NK Vand A/S Genbehandlet pr. 13.02.2017, baseret på budget 2017 UDEN tillæg
Driftsbudget 2017 Til godkendelse Noter med tillæg Estimat 2016 Budget 2016 Aktuel 2015 1 Vandbidrag 27.189.106 28.308.612 26.408.253 25.670.646 26.470.757 2 Tilslutningsbidrag 300.000 300.000 175.000 70.000 66.274 3 Andre indtægter 231.000 231.000 345.070 526.000 465.003 Omsætning i alt 27.720.106 28.839.612 26.928.323 26.266.646 27.002.035 4 Produktion vand -5.718.741-5.718.741-6.276.161-6.187.056-5.973.896 4 Transport vand -7.189.472-7.189.472-8.113.813-7.367.754-7.726.417 5 Administration -3.987.065-3.987.065-4.743.190-4.038.835-4.477.662 6 Løn og personale -328.300-328.300-325.164-197.750-138.345 7 Lokaleomkostninger -829.000-829.000-773.458-1.257.000-1.135.569 8 Autodrift -390.700-390.700-404.746-440.000-449.969 Omkostninger i alt -18.443.279-18.443.279-20.636.531-19.488.395-19.901.858 Resultat af primær drift 9.276.828 10.396.333 6.291.792 6.778.251 7.100.176 9 Renteindtægter 0 0 0 0 4 10 Renteudgifter -444.363-444.363-478.835-503.993-482.405 Resultat før skat 8.832.464 9.951.970 5.812.958 6.274.259 6.617.775 KOMMENTARER 1 I budget 2017 er der kalkuleret med en årlig afsætning på 2.112.275 m³ og 14.344 målere. Der har været en marginal stigning i vandforbruget på 0,77% i forhold til sidste års budget. Den variable m³ takst er beregnet ud fra to forudsætninger: 1. Taksten svarer til maksimale, som vi må opkræve i henhold til vores formodede indtægtsramme - svarende til 7,49 kr. pr. m³ 2. Som konsekvens af de nye regler for beregning af indtægtsrammer, kan vi søge om tillæg til indtægtsrammen svarende til afskrivningerne på anlægsprojekter, som er igangsat senest 1. marts 2016. Da projektet omkring opsætning af fjernaflæste målere var igangsat inden denne dato, forventes det, at vi kan få et tillæg til vores indtægtsramme i 2017 på 1.120 t.kr. - svarende til et års afskrivning. Med denne forhøjelse bliver den variable takst 8,02 kr. pr. m³ Omsætningsforholdet mellem den variable del og den faste del er henholdsvis 58,2/41,8 og 59,8/40,2. Den faste takst er ved begge modeller forøget med 8,92 kr. i forhold til prisen i 2016, således at den faste takst for en typisk husstandsmåler i 2016 bliver 711,58 kr. Alle tal er ekskl. moms og afgifter. 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Indtægtsføring af tilslutningsbidrag foretages løbende over 45 år. Der forventes en væsentlig stigning på grund af tilslutningsbidragene fra Dyssegårdsparken i såvel estimatet for 2016 som i budgettet for 2017. Posten dækker lejeindtægt fra udlejning af antennepladser, udførte arbejder for fremmede og opkrævning for håndtering af måleaflæsninger og kontrolbesøg. Det lavere estimat for 2016 skyldes primært færre arbejder for eksterne kunder end forventet, hvilket ligeledes forventes i 2017 De budgetterede omkostninger til produktion og transport af vand forventes at ligge lidt højere end estimatet for 2016 - hovedsageligt på grund af højere afskrivninger. Generelt forventes der lavere omkostninger i 2017 end estimeret for 2016. Administrationsbidraget til NK-Service er største enkeltstående post, og budgetteret på et lavere niveau end 2016 som følge af ajourførte fordelingsnøgletal imellem selskaberne baseret på faktisk opgjorte forbrugstal - således følger omkostningerne den styrende aktivitet. De højere budget 2017 løn- og personaleomkostninger end budget 2016 skyldes primært højere omkostninger til efteruddannelse af medarbejderne realiseret i 2016. Niveauet forventes fortsat i 2017. Det samlede løn og personalebudget indeholder en generel stigning på 2,2% som følge af overenskomstmæssige lønstigninger på 1,0% pr. 1. oktober 2016 og 1,2% pr. 1. januar 2017. Dækker husleje og relaterede ejendomsudgifter ved leje af lokaler på Ved Fjorden 18 og delvis på Ærøvej (kælderfaciliteter). Det lave estimat for 2016 i forhold til budget 2016, skyldes lavere omkostninger til contrainerleje, værktøj og småanskaffelser Posten dækker drift, vedligeholdelse og afskrivninger på NK-Vands køretøjer. Der forventes i 2017 lavere reperationsomkostninger grundet indkøb af nye køretøjer ultimo 2016 og en mindre stigning på afskrivninger af samme årsag. Der er ikke budgetteret renteindtægt, da renter for indeståender er under 0%. Renteudgifterne er baseret lån i Kommunekredit, hvor gælden primo 2017 udgør 10,0 mio. kr. Der er beregnet 0,6% garantiprovision til Næstved kommune af restgælden.
