M E D L E M A F D A N S K E R E V I S O R E R L O K A L r e v i s i o n registreret revisionsanpartsselskab C V R nr. 78 64 64 11 Nygade 6 4672 Klippinge Telf. +45 5657 94 Fax +45 5657 944 Andelsselskabet Magleby Vandvserk CVR-nr. 33227256 Arsrapport 1. januar -31. december 213 Fremlagt og godkendt pa vandvaerkets ordinaere generalforsamling, derf 214 dirigent Registreret revisor Hans Jrgen Rasmussen lokalrevision@lokalrevision.dk www.lokalrevision.dk
Indholdsfortegnelse Vandvaerksoplysninger 1 Bestyrelsespategning 2 Interne revisorers pategning 2 Revisors erklsring 3 Anvendt regnskabspraksis 4 Resultatopgorelse 5 Balance 6 Noter 7" 1
Vandvserksoplysninger Vandvaerket Magleby Vandvaerk a.m.b.a Vandvaerksvaenget 1 4672 Klippinge Telefon: Hjemmeside: CVR-nr.: Hjemsted: Regnskabsar: 56578491 www.vandvaerk-stevns.dk 33227256 Stevns 1.1.-31.12. Bestyrelse formand Ole Olsen kasserer Bjarne Larsen best.medlem Thomas Andersen best.medlem Palle Chris Nielsen best.medlem Peter Madsen Revisor LOKALREVISION Registreret revisionsanpartsselskab Nygade 6 4672 Klippinge Pengeinstitut Nordea Bank A/S Nytorv 5 466 Store Heddinge
side 2 Bestyrelsespategning: Bestyrelsen aflaegger hermed arsrapport 213 for andelsselskabet Magleby Vandvaerk. Arsrapporten er afiagt i overensstemmelse med arsregnskabsloven og vandvaerkets vedtaegter. Den anvendte regnskabspraksis er hensigtmaessig, saledes at arsregnskabet giver et retvisende billede af vandvaerkets aktiver og passiver, finansielle stilling og resultat. V i indstiller arsrapporten til generalforsamlingens godkendelse. Magleby, den * / ^ 214 Interne revisorers pategning: Sora generalforsamlingsvalgte revisorer har vi gennemgaet bilagene vedrrende vandvaerkets regnskab for 213. Gennemgangen har ikke givet anledning til bemaerkninger. Magleby, den ^ I 214 Lone Jensen revisor
Side 3 Den uafhaengige revisors erklaering Til forbrugerne i Andelsselskabet Magleby Vandvaerk V i har udfrt review af arsregnskabet for Magleby Vandvaerk for regnskabsaret 1. januar - 31. december 213. Arsregnskabet, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgrelse, balance og noter, udarbejdes efter arsregnskabsloven Arsregnskabet er udarbejdet pa grundlag af vandvaerkets bogfring for 213. Vandvaerkets bestyrelse har ansvaret for arsregnskabet. Vores ansvar er pa grundlag af vores review at udtrykke en konklusion om arsregnskabet. Det udf'rte review V i har udfrt vores review i overensstemmelse med den danske revisionsstandard om review af regnskaber og yderligere krav iflge dansk revisorlovgivning. Dette kraever, at vi tilrettelaegger og udfrer reviewet med henblik pa at opna begraenset sikkerhed for, at arsregnskabet ikke indeholder vaesentlig fejlinformation. Et review er begraenset til frst og fremmest at omfatte foresprgsler til vandvaerkets bestyrelse og interne revisorer samt analyser af regnskabstal og giver derfor mindre sikkerhed end en revision. Vi har ikke udfrt revision og udtrykker derfor ikke en revisionskonklusion om arsregnskabet. Konklusion Ved det udfrte review er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at arsregnskabet ikke giver et retvisende billede af vandvaerkets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 213 samt at resultatet af vandvaerkets aktiviteter for regnskabsaret 1. januar - 31. december 213 er i overensstemmelse med arsregnskabsloven. Klippinge, den 214 LOKALREVISION registreret revi&ro nsanpartsselskab Hans Jrgen "Rasmussen registrera revisor medlem af FSR 'danske revisorer
