Afleveret: :32:40 ÅRSREGNSKAB for ROSENVÆNGET SOGN. under ROSENVÆNGET MENIGHEDSRÅD ØSTERBRO PROVSTI KØBENHAVNS KOMMUNE

Transkript

1 ÅRSREGNSKAB for under ROSENVÆNGET MENIGHEDSRÅD i ØSTERBRO PROVSTI i KØBENHAVNS KOMMUNE

2 Side 1 Årsregnskab et indeholder: Forklaringer til regnskabet Påtegninger Årsregnskab i hovedtal Noter til regnskabets hovedposter Specifikation af kassebeholdning... Bilag 0 Lønafstemning Momsopgørelse Bilag 1 Bilag 1 Oversigt over faste ejendomme administreret af menighedsrådet... Oversigt over afgifter, legater m.v. administreret af menighedsrådet... Bilag 2 Bilag 2 Oversigt over opsparing... Bilag 3 Oversigt over overskud/underskud på driftsramme... Bilag 4 Oversigt over lån... Bilag 5 Biregnskaber... Bilag 6 et er udarbejdet som kasseregnskab, hvor årets indbetalinger og udbetalinger opdeles i hensigtsmæssige grupper med detaljerede oplysninger anført i noterne. Periodeafgrænsning er foretaget, for så vidt angår ind- og udbetalinger frem til 1. februar Der henvises i øvrigt til følgende forklaringer til regnskabet: Forskydninger mellem budgetterede og udførte anlægsarbejder er opgjort i nedenstående skema. kassebeholdning : smæssig kassebeholdning pr. 31. december... - Ikke-udført anlægsarbejde budgetteret i eller tidligere... + Allerede udført anlægsarbejde budgetteret i Disponibel kassebeholdning pr. 31. december , , ,08 I kassebeholdning til driftsrammen indgår overskud/underskud på drifts- og anlægsbevillinger: Beregnet overskud/underskud på driftsrammen pr. 31. december, (bilag 4)... +/- Afsluttet anlægsarbejde, som blev billigere/dyrere end forventet... +/- + PU-godkendte tillægsbevillinger til drift... + I alt... Menighedsrådet har disponeret overskuddet således: , , , ,08 Formålsangivelse ATP 4. kv. betalt 4.2 Anvendelse af overskud besluttes på et senere møde I alt Beløb 6.483, , ,00

3 Side 2 (forklaringer til regnskabet fortsat) Afregning af præsters El, varme og vand er delvis sket, og delvis ført på mellemregningskonti, der udlignes i 2010, eller aftaler afklares i Konto Saldo er en fejlløn, der iht. aftale afdrages i 2010 Konto Bikubenfonden har indsat kr til julevelgørenhed. Beløbet er til Lutherkirkens Menighedspleje, og overføres dertil i Øvrige poster modregnes i 2010 : Der er flyttet kr fra note 0 konto 0710 til note 2 konto 2520 fordi regnskabsførelse ikke er en lønudgift efter tilslutning til Kirkeadministration.DK Bilag 4: Driftsoverskud er reduceret med kr , fordi provstiet har meddelt, at dette dette beløb skal tilgå kassebeholdningen, fordi der i 2010 skal budgetteres en kassebeholdning på kr Desuden kr pga. en misforståelse af provstiets rammeudmelding. Provstiet har godkendt budget med en ligning, der er kr større end der var tænkt udmeldt. Derfor kunne beløbet måske tages af kassebeholdningen, men det vil igen bringe kassebeholdningen på et for lavt beløb. Driftsoverskud er derfor reguleret fra kr til kr dermed er beholdningen på kr pr sikret. Se oversigt over anlægsarbejder og bevillinger på "bilag til side 2"

4 Side 3 et har været forelagt på et menighedsrådsmøde den Menighedsrådet for Rosenvænget sogn Underskrifter: REVISIONSPÅTEGNING Vi har revideret det af menighedsrådet aflagte årsregnskab for. Den udførte revision Vi har i overensstemmelse med almindeligt anerkendte revisionsprincipper og iøvrigt efter Kirkeministeriets instruks for revision af menighedsrådenes regnskaber tilrettelagt og udført revisionen med henblik på at opnå en begrundet overbevisning om, at årsregnskabet er uden væsentlige fejl eller mangler. Under revisionen har vi ud fra en vurdering af væsentlighed og risiko efterprøvet grundlaget og dokumentation for de i årsregnskabet anførte beløb og øvrige oplysninger. Vi har herunder kontrolleret, at årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med den foreskrevne regnskabspraksis for kirkelige kasser samt vurderet, om årsregnskabets informationer som helhed er fyldestgørende. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens krav til kirke- og præstegårdskassers regnskabsaflæggelse. den Fremsendes til provstiudvalget: Det reviderede regnskab incl. revisionsprotokollat er behandlet på et menighedsrådsmøde., den formand Provstiudvalgets bemærkninger: I henhold til fremsendt revisionsprotokol godkendes dette regnskab med følgende bemærkninger:

5 ØSTERBRO PROVSTI KØBENHAVNS KOMMUNE Side 4 ÅRSREGNSKAB Note DRIFTSRAMMEN Udbetalinger 0 Løn , Kirkelige aktiviteter , Administration , Præsteboliger , Kirke, menighedslokaler og funktionærboliger , Kirkegård... 6 Udbetalinger i alt , Indbetalinger Indbetalinger i alt... Driftsrammen i alt... ANLÆGSRAMMEN 7 Anlægsarbejder , , , , , Låneydelser... 7 Opsparinger... Anlægsrammen i alt , Drifts- og anlægsrammen i alt , ,00 KIRKELIG LIGNING 8 Kirkelig ligning i alt , ,00 - Drifts- og anlægsrammen i alt , ,00 Bevægelser på kassebeholdningen ,21 der sammen med kassebeholdningen , ,00 9 udgør kassebeholdningen , ,00

6 Side 5 UDBETALINGER Note 0: Løn m.v Personlig medhjælp Davids , Rengøring, præstekontor , Kirkekorsangere , Kirketjener, kirketjenermedhjælpere , Vikarer for kirketjener , Sognemedhjælper m.v , Kordegn, kordegneassistenter , Vikarer for kordegn , Medhjælp, diæter m.v Organist, organistassistent , Vikarer for organist , Kasserer , Formand , Kontaktperson , Kirkeværge , Løn i alt , ATP , AER, AES, arbejdsmiljøafgift m.v , Tvungne pensionsordninger , Tjenestemandspension , Frivillige pensionsordninger Lønrefusioner (negativ) ,36 Løn m.v. i alt ,

7 Side 6 UDBETALINGER Note 1: Kirkelige aktiviteter 1010 Tilskud til Stiftsfond Konfirmandundervisning , Gudstjenester mv.,honorarer Kirkebil, gudstjenester , Kirkebil, andre arrangementer Kirkeblad , Kirkekoncerter, honorarer , Kirkekoncerter, andre udgifter , Koncertindtægter Tilskud til mellemkirkeligt stiftsudvalg Samarbejde mellem menighedsråd Foredragsholdere, honorarer Kirkelig mødeaktivitet , Eftermiddagsmøder F Gaver ved kirkelige handlinger , Udflugter , Sutter og Salmesang , Pigekor og børnekor , Kordragter Milles Cafe , Tilskud DSUK Kirkelige aktiviteter i alt , UDBETALINGER Note 2: Administration 2110 Menighedsrådet , Aviser mhr. medlemmer , Kursusudgifter vedr. menighedsrådet , Personaleudgifter , Annoncer , Telefoner m.v , Kontorholdsudgifter , Ministerialbøger, medlemslister Kursusudgifter vedr. funktionærer , Honorarer til bygningskyndig, arkitekt m.v , Menighedsrådsvalg , Revision og regnskabsføring Folkekirkens forsikring , Administration i alt ,

8 Side 7 UDBETALINGER Note 3: Præstegård, præsteboliger m.v Telefon m.v , Skatter, afgifter , Forsikringer/sikringsudgifter , Godtgørelse for el og varme , Opvarmning og el , Anskaffelser og vedligeh., boliger , Edb-udgifter præsteboliger , Præstegården i alt , UDBETALINGER Note 4: Kirke, menighedslok., funkt.bolig m.v Skatter, afgifter , Forsikringer/sikringsudgifter , El , Varme , Rengøringsartikler, vask m.v , Eftersyn orgel, klokker m.v , Gudstjenesten, blomster, lys m.v , Anskaffelser og vedligeh., kirke , Noder kor , Edb-udgifter, kirkekontorer m.v , Kirke menighedslokaler i alt , INDBETALINGER Note 6: Renteindtægter 6110 Renter af stiftsmidler excl. gravstedskap , Renter af kassebeholdning , ,00 Renteindtægter i alt , ,00