Driftsbudget 2017 i henhold til "Hvile i sig selv"-princippet med tillæg Indtægtsramme 2017 Indtægtsramme med tillæg 2017 Estimat 2016 Budget 2016 Aktuel 2015 Nettoomsætning/indtægtsramme 27.720.106 28.609.612 27.693.089 28.813.089 26.928.323 26.266.646 27.002.035 Omsætning vedrørende afskrivning på tilslutningsbidrag -300.000-300.000 Omkostninger: Produktionsomkostninger, drift -4.015.000-4.015.000-4.811.174-4.862.000-4.730.765 Distributionsomkostninger, drift -2.655.000-2.655.000-4.738.650-4.252.630-4.780.882 Administrationsomkostninger, drift -4.832.684-4.832.684-5.690.029-5.448.337-5.822.081 Andre driftsomkostninger 0 0-34.995-165.000-135.841 Driftsomkostninger ifølge indtægtsramme -15.743.944-15.743.944 Ikke påvirkelige omkostninger -86.000-86.000-86.000-86.000 Omkostninger i alt -11.588.684-11.588.684-15.829.944-15.829.944-15.274.847-14.727.967-15.469.569 Resultat af primær drift 15.831.422 16.720.928 11.863.145 12.983.145 11.653.476 11.538.679 11.532.465 Finansielle omkostninger = del af driftsomkostninger -444.363-444.363 0 0-478.835-503.993-482.401 Resultat før skat 15.387.059 16.276.565 11.863.145 12.983.145 11.174.641 11.034.686 11.050.064 Skat af årets resultat 0 0 0 0 0 0 0 15.387.059 16.276.565 11.863.145 12.983.145 11.174.641 11.034.686 11.050.064 Investeringer -28.700.000-28.700.000-11.310.000-12.430.000-15.072.291-20.645.000-14.938.000 Tillæg for underdækning til og med 2010-1.182.056-1.182.056 Træk på likvide beholdninger 13.662.582 12.773.076 0 0 0 9.946.789 0 Afdrag på lån -349.641-349.641 0 0-336.475-336.475-324.000 Årets resultat, jf. "hvile-i-sig-selv"-princippet 0 0-628.911-628.911-4.234.125 0-4.211.936 KOMMENTARER Forsyningssekretariatet fastsætter hvert år en indtægtsramme over for henholdsvis vand- og spildevandsområdet i selskabet, som angiver et loft over de samlede indtægter.
Anlægsnoten Estimat 2016 Budget 2016 Aktuel 2015 Anskaffelse primo 496.377.291 481.305.000 479.436.500 466.646.000 Tilgange 28.700.000 15.072.291 20.645.000 14.938.000 Afgange 0 0 0-279.000 Anskaffelse Ultimo 525.077.291 496.377.291 500.081.500 481.305.000 Afskrivninger primo 260.570.279 255.320.000 255.407.520 251.026.000 Afskrivninger 6.716.075 5.250.279 4.760.428 4.432.000 Afgang afskrivninger 0 0 0-138.000 Afskrivninger ultimo 267.286.353 260.570.279 260.167.948 255.320.000 Regnskabsmæssig værdi 257.790.938 235.807.012 239.913.553 225.985.000 KOMMENTARER: I anlægsbudgettet for 2016 var der budgetteret med 10,2 mio. kr. til fjernaflæste målere. Da projektet er blevet forsinket, forvente 8,2 mio. kr. af beløbet først at blive investeret i 2017. Øvrige afvigelser ses nedenfor. Investeringerne kan specificeres således: Indvindingsanlæg 1.400.000 2.347.372 2.465.000 Vandværker 2.000.000 854.935 1.317.500 Distributionsnet 6.900.000 7.606.934 5.700.000 Distributionsnet - fjernaflæste målere 18.400.000 2.000.000 10.200.000 SRO 0 900.000 212.500 Anskaffelse af biler og diverse maskiner mv. 0 1.363.050 750.000 Samlede investeringer i 2016 28.700.000 15.072.291 20.645.000
Pengestrømsopgørelse med tillæg Estimat 2016 Budget 2016 Aktuel 2015 Resultat før skat 8.832.464 9.951.970 5.812.958 6.274.258 6.617.775 Afskrivninger 6.854.595 6.854.595 5.250.279 4.760.428 4.294.000 15.687.059 16.806.565 11.063.236 11.034.686 10.911.775 Øvrige ændringer: Tilgang anlæg -28.700.000-28.700.000-15.072.291-20.645.000-15.217.000 Afdrag lån -349.641-349.641-336.475-336.475-323.814 Indbetalte tilslutningsbidrag 0 0 10.000.000 0 0 Ændring i driftskapital mv. 0 0 0 0 5.271.039 Samlet likviditet fra øvrige ændringer -29.049.641-29.049.641-5.408.766-20.981.475-10.269.775 Samlet likviditetsændringer -13.362.582-12.243.076 5.654.470-9.946.789 642.000 Likvider, primo 15.465.470 15.465.470 9.811.000 9.646.470 9.169.000 Likvider, ultimo 2.102.888 3.222.394 15.465.470-300.319 9.811.000 KOMMENTARER: Estimatet for 2016 udviser væsentlig forbedret likviditet i forhold til budget 2016, hovedsageligt som følge af modtagne tilslutningsbidrag fra Dyssegårdsparken. Derfor vurderes det ikke nødvendigt at lånefinansiere til anlægsinvesteringerne i 2016 og 2017. Den opsparede likviditet i 2016 forventes anvendt i 2017 til installation af fjernaflæste målere mv. - se detaljeret investeringsplan i anlægsnoten.