Oplæg omkring ny fælles økonomifunktion
|
|
- Ernst Skov
- 7 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Oplæg omkring ny fælles økonomifunktion Dette oplæg vedrørende den nye fælles økonomifunktion er udarbejdet på baggrund af oplæg fra ekspertgruppen, senere oplæg fra økonomichefen og efterfølgende drøftelse i koncernledelsen d Vision Visionen for den nye fælles økonomistab er følgende: Vision En ny fælles økonomifunktion skal skabe endnu bedre vilkår og rammer for, at økonomi, kvalitet, effektivitet, helhedssyn og sammenhæng går op i en højere enhed Dette vil kræve nye samspil på tværs, nye måder at løse opgaverne og et større helhedssyn og ligger dermed i forlængelse af de 4 kulturforstærkere: hav tillid, skab relationer, del ressourcer, tænk nyt'. Fælles kurs for en fælles økonomifunktion: Fokus på at sikre helhedstænkning ud fra en koncerntankegang via tillid, gennemsigtighed og en tæt kobling mellem økonomi og faglighed Fokus på strategisk styring og hermed skabe grundlag for administrative og politiske prioriteringer på tværs via kobling mellem effekter, standarder, aktiviteter og økonomi Fokus på sikker drift i form af at den daglige styring hos de budgetansvarlige understøttes Konkrete mål: Bedre styr på budgetoverholdelse, herunder at kunne forudsige regnskabet mere præcist Styrkelse af understøttelsen og den økonomiske rådgivning af kontraktholderne og myndighedsområderne Styrkelse af økonomi- og metodekompetencer via fagligt fællesskab i den fælles økonomifunktion, men samtidig med vægt på at bevare den faglige indsigt og viden om kernefagområderne Udbygning af ledelsesinformation, der understøtter dels helhedstænkningen og sammenhængen mellem effekter, aktivitet, standarder og økonomi og dels den faglige styring (sikker drift) Fjernelse af parallelfunktioner og udvikling af arbejdsprocesser og -relationer og herved opnå en effektivisering af det samlede ressourceforbrug Udfoldning af begreberne: Hvad mener vi med helhedstænkning : Vi skal kunne lave bedre beslutningsoplæg til direktion/koncernledelse og Byrådet eksempelvis i forhold til at beskrive alternative strategier og deres konsekvenser. Dette skal ske ved at samle mere viden i den fælles økonomifunktion og herved skabe fælles 1
2 metoder, mere vidensudveksling og sammenhængende løsninger på tværs af fagområder og udvikling af den samlede økonomifaglige viden. Hvad mener vi med gennemsigtighed : Vi vil gennem en forbedret og mere udbygget ledelsesinformation arbejde på, at de grundlæggende data er fælles for alle. Vi vil gennem dette mindske silo-tænkning og suboptimering i systemet, og herved gøre det muligt at agere som en tværgående direktion/koncernledelse. Hvad mener vi med sikker drift : De budgetansvarlige og fagområderne skal føle sig godt klædt på i forhold til at kunne forstå deres områder og føle, at der er overblik over økonomien. Hvis der er udfordringer med økonomien tages der hånd om dette. 2. Opgaver I dialogen mellem økonomichefen og stabs- og fagcheferne er der identificeret nogle opgaver - udover det der var angivet fra ekspektgruppen - der kan flyttes. De opgaver, der i dag varetages i den nuværende økonomifunktion, er ikke nævnt her. Disse forbliver som udgangspunkt i den nye fælles økonomifunktion. Alle opgaver skal naturligvis udføres i en tæt dialog og samarbejde med fagområderne, der har budgetansvaret. Derfor taler vi fremadrettet om samarbejdsflader og ikke snitfalder. Forslag til opgaver der flyttes fra fagområderne til den nye fælles økonomifunktion er oplistet nedenfor. Der er valgt en opdeling på de angive kategorier, men i praksis kan der være overlap mellem kategorierne: Budgetlægning: - Alle ressourcetildelingsmodeller til kontraktholdere foregår i den fælles økonomifunktion i samarbejde med fagområderne. Dette vil sige, at den konkrete udmøntning af budgettet til kontraktholdere på ældreområdet og skoleområdet flyttes til den fælles økonomifunktion. Formålet med dette er bl.a. at skabe én indgang til det centrale niveau for de kontraktholdere, der har en tildeling, der er styret af en tildelingsmodel. Opgaven omfatter også den løbende BUMafregning på ældreområdet. - Ressourcetildeling på hal-området og medlemstilskud til foreninger - Kapacitetsanalyser på f.eks. skoleområdet - Udarbejdelse af handlekatalog og andre beslutningsoplæg vedrørende budgettet foregår i den fælles økonomifunktion - Fagøkonomerne i den fælles økonomifunktion deltager i arbejdet med at udarbejde forandringsforslag til budgettet - Fagøkonomerne i den fælles økonomifunktion står for ajourføringen af Politikerhåndbogen Budgetopfølgning: - Udarbejdelsen af budgetopfølgninger foregår i den fælles økonomifunktion både de månedlige og de tre store budgetopfølgninger, der går til politisk behandling - Controllingen foregår i den fælles økonomifunktion, da det er første led i økonomistyringen og hermed forudsætningen for næste skridt til at se nye muligheder og sikre overholdelse af budgettet. Dette betyder, at registrering af data i f.eks. Calibra flyttes, da den defineres som økonomisk og datamæssig controlling. Dette indebærer, at der skal være en afstemning mellem data i styringssystemer (Calibra, regneark eller andet) og data i fagsystemerne, og derfor en 2