9 Side 8 INDBETALINGER Note 6: Indtægt af fast ejendom 6210 Lejeindtægt , Lokaleudlejning Præsters boligbidrag , indtægter af fast ejendom i alt , INDBETALINGER Note 6: Ekstraordinære indtægter 6610 Generelt tilskud , ,00 Ekstraordinære indtægter i alt , ,00 Indtægter i alt , ,00 UDBETALINGER Note 7: Anlægsarbejder 7001 F Kirkesølv , F Rep. af stole F Rep.kælderv.trappesk.ventill , FW Gulvbehandl.+Altan rep FF Gulvbehandlinger FF Udend.vedligeh L Indgang for rollatorer mv L Opb.skur i haven L Oml. af klosterhave L Ænd./istands.kirker ( LBelys.kirke+tra+kont.( L Rep. mur St. Jakobsg L Opslagstavler D Nyt gulv mødesal D Mal. kontorer + tr.(5.000) D Gennemgang el D Unders+renov varmeanlæg TAG DA ( ) F Ombygning( ) , L Renovering børnehave (Konv.) Anlægsarbejder i alt ,

10 Side 9 Låneydelser i alt... INDBETALINGER Note 8: Kirkelig ligning 8010 Kirkelig ligning, drift , , PU-godkendt tillægsbevilling (5% midler) ,00 Kirkelig ligning i alt , ,00

11 Side 10 Bilag 0 SPECIFIKATION AF KASSEBEHOLDNING Note 9: Kassebeholdning 9000 Kontantbeholdning Udlægskasse Kontantbeh.Frihavn KT (Gitte) Driftskonto Bankkonto nr.: Bankkonto Lut KT Bankkonto nr.: 135 Da KT Bankkonto 339 FR. KT Bankkonto nr217 Fr Lukket Bankkonto 442 Da. Lukket Bankkonto nr. 482 Lukket Lønmellemregninger Diverse mellemregninger Mellemregning JAC Mellemregninger EBC Mellemregninger LT e-boghandel... 31/12 1/1 622,00 426,00 622, , , , , , , , , , , , , , , , , , ,21 517, , ,45 Kassebeholdning i alt , ,87

12 Side 11 Bilag 1 LØNAFSTEMNING 0 Løn i alt (konto ) A-indkomst Lønmodtagers AM-bidrag A-skat , , ,00 B-indkomst 1 Kirkelige aktiviteter Honorar til musikere / sangere Honorar til foredragsholdere m.v. Sutter og Salmesang 2 Udgifter vedr. samarbejde mellem menighedsråd m.v.: Løn , evt. ikke skattepligtige løndele, der er bogført på konto Lønrefusion fra nabosogn, der lønangives her - Andele af lønudgifter, der lønangives af nabosogn Indbetalt ifølge bogholderiet - øreafrunding I alt ifølge regnskabet , , , ,00 Almindelig løn vedr. rubrik ,25 Dagpenge m.m. vedr. rubrik Oplyst til Skat i alt , , , ,00 Momsopgørelse Udgående afgift (salg) 1. rate 2. rate 3. rate 4. rate I alt - Indgående afgift (køb) - El- olie- og CO2-afgift Tilsvar...

13 Faste ejendomme administreret af menighedsrådet (bortset fra kirken og kirkegården med bygninger) Side 12 Bilag 2 Seneste ejendomsvurdering Matr. nr. ejerlav og sogn Areal Ejendomsværdi Grundværdi Benyttelse, evt. lejeog forpagtningsvilkår Udenbys Kl. KV Kbh Præstebolig AFK vej Udenbys Kl. Kv KBh Præstebolig (Sct. Jakobs Kirke Udenbys Kl. kv. Kbh Præstebolig Wi 68a Østervold kv. Kbh Præstebolig FNP 3 Udenbys Klædebo Kv Præstebolig+ sognehus RA3 Udenbys Klædebo Sognehus m.v. Wi 68 Ejendomsværdi i alt Afgifter, legater og andre beholdninger administreret af menighedsrådet Københavns Stift Kapitaler Davids, 12,302,79 Københavns Stift Kapitaler Frihavn ,01 Københavns Stift Kapitaler Frihavn ,39 Københavns Stift Kapitaler Luther ,08 Københavns Stift Kapitaler Luther ,75

