E/F Indiakaj 9-13 m.fl Indiakaj 9-13 Midtermolen 2-12 2100 København Ø CVR nr. 31844479 Matr. nr. 935 Østervold Kvarter Årsregnskab for 2014 Administrator DEAS A/S Dirch Passers Allé 76 2000 Frederiksberg Ejd. 8-130/VJE
Ledelsespåtegning Administrator og bestyrelsen har behandlet og godkendt årsregnskab for 2014 for E/F Indiakaj 9-13 m.fl, som indeholder resultatopgørelse, balance og noter. Ejerforeningen er ikke omfattet af årsregnskabslovens bestemmelser, og regnskabet er derfor opstillet i overensstemmelse med foreningens vedtægter samt dansk regnskabspraksis for foreninger, der ikke er omfattet af årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2014-31. december 2014. Vi indstiller regnskabet til generalforsamlingens godkendelse. Frederiksberg, den 7. april 2015 Administrator DEAS A/S Vivi Jensen ejendomsadministrator Brit T. Hansen controller Bestyrelsen København Ø, den 7. april 2015 Michael Wendt Jon Plougmann Svend Andersen Bestyrelsesformand Anders B. Hansen Kenneth Egholm Christian Øhrgaard Således godkendt på ejerforeningens ordinære generalforsamling den / 2015. dirigent Side 2
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til medlemmerne af E/F Indiakaj 9-13 m.fl Vi har revideret årsregnskabet for E/F Indiakaj 9-13 m.fl for regnskabsåret 1. januar 2014-31. december 2014 omfattende resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet er udarbejdet af ledelsen på grundlag af regnskabsbestemmelserne i vedtægterne og dansk regnskabspraksis for foreninger. Revisionen har ikke omfattet budgettal, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med regnskabsbestemmelserne i vedtægterne og dansk regnskabspraksis for foreninger, der anses for et acceptabelt grundlag. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om bestyrelsens valg af regnskabspraksis er passende, om bestyrelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2014-31. december 2014 i overensstemmelse med regnskabsbestemmelserne i vedtægterne og dansk regnskabspraksis for foreninger. Supplerende oplysning om anvendt regnskabspraksis Uden at det har påvirket vores konklusion, skal vi henlede opmærksomheden på, at årsregnskabet er udarbejdet med det særlige formål at opfylde regnskabsbestemmelserne i foreningens vedtægter. Som følge heraf kan regnskabet være uegnet til andet formål. København Ø, den 7. april 2015 Pro interconsult Midtermolen 4, 2100 København Ø Niels Glavind Møller Revisor Side 3
Regnskab Budget Regnskab Resultatopgørelse 2014 2014 2013 Note Indtægter Aconto E/F-bidrag... 3.181.227 3.181.227 3.181.227 1 Øvrige indtægter... 142.578 103.000 121.137 2 Renteindtægter... 2.462 1.500 2.488 Indtægter i alt... 3.326.267 3.285.727 3.304.852 Udgifter 3 Bidrag til grundejerforening... 817.695 850.000 893.620 4 Forbrugsafgifter... 446.935 410.000 387.137 5 Forsikringer og abonnementer... 416.360 346.000 336.091 6 Renholdelse og vicevært... 262.864 368.000 262.455 Administrationshonorar, DEAS A/S... 126.985 160.000 157.594 7 Øvrige administrationsomkostninger... 154.481 115.500 61.235 8 Løbende vedligeholdelse... 583.737 312.500 259.779 9 Større vedligeholdelsesarbejder... 90.200 832.750 709.968 10 Renteudgifter... 5 0 0 Udgifter i alt... 2.899.262 3.394.750 3.067.879 Driftsresultat... 427.005-109.023 236.973 Større vedligeholdelsesarbejder 3% Renteudgifter 0% Løbende vedligeholdelse 20% Bidrag til grundejerforening 28% Øvrige administrationsomkostninger 5% Administrationshonorar, DEAS A/S 5% Forbrugsafgifter 16% Renholdelse og vicevært 9% Forsikringer og abonnementer 14% Side 4
