EJERFORENINGEN TEGLVÆNGET/VANGS ALLE ÅRSRAPPORT 2014
INDHOLDSFORTEGNELSE: ERKLÆRINGER m.v. Hovedoplysninger 2 Administrators påtegning 3 Ledelsespåtegning 3 Den uafhænge revisors erklæring 4 Anvendt regnskabspraksis 5 RAPPORT Resultatopgørelse 6 Balance 7 NOTER Noter. 8-9 Fordeling af fælleslån 10 Side BUDGET Budget 2015 HOVEDOPLYSNING: ADMINISTRATOR: Spar Nord Bolig, Hasserisvej 113, 9000 Aalborg tlf. 96302958 Kontaktperson: Malene Aarup-Kristensen BANK: REVISOR: Spar Nord Bank A/S, Hasseris afdeling. BDO Att: Christian Brasholt Larsen Visionsvej 51 9000 Aalborg CVR.NR: 19284883 side 2
ADMINISTRATORS PÅTEGNING Omstående årsrapport er opstillet i henhold til administrationsaftale. Aalborg, den / - 2015 Spar Nord Bank A/S Malene Aarup-Kristensen Anette Kolditz Christensen LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelsen har dags dato behandlet årsrapporten for 2014 for Ejerforeningen Teglvænget/Vangs Alle. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med gældende regnskabsbestemmelser og i overensstemmelse med vedtægternes krav til regnskabsaflæggelse. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Budget 2015 indstilles til generalforsamlingens godkendelse. I BESTYRELSEN Aalborg, den / - 2015 Jane Brask-Pedersen Frank Svendsen Christian Jessen Formand Svend-Aage Hansen Johnny Frandsen side 3
DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRING Til ejerne i Ejerforeningen Teglvænget/Vangs Alle Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Teglvænget/Vangs Alle for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet er udarbejdet af ledelsen på grundlag af regnskabsbestemmelserne i vedtægterne og dansk regnskabspraksis for foreninger. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med regnskabsbestemmelserne i vedtægterne og dansk regnskabspraksis for foreninger, der anses for et acceptabelt grundlag. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014 i overensstemmelse med regnskabsbestemmelserne i vedtægterne og dansk regnskabspraksis for foreninger. Supplerende oplysning om forståelse af revisionen Uden at det har påvirket vores konklusion, skal vi henlede opmærksomheden på, at ejerforeningen har medtaget budgettal som sammenligningstal i resultatopgørelse og noter. Disse budgettal har, som det også fremgår af resultatopgørelse og noter, ikke været underlagt revision, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Supplerende oplysning om anvendt regnskabspraksis Uden at det har påvirket vores konklusion, skal vi henlede opmærksomheden på, at årsregnskabet er udarbejdet med det særlige formål at opfylde regnskabsbestemmelserne i foreningens vedtægter. Som følge heraf kan regnskabet være uegnet til andet formål. Aalborg, den BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Christian Brasholt Larsen Statsautoriseret revisor side 4
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som foregående år. Om den anvendte regnskabspraksis kan i øvrigt oplyses følgende: RESULTATOPGØRELSEN: I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger Henlæggelser: Henlæggelser medtages ikke i resultatopgørelsen, men medtages under resultatdisponeringen. BALANCEN: Vedligeholdelsesfond: Henlæggelser er foretaget i overensstemmelse med foreningens vedtægter. Fremlagt og godkendt på foreningens ordinære generalforsamling, den 18/3-2015 Dirigent side 5
RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET 2014 Budget Realiseret 2014 Realiseret 2013 t.kr. (ej Note 2014 t.kr. revideret) INDTÆGTER: Kælderleje.. 6.000 6 5 Fællesudgifter 1.959.923 1.961 1.961 Leje af antenneplads 34.620 33 34 Renteindtægter. 3.327 7 3 Rykkergebyrer 900 0 0 Gas.... 13.713 0 0 Navneskilte.... 5.750 5 2 Ekstraordinære indtægter. 0 43 0 Forsikringsdækning. 71.214 40 0 Indtægter i alt 2.095.447 2.095 2.005 UDGIFTER: Vand/kloak 339.835 359 380 Renovation 239.924 242 243 Fællesbelysning 109.274 82 115 Gas... 6.300 9 0 Forsikringer 124.204 139 140 1 Renholdelse 22.890 27 32 2 Vicevært 355.126 350 360 Energimærkningsordning 0 49 0 Revision 36.519 11 13 Varmeregnskabshonorar 51.418 50 50 Administrationshonorar 125.713 146 125 Advokathonorar 86.785 42 35 Vaskeri Bonnesensgade afregning 304 2 0 3 Møder, tlf., kontorhold m.m. 41.844 47 51 4 Vedligeholdelse 411.458 494 202 5 Traktor. 14.708 17 0 6 Elevator 199.414 191 114 7 Vaskeri -31.881 6-50 8 Tab.. 1.368 8 0 Øvrige renteudgifter 655 0 0 Udgifter i alt 2.135.858 2.271 1.810 ÅRETS RESULTAT -40.411-176 195 Til disposition: Årets resultat -40.411-218 0 Overført fra henlæggelser ny vaskemaskine 0 45 0 Overført fra henlæggelser maling opgange 0 100 0 Overført fra henlæggelser vinduer facade 0 161 0-40.411 88 0 Forslag til resultatdisponering: Henlæggelser 0 0 195 Overført fra egenkapitalen -40.411 88 0-40.411 88 195 side 6
BALANCE PR. 31. DECEMBER 2014 AKTIVER Note 2014 2013 OMSÆTNINGSAKTIVER: 9 Fælleslån, tagrenovering 813.304 992 Restancer 3.399 0 Andre tilgodehavender 12.532 16 Mellemregning Bonnesensgade Vaskeri 20.969 21 Spar Nord Bank A/S: Driftskonto 458-13-31350 727.267 313 Viceværtkonto 458-17-63234 3.055 1 Nørresundby Bank: Aftaleindskud 7444 1810723 0 610 Driftskonto 7444 2000662.. 5.469 4 Omsætningsaktiver i alt 1.585.995 1.957 AKTIVER I ALT 1.585.995 1.957 t.kr. PASSIVER 10 EGENKAPITAL: Overført resultat.. 93.573 134 Egenkapital i alt 93.573 134 Henlæggelser loftlemme m.v. 14.102 14 Henlæggelser forsyningslini. og gård 123.139 123 Henlæggelser elevatorer 55.000 55 Henlæggelser renovering facade 100.000 100 Henlæggelser kælder vinduer facade 50.708 51 Henlæggelser i alt 342.949 343 Langfristede gældsforpligtelser: Nr.Sundby Bank, tagrenovering 7444 153653 808.419 992 For meget indbetalt på lån.. 4.885 0 Langfristede gældsforpligtelser i alt 813.304 992 Kortfristede gældsforpligtelser: Skyldig A-skat m.m 9.892 9 Depositum 14.101 14 Forudbetalt fællesudgifter 0 4 Skyldige omkostninger 35.378 220 Afsluttet varmeregnskab tidligere år 1.119 0 Varmeregnskab 275.679 241 Kortfristede gældsforpligtelser i alt 336.169 488 Gældsforpligtelser i alt 1.149.473 1.480 PASSIVER I ALT 1.585.995 1.957 side 7
