Egedal Fjernvarme A/S under stiftelse

Transkript

1 Egedal Fjernvarme A/S under stiftelse CVR-nr. Budget for 2014 Prognose for

2 Indholdsfortegnelse Side Ledelsens budgetberetning 1 Ledelsens erklæring 3 Budgetforudsætninger 4 Budgetforudsætninger, Stenløse Syd 5 Budgetforudsætninger, Stenløse Nord 9 Budgetforudsætninger, LKV-anlæg 13 Budget og prognose Fælles 16 Bilag 1 Budget og prognose Stenløse Syd 18 Bilag 2 Budget og prognose Stenløse Nord 23 Bilag 3 Budget og prognose LKV-anlæg 24

3 Ledelsens budgetberetning Formål Nærværende budget for 2014 og prognose for skal anvendes som et styringsredskab for ledelsen i Egedal Fjernvarme A/S og give et overblik over de indtjenings- og likviditetsmæssige virkninger af den fremtidige drift. Budgetgrundlag Budgettet er udarbejdet med udgangspunkt i vore planer og forventninger til budgetperioden 1. januar december 2014 og prognoseperioden Budgetforudsætningerne fremgår af de følgende sider. Det er vores opfattelse at budgetforudsætningerne udtrykker vores bedste skøn over den forventede økonomiske udvikling i selskabet i budgetperioden, herunder vores bedste skøn over udbygningen af områderne i Stenløse Syd og Stenløse Nord. Særligt om Stenløse Syd Egedal kommune har afholdt de samlede omkostninger på i alt DKK 22,2 mio., vedrørende varmeplanlægning, projektering og etableringen af varmeforsyningen i syd. Af de samlede omkostninger DKK 17,6 mio. er vurderet til at vedrøre etableringen af varmecentralen og dermed overført til selskabet. I budgettet for varmecentralen i Stenløse Syd indgår ikke afskrivninger på anlægsinvesteringer i budgetperioden I er afskrivninger opgjort således at det svarer til en hustandsudgift på DKK 600 pr. måned. Som følger heraf opkræver selskabet ikke tilstrækkelig likviditet til at dække alle afdrag på de optagede anlægslån til Kommunekredit. Egedal Kommune har garanteret at stille den nødvendige likviditet til rådighed. Af budgetforudsætningernes side 8 fremgår, hvor meget likviditet (lån) Egedal Kommune skal stille til rådighed til selskabet. Lånet fra Egedal Kommunen er afhængig af de fastlagte tariffer. For at illustrere dette, er der udarbejdet 5 følsomhedsberegninger som viser konsekvenserne for tarifferne, husstandsøkonomien og lån hos Egedal Kommune, såfremt de fastsættes til forskellige niveauer som også giver hel eller delvis finansiering af afdrag på anlægslån. Der henvises til bilag 1. Udbygningstaksten for Stenløse Syd har stor betydning for nærværende budget. 1

4 Særligt om Stenløse Nord I budgettet for varmecentralen i Stenløse Nord er forudsat at Slagslunde Fjernvarme tilsluttes i slutningen af Såfremt Slagslunde Fjernvarme ikke tilsluttes eller tilslutningen udskydes væsentligt vil dette have en væsentlig betydning for økonomien i selskabet, herunder de budgetterede anlægsinvesteringer og tariffer. Udbygningstaksten for Stenløse Nord har stor betydning for nærværende budget. 2