14 Side 13 Opsparing til særlige formål Bilag 3 Pengeinstitut Formål Saldo 1. jan. Opsparing jvf. note 7 Rentetilskrivning Forbrug jvf. biregnskab Saldo 31. dec I alt

15 Side 14 BEVÆGELSER PÅ DRIFTSRAMMEN Bilag 4 Note DRIFTSRAMMEN Merforbrug/ Mindreforbrug Udbetalinger Løn , Kirkelige aktiviteter , Administration , Præsteboliger , Kirke, menighedslokaler og funktionærboliger , Kirkegård... Udbetalinger i alt , , Indbetalinger Indbetalinger i alt , , ,00 Driftsramme i alt , , ,00 Opgørelse af overført overskud/underskud på driftsrammen Overført overskud/underskud tidligere år fra driftrammen Mindreforbrug/merforbrug i Driftsramme saldo 31. december (til side 1) , , ,08

16 Side 15 Oversigt over lån Bilag 5 Långiver Formål Saldo 1. jan. Nye lån Renter jvf. note 7 Afdrag jvf. note 7 Saldo 31. dec. Restløbetid I alt

17 Side 16 KOLLEKTREGNSKAB OG ØVRIGE BIREGNSKABER Bilag 6 Reden København Folkekirkens Nødhjælp Frihavns Menighedspleje Beløb 5.114, ,

18 Side 17 Økonomistatistik Stift: Stiftskode: Reserveret Provsti: Kirke-/præstegårdskasse: ØSTERBRO PROVSTI Provstikode: CPR-kode: Ind- og udbetalinger overført fra Årsregnskab Udbetalinger (Driftsrammen) 0A 0B 0C 0D Løn kirkegård Løn kirke m.v. Øvrige løndele - lønrefusion Kirkelige aktiviteter Administration Præstegård, præsteboliger m.v. Kirke menighedslok., funkt.bolig m.v. Kirkegård og kirkegård med særskilt regnskab Udbetalinger (Anlægsarbejder) 7A Kirke mv. 7B Kirkegård 7C Præsteembedet 7.1 Renter 7.2 Afdrag 7.8 Opsparinger Udbetalinger i alt note I hele 1000 kr note 1 note 2 note 3 note 4 note 5 note 7 Indbetalinger A 6.6B 6.6C 8 Renteindtægter Renter af gravstedskapitaler Forpagtningsafgift Indtægter af fast ejendom m.v. Indtægter af kirkegården Salg af fast ejendom Salg af jord Øvrige ekstraordinære indtægter Kirkelig ligning Indbetalinger i alt ekskl ekskl note 8 Indbetalinger - udbetalinger Statistikskemaerne indberettes via provstiportalen samtidig med regnskabet

19 Side 18 Stift: Stiftskode: Reserveret Provsti: Kirke-/præstegårdskasse: ØSTERBRO PROVSTI Provstikode: CPR-kode: Statusoplysninger overført fra Årsregnskab Kassebeholdning 1 Kontanter, indestående i pengeinstitutter m.v. 2 Obligationer (der indgår i kassebeholdningen) 3 Pantebreve (der indgår i kassebeholdningen) 4 Aktier, andelsbeviser m.v. (der indgår i kassebeholdningen) 5 - gravstedskapitaler (købstæder) 6 +/- regulering ifølge opgørelse af disp. kassebeholdning side 1 Disponibel kassebeholdning jf. årsregnskab side 1 Opsparing til anlægsarbejder 7 Saldo ved årets begyndelse jf. årsregnskabet bilag 3 8 Årets opsparing, Anlægsarbejder, jf. note årets rentetilskrivning 10A - årets forbrug vedr. kirke m.v. 10B 10C - årets forbrug vedr. kirkegård - årets forbrug vedr. præstegård Opsparing til anlæg, saldo ved årets slutning I hele 1000 kr Lån inkl. stiftslån 11 Saldo ved årets begyndelse jf. årsregnskabet bilag betalte afdrag jf. konto A + nye lån vedr. kirke 13B + nye lån vedr. kirkegård 13C + nye lån vedr. præstegård Lån, saldo ved årets slutning 0 0 Fast ejendom med offentlig ejendomsvurdering 14 Ejendomsværdi ifølge årsregnskabet bilag køb (ejendomsværdi) - salg (ejendomsværdi) +/- regulering af ejendomsværdien Ejendomsværdi i alt ifølge årsregnskabet bilag Statistikskemaerne indberettes via provstiportalen samtidig med regnskabet.