NOTER 1 RENHOLDELSE Vinduespolering... 7.140 Trappevask. 31.500 Rengøring/oprydning vaskeri Bonnesensgade -15.750 22.890 2 VICEVÆRT Løn... 303.000 Afløser... 51.750 KM-penge.. 1.227 Tlf... 1.102 Pension & ATP...... 2.160 Arb.skadeforsikring/AES.. 1.954 Lønsumsafgift.. 19.439 Lønrefusion.. -25.506 355.126 3 MØDER, TLF., KONTORHOLD M.M. Datalønsgebyr 779 Nets-gebyr 7.457 Kontorhold, gebyr.. 5.807 Møder, arrangementer.. 11.004 Blomster, gaver.. 2.297 Tlf, honorar... 14.500 41.844 4 VEDLIGEHOLDELSE Nyanskaffelser: køb af mobiltelefon 749 VVS 48.274 Elektriker 24.080 Murer 863 Tømrer 292.550 Maler 6.636 Kloak/faldstammer 3.644 Fællesareal 11.256 Snerydning/saltning 22.124 Låse/nøgler 1.282 411.458 5 TRAKTOR Vedligeholdelse 10.316 Benzin.. 64 Forsikring og vægtafgift 728 Leje af garage 3.600 14.708 side 8
NOTER FORTSAT 6 ELEVATOR Telefon 17.162 Abonnement 67.938 Vedligeholdelse 114.314 199.414 7 VASKERI - EGET Vedligeholdelse.... 9.632 Vaskemønter.. -41.513-31.881 VASKERI - BONNESENSGADE Vedligeholdelse.... 5.006 Vand/el.... 19.985 Oprydning/rengøring.... 15.750 Vaskemønter.. -40.284 Vaskeriafregning Bonnesensgade. -152 Udgiftsført Teglvænget/Vangs Alle -304 0 8 TAB Inkassosag... 743 Fejl i primo aconto varme, Nordea.. 625 1.368 9 TAGRENOVERING Restgæld pr. 1/1-2014. 991.594 Renter fælleslån... 62.997 Indb. ejere fælleslån... -190.756 Ekstraordinær indfrielse fælleslån -50.531 Restgæld pr. 31/12-2014..... 813.304 10 EGENKAPITAL Mellemregning ejere 1/1-2014... 133.984 - årets resultatdisponering... -40.411 Mellemregning ejere 31/12-2014... 93.573 side 9
FORDELING AF FÆLLESLÅN Primo 991.594,00 Indb af ejere 2014-190.756,00 Ekstraord. indfr. ejere -50.531,00 Renter 2014 59.982,88 Renter fraflytter 3.014,16 Tilgode pr. 31/12-2014 813.304,04 Lejer Nr. Fordeli ngs tal Restgæld 1/1-2014 Over-draget gæld køber Andel af renter Indbetalt ydelse Gæld indfriet Overdraget gæld sælger Andel restgæld 31/12-2014 2 22 37.633 2.412 7.313 32.733 3 19 32.501 2.084 6.316 28.269 11 13 22.238 1.426 4.321 19.342 13 19 32.501 2.084 6.316 28.269 19 19 32.501 2.084 6.316 28.269 21 13 22.238 1.426 4.321 19.342 35 20-554 0 0-554 38 21 35.923 1.726 4.944 32.705 0 41 12 20.528 1.316 3.989 17.855 43 19 32.501 2.084 6.316 28.269 46 16 27.370 1.755 5.318 23.806 47 19 32.501 2.084 6.316 28.269 51 8 13.685 877 2.659 11.903 52 18 30.791 1.974 5.983 26.782 58 24 41.054 439 1.330 40.163 0 58 24 40.163 1.097 3.324 37.936 0 58 24 37.936 1.097 3.324 35.709 61 22 37.633 2.412 7.313 32.733 62 8 13.685 877 2.659 11.903 63 12 20.527 1.288 3.989 17.826 0 64 18 30.791 1.974 5.983 26.782 65 19 32.501 2.084 6.316 28.269 68 17 29.080 1.864 5.651 25.293 70 17 29.080 1.864 5.651 25.293 72 17 29.080 1.864 5.651 25.293 77 16 27.370 1.755 5.318 23.806 79 18 30.791 1.974 5.983 26.782 84 8 13.685 877 2.659 11.903 95 8 13.685 877 2.659 11.903 105 21 35.923 1.919 5.818 32.024 0 105 21 32.024 384 1.163 31.244 106 8 13.685 877 2.659 11.903 109 17 29.080 1.864 5.651 25.293 122 24 41.054 2.632 7.977 35.709 127 8 13.685 877 2.659 11.903 128 10 17.106 548 1.662 15.992 0 128 10 15.992 548 1.662 14.878 129 7 11.974 768 2.327 10.414 131 12 20.528 1.316 3.989 17.855 134 17 29.080 1.864 5.651 25.293 135 12 20.528 1.316 3.989 17.855 137 12 20.527 1.316 3.989 17.854 139 10 17.106 1.097 3.324 14.879 547 991.595 126.115 62.997 190.756 50.531 126.115 813.304 side 10