5 Ledelsens erklæring Det er vores opfattelse at de forudsætninger, som ligger til grund for budgettet og prognosen, er rimelige og sandsynlige ud fra de på nuværende tidspunkt kendte forhold. Vi betragter den forventede udvikling, som budgettet og prognosen beskriver, som den mest sandsynlige for selskabet. Ved udarbejdelsen af budgettet og prognosen er der taget hensyn til alle oplysninger af betydning for vurdering af budgettet og prognosen, og alle data og informationer, som indgår i budgettet og prognosen, er korrekte og fyldestgørende, bedømt ud fra vort kendskab til forholdene på nuværende tidspunkt. Da budgettet og prognosen har karakter af fremtidsvurdering, kan det forventes, at ikke alle forudsætninger opfyldes. Endvidere kan der indtræffe uforudsete begivenheder og hændelser. Det realiserede resultat for budget- og prognoseperioden kan derfor afvige fra det budgetterede resultat og afvigelserne kan være væsentlige. Egedal, den 18. december 2013 Jacob Hessellund Madsen Direktør Jørgen Larsen projektleder 3

6 Budgetforudsætninger Generelt Budget og prognose er opbygget på baggrund af de forventninger der er til udbygningen af Stenløse Syd, Stenløse Nord og den eksisterende drift af LKV-anlæggene i Egedal. Det forventes at der anvendes differentierede takster for de 3 områder (varmecentraler). Fællesomkostninger er fordelt ud fra forventede MWh forbrug på de 3 områder, svarende til Stenløse Syd (10%), LKV-anlæg (47%) og Stenløse Nord (43%). Budgetterne er opstillet i faste priser i 2013-niveau. De detaljerede budgetforudsætninger er efterfølgende beskrevet for hver varmecentral for sig. 4

7 Budgetforudsætninger, Stenløse Syd Varmecentralen i Stenløse Syd er under etablering og forventes at levere varme til forbrugerne fra december Indtil da leveres varmen til forbrugerne gennem en midlertidig varmecentral. Udbygningen af Stenløse Syd har ikke forløbet som forudsat i det oprindelige projekt og der er derfor på nuværende tidspunkt alene tilsluttet 128 lejligheder. Lejlighederne er etableret som særlige energirigtige lejligheder med et meget lavt energiforbrug. Omsætning Omsætningen for varmecentralen i Stenløse Syd er baseret på følgende forudsætninger til antal tilsluttede forbrugere. Adresse Antal ejendomme Areal BBR MWh m3 Hareleddet Agertoften Multihuset Barnekæret huse a 90 m2 i huse a 90 m2 i huse a 90 m2 i I alt Energiforbruget for lavenergilejlighederne er estimeret til 3,5 MWh pr. år. Tilgangen af forbrugere til varmecentralen i Stenløse Syd er estimeret til 40 boliger pr. år i 2016, 2017 og Der er stimeret et varmeforbrug på 10 MWh pr. hustand i budgettet. Tariffer Tarifferne i 2013 er fastsat i overensstemmelse med det oprindelige projektforslag. I er beregnet kostægte tariffer, svarende til driftsudgifter i 2014 og 2015 og herefter fast totaludgift på DKK 600 pr. måned pr. hustand. Syd Procentstigning 0% 0% 0% 0% 0% Fjernvarmetarif excl. Moms Variable omkostninger pr. MWh Fast målerafgift pr. stk. pr. år Fast afgift pr. m2 pr. år 35 66,23 57,15 46,90 33,84 26,38 Incitamentsafgift pr. m3 2,5 3,70 3,17 2,42 2,32 2,32 Den variable tarif er fastsat således at den dækker de variable omkostninger. Tilsvarende er den faste m2-afhægige tarif fastsat således at den dækker de faste omkostninger. 5

8 Varmebidrag pr. husstand Ud fra de ovenfor beskrevne forudsætninger og fastsatte tariffer er estimeret følgende varmebidrag pr. husstand i Stenløse Syd. Til sammenligning med øvrige varmecentraler er lavet tilsvarende beregning ud fra brancheforeningens standardhus på henholdsvis 70 m3 og 130 m3. Eksempel på varmeudgift lavenergihus mwh 3, m m Målerleje Incl. Moms Pr. mdr Eksempel på varmeudgift standard lejlighed 70 m2 mwh m m Målerleje Incl. Moms Pr. mdr Eksempel på varmeudgift standardhus 130 m2 mwh 18, m m Målerleje Incl. Moms Pr. mdr