Side 4 Anvendt regnskabspraksis Regnskabsgrundlag Arsrapporten er aflagt i overensstemmelse med arsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A virksomheder. Arsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som foregaende ar. Generelt Indtaegts- og omkostningskriterium Indtaegter og omkostninger er periodiseret, saledes at de daekker perioden frem til regnskabsarets udlob. Eventuelle nye tilslutningsbidrag indtaegtsfores og indgar i arets resultatdisponering. Udgiftsforte hensaettelser til vedligeholdelse indgar med 25% i produktionsomkostninger og 75% i distributionsomkostninger. Finansielle poster Finansielle indtaegter og omkostninger inkluderer renter, realiserede og urealiserede kursreguleringer af vaerdipapirer. Materielle anlsegsaktiver Grunde og bygninger, ledningsanlaeg, maskinanlaeg, boringer og driftmidler i ovrigt indregnes til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Udgifter til udvidelse af eksisterende anlaeg aktiveres og afskrives fra naeste regnskabsar. Der foretages liniaere afskrivninger baseret pa en vurdering af aktivernes forventede brugstider. Fortjeneste eller tab ved afhaendelse af materielle anlaegsaktiver opgores som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmaessige vaerdi pa salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgorelsen. Tilgodehavender Tilgodehavender males til nominel vaerdi. Vaerdien reduceres med nedskrivning til imodegaelse af forventet tab. Vaerdipapirer Vaerdipapirer males til dagsvaerdi (borskurs) pa balancedagen. Gaeldsforpligtelser Gaeldsforpligtelser males til nominel restgaeld pa balancedagen.
Side 5 Resultatopgorelse 1.1.213-31.12.213 Realiseret Pet. 212 Pet. 1 33.9 1 249 1-6 -2 33.9 1 243 98 2-61.656-2 -58-21 3-89.182-29 -135-54 -15.838-5 -193-78 152.171 5 56 22 4 Administrationsomkostninger -73.929-24 -67-27 Resultat for af- og nedskrivninger 78.242 26-11 -4 5 Andre driftsindtaegter/-omkostninger 3.1 1 4 2 81.342 27-7 -3 6 1.262 1 82.64 27-6 -2
side 6 Balance pr. 31.12.213 Aktiver 7 Bygningsanlseg 8 Ledningsanlaeg 9 Grunde og bygninger Maskinanlaeg og installationer 1 Boringer 11 Driftsmidler Materielle aktiver 12 Tilgodehavender 13 Likvide midler Omsaetningsaktiver Aktiver Realiseret Pet. 212 Pet. 518.427 2.283.531 17. 91.747 61.796 2.972.51 15 64 3 2 84 531 2322 17 15 83 2968 15 66 2 85 5. 58.74 1 16 15 585.74 16 54 15 541 3.557.575 1 359 1 Passiver 14 Egenkapital 3.367.641 95 3285 94 15 Hensaettelser Hensaettelser Hensaettelser 87.78 87.78 26 16 132 16 17 18 Kreditorer og omkostninger.. AM-bidrag Momsopgorelse Kortfristede gaeldsforpligtelser 19.7 55.224 28.625 12.856 17 55 2 92 Passiver 3.557.575 1 359 1 19 Materielle anlaegsaktiver 2 21 Pantsaetninger og sikkerhedsstillelser Eventualforpligtelser