3 meget tæt dialog mellem økonomi- og fagpersonerne på området. Der er blevet talt meget om systemet Calibra men dette handler også om eventuelle andre regnearksystemer eller regnearkslignende systemer, der findes rundt omkring til at holde styr på økonomi- og aktivitetsdata. Det forventes, at der ved at samle dette i en fælles økonomisystem kan opnås bedre videndeling, synergi og videreudvikling af disse på tværs. - Budgetopfølgning på konto 6/administrationsområdet. Det er nævnt af flere fagsekretariater, at der bruges en del ressourcer på at holde styr på ekstern finansiering af administrativt ansatte. Der er en mulighed for at kunne gøre dette mere ensartet på tværs med brug af færre ressourcer. Med ekstern finansiering menes både finansiering udefra og fra interne projekter. - Fagøkonomerne understøtter opfølgningen på de politisk besluttede forandringer Regnskab: - Udarbejdelsen af regnskabsbemærkninger foregår i den fælles økonomifunktion - Specialregnskaber flyttes som udgangspunkt, men der kan være konkrete opgaver, der ligger mest hensigtsmæssigt i fagområdet. Dette må drøftes specifik. Ledelsesinformation: - Der er synergi og stordriftsfordele ved at samle de ressourcer, der i dag arbejder med ledelsesinformation. Herved bliver der mulighed for at videreudvikle dette til bedre styringsinformation dels internt i fagområderne og dels til understøttelse af koncernledelsens tværgående prioriteringsopgave. Andet: - Kompetencecentret sidestilles med en kontrakt. Det vil sige, at de serviceres fra den nye fælles økonomifunktion på lige fod med øvrige kontrakter. Forslag til opgaver, der forbliver i fagområderne: Registrering af data fra fagpersoner til fagsystemer bibeholdes i fagområdet. Bogføring, omposteringer, afstemninger, mellemkommunale betalinger o.l. der i dag ligger i fagområderne Boligadministration Ejendomsskat Gebyropkrævning, eks. for byggesag, virksomhedsgodkendelse, miljø Udfoldning af begreberne: Vi skelner mellem henholdsvis administration (der ligger i fagsekretariater/stabe) og styring/controlling (der ligger i den fælles økonomifunktion). Med administration menes f.eks. bogføring, afregning til andre kommuner o.l. Med styring/controlling menes, at der er styr på aktivitets- og økonomidata, herunder at data kommer ind i styringssystemer (Calibra, regneark o.l.). Det er disse data, der skal anvendes til analyse og vurdering i budgetopfølgningerne samt sikre, at vi kan være på forkant med udvikling og lave tiltag for at sikre budgetoverholdelse. 3
4 3. Ressourcer Med den nuværende opgavevaretagelse vurderes det på baggrund af dialog mellem økonomichefen med stabs- og fagcheferne følgende: Figur 3: Forslag til ressourceflytning Område Fagsekretariatet Børn og unge Fagsekretariatet Ældre og handicap Fagsekretariatet Beskæftigelse og Sundhed Fagsekretariatet Teknik og miljø Kultur, borgere og planlægning Byrådssekretariatet HR/Løn I alt Vurdering af ressourcer 2 årsværk 2 årsværk 3 årsværk på økonomi 2 på ledelsesinformation ½ årsværk ½ årsværk 0 årsværk 0 årsværk 10 personer Det forudsættes, at det er hele personer, der flyttes. Da de fleste af disse personer også laver opgaver, der forbliver i fagsekretariatet/staben, er der en bekymring for, hvordan de tilbageværende opgaver kan varetages. Dette gælder især, hvor der er tale om halve årsværk, der flyttes. Det foreslås desuden, at opkrævningsfunktionen flyttes til den fælles økonomifunktion. --- Det forudsættes, at de personer, der flyttes, er dem, der i dag varetager opgaven. Dette er for at sikre, at der er den nødvendige viden og de nødvendige kompetencer tilstede for at sikre sikker drift fra starten. For at skabe den ønskede udvikling kræver det, at medarbejderne i den fælles økonomifunktion (både nuværende og nye) skal have personlige- og organisatoriske kompetencer i forhold til at kunne forstå deres nye rolle og handle i overensstemmelse med de fire kulturforstærkere samt være analytisk skarpe og kunne håndtere dialogen med fagområderne på en konstruktiv måde. 4. Samspil fremadrettet Det foreslås, at der skabes nogle formelle strukturer for samarbejde, så man sikrer sig en struktureret dialog mellem økonomikonsulenterne i den fælles økonomifunktion og fagsekretariater/stabe fra starten. Dette kunne f.eks. være, at fagøkonomerne deltager i relevante ledermøder på fagområderne. Det er vigtigt, at den budgetansvarlige får viden først, så den budgetansvarlige ikke kommer på bagkant. Udviklingen af samspillet mellem den fælles økonomifunktion og fagsekretariater/stabe handler om tillid. Derfor skal der være meget fokus på at få dialogen godt i gang. Det aftales individuelt område for område, hvordan denne dialog sikres. Det er vigtigt, at der er en høj grad af tilstedeværelse og nærvær fra fagøkonomernes over for fagområderne. De nye fysiske rammer på Fælleden skal naturligvis udnyttes til dette formål. Økonomikoordineringsgruppen nedlægges. De drøftelser på tværs, der er behov for at hæve højere op end i den fælles økonomifunktion, foregår fremadrettet i koncernledelsen. 4
5 5. Dilemmaer og opmærksomhedspunkter til drøftelse i koncernledelsen I forbindelse med udarbejdelse med dette forslag, er der fremkommet følgende dilemmaer og opmærksomhedspunkter, som der fremadrettet skal være opmærksomhed på: I visionen ligger der nogle opgaver, som enten ikke løses i dag eller skal løses bedre fremover. Dette skal der skaffes ressourcer til samtidigt med, at der skal opnås en effektiviseringsgevinst. Der ligger en usikkerhed i, hvormange ressourcer der i dag anvendes til de anførte opgaver. Fagsekretariatet Teknik og miljø er de eneste, der har en løbende tidsregistrering, så man konkret kan se, hvad der har været anvendt af ressourcer til de forskellige opgaver. Det er nødvendigt med opbakning fra koncernledelsen i forhold at få italesat de problemer, der måtte opstå undervejs på en konstruktiv måde. Hvis der er ting, der ikke fungerer godt, så skal dette italesættes i en åben og konstruktiv dialog. Ellers risikerer vi, at der opbygges parallelfunktioner i fagområderne. Det kunne her foreslås, at der i hvert fald i starten er en løbende dialog i koncernledelsen omkring, hvordan det i praksis går med implementeringen af den fælles økonomifunktion. Der er hos nogle af fagcheferne en bekymring i forhold til at sammenhængen mellem fagligheden og økonomien falder fra hinanden. Denne bekymring skal der naturligvis tages hånd om og den bør italesættes undervejs. 5