9 Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger indeholder primært omkostninger til brændstof og vedligeholdelse. Der afskrives ikke på anlægscentralen i 2014 og I afskrives delvist i budgetperioden således at den samlede varmeudgift udgør DKK 600 pr, måned Afskrivninger Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger indeholder primært omkostninger til målere og øvrige (uforudsete) omkostninger. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger indeholder primært omkostninger til revision, regnskabsmæssig assistance, andel af fællesomkostninger samt afskrivninger på fællesanlæg (bil, IT m.v.). Finansielle omkostninger Finansielle omkostninger er budgetteret til på baggrund af skønnede anlægslån hos Kommunekredit. Der er anvendt en rentesats på 3,0 % som forventes at dække rente til Kommunekredit og garantiprovision til Egedal Kommune. Anlægsinvesteringer Investeringen i etableringen af varmecentralen i Stenløse Syd udgør samlet DKK som forventes at blive afholdt således: Syd anlægsinv. Samlet inv. Anlægsinv. Pr. 1/ Anlæg Stenløse Syd incl. Solfanger Grund Stik/hovedledninger Andel fællesafskrivninger 69 Projektlønninger etab. Solceller note Rådgiver Damgård mm renteudgift byggelån 700 Tilslutningsafgifter I alt Der er endnu ikke afsluttet byggeregnskab for varmecentralen. Der afskrives ikke på anlægscentralen i 2014 og I afskrives delvist i budgetperioden således at den samlede varmeudgift udgør DKK 600 pr, måned. 7

10 Lån Anlægsinvesteringerne forventes finansieret ved optagelse af lån hos Kommunekredit. Udviklingen i anlægslån forventes som følger: Låneoptagelse Samlet Afdrag Samlet gæld Da der ikke foretages fulde afskrivninger i budgetperioden vil selskabet ikke opkræve tilstrækkelig likviditet til at dække afdrag på anlægslån til Kommunekredit. Egedal Kommune har garanteret at stille den nødvendige likviditet til rådighed. Selskabet vil mangle finansiering af afdrag på anlægslån i 2014 til Kommunen vil få denne likviditet forventet tilbagebetalt i løbet af Med udgangen af 2018 vil kommunen have lånt selskabet samlet DKK Forventede afdrag Afskrivninger Likviditetsunderskud

11 Budgetforudsætninger, Stenløse Nord Varmecentralen i Stenløse Nord er under etablering og den midlertidige varmecentral forventes at levere varme til forbrugerne i løbet af december Omsætning Omsætningen for varmecentralen i Stenløse Nord er baseret på følgende forudsætninger til antal tilsluttede forbrugere. Adresse Areal BBR MWh m3 Føtex Rådhus Sundhedscenter Gymnasium Privatskolen Slagslunde Udstykning Egedal Park 20 boliger Udstykning Egedal Park 40 boliger Udstykning Egedal Park 20 boliger Udstykning Egedal Park 20 boliger Tilgangen af forbrugere til Egedal Park er estimeret til mellem 20 og 40 boliger pr. år i perioden Der er stimeret et varmeforbrug på 11 MWh pr. bolig i budgettet. Det er forudsat at Slagslunde Fjernvarme tilsluttes varmecentralen i Stenløse Nord i slutningen af Tariffer Tarifferne i 2013 er fastsat i overensstemmelse med det oprindelige projektforslag. I er beregnet kostægte tariffer som sikrer at varmecentralen overholder hvile-i-sigselv princippet. Nord Procentstigning 0% 0% 0% 0% 0% Fjernvarmetarif excl. Moms Variable omkostninger pr. MWh Fast målerafgift pr. stk. pr. år Fast afgift pr. m2 pr. år 35 20,63 46,53 69,64 73,88 81,93 Incitamentsafgift pr. m3 2,5 3,18 3,35 4,17 4,35 4,66 Den variable tarif er fastsat således at den dækker de variable omkostninger. Tilsvarende er den faste m2-afhægige tarif fastsat således at den dækker de faste omkostninger. 9

