalborg Kommune betale 13,5 mio. kr. ved midtvejsreguleringen af kommunens beskæftigelsestilskud for. I alt kommer Aalborg Kommune finansieringsmæssigt til at mangle 66,5 mio. kr. vedrørende beskæftigelsestilskuddet før efterreguleringen for. Efterreguleringen kendes først, når kommunernes foreligger. Mindre forbruget på anlæg på 63,5 mio. kr. skyldes primært tidsforskydninger mellem årene. Det forventede resultatet af det brugerfinansierede område viser nettoudgifter på 47,1 mio. kr., svarende til det korrigerede. Regnskabsopgørelsen er vist nedenfor. A. DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE Regnskabsopgørelse halvårs 30/6- Indtægter Skatter , , , ,1 Tilskud og udligning, momsrefusion m.v , , , ,5 Indtægter i alt , , , ,6 Driftsudgifter Borgmesterens Forvaltning ,3 140,9 75,5 147,4

3 Regnskabsopgørelse halvårs 30/6- By- og Landskabsforvaltningen ,7 304,8 189,6 304,8 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen , , , ,1 Ældre- og Handicapforvaltningen , , , ,6 Skoleforvaltningen , ,1 954, ,1 Miljø- og Energiforvaltningen... 87,7 91,2 40,6 91,2 Sundhed- og Kulturforvaltningen , ,7 624, ,7 Rammebeløb... 18,5 3,2 0,0 3,2 Eksterne enheder... 0,0 0,0 22,3 0,0 Driftsudgifter i alt , , , ,1 Fordelt på: Serviceudgifter (ministeriets definition) , , , ,8 Budgetgaranterede udgifter og øvr. overførsler , , , ,5 Ikke rammebelagte driftsudgifter ,2 510,2 209,1 517,3 Udgifter til forsikrede ledige ,4 453,4 245,9 506,4 I alt , , , ,1 Renter m.v.... 0,0 0,0-4,3 0,0 Resultat af ordinær driftsvirksomhed ,9-379,0-520,9-260,5 Anlægsudgifter Borgmesterens Forvaltning... 69,9 60,3 18,1 60,3 By- og Landskabsforvaltningen ,1 195,4 8,4 158,2 Familie- og Beskæftigelseforvaltningen... 20,0 23,4 5,3 14,4 Ældre- og Handicapforvaltningen... 25,0 32,7 30,7 36,4 Skoleforvaltningen... 58,5 103,6 20,9 90,6 Miljø- og Energiforvaltningen... 6,4 8,5 0,8 8,5 Sundhed- og Kulturforvaltningen... 54,3 77,3 28,5 69,3 Anlægsudgifter i alt ,2 501,2 112,7 437,7 Resultat af ord. drifts- og anlægsvirksomhed ,8 122,3-408,1 177,2 Jordforsyning Salg af jord ,8-17,0-5,9-17,0 Køb af jord incl. byggemodning... 37,7 46,0 3,3 41,0 Jordforsyning i alt... 24,9 29,0-2,6 24,0 Resultat af det skattefinansierede område ,9 151,3-410,7 201,2

4 Regnskabsopgørelse halvårs 30/6- B. FORSYNINGSVIRKSOMHEDER Drift (udgifter-indtægter) ,6-3,8-16,7-3,8 Anlæg (udgifter-indtægter)... 77,7 51,0 12,1 51,0 Resultat af forsyningsvirksomheder... 53,1 47,1-4,6 47,1 C. RESULTAT I ALT (A + B)... 8,2 198,4-415,3 248,4 Positive tal angiver udgift, negative tal (-) angiver indtægt Anmærkning til resultatopgørelsen: Ikke rammebelagte driftsudgifter er udgifter, der i Økonomi- og Indenrigsministeriets definition ikke er serviceudgifter, garanterede udgifter eller øvrige overførsler eller udgifter vedrørende forsikrede ledige. De ikke rammebelagte driftsudgifter i forventet vedrører aktivitetsbestemt medfinansiering på sundhedsområdet (601,2 mio. kr.), refusion på særligt dyre enkeltsager på det sociale område (-67,3 mio. kr.), drift af ældreboliger (-22,0 mio. kr. skal finansiere renter og afdrag på ældreboliger) samt tjenestemandsforpligtelser vedrørende den tidligere kommunale elforsyning (5,4 mio. kr.). Halvårs Beslutning:. Anbefales, idet der forudsættes en tæt opfølgning med henblik på, at servicerammen overholdes.

5