6 Bilag 1 Oversigter over opgaver fra KORA Figur 4: KORA s opgaveoversigt vedrørende budgetlægning : Figur 5: KORA s opgaveoversigt vedrørende budgetopfølgning : 6
7 Figur 6: KORA s opgaveoversigt vedrørende regnskabsaflæggelse : Figur 7: KORA s opgaveoversigt vedrørende større selvstændige analyser : 7
Indkomne høringssvar fra berørte Lokale Medudvalg (LMU) vedrørende fælles økonomifunktion
Indkomne høringssvar fra berørte Lokale Medudvalg (LMU) vedrørende fælles økonomifunktion Høringssvar fra LMU for Fagsekretariatet Børn & Unge: Fagsekretariatet Børn & Unge har modtaget materialet vedrørende
Læs mereUdviklingskontrakt 2016 for Bavnebjerg Bo- og Aktivitetscenter
Udviklingskontrakt 2016 for Bavnebjerg Bo- og Aktivitetscenter 1. Virkeliggørelse og koordinering af politisk besluttede forandringer Kommunens samlede ledelse arbejder målrettet på, at Byrådets visioner,
Læs mereUdviklingskontrakt 2016 for Sølund
Udviklingskontrakt 2016 for Sølund 1. Virkeliggørelse og koordinering af politisk besluttede forandringer Kommunens samlede ledelse arbejder målrettet på, at Byrådets visioner, politikker og politisk besluttede
Læs mereBilag 8. Principper for implementering af ændringer af kontoplan vedr. opgørelse af udgifterne til administration
Bilag 8 Emne: Til: Kopi: til: Ændring af kontoplan 1. fællesmøde mellem Økonomiudvalget og Magistraten Byrådets medlemmer Den 3. september 2012 Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling Principper for implementering
Læs mereØKONOMIKONSULENTEN ANNO 2019
INDSÆT EMNE INDSÆT TITEL ØKONOMIKONSULENTEN ANNO 2019 Økonomikonsulenternes årsmøde 2019 13. Marts 2019 Souschef Peter Bogh, KL s Konsulentvirksomhed, KLK Kompetencevejen Økonomistyring Opgaver Roller
Læs mereReferat. Dato: :00:00. Sted: Mødelokale nr. 8, Rådhuset i Skanderborg 1/10
Referat Dato: 13-01-2016 09:00:00 Udvalg: Direktionen Sted: Mødelokale nr. 8, Rådhuset i Skanderborg 1/10 Indholdsbetegnelse Referat Indholdsbetegnelse 1 Godkendelse af dagsorden 2 Budgetprocedure for
Læs mereOmflytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt
Omflytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt Nedenstående tabel er en oversigt over flytninger mellem bevillinger, der falder uden for reglerne om administrative omflytninger. Omflytningerne
Læs mereRoller og ansvar Grundlaget for god ledelse i Ringsted Kommune (juni 2016)
Roller og ansvar Grundlaget for god ledelse i Ringsted Kommune (juni 2016) Dette dokument definerer de generelle rammer i relation til roller og ansvar for de forskellige ledelsesniveauer og ledelsesfora.
Læs mereFaglig intro til ØKudvalgets
Faglig intro til ØKudvalgets område 1 Administrativ organisation Faxe Kommunes administrative organisationsmodel er en koncernmodel med centerstruktur, som indeholder en direktion, syv centre og et sekretariat.
Læs mereABC til KONTRAKTSTYRING I SKANDERBORG KOMMUNE - SÅDAN GØR VI!
ABC til KONTRAKTSTYRING I SKANDERBORG KOMMUNE - SÅDAN GØR VI! Kontraktstyringen i Skanderborg Kommune kæder central styring sammen med decentral ledelse. Byrådets mål for den kommunale service skal omsættes
Læs mereDIA (Direktion og Koncernledelse den 5. oktober) Billeder ala sidste års DIA sættes ind
DIA 2017 (Direktion og Koncernledelse den 5. oktober) Billeder ala sidste års DIA sættes ind Indledning Direktionens ide-og arbejdsgrundlag (DIA) understøtter Byrådets politikker og politisk besluttede
Læs mereUdviklingskontrakt 2016 for Dagtilbud Skanderborg Vest
Udviklingskontrakt 2016 for Dagtilbud Skanderborg Vest 1. Virkeliggørelse og koordinering af politisk besluttede forandringer Kommunens samlede ledelse arbejder målrettet på, at Byrådets visioner, politikker
Læs mereDagplejens udviklingskontrakt 2015
Dagplejens udviklingskontrakt 2015 1. Virkeliggørelse og koordinering af politisk besluttede forandringer Kommunens samlede ledelse arbejder målrettet på, at Byrådets visioner, politikker og politisk besluttede
Læs mereDIA Direktionens idé- og arbejdsgrundlag
DIA 2017 Direktionens idé- og arbejdsgrundlag Indledning Direktionens idé- og arbejdsgrundlag (DIA) understøtter Byrådets politikker og politisk besluttede forandringer og udgives én gang årligt. DIA udstikker
Læs mereUdviklingskontrakt 2016 for Socialpsykiatrien
Udviklingskontrakt 2016 for Socialpsykiatrien 1. Virkeliggørelse og koordinering af politisk besluttede forandringer Kommunens samlede ledelse arbejder målrettet på, at Byrådets visioner, politikker og
Læs mereÅrsplan 2017 for Socialudvalget
Årsplan 2017 for Socialudvalget Med årsplanen tilrettelægger udvalget sit arbejde i møder, dialog og andre aktiviteter således, at det afspejler udvalgets prioriteringer af de opgaver, som udvalget varetager
Læs mereORGANISERING AF ØKONOMIFUNKTION PÅ AARHUS UNIVERSITET
ORGANISERING AF ØKONOMIFUNKTION PÅ AARHUS UNIVERSITET HVAD VIL VI OPNÅ MED EN NY ØKONOMIMODEL OG HVILKE TILTAG ER NØDVENDIGE? 1. Entydig sammenhæng mellem AU s målsætning, strategi og daglige drift: 2.
Læs mereØKONOMI OG ADMINISTRATION 2015-2016 SUBSTRATEGI
ØKONOMI OG ADMINISTRATION 2015-2016 SUBSTRATEGI MOTIVEREDE O G E FFEKT IV E MEDARBEJDERE, GO D ØK ONOMI STYRI NG O G INTRO EN EFFEKTIV OG ATTRAKTIV ARBEJDSPLADS MISSION ˮEnkle og effektive administrative
Læs mereUdviklingskontrakt 2016 for Entreprenørgården
Udviklingskontrakt 2016 for Entreprenørgården 1. Virkeliggørelse og koordinering af politisk besluttede forandringer Kommunens samlede ledelse arbejder målrettet på, at Byrådets visioner, politikker og
Læs mereKortlægning af økonomistyring Aarhus Kommune INDLEVELSE SKABER UDVIKLING
Kortlægning af økonomistyring Aarhus Kommune Maj 2013 Dagens Program Indledning og præsentation Kort introduktion til kortlægning og vurderinger De 6 temaer kortlægning og vurdering Afslutning Kortlægningen
Læs mereLejre Kommune. 10-12-2013 Side 1. Økonomiudvalget. ØU - Indsatser til forbedret økonomistyring i Lejre Kommune Sagsnr.: 13/20448
10-12-2013 Side 1 ØU - Indsatser til forbedret økonomistyring i Lejre Kommune Sagsnr.: 13/20448 Resumé: og Kommunalbestyrelsen har besluttet, at den økonomiske styring i Lejre Kommune skal forbedres. Både
Læs mereAftale mellem Staben i Job og Borgerservice og Job- og Borgerservicechef Michael Maaløe
Aftale mellem Staben i Job og Borgerservice og Job- og Borgerservicechef Michael Maaløe 1. Indhold Styringsmodellen i Silkeborg Kommune baserer sig på gensidige aftaler mellem institutionslederne og den
Læs mereØkonomistyring i staten
Økonomistyring i staten Del 1 Målbillede Version 1.0 Januar 2014 Indhold 1 Indledning 3 1.1 Formål med vejledningen 3 1.2 Opdatering 3 1.3 Behovet for god økonomistyring i staten 3 1.4 Økonomistyring i
Læs mereDirektionens besvarelse af høringssvar
Dato 15-11-2015 Dok.nr. 158086/15 Sagsnr. 15/12912 Ref. KIOL Direktionens besvarelse af høringssvar Forslag Afdelinger Høringssvaret Direktionens overvejelser/svar Ad A) Borgerservic e og GIS Fælles MED
Læs mereEFFEKTSTYRING I KOMMUNERNE INDLEVELSE SKABER UDVIKLING
EFFEKTSTYRING I KOMMUNERNE OPLÆGSHOLDERE Andreas Østergaard Poulsen, Senior Manager i BDO o o o Omfattende erfaring med indførsel af effektbaseret styring i offentlige organisationer Har bistået kommuner
Læs mereOrganisering i Vordingborg Kommune
Organisering i Vordingborg Kommune Indledning Vordingborg Kommunes nuværende organisation blev dannet ved kommunesammenlægningen i 2007. I 2008 medvirkede Lundgaard konsulenterne i en evaluering af den
Læs mereForretningsgang vedrørende samlet budgetopfølgning i Norddjurs Kommune
Norddjurs Kommune Økonomisk sekretariat Område: Budgetopfølgning i Norddjurs Kommune Gældende fra: August 2017 Ansvarlig: Økonomichefen Dækningsområde: Norddjurs Kommune Forretningsgang vedrørende samlet
Læs mereByrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan
Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2018 2021, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2018-2021. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets
Læs mereDagtilbud Rys udviklingskontrakt 2015
Dagtilbud Rys udviklingskontrakt 2015 1. Virkeliggørelse og koordinering af politisk besluttede forandringer Kommunens samlede ledelse arbejder målrettet på, at Byrådets visioner, politikker og politisk
Læs mereDirektionens Strategiplan 2018
Direktionens Strategiplan 2018 1 Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse Indledning...3 Økonomisk udvikling og styring...4 Status...4 Strategi...4 Initiativer...4 Organisation og Ledelse...6 Status...6
Læs mereUdviklingskontrakt 2016 for Bostederne Skanderborg
Udviklingskontrakt 2016 for Bostederne Skanderborg 1. Virkeliggørelse og koordinering af politisk besluttede forandringer Kommunens samlede ledelse arbejder målrettet på, at Byrådets visioner, politikker
Læs mereDet fremgår af kommunestrategien, at en af forudsætningerne for at nå denne vision, er en velfungerende kommune i økonomisk balance.
GLADSAXE KOMMUNE Økonomisk Sekretariat Økonomisk strategi NOTAT Dato: 8. april 2014 Af: ØKS Indledning Byrådets vision for Gladsaxe Kommune er at Gladsaxe Kommune skal medvirke til, at kommunens borgere
Læs mereDagtilbud Højvangens udviklingskontrakt 2015
Dagtilbud Højvangens udviklingskontrakt 2015 1. Virkeliggørelse og koordinering af politisk besluttede forandringer Kommunens samlede ledelse arbejder målrettet på, at Byrådets visioner, politikker og
Læs mereUdkast til kommissorium for formulering af Ejendomsstrategi i Syddjurs Kommune 2. halvår 2018
Udkast til kommissorium for formulering af Ejendomsstrategi i Syddjurs Kommune 2. halvår 2018 Indledning og baggrund Der er politisk truffet beslutning om et nyt fælles ejendomscenter i Syddjurs Kommune
Læs mereSkanderborg Kommune søger Ældreog Handicapchef
Skanderborg Kommune søger Ældreog Handicapchef Kan du løfte stillingen som Ældre- og handicapchef i Skanderborg Kommune og sikre styringen og den fortsatte udvikling på området? En udvikling hvor vi sætter
Læs mereSkanderborg Kommune. Ledelsesevaluering Direktionsrapport
Skanderborg Kommune Ledelsesevaluering 2018 Direktionsrapport OVERBLIK - Total Jeg er en god leder 4 3 5 2 6 1 Meget uenig 7 Meget enig () () () () Niveauet er ikke tilfredsstillende. Der bør ske forbedringer.
Læs mereOmstilling & Effektivisering i Overskrifter
Nummer 246 Rammereduktion Fagudvalg Beskæftigelses- og Arbejdsmarkedsudvalget Funktion Fagsekretariat Social og Arbejdsmarked Rammereduktion i forlængelse af besluttet OE strategi Mindreudgifter 0 2.184
Læs mereSkanderborg Kommunes. Ledelsesgrundlag. Fag- og stabschef. Afltaleholder. Kontraktholder Direktør. Leder af leder. Medarbejder. Leder af medarbejder
Skanderborg Kommunes Ledelsesgrundlag Fag- og stabschef Kontraktholder Direktør Medarbejder Leder af medarbejder Leder af leder Forord s. 2 Direktør s. 3 Fag- og stabschef s. 6 Afltaleholder s. 10 Leder
Læs mereUdviklingsaftale 2016 for Ældre og Handicap
Udviklingsaftale 2016 for Ældre og Handicap 1. Virkeliggørelse og koordinering af politisk besluttede forandringer Kommunens samlede ledelse arbejder målrettet på, at Byrådets visioner, politikker og politisk
Læs mereLederkompetencer - Skanderborg Kommune
Lederkompetencer - Skanderborg Kommune Medarbejderprofilen er inddraget i samme oversigt som lederprofilerne her er hovedvægten på ns deltagelse i opnåelse af målet indenfor hver lederkompetence. Tekst
Læs mereDen samlede model for plansystemet Revideret oktober 2013
Den samlede model for plansystemet Revideret oktober 2013 Overordnet beskrivelse Grundidéen i plansystemet er, at der er en lige linje fra vision over politikker, målsætninger og indsatsområder til budget.
Læs mereØDF årsmøde november 2017 Faglighed og Økonomi
ØDF årsmøde november 2017 Faglighed og Økonomi Hvordan samarbejder Viborg Kommunes skoleområde og den centrale økonomistab om styringsopgaven? Ved: Chris Rævsgaard Hansen, Skolechef, Viborg Kommune Jørgen
Læs mereODSHERRED KOMMUNE Direktionen 23. marts 2010 EFFEKTIVISERINGSSTRATEGI FOR ODSHERRED KOMMUNE FOR Side 1
EFFEKTIVISERINGSSTRATEGI FOR FOR 2010-2013 Side 1 EFFEKTIVISERINGSSTRATEGI FOR FOR 2010-2013 Indledning og formål Nulvækst i den offentlige økonomi, stadig større forventninger til den kommunale service
Læs mereØkonomistyring i staten - et strategisk perspektiv. v/ Henrik Pinholt, Vicedirektør Økonomistyrelsen
Økonomistyring i staten - et strategisk perspektiv v/ Henrik Pinholt, Vicedirektør Økonomistyrelsen Udfordringer og styring i den offentlige sektor Ansvar for styring en ny formel styringsudmelding Tænketanken
Læs mereUdviklingskontrakt 2016 for Dagtilbud Galten / Låsby
Udviklingskontrakt 2016 for Dagtilbud Galten / Låsby 1. Virkeliggørelse og koordinering af politisk besluttede forandringer Kommunens samlede ledelse arbejder målrettet på, at Byrådets visioner, politikker
Læs mereUdviklingskontrakt 2016 for Stjærskolen
Udviklingskontrakt 2016 for Stjærskolen 1. Virkeliggørelse og koordinering af politisk besluttede forandringer Kommunens samlede ledelse arbejder målrettet på, at Byrådets visioner, politikker og politisk
Læs mereFagsekretariatets indstillingsnotat til ny ledelsesstruktur pa ældreomra det
Fagsekretariatets indstillingsnotat til ny ledelsesstruktur pa ældreomra det Fagsekretariatet Ældre & Handicap i Skanderborg Kommune Side 1 af 12 Indhold Indledning... 3 Indstilling til ny ledelsesstrukturmodel...
Læs mereDemografi- og ressourcefordelingsmodeller på skoleområdet
Demografi- og ressourcefordelingsmodeller på skoleområdet Sammenlignende analyse og inspiration til justeringer Med folkeskolereformen ændres en række vilkår for kommunernes folkeskoler. Elevernes ugentlige
Læs mereDirektionens Udviklingsspor/Direktionens Udviklingsramme for fra kontraktstyring til udviklingsledelse
Direktionens Udviklingsspor/Direktionens Udviklingsramme for 2018 - fra kontraktstyring til udviklingsledelse Indledning Hvert år i uge 43 giver Direktionen bolden op til den proces, hvor den enkelte aftaleholder
Læs mereOverordnede økonomistyringsprincipper for Silkeborg Kommune
Overordnede økonomistyringsprincipper for Silkeborg Kommune Økonomistaben August 2006 Revideret november 2009 Revideret november 2010 De overordnede økonomistyringsprincipper er udarbejdet i henhold til
Læs mereÅrsplan 2015 for Socialudvalget
Årsplan 2015 for Socialudvalget Med årsplanen tilrettelægger udvalget sit arbejde i møder, dialog og andre aktiviteter således, at det afspejler udvalgets prioriteringer af de opgaver, som udvalget varetager
Læs merePOLITISK STYRING MED GENNEMSLAG FOKUS PÅ SOCIALOMRÅDET. Kommunaløkonomisk Forum 2019
POLITISK STYRING MED GENNEMSLAG FOKUS PÅ SOCIALOMRÅDET Kommunaløkonomisk Forum 2019 Politisk styring med gennemslag fokus på socialområdet Hvordan sikrer man god politisk styring af det specialiserede
Læs mereKonsekvenser af inddragelse af overførte midler 2014 til 2015 til understøttelse af udviklingsstrategien
Konsekvenser af inddragelse af overførte midler 2014 til 2015 til understøttelse af udviklingsstrategien Herunder følger en oversigt over fag- og stabschefernes forslag til reduktion af tidligere ansøgte
Læs mereØkonomi årsberetning 2007
Økonomi årsberetning 2007 Formål med årsberetningen Såfremt Faaborg-Midtfyn Kommune skal forsætte den positive kvalitetsudvikling via dialog, mål og aftaler, kræver det løbende opfølgning, evaluering og
Læs mereBilag. Region Midtjylland. Bilag til Kasse og regnskabsregulativet - Retningslinier for intern kontrol. til Regionsrådets møde den 12.
Region Midtjylland Bilag til Kasse og regnskabsregulativet - Retningslinier for intern kontrol Bilag til Regionsrådets møde den 12. december 2007 Punkt nr. 48 Regionshuset Viborg Regionsøkonomi Regnskabskontoret
Læs mereUdkast til implementeringsplan for implementering af Mercuri Urvals anbefalinger vedr. organisering og ledelse i Furesø Kommune
Til: Økonomiudvalget Fra: Direktionen Udkast til implementeringsplan for implementering af Mercuri Urvals anbefalinger vedr. organisering og ledelse i Furesø Kommune Dato: 11-02-2011 Sags id: 190-2011-8368
Læs mereUdviklingskontrakt 2016 for Bakkeskolen
Udviklingskontrakt 2016 for Bakkeskolen 1. Virkeliggørelse og koordinering af politisk besluttede forandringer Kommunens samlede ledelse arbejder målrettet på, at Byrådets visioner, politikker og politisk
Læs mereOplæg til strategi for ledelsesinformation i Viborg Kommune
Oplæg til strategi for ledelsesinformation i Viborg Kommune Godkendt på direktionsmødet den 26. november 2012 1 Indledning Ledelsesinformation (LIS) er en af direktionens indsatsområder. De kommende års
Læs mereOversigt over udviklingsmål i aftalen for ældre og Handicap
Oversigt over udviklingsmål i aftalen for ældre og Handicap 1. Processen for formulering af målene i aftalen Kontrakt og aftaleprocessen på ældre og handicapområdet har haft følgende forløb og deltagere:
Læs mereStyring af det specialiserede udsatte område
Styring af det specialiserede udsatte område BKF, 14. juni 2013 v. Familie- og rådgivningschef Mette Andreassen Faglighed og økonomi hånd i hånd 1. At arbejde med en fast budgetramme på et ustyrbart område
Læs mereBilag 7: Omflytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt
Bilag 7: Omflytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt Nedenstående tabel er en oversigt over flytninger mellem bevillinger, der falder uden for reglerne om administrative omflytninger. Omflytningerne
Læs mereNotat. Styrket økonomistyring. Den Aarhus Kommune
Notat Den 18-10-2012 Aarhus Kommunes deltagelse i Økonomistyringsprojekt tilrettelagt af KL, Finansministeriet og Økonomi- og Indenrigsministeriet. Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling Som led i økonomiaftalen
Læs mereLedelsesroller i Byens TMF
Ledelsesroller i Byens TMF Med Byens TMF sætter vi yderligere fokus på at imødekomme Byens Behov og fremtidssikre TMF. Vi gør det ud fra følgende fire pejlemærker: Byens behov, Tværgående samarbejde, Mere
Læs mereGenudbud og hjemtagelse af driftsopgaver vedr. IT-arbejdspladser
Indstilling Til Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 25. august 2016 Genudbud og hjemtagelse af driftsopgaver vedr. IT-arbejdspladser 1. Resume Byrådet besluttede i 2008 af outsource en række specialiserede
Læs mereOmstilling & Effektivisering i Overskrifter
Nummer 247 Overgang til børnehave ved 2,10 år I forbindelse med den seneste strukturtilpasning i 2012, blev strukturen ændret, så børn tilbydes børnehaveplads i den måned de bliver 2 år og 11 måneder.
Læs mereRoller og ansvar Grundlaget for ledelse i en ny organisationsstruktur
Roller og ansvar Grundlaget for ledelse i en ny organisationsstruktur NOTAT HR-stab Arbejdet med en mere klar og tydelig ledelse er med dette oplæg påbegyndt. Oplægget definerer de generelle rammer i relation
Læs mereSÅDAN KAN DU BENCHMARKE ADMINISTRATIONEN. Administrativ organisering, digitalisering og ressourceforbrug
SÅDAN KAN DU BENCHMARKE ADMINISTRATIONEN Administrativ organisering, digitalisering og ressourceforbrug Hvad måles der på? KLKs benchmark-model adskiller sig fra andre modeller ved, at der ikke kun måles
Læs mereDEMOGRAFIENS BETYDNING FOR BUDGETLÆGNING
DEMOGRAFIENS BETYDNING FOR BUDGETLÆGNING Økonomikonsulenternes Årsmøde, 12-03-2019 Formål med sessionen Mange kommuner oplever et demografisk pres pga. et stigende antal ældre borgere, mens antallet af
Læs mereEVALUERING AF NUVÆRENDE TILDELINGSMODEL
EVALUERING AF NUVÆRENDE TILDELINGSMODEL Hvidovre Kommune April 2018 INDHOLD 1. Indledning 2 1.1 Overordnede konklusioner 2 2. Evaluering 4 2.1 Tildelingsmodel til skole 4 2.2 Tildelingsmodel til SFO 5
Læs mereOmstilling og effektivisering
Nr. 39 Område: Indsatsområde: Emne: Aftaleholder: Fagudvalg: Funktion: Omstilling og effektivisering Plan og kultur Afbureaukratisering og effektivisering Reduktion i Plan og Kulturs personale Christian
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik
Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den
Læs mereOplæg til etablering af ny koncernenhed i Region Sjælland Produktion, Forskning og Innovation
FORSLAG TIL DRØFTELSE I MED-HOVEDUDVALGET Dato: 5. november 2013 Brevid: 2190067 Oplæg til etablering af ny koncernenhed i Region Sjælland Produktion, Forskning og Innovation Indledning og baggrund I januar
Læs mereNotat til Statsrevisorerne om beretning om politireformen. Marts 2010
Notat til Statsrevisorerne om beretning om politireformen Marts 2010 RIGSREVISORS NOTAT TIL STATSREVISORERNE I HENHOLD TIL RIGSREVISORLOVENS 18, STK. 4 1 Vedrører: Statsrevisorernes beretning nr. 16/2008
Læs mereBudgetproces for Budget 2020
Budgetproces for Budget 2020 December 2018 Budgetproces for Budget 2020 Godkendt i Byrådet d. 19-12-2018 2 Indhold 1. Fokus for budget 2020...4 1.1 Den økonomiske politik...4 1.2 Situationsbillede...5
Læs mereCenter for Social og sundhed justeret organisering 2016
Center for Social og sundhed justeret organisering 2016 Baggrund Direktionen arbejder løbende med at sikre, at der i Gribskov Kommunes centerkonstruktion er tydelige roller og klare ansvarsbeskrivelser
Læs mereDer er taget afsæt i, at anbefalingerne skal have gyldighed uanset hvilket styringsmodel, som kommunerne har valgt.
Økonomistyring Indledning Som led Det Fælleskommunale Kvalitetsprojekt om styringsmodeller har de deltagende kommuner i efteråret 2008 fordelt sig på fem temagrupper. Temagrupperne blev dannet omkring
Læs mereBaggrund for den økonomiske politik og udmøntningen af denne
Baggrund for den økonomiske politik 2014-2017 og udmøntningen af denne 1 1. Indledende bemærkninger omkring styringsværktøjer Den økonomiske politik fokuserer primært på styringen via økonomiske mål. Disse
Læs mereUdviklingskontrakt 2016 for Skovbo
Udviklingskontrakt 2016 for Skovbo 1. Virkeliggørelse og koordinering af politisk besluttede forandringer Kommunens samlede ledelse arbejder målrettet på, at Byrådets visioner, politikker og politisk besluttede
Læs mereAdministrative IT-systemer og hjemtagelse af lønadministration
Indstilling Til Magistraten (Magistraten) Fra Borgmesterens Afdeling Dato 11. juni 2016 Administrative IT-systemer og hjemtagelse af lønadministration Indgåelse af ny kontrakt om Aarhus Kommunes fælles
Læs mereDen 8. marts efter høringsrunden. Til MED-udvalg, Hovedudvalget, bestyrelser, handicapråd og ældreråd
Den 8. marts 2010 TID TIL STRATEGISK TÆNKNING OG HANDLING - efter høringsrunden Til MED-udvalg, Hovedudvalget, bestyrelser, handicapråd og ældreråd Den 19. februar 2010 sluttede høringsperioden vedr. vores
Læs mereUdviklingskontrakt 2016 for Hørningskolen
Udviklingskontrakt 2016 for Hørningskolen 1. Virkeliggørelse og koordinering af politisk besluttede forandringer Kommunens samlede ledelse arbejder målrettet på, at Byrådets visioner, politikker og politisk
Læs mereHvad betød den økonomiske krise for danske kommuners økonomistyring? Foged, Søren Kjær; Andersen, Snorre Christian; Andersen, Martin Nordrup
university of copenhagen Københavns Universitet Hvad betød den økonomiske krise for danske kommuners økonomistyring? Foged, Søren Kjær; Andersen, Snorre Christian; Andersen, Martin Nordrup Published in:
Læs mereDirektionens årsplan
Direktionens årsplan 2019 Indhold Indledning 3 Fortælling, vision og pejlemærker 3 Fokusområder i Direktionens årsplan 2019 4 Mål for 2019 med central forankring 7 Mål for 2019 for institutioner og afdelinger
Læs mereSTYRINGSMODEL PÆDAGOGISK FOREBYGGENDE INDSATS
STYRINGSMODEL PÆDAGOGISK FOREBYGGENDE INDSATS STYRINGSMODEL PÅ FOREBYGGELSESOMRÅDET FOR UDSATTE BØRN OG UNGE MYNDIGHED (FAMILIERÅDGIVNING OG UNGEENHED) OG LEVERANDØR PFI (PÆDAGOGISK FOREBYGGENDE INDSATS)
Læs mereGrundlag for rammestyring i Dragør Kommune.
Grundlag for rammestyring i Dragør Kommune. 5. april 2018. Løn og personaleafdelingen Budgetansvarlig Økonomiafdelingen Budget ramme Direktion Politikere Afdelingsleder Side 1 INDLEDNING Formålet med Grundlag
Læs mereStyringsdokument for Statens Administration 2014
Styringsdokument for Statens Administration 2014 Statens Administrations strategiske målbillede Statens Administrations mission og vision Statens Administration arbejder inden for Finansministeriets mission
Læs mereUdkast En plads i fællesskabet En af os Din fremtid i fælleskabet
Udkast En plads i fællesskabet En af os Din fremtid i fælleskabet - Koncept for onboarding af nye ledere og medarbejdere Dato 22. maj 2018 Sagsnr.: 81.00.00-A26-2-17 Din reference Pernille Bang Tlf: +4587947119
Læs mereØkonomiudvalget; Plan for opfølgning på forandringer i Budget
Økonomiudvalget; Plan for opfølgning på forandringer i Budget 2014-2017. Dato: 19. februar 2014 Sagsnr.: 13/68721 Forslag til plan for Økonomiudvalgets arbejde med opfølgning på de politisk besluttede
Læs mereKommissorier for ledelsesfora
Notat Kommissorier for ledelsesfora Ramme for ledelsesorganisationen Dato: 18. marts 2019 Sags nr.: 00.15.00-A00-37-13 Sagsbehandler: SFZ Albertslund er kendt for en stor grad af borgerdeltagelse i den
Læs mereAt der er fokus på at skabe resultater for borgerne og at dette bæres af god ledelse og dygtige medarbejdere på alle niveauer.
NOTAT - UDKAST Allerød Kommune Forvaltningen Allerød Rådhus Bjarkesvej 2 3450 Allerød Tlf: 48 100 100 kommunen@alleroed.dk www.alleroed.dk Organisationsjustering og strategisk fokus Økonomiudvalget vedtog
Læs mereINDHOLD. It og digitalisering i Randers Kommune... 3 Governancemodel for it og digitalisering... 4 Årshjul for governancemodellen...
Randers Kommune INDHOLD It og digitalisering i Randers Kommune... 3 Governancemodel for it og digitalisering... 4 Årshjul for governancemodellen... 6 IT OG DIGITALISERING I RANDERS KOMMUNE I Randers Kommune
Læs mereSagsnr.: 2016/ Dato: 1. november Regler for overførsel af mer- og mindreforbrug til efterfølgende regnskabsår
Notat Sagsnr.: 2016/0002042 Dato: 1. november 2016 Titel: Regler for overførsel af mer- og mindreforbrug til efterfølgende regnskabsår 1. Indledning I bestræbelserne på at sikre god økonomistyring og en
Læs merePRINCIPPER FOR OVERFØRSELSADGANG FINANSMINISTERIET SOCIAL- OG INDENRIGSMINISTERIET KL
PRINCIPPER FOR OVERFØRSELSADGANG FINANSMINISTERIET SOCIAL- OG INDENRIGSMINISTERIET KL DECEMBER 2015 HVAD ER PRINCIPPER FOR OVERFØRSELSADGANG, OG HVAD KAN DE BRUGES TIL? Den økonomiske krise og de deraf
Læs mereUdviklingskontrakt 2016 for Låsby Skole
Udviklingskontrakt 2016 for Låsby Skole 1. Virkeliggørelse og koordinering af politisk besluttede forandringer Kommunens samlede ledelse arbejder målrettet på, at Byrådets visioner, politikker og politisk
Læs mereErfaringer med praksisnær pædagogisk ledelse, Hvad og hvordan? 3. December 2014
Erfaringer med praksisnær pædagogisk ledelse, Hvad og hvordan? 3. December 2014 At gøre uddannelse til undervisning Strategi Kompetenceudvikling Undervisningen At skabe forudsætninger for at gøre undervisning
Læs mereAftalestyringskoncept for Syddjurs Kommune
1 of 6 26-11-2015 Sagsnummer.: 14/37310 Aftalestyringskoncept for Syddjurs Kommune Indledning Dialogbaseret aftalestyring er et af de centrale styringsværktøjer i Syddjurs Kommune, der er baseret på dialog
Læs mereGod ledelse i Viborg Kommune
God ledelse i Viborg Kommune VILJE VÆKST VELFÆRD GOD LEDELSE MOD PERSONALEPOLITISKE VÆRDIER LEDELSESGRUNDLAG MED-AFTALE God ledelse - Arbejdsværdier det vi skal/vil lykkes med Vi sikrer, at de politiske
Læs mereForslag til organisationsændring i høring
Forslag til organisationsændring i høring Byrådet besluttede i sit møde d. 15. juni d.å. at forvaltningen skulle arbejde videre med forslag til ændring af den administrative organisering. I forlængelse
Læs mereVejledning til implementering af styringsgrundlaget
Vejledning til implementering af styringsgrundlaget Indledning Implementering og forankring af styringsgrundlaget er afgørende for, at grundlaget bliver anvendt i praksis. Det er med andre ord centralt
Læs mereAftale mellem Jobcenter Silkeborg og Job- og Borgerservicechef Michael Maaløe
Aftale mellem Jobcenter Silkeborg og Job- og Borgerservicechef Michael Maaløe 1. Indhold Styringsmodellen i Silkeborg Kommune baserer sig på gensidige aftaler mellem institutionslederne og den budgetansvarlige
Læs mere