12 Varmebidrag pr. husstand Ud fra de ovenfor beskrevne forudsætninger og fastsatte tariffer er estimeret følgende varmebidrag pr. husstand i Stenløse Nord. Til sammenligning med øvrige varmecentraler er lavet tilsvarende beregning ud fra brancheforeningens standardhus på henholdsvis 70 m3 og 130 m3. Eksempel på varmeudgift lavenergihus mwh 3, m m Målerleje Incl. Moms Pr. mdr Eksempel på varmeudgift standardhus 70 m2 mwh m m Målerleje Incl. Moms Pr. mdr Eksempel på varmeudgift standardhus 130 m2 mwh 18, m m Målerleje Incl. Moms Pr. mdr Eksempel på varmeudgift Gymnasium mwh m m Målerleje Incl. Moms Pr. mdr

13 Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger indeholder primært omkostninger til brændstof og vedligeholdelse. Anlægsudgifterne for varmecentralen afskrives over en forventet brugstid på 25 år. Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger indeholder primært omkostninger til målere og øvrige (uforudsete) omkostninger. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger indeholder primært omkostninger til revision, regnskabsmæssig assistance, andel af fællesomkostninger samt afskrivninger på fællesanlæg (bil, IT m.v.). Finansielle omkostninger Finansielle omkostninger er budgetteret til på baggrund af skønnede anlægslån hos Kommunekredit. Der er anvendt en rentesats på 3,0 % som forventes at dække rente til Kommunekredit og garantiprovision til Egedal Kommune. Anlægsinvesteringer Investeringen i etableringen af varmecentralen i Stenløse Nord udgør samlet DKK som forventes at blive afholdt således: Nord anlægsinv. Samlet inv. Anlægsinv. Pr. 1/ Anlæg Maglevad Nord Grund Maglevad Administrationsbygning Solfanger Hovedledning Maglevad hoved/stikledning Rådhus StikLedning Slagslunde StikLedning Gymnasium 500 Stikledning Privatskolen 500 Hoved/stikledning Egedal Park Andel fællesafskrivninger 69 Projektlønninger note Rådgiver Damgård mm Tilslutningsafgifter Renteudgift byggesag I alt pr. år Anlægsinvesteringerne afskrives over 25 år. 11

14 Lån Anlægsinvesteringerne forventes finansieret ved optagelse af lån hos Kommunekredit. Udviklingen i anlægslån forventes som følger: Samlet Afskrivning lån Afskrivning lån afskrivning lån afskrivning lån Værdi ultimo Afdrag samlet

15 Budgetforudsætninger, LKV-anlæg Omsætning Omsætningen for de eksisterende LKV-anlæg er baseret på følgende forudsætninger til antal tilsluttede forbrugere. Adresse Anlæg Areal BBR MWh m3 Tjørnehøj vænge LKV Carls Hansens Alle LKV Toftehøjskolen Pedelbolig LKV Tofteparken 1-12 LKV Tofteparken 13 LKV Tofteparken 15 LKV Toftehøjskolen LKV Ølstykke Bibliotek LKV Ølstykke Rådhus LKV Stengårdsskolen LKV Lærkeskolen LKV Stenløse Hallen LKV Degnebakken LKV Børnehuset Troldehøj LKV Ølstykke-Boligf. Stengården LKV Der er forudsat uændret antal forbrugere og varmeforbrug i budgetperioden. Tariffer I er beregnet kostægte tariffer som sikrer at varmecentralen overholder hvile-i-sigselv princippet. LKV Procentstigning 0% 0% 0% 0% 0% Fjernvarmetarif excl. Moms Variable omkostninger pr. MWh Fast målerafgift pr. stk. pr. år Fast afgift pr. m2 pr. år 35,43 37,04 39,00 39,71 39,53 40,02 Incitamentsafgift pr. m3 4,17 4,23 4,29 4,32 4,31 4,33 Den variable tarif er fastsat således at den dækker de variable omkostninger. Tilsvarende er den faste m2-afhægige tarif fastsat således at den dækker de faste omkostninger. 13