Balance Balance Aktiver 31/12 2014 31/12 2013 Note Omsætningsaktiver Tilgodehavender Restancer... 1.566 3.764 Udlæg for ejere... 0 2.023 Tilgodehavender i alt... 1.566 5.787 Øvrige tilgodehavender Forsikringsskader... 24.011 25.451 Tilgodehavender... 0 925 Forudbetalte omkostninger... 192.942 102.682 11 Varmeregnskab... 204.543 97.212 12 Vandregnskab... 76.805 129.840 13 Antenneregnskab... 15.030 16.087 Øvrige tilgodehavender i alt... 513.331 372.197 Likvide beholdninger Danske Bank, konto 3001 575 651... 602.784 497.786 Danske Bank, konto 0010 515 629... 328.262 159.716 Nordea Bank, fælleshus 2216 3499-126-424... 14.123 0 Likvide beholdninger i alt... 945.169 657.502 Omsætningsaktiver i alt... 1.460.066 1.035.486 Aktiver i alt... 1.460.066 1.035.486 Side 5
Balance Balance Passiver 31/12 2014 31/12 2013 Note Egenkapital Egenkapital, primo... 940.935 703.962 Årets resultat... 427.005 236.973 Egenkapital i alt... 1.367.940 940.935 Kortfristet gæld Anden gæld Forudbetalte fællesomkostninger... 8.229 0 Udlæg for ejere... 500 0 Kreditorer - samlekonto... 40.085 71.474 Skyldige omkostninger... 43.312 23.077 Anden gæld i alt... 92.126 94.551 Kortfristet gæld i alt... 92.126 94.551 Gæld i alt... 92.126 94.551 Passiver i alt... 1.460.066 1.035.486 14 Information mellemregninger med G/F Midtermolen 15 Information om supplementsboliger mv. Side 6
Regnskab Budget Regnskab Noter 2014 2014 2013 1 Øvrige indtægter Lejeindtægter gæsteværelser & fælleshus... 139.678 100.000 106.182 Påkravsgebyr... 2.900 3.000 5.100 Andre indtægter... 0 0 9.855 Øvrige indtægter i alt... 142.578 103.000 121.137 2 Renteindtægter Renteindtægter, bank... 2.462 1.500 2.488 Renteindtægter i alt... 2.462 1.500 2.488 3 Bidrag til grundejerforening Aconto bidrag til grundejerforening... 817.695 850.000 893.620 Bidrag til grundejerforening i alt... 817.695 850.000 893.620 4 Forbrugsafgifter El... 166.244 180.000 156.993 Renovation... 280.691 230.000 230.144 Forbrugsafgifter i alt... 446.935 410.000 387.137 5 Forsikringer og abonnementer Ejendomsforsikring... 295.624 205.000 204.068 Service - vagt... 0 8.000 0 Service - ventilation... 9.951 19.000 11.295 Service - alarm m.v. elevator... 68.668 62.000 64.527 Service - VVB / veksler varmeanlæg... 19.731 29.000 34.023 Øvrige abonnementer... 22.386 23.000 22.178 Forsikringer og abonnementer i alt... 416.360 346.000 336.091 6 Renholdelse og vicevært Varmeforbrug supplementsboliger... 10.184 10.000 10.454 Ejendomsservice... 127.562 180.000 131.536 Vinduespolering, trappeopgange... 2.825 12.000 6.972 Trappevask... 97.067 98.000 96.058 Ekstra rengøring... 5.152 0 0 Anden renholdelse... 0 33.000 0 Navneskilt... 1.543 0 913 Materialeudgifter og anskaffelser... 0 0 1.664 Drift af fællesarealer... 0 30.000 1.674 Drift af fælleslokaler... 18.531 5.000 13.184 Renholdelse og vicevært i alt... 262.864 368.000 262.455 Side 7