Noter Nettoomsaetning Fast driftsbidrag kr. 6, pr. part 135.193 Kubikmeterafgift kr. 6, 11.83 Anden indtaegt 3.32 Regulering arsopgorelse 212 1-27 Regulering arsopgorelse 213-1.686 Tilslutningsbidrag 55.72 Nettoomsastning 33.9 Produktionsomkostninger Vedligeholdelse boringer -1.652 Kobafvand -3-851 Vandprover og analyser -19.978 Lonninger -6. Smaanskaffelser -2.18 Forsikringer -2.586 El -11.22 Refusion eiafgift 4.779 Afskrivninger boringer -6.119 Afskrivninger bygninger -13.3 Produktionsomkostninger -61-656 Distributionsomkostninger Lonninger -6. El... -11.22 Refusion eiafgift 4.779 Afskrivninger pumper -14.644 Afskrivninger ledninger -62.116 Distributionsomkostninger -89.182 Administrationsomkostninger Annoncer -73 EDB udgifter -394 Kontorartikler -1.392 Opkraevningsservice PBS/Ramboll -6.883 Vandvasrksadministration -15.912 Kursusudgifter -1-44 Porto og gebyrer -1.621 Faglitteratur -23 Modeudgifter -3.387 Revisorhonorar -15.25 Revisorhonorar tidl. ar -2.981 Forsikringer bestyrelse/adm. personale -968 Gaver og blomster -977 Kontingenter -4.228 Lon og honoraer bestyelsen -17. Skattefri godtgorelse -76 Administrationsomkostninger -73.929
Andre driftsindtaegter/-omkostninger Andre driftsindtaegter 3.1 Andre driftsindt3sgter/-omkostninger 3.1 Andre finansielle indtaegter Renteindtaegt pengeinstitut 1-262 Andre finansielle indtaegter 1-262 Bygningsanlaeg Anskaffelsessum primo 651.481 Af-/nedskrivninger primo -12.24 Arets af-/nedskrivninger -13.3 Bygningsanlaeg 518.427 Ledningsanlaeg Anskaffelsessum primo 3.15.82 Tilgangiaret 23.397 Af-/nedskrivninger primo -783.57 Arets af-/nedskrivninger -62.116 Ledningsanlaeg 2.283.531 Grunde og bygninger Anskaffelsessum primo 26.125 Af-/nedskrivninger primo -9.125 Grunde og bygninger 17- Maskinanlaeg og installationer Anskaffelsessum primo 461.656 Af-/nedskrivninger primo -447.12 Arets af-/nedskrivninger -14.644 Maskinanlaeg og installationer Boringer Anskaffelsessum primo 185.435 Tilgang i aret 14.63 Af-/nedskrivninger primo -12.199 Arets af-/nedskrivninger -6-119 Boringer 91.747 Driftsmidler Anskaffelsessum primo 94.463 Tilgangiaret 61.796 Af-/nedskrivninger primo -94.463 Driftsmidler 61.796
side 9 12 Tilgodehavender vrige tilgodehavender 5. Tilgodehavender 5. 13 Likvide midler Nordea Bank A/S 65 6 334 58.74 Likvide midler 58.74 14 Egenkapital Primo 3.285.38 Overfort driftsresultat 82.63 Egenkapital 3.367^641 Hensaettelser Hensat til vedl. produktion primo 26.545 Anvendt i aret produktion -26.545 Hensaettelser 15 Hensaettelser Hensat til vedl. distribution primo 15.728 Anvendt i aret distribution -18.65 Hensaettelser 87.78 16 Kreditorer og omkostninger Varekreditorer 75 Regulering arsopgorelse 213 3.49 Skyldig forbrugere 5.23 Skyldige adm.omkostninger 1.5 Lon- og honorarafregning -29. Lonfordeling 29. Kreditorer og omkostninger 19.6 17 AM-bidrag Opkraevede gronne afgifter 112.611 Regulering arsopgorelse 212 1.156 Regulering arsopgorelse 213-1.723 Afregnede gronne afgifter -56.821 AM-bidrag 55.224 18 Momsopgorelse Salgsmoms 14.7 Kobsmoms -6.831 Eiafgift -9.558 Momsafregning -5-55 Momsopgorelse 28.625
side 1 Note 19 Materielle anlsegsaktiver Ved seneste offentlige ejendomsvurdering 1. oktober 212 er ejendommen vurderet til kr. 11.,, heraf udgor grundvaerdi kr. 17.. Note 2 Pantsaetninger og sikkerhedsstillelser Vandvaerkets bestyrelse har oplyst, at der ikke er nogle pantsaetninger og sikkerhedsstillelser udover det i arsrapporten anforte. Note 21 Eventualforpligtelser Vandvaerkets bestyrelse har oplyst, at der ikke er nogle kautions-, leasing- og garantiforpligtelser ud over det i arsrapporten anforte.