16 Varmebidrag pr. husstand Ud fra de ovenfor beskrevne forudsætninger og fastsatte tariffer er estimeret følgende varmebidrag pr. husstand området som dækkes af de eksisterende LKV-anlæg. Til sammenligning med øvrige varmecentraler er lavet tilsvarende beregning ud fra brancheforeningens standardhus på henholdsvis 70 m3 og 130 m3. Eksempel på varmeudgift lavenergihus mwh 3, m m Målerleje Incl. Moms Pr. mdr Eksempel på varmeudgift standardhus 70 m2 mwh m m Målerleje Incl. Moms Pr. mdr Eksempel på varmeudgift standardhus 130 m2 mwh 18, m m Målerleje Incl. Moms Pr. mdr

17 Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger indeholder primært omkostninger til brændstof og vedligeholdelse. Anlægsudgifterne for varmecentralen afskrives over en forventet brugstid på 25 år. Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger indeholder primært omkostninger til målere og øvrige (uforudsete) omkostninger. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger indeholder primært omkostninger til revision, regnskabsmæssig assistance, andel af fællesomkostninger samt afskrivninger på fællesanlæg (bil, IT m.v.). Finansielle omkostninger Finansielle omkostninger er budgetteret til på baggrund af skønnede anlægslån hos Kommunekredit. Der er anvendt en rentesats på 3,0 % som forventes at dække rente til Kommunekredit og garantiprovision til Egedal Kommune. Anlægsinvesteringer De eksisterende LKV-anlæg afskrives over en restlevetid på 5 år og er færdigafskrevet i Der er ikke budgetteret med reinvesteringer i budgetperioden. 15

18 Budget og prognose Fælles 5 årsbudget for Egedal Fjernvarme Fælles Resultatsopgørelse: Nettoomsætning: 1 Salg af varme Salg af El Serviceaftale Slagslunde Omsætning i alt Produktikonsomkostninger 12 Gasforbrug Elforbrug Olieforbrug Øvrig brændsel Personaleomkostninger vedligeholdelse Afskrivninger transmissionsystem 11 Øvrige udgifter Produktionsomkostninger i alt Bruttoresultat Distributionsomkostninger Ledninger og brønde Brugerinstallationer 6 Målerudgifter El målere Vedligeholdelse 3 Personaleomkostninger Øvrige udgifter Afskrivninger Distributionsomkostninger i alt: Administrationsomkostninger Lokale omkostninger mm 18 Bestyrelse/Generalforsamling Personaleomkostninger Administration It udgifter Revision Øvrige udgifter Afskrivninger Administrationsomkostninger i lalt: Andre driftsindtægter Administration og service Andre driftsudgifter Entreprenørafdeling Finansielle poster Renteindtægter af likvid kapital Renteudgifter af likvid kapital Renter af lån Finansielle poster i alt: Resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat

19 Bilag 1 Budget og prognose Stenløse Syd 5 årsbudget for Egedal Fjernvarme SYD Resultatsopgørelse: Nettoomsætning: 1 Salg af varme Omsætning i alt Produktikonsomkostninger 12 Gasforbrug 13 Elforbrug 14 Olieforbrug Øvrig brændsel Personaleomkostninger vedligeholdelse Afskrivninger transmissionsystem 11 Øvrige udgifter Produktionsomkostninger i alt Bruttoresultat Distributionsomkostninger Ledninger og brønde Brugerinstallationer 6 Målerudgifter El målere Vedligeholdelse 3 Personaleomkostninger Øvrige udgifter Afskrivninger Distributionsomkostninger i alt: Administrationsomkostninger Lokale omkostninger mm Bestyrelse/Generalforsamling Personaleomkostninger Administration It udgifter Revision I øvrigt Afskrivninger Administrationsomkostninger i lalt: Andre driftsindtægter Administration og service Andre driftsudgifter Entreprenørafdeling Finansielle poster Renteindtægter af likvid kapital Renteudgifter af likvid kapital 19 Renter af lån Finansielle poster i alt: Resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat

20 Bilag 1 Budget og prognose Stenløse Syd Følsomhedsberegninger 1) Takster uden afskrivninger på anlæg (ingen finansiering af afdrag på anlægslån) Syd Procentstigning 0% 0% 0% 0% 0% Fjernvarmetarif excl. Moms Variable omkostninger pr. MWh Fast målerafgift pr. stk. pr. år Fast afgift pr. m2 pr. år 35 66,23 57,15 47,87 36,76 30,68 Incitamentsafgift pr. m3 2,5 3,70 3,17 2,13 1,56 1,31 Eksempel på varmeudgift lavenergihus mwh 3, m m Målerleje Incl. Moms Pr. mdr Selskabet vil i denne situation mangle finansiering af afdrag på anlægslån på mellem TDKK 508 og TDKK 697 pr. år i perioden Forventede afdrag Afskrivninger Likviditetsunderdkud

21 2) Takster med afskrivninger på anlæg (fuld finansiering af afdrag på anlægslån) Syd Procentstigning 0% 0% 0% 0% 0% Fjernvarmetarif excl. Moms Variable omkostninger pr. MWh Fast målerafgift pr. stk. pr. år Fast afgift pr. m2 pr. år 35 62,14 52,94 44,01 33,41 27,68 Incitamentsafgift pr. m3 2,5 5,42 4,95 3,30 2,44 2,02 Eksempel på varmeudgift lavenergihus mwh 3, m m Målerleje Incl. Moms Pr. mdr I dette scenarie forudsættes at afskrivningerne på anlæggene svarer til afdrag på anlægslån. 19

22 3) Takster med delvis afskrivning på anlæg (delvis finansiering af afdrag på anlægslån) Der foretages afskrivninger på anlægs således at den variable tarif i Stenløse Syd svarer til den variable tarif for Stenløse Nord for Syd Procentstigning 0% 0% 0% 0% 0% Fjernvarmetarif excl. Moms Variable omkostninger pr. MWh Fast målerafgift pr. stk. pr. år Fast afgift pr. m2 pr. år 35 65,99 56,91 47,65 36,57 30,51 Incitamentsafgift pr. m3 2,5 3,80 3,27 2,19 1,61 1,35 Eksempel på varmeudgift lavenergihus mwh 3, m m Målerleje Incl. Moms Pr. mdr Selskabet vil i denne situation mangle finansiering af afdrag på anlægslån med følgende beløb: Forventede afdrag Afskrivninger Likviditetsunderdkud

23 4) Takster med delvis afskrivning på anlæg (delvis finansiering af afdrag på anlægslån med fast månedlig udgift på DKK 800 ved et forbrug på 3,5mwh) Der foretages afskrivninger på anlæg således at den samlede varmeudgift svarer til DKK 800 pr. måned i hele budgetperioden. Syd Procentstigning 0% 0% 0% 0% 0% Fjernvarmetarif excl. Moms Variable omkostninger pr. MWh Fast målerafgift pr. stk. pr. år Fast afgift pr. m2 pr. år 35 65,55 55,42 43,92 30,26 22,37 Incitamentsafgift pr. m3 2,5 3,98 3,90 3,33 3,25 3,27 Eksempel på varmeudgift lavenergihus mwh 3, m m Målerleje Incl. Moms Pr. mdr Selskabet vil i denne situation mangle finansiering til afdrag på anlægslån i 2014 og Kommunen må derfor stille den fornødne likviditet til rådighed. Kommunen vil få denne likviditet tilbagebetalt i løbet af I 2018 vil man dog kunne opretholde en lavere tarif Forventede afdrag Afskrivninger Likviditetsunderskud