Regnskab Budget Regnskab Noter 2014 2014 2013 7 Øvrige administrationsomkostninger Andre honorarer DE... 2.000 0 925 Andre honorarer... 38.019 5.000 0 Revisor... 12.875 10.000 8.500 Advokat, juridisk bistand... 17.090 30.000 6.000 Arkitekt... 10.531 35.000 0 Udarbejdelse af varmeregnskab... 55.156 25.000 22.321 Gebyrer m.v... 8.880 4.500 6.143 Porto... 2.194 500 0 Foreningsarrangementer... 85 0 0 Øvrige foreningsudgifter... 7.225 0 17.346 Mødeudgifter... 426 5.000 0 Gaver og repræsentation... 0 500 0 Øvrige administrationsomkostninger i alt... 154.481 115.500 61.235 Side 8
Regnskab Budget Regnskab Noter 2014 2014 2013 8 Løbende vedligeholdelse Kompletterende bygningsdele Generelt... 744 0 0 Vinduer i facade... 101.288 0 3.313 Døre i facade... 19.500 0 1.560 Låse og nøgler... 12.236 0 4.053 Tagrender/nedløb... 0 0 1.125 Overfladebeklædning Indervægsbeklædning... 31.772 0 2.813 Loftsbeklædning... 2.000 0 0 Tagbeklædning... 62.500 0 39.125 VVS-anlæg Generelt... 0 0 2.518 Affaldsanlæg... 9.489 0 3.639 Faldstammer... 4.500 0 4.125 Afløb... 41.228 0 6.943 Vandinstallationer... 21.017 0 3.546 Vandarmatur... 3.361 0 0 Varmeinstallationer... 160.316 0 6.414 Radiatorer/Ventiler... 3.313 0 5.993 Ventilationsanlæg... 5.931 0 72.910 El-anlæg Generelt... 3.174 0 0 El-anlæg... 1.574 0 2.597 Belysningsanlæg... 45.681 0 35.511 Afbrydere og kontakter... 2.635 0 2.439 Telefonanlæg... 3.570 0 9.059 Elevatorer... 8.796 0 49.142 Øvrige dele og anlæg Generelt... 4.421 0 0 Låger/porte... 2.549 0 2.954 Kloakanlæg... 6.063 0 0 Forsikringsskader - selvrisiko... 26.079 10.000 0 Budgetteret løbende vedligeholdelse... 0 302.500 0 Løbende vedligeholdelse i alt... 583.737 312.500 259.779 Side 9
Regnskab Budget Regnskab Noter 2014 2014 2013 9 Større vedligeholdelsesarbejder Køkkenfaldstammer kld. renses... 48.750 48.750 48.750 Årlig tag check + rensning (afløb)... 0 14.000 8.500 Facaderens IK9, IK11 og IK13... 41.450 20.000 0 Andel af skybrudssikring... 0 250.000 652.718 Budgetteret større vedligeholdelse... 0 500.000 0 Større vedligeholdelsesarbejder i alt... 90.200 832.750 709.968 10 Renteudgifter Renteudgifter, bank... 5 0 0 Renteudgifter i alt 5 0 0 Side 10
Regnskab Regnskab Noter 2014 2013 11 Varmeregnskab Opkrævet aconto varme... Forbrug fjernvarme... Afregning af årets regnskab... Varmeregnskab i alt... -217.380-202.870 431.062 223.243-9.139 76.839 204.543 97.212 12 Vandregnskab Opkrævet aconto vand... Vandudgift... Afregning af årets regnskab... Vandregnskab i alt... -80.025-81.294 156.900 177.011-70 34.123 76.805 129.840 13 Antenneregnskab Opkrævet aconto, indeværende år... Udgifter kabel TV... Afregning af årets regnskab... Antenneregnskab i alt... -158.763-143.640 159.986 145.817 13.807 13.910 15.030 16.087 14 Grundejerforening Andel af egenkapital i Grundejerforeningen Midtermolen udgør pr. 31. december 2014 kr. -23.019 Andel af hensættelser i Grundejerforeningen Midtermolen udgør pr. 31. december 2014 kr. 162.463 15 Brugsret til supplementsboliger Ejerne af de enkelte lejligheder ejer fælleslokale og gæsteboliger samt supplementsboligerne. Brugsretten og værdisnsættelsen er pr. 31. december 2010 nedskrevet til kr. 0. De nævnte områder udgør en del af fællesarealet og kan specificeres som følgende: 1 stk. fælleslokale 184 m2 som udlejes på dagsbasis 2 stk. gæsteboliger på hver 18m2 som udlejes på dagsbasis 2 stk. supplementsboliger på hver 18m2 som udlejes på månedsbasis Side 11