24 5) Takster med delvis afskrivning på anlæg (delvis finansiering af afdrag på anlægslån med fast månedlig udgift svarende til driftsudgifterne i 2014 og 2015 og herefter fast totaludgift på DKK 600 pr. måned ved et forbrug på 3,5mwh) Der foretages afskrivninger på anlæg således at den samlede varmeudgift svarer til DKK 600 pr. måned Syd Procentstigning 0% 0% 0% 0% 0% Fjernvarmetarif excl. Moms Variable omkostninger pr. MWh Fast målerafgift pr. stk. pr. år Fast afgift pr. m2 pr. år 35 66,23 57,15 46,90 33,84 26,38 Incitamentsafgift pr. m3 2,5 3,70 3,17 2,42 2,32 2,32 Eksempel på varmeudgift lavenergihus mwh 3, m m Målerleje Incl. Moms Pr. mdr Selskabet vil i denne situation mangle finansiering til afdrag på anlægslån i 2014 til Kommunen må derfor stille den fornødne likviditet til rådighed. Kommunen vil få denne likviditet forventet tilbagebetalt i løbet af Med udgangen af 2018 vil kommunen have lånt selskabet samlet DKK Forventede afdrag Afskrivninger Likviditetsunderskud

25 Bilag 2 Budget og prognose Stenløse Nord 5 årsbudget for Egedal Fjernvarme Nord Resultatsopgørelse: Nettoomsætning: 1 Salg af varme Serviceaftale Slagslunde Omsætning i alt Produktikonsomkostninger 12 Gasforbrug 13 Elforbrug 14 Olieforbrug Øvrig brændsel Personaleomkostninger vedligeholdelse Afskrivninger transmissionsystem 11 Øvrige udgifter Produktionsomkostninger i alt Bruttoresultat Distributionsomkostninger Ledninger og brønde Brugerinstallationer 6 Målerudgifter El målere Vedligeholdelse 3 Personaleomkostninger Øvrige udgifter Afskrivninger Distributionsomkostninger i alt: Administrationsomkostninger Lokale omkostninger mm Bestyrelse/Generalforsamling Personaleomkostninger Administration It udgifter Revision I øvrigt Afskrivninger Administrationsomkostninger i lalt: Andre driftsindtægter Administration og service Andre driftsudgifter Entreprenørafdeling Finansielle poster Renteindtægter af likvid kapital Renteudgifter af likvid kapital Renter af lån Finansielle poster i alt: Resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat

26 Bilag 3 Budget og prognose LKV-anlæg 5 årsbudget for Egedal Fjernvarme LKV Resultatsopgørelse: Nettoomsætning: 1 Salg af varme Salg af El Omsætning i alt Produktikonsomkostninger 12 Gasforbrug Elforbrug Olieforbrug Øvrig brændsel 3 Personaleomkostninger vedligeholdelse Afskrivninger transmissionsystem 11 Øvrige udgifter Produktionsomkostninger i alt Bruttoresultat Distributionsomkostninger Ledninger og brønde Brugerinstallationer 6 Målerudgifter El målere Vedligeholdelse 3 Personaleomkostninger Øvrige udgifter Afskrivninger Distributionsomkostninger i alt: Administrationsomkostninger Lokale omkostninger mm Bestyrelse/Generalforsamling Personaleomkostninger Administration It udgifter Revision I øvrigt Afskrivninger Administrationsomkostninger i lalt: Andre driftsindtægter Administration og service Andre driftsudgifter Entreprenørafdeling Finansielle poster Renteindtægter af likvid kapital Renteudgifter af likvid kapital Renter af lån Finansielle poster i alt: Resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat