Regnskab 2003. KAB - Bygge- og Boligadministration

Regnskab 2003 KAB - Bygge- og Boligadministration

Side Regnskabsberetning 3 KAB hoved- og nøgletal for perioden 1999 til 2003 5 Påtegninger 6 Anvendt regnskabspraksis 8 Det officielle myndighedsregnskab 12 Regnskaber for sideaktivitetsafdelingerne: - Afdeling for ekstern ejendomsadministration o.lign. 31 - Afdeling for intern teknisk rådgivning og intern håndværksvirksomhed 37 - Afdeling for indskud m.v. i andre virksomheder 43 Samlet regnskab for KAB's kernevirksomhed og sideaktivitetsafdelinger 49

Regnskabsberetning KAB s officielle regnskab omfatter dels regnskabet for KAB s kernevirksomhed og dels regnskaberne for KAB s 3 sideaktiviteter. Årets resultat Årets resultat af KAB s kernevirksomhed blev et overskud på 2.010 tkr., hvilket er tilfredsstillende, set i lyset af årets aktiviteter og den ekstraordinære stigning i administrationsbidraget. Resultatet af KAB s samlede aktiviteter (kernevirksomhed plus sideaktiviteter) blev et nettooverskud på 2.189 tkr., da der er et samlet overskud på 179 tkr. i de tre sideaktiviteter. De seneste års resultater for den samlede virksomhed har været: 1999 overskud på 668 tkr. 2000 overskud på 1.187 tkr. 2001 overskud på 1.028 tkr. 2002 overskud på 1.083 tkr. 2003 overskud på 2.189 tkr. Årets resultat anvendes til konsolidering af selskabets arbejdskapital. Det foreslås derfor, at der ikke udbetales udbytte. Regnskabet er udarbejdet og opstillet som regnskabet for 2002. Resultatet er, i lighed med hvad der har været gældende for de senere år, præget af den flerårige omstillingsproces, som KAB befinder sig i såvel opgavemæssigt som økonomisk. Omstillingsprocessen er dels igangsat internt i KAB og dels igangsat af den udvikling, der generelt foregår i den almene sektor. Processens ho vedformål er at yde en stadig bedre betjening af de administrerede boligorganisationer og at styrke KAB s økonomiske grundlag. 2003 har hovedsageligt været præget af indførelsen af en ny organisa tion og den omstrukturering, der samtidig er sket i KAB s le delse. KAB har i 2003 igangsat et større moderniseringsprojekt i de to kontor ejendomme. I 2003 er de indvendige arbejder næsten afsluttet og i 2004 påbegyndes de udvendige arbejder. Hovedtallene i regnskabet for KAB s kernevirksomhed er følgende: De samlede bruttoadministrationsudgifter var i 2003 på 106.086 tkr., og de samlede ordinære udgifter var på 106.152 tkr. Der var i 2003 ingen ekstraordinære udgifter, så de samlede udgifter svarer til de ordinære udgifter. KAB Regnskab 2003-3

De samlede ordinære indtægter var 108.162 tkr. Heraf udgjorde administrationsbidraget 82.557 tkr. Konsulentindtægter og andre indtægter var på 2.890 tkr. De lovmæssige gebyrer var på 11.861 tkr., og renteindtægter var på 2.832 tkr., mens byggesagshonorarer var på i alt 8.021 tkr. Der var ikke i 2003 ekstraordinære indtægter, så de samlede indtægter svarer til de ordinære indtægter. Selskabets balancesum var 119.445 tkr. Egenkapitalen blev på 51.154 tkr. mod 49.144 tkr. ultimo 2002. Egenkapitalen er positivt påvirket af overførslen af årets overskud. De kommende års udvikling Styrkelsen af KAB s økonomi er godt i gang. Ved stadig at gennemføre en stram styring af indtægter og udgifter og samtidig have en stor bevågenhed på konsolideringen af KAB s økonomi er det ledelsens opfattelse, at KAB s økonomi generelt vil blive styrket. Det vil indenfor en kortere årrække blive nødvendigt at foretage nogle stør re IT-investeringer for at sikre, at KAB s administrationssystem stadig er tidssvarende. Hvis den nuværende regerings ønske om salg af al mene boliger bliver gennemført, er det ikke muligt at vurdere den frem tidige økonomi. Det er dog ledelsens vurdering, at KAB s organisation vil kunne løfte de fremtidige opgaver. 4 - KAB Regnskab 2003

KAB hoved- og nøgletal for perioden 1999 til 2003 2003 2002 2001 2000 1999 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Administrationsbidrag 82.557 73.084 70.829 68.218 66.052 Lovmæssige gebyrer 11.861 11.123 11.011 11.423 9.638 Byggesagshonorar 8.021 10.264 10.483 6.876 6.816 Andre indtægter 2.890 5.580 3.672 3.467 3.335 Samlede ordinære indtægter, ekskl. renter 105.329 100.051 95.995 89.984 85.841 Lønninger 77.605 73.648 69.274 65.593 62.492 Andre udgifter 28.480 28.917 28.798 25.368 26.240 Resultat ekskl. finansielle poster -756-2.514-2.077-977 -2.891 Finansielle poster 2.766 3.502 3.191 2.189 2.774 Ekstraordinære poster 0 0 0 0 851 Årets resultat 2.010 988 1.114 1.212 734 Balance Samlede aktiver 119.445 106.966 108.395 96.951 95.914 Anlægsaktiver 77.860 74.613 72.667 72.921 73.075 Omsætningsaktiver 41.585 32.353 35.728 24.030 22.839 Gæld 68.291 57.822 60.238 49.909 50.083 Egenkapital 51.154 49.144 48.156 47.042 45.831 Administrationen Gennemsnitlig antal medarbejdere 181 177 175 170 170 Administrerede antal enheder 31.496 31.423 31.368 31.000 30.674 Almen administrationsbidrag inkl. edb 2.441 2.280 2.193 2.129 1.986* Nøgletal (i %) Egenkapitalens forrentning 4,0 2,0 2,3 2,6 1,6 Soliditetsgrad 42,8 45,9 44,4 48,5 47,8 Nøgletalsdefinitioner Egenkapitalens forretning Soliditetsgrad * Ekskl. edb-support Årets resultat i % af gennemsnitlig egenkapital Egenkapital i % af samlede aktiver KAB Regnskab 2003-5

Påtegninger Bestyrelsens påtegning Bestyrelsen indstiller nærværende regnskab til godkendelse på selskabets ordinære repræsentantskabsmøde den 25. maj 2004. Kjeld Poulsen Formand Jim Hemmingsen Næstformand Ole Andresen John Bach John Carstens Lars Engberg Jette Hansen Peter Henningsen Birgit Jensen Knud Johnsen Mads Lebech Anette Ågård Nielsen Erik B. Nielsen Erik Tidemand Nielsen John Olsen Helmut Sørensen Sophus Vørsing Direktionens påtegning København, den 16. marts 2004 Jesper Nygård Flemming Strøm Adm. direktør Ressourcechef Lene Andreasen Økonomi- og IT-chef 6 - KAB Regnskab 2003

Revisionspåtegning Til den almene forretningsførerorganisation KAB - Bygge- og Boligadministration S.m.b.a. Vi har revideret årsregnskabet for KAB - Bygge- og Boligadministration S.m.b.a. med tilknyttede sideakti viteter for afdelingerne Ekstern ejendomsadministration o. lign., Intern teknisk rådgivning og Intern håndværksvirksomhed samt Indskud m.v. i andre virksomheder for regnskabsåret 1. januar 2003 31. december 2003. KAB's ledelse har ansvaret for årsregnskabet. Vores ansvar er på grundlag af vor revi si on at udtrykke en konklusion af årsregnskabet. De i materialet anførte budgetter er ikke omfattet af vores revision. Den udførte revision Vi har udført vor revision i overensstemmelse med instruks om revision af almene bolig orga nisa tioners regnskaber og danske revisionsstandarder og under hensyntagen til By- og Boligministeriets revisionsinstruks. Disse standarder kræver, at vi tilrettelægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke inde hol der væsent lig fejlinformation. Revisionen omfatter stikprøvevis undersøgelse af information, der understøtter de i årsregnskabet anførte beløb og oplysninger. Revisionen omfatter endvidere stil ling tagen til den af ledelsen anvendte regnskabspraksis og til de væsentlige skøn, som ledelsen har ud øvet, samt vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at den ud førte revision giver et tilstrækkeligt grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af KAB's aktiver og passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2003 samt af resultatet af KAB's aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2003 i overensstemmelse med gældende lovgivning. København, den 16. marts 2004 REVISIONSFIRMAET IB ØSTLUND A/S Statsautoriserede revisorer ERNST & YOUNG Statsautoriseret revisionsaktieselskab Ib Østlund K. Siversleth Jørn Hansen Eskild Jakobsen Statsautoriserede revisorer Statsautoriserede revisorer KAB Regnskab 2003-7

Anvendt regnskabspraksis Regnskabet er aflagt i overensstemmelse med kravene i daværende By- og Boligministeriets bekendtgørelse nr. 1103 om drift af almene boliger m.v. af 13. december 2000. I det omfang denne lovbekendtgørelse ikke fastsætter regler herom, er det reglerne i årsregnskabsloven, der finder anvendelse. Der er anvendt følgende indtægtsmetode: Administrationsbidrag Administrationsbidrag indregnes løbende på faktureringstidspunktet uden hensyntagen til, at dele af de administrative opgaver først kan udføres i efterfølgende kalenderår. Konsulentydelser Konsulentydelser indregnes på faktureringstidspunktet. Lovmæssige gebyrer Fraflytnings- og restancegebyrer m.v. indregnes på faktureringstidspunktet. Opnoteringsgebyrer indregnes på indbetalingstidspunktet. Byggesagshonorar Byggesagshonorarer indregnes efter en tilnærmet produktionsmetode, baseret på foreliggende skemagodkendelser. Produktionsmetoden indebærer en indregning af honorarer i takt med byggeopgavernes frem skridt. I praksis indregnes fakturerede honorarer 100%, hvorimod ej fakturerede honorarer kun indtægtsføres med 60%. Der er anvendt følgende udgiftsmetode: Driftsomkostninger Der er foretaget sædvanlig periodisering af driftsomkostninger. Kursusaktiviteter Af resultatopgørelsen fremgår alene nettoindtægterne ved kursusaktiviteten. Indtægter og omkostninger er specificeret i tilhørende note. Der er anvendt følgende vurderingsprincipper: Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til anskaffelsespris med tillæg af opskrivninger og med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. De regnskabsmæssige afskrivninger er foretaget ud fra en løbende vurdering af aktivernes brugstid og scrapværdi for virksomheden. Afskrivninger foretages lineært over aktivernes 8 - KAB Regnskab 2003

forventede brugstid. Afskrivningsperioder og scrapværdier, som er beregnet i forhold til op rindelig anskaffelsessum, er fastlagt således: Afskrivnings- Scrapværdi periode Administrationsbygninger: Bygninger 50 år 65 % Renoverings- og forbedringsarbejder 30 år 0 % Særlige installationer 20 år 0 % Inventar: Generelt 5 år 0 % Udlejningsinventar 10 år 0 % Inventaranskaffelser under 15.000 kr. udgiftsføres i anskaffelsesåret. Biler 5 år 30 % Edb-anlæg: Programmel 3 år 0 % PC-udstyr 3 år 0 % Printere 5 år 0 % Anden hardware 5 år 0 % Løbende tab og avancer ved udskiftning af anlægsaktiver indgår i de regnskabsmæssige af skrivninger. Tab og avancer beregnes som forskellen mellem nettosalgssum og bogført værdi på salgstidspunktet. Finansielle anlægsaktiver Andelsindskud i BoligButikken måles til nominel værdi. Indskud i sideaktiviteter måles til nominel værdi pr. 1. januar 1997 (etableringstidspunktet for sideaktiviteterne). Omsætningsaktiver Igangværende arbejder Igangværende arbejder måles efter produktionsmetoden, hvilket indebærer en værdiansættelse til tilnærmet salgsværdi jf. bemærkninger under "Byggesagshonorarer". På sager, hvor der vurderes tabsrisiko, er foretaget nedskrivning af honorarværdien til nettorealisationsværdien. I noten til regnskabsposten er oplyst den totale værdi for faktureringer og afholdte omkostninger for samtlige de igangværende byggesager. KAB Regnskab 2003-9

Andre kontraktlige forpligtelser og eventualforpligtelser Betalte ydelser på operationelle leasingkontrakter og finansielle leasingkontrakter indgår i resultatopgørelsen. Den samlede lejeforpligtelse er anført under eventualforpligtelser. Eventualforpligtelser indregnes ikke i balancen, men oplyses alene i noterne. Forpligtelser, der eksi sterer på balancedagen, men hvor det ikke er praktisk muligt at opgøre størrelsen af for pligtelsen, anses som eventualforpligtelser. 10 - KAB Regnskab 2003

KAB Regnskab 2003-11

Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2003 Udgifter Note Konto Regnskab Budget Budget Regnskab nr. 2003 2003 2004 2002 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Ordinære udgifter 501 Bestyrelsesvederlag m.v. 484.005 481 501 472 1 502 Mødeudgifter, kursusudgifter m.v. 3.781.257 3.669 3.635 3.834 2 511 Personaleudgifter 77.605.028 77.708 81.466 73.648 3 513 Kontorholdsudgifter inkl. edb-drift 13.734.591 12.343 11.911 12.695 4 514 Kontorlokaleudgifter inkl. afskrivninger 5.825.532 6.035 5.830 7.447 5 515 Afskrivninger på inventar, biler og edb-anlæg 4.205.249 4.600 4.600 4.078 521 Revision 450.000 450 450 391 Budgetreserve 0 2.813 2.757 0 530 Bruttoadministrationsudgifter 106.085.662 108.099 111.150 102.565 6 532 Renteudgifter 66.310 440 230 261 540 Samlede ordinære udgifter 106.151.972 108.539 111.380 102.826 541 Ekstraordinære udgifter 0 0 0 0 550 Udgifter i alt 106.151.972 108.539 111.380 102.826 551 Overskudsfordeling Henlæggelse til arbejdskapital 2.010.254 0 0 988 560 Udgifter og overskud i alt 108.162.226 108.539 111.380 103.814 12 - KAB Regnskab 2003

Indtægter Note Konto Regnskab Budget Budget Regnskab nr. 2003 2003 2004 2002 Kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Ordinære indtægter 7 601 Administrationsbidrag: 601 Almene boligorganisationer 78.966.376 78.685 82.180 72.086 601 Øvrige 1.325.393 1.312 1.425 1.286 601 Sideaktivitetsafdelinger 2.265.664 2.018 2.146 1.935 Administrationsbidrag i alt 82.557.433 82.015 85.751 75.307 8 601 Konsulentydelser 1.013.998 1.290 615 1.030 9 601 Kursusaktivitet 213.697 250 250 191 8 601 Andre indtægter 1.662.750 1.194 1.066 2.136 Konsulentydelser m.m. i alt 2.890.445 2.734 1.931 3.357 10 602 Lovmæssige gebyrer 11.861.348 11.362 11.576 11.123 6 603 Renteindtægter 2.832.407 3.488 2.552 3.763 11 605 Byggesagshonorar, nybyggeri 3.111.028 3.690 2.975 4.848 11 606 Byggesagshonorar, forbedringsarbejder 4.909.565 5.250 6.595 5.416 Byggesagshonorarer i alt 8.020.593 8.940 9.570 10.264 610 Samlede ordinære indtægter 108.162.226 108.539 111.380 103.814 611 Ekstraordinære indtægter 0 0 0 0 620 Indtægter i alt 108.162.226 108.539 111.380 103.814 KAB Regnskab 2003-13

Balance pr. 31. december 2003 Aktiver Note Konto Regnskab Regnskab nr. 31.12.2003 31.12.2002 Kr. 1.000 kr. Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver: 12 701 Administrationsbygning 68.922.838 64.991 Offentlig ejendomsvurdering pr. 1.1.2002 93,5 mio. kr. 702 Udlejningsinventar 429.044 519 13 702 Inventar 1.189.010 1.621 703 Biler 995.508 875 704 Edb 5.733.553 77.269.953 6.018 Finansielle anlægsaktiver: 14 713 Andelsindskud i BoligButikken 10.000 10 715 Kapitalindskud, sideaktiviteter 580.000 580 15 719 Lån til Ballerup Ejendomsselskab nom. 6,786 mio. kr. 0 590.000 0 720 Anlægsaktiver i alt 77.859.953 74.613 Omsætningsaktiver Igangværende arbejder: 16 Nettohonorarværdi for byggesager 1.311.446 1.155 Tilgodehavender: 17 721 Administrerede almene boligorganisationer 96 18 721 Øvrige selskaber 2.838.532 2.838.628 2.250 726 Andre tilgodehavender 1.646.080 1.094 727 Forudbetalte udgifter 1.082.638 1.626 727 Garantibeviser til videresalg nom. 15.900 kr. 0 2.728.718 16 19 732 Likvide beholdninger: Kassebeholdning 88.552 184 Bankbeholdning 34.617.596 34.706.148 26.028 740 Omsætningsaktiver i alt 41.584.940 32.353 750 Aktiver i alt 119.444.893 106.966 14 - KAB Regnskab 2003

Passiver Note Konto Regnskab Regnskab nr.: 31.12.2003 31.12.2002 Kr. 1.000 kr. Egenkapital 20 802 Garantikapital 981.650 982 20 804 Opskrivningshenlæggelser 26.918.575 26.918 20 805 Arbejdskapital 23.253.873 21.244 810 Egenkapital i alt 51.154.098 49.144 Langfristet gæld 21 811 Prioritetsgæld 17.395.276 18.726 820 Langfristet gæld i alt 17.395.276 18.726 Kortfristet gæld 17 821 Administrerede almene boligorganisationer 29.255.478 20.475 Afdelinger, sideaktiviteter 295.413 117 18 Øvrige selskaber 3.779.787 33.330.678 2.355 825/826 Skyldige omkostninger 5.332.193 4.584 828 Opnoteringsindskud 164.700 172 829 Feriepengeforpligtelse 9.847.799 9.125 22 830 Anden kortfristet gæld 2.220.149 2.268 840 Kortfristet gæld i alt 50.895.519 39.096 Gæld i alt 68.290.795 57.822 850 Passiver i alt 119.444.893 106.966 23 Andre kontraktlige forpligtelser og eventualforpligtelser KAB Regnskab 2003-15

Pengestrømsopgørelse for tiden 1. januar - 31. december 2003 2003 2002 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat fra primær drift 2.010 1.083 Årets afskrivninger 4.800 4.647 6.810 5.730 Ændring i driftskapital: Forskydninger i omsætningsaktiver -738-860 Forskydninger i kortfristet gæld 3.020-5.456 Ændring fra driftskapital i alt 2.282-6.316 Pengestrøm fra driftsaktiviteten i alt 9.092-586 Pengestrøm fra investeringsaktiviteten: Årets køb af anlægsaktiver (netto) -8.047-6.595 Pengestrøm fra investeringsaktiviteten i alt -8.047-6.595 Forskydninger i fremmedfinansiering: Afdrag i prioritetsgæld -1.331-1.246 Pengestrøm fra finansieringsaktiviteten i alt -1.331-1.246 Årets pengestrøm ekskl. boligorganisationer -286-8.427 Forskydning i gæld til boligorganisationer 8.780 4.192 Årets nettostrøm 8.494-4.235 Likvide beholdninger: Likvide beholdninger pr. 1/1 2003 26.212 30.447 Årets pengestrøm 8.494-4.235 Likvide beholdninger pr. 31/12 2003 34.706 26.212 16 - KAB Regnskab 2003

Noter til regnskabet Note Konto Regnskab Budget Budget Regnskab nr. 2003 2003 2004 2002 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1 502 Mødeudgifter, kursusudgifter m.v. Mødeudgifter 961.088 1.134 1.080 1.228 Mødeudgifter, bestyrelse m.v. 487.817 410 445 345 Gaver og blomster 86.311 100 90 98 Kursusudgifter, edb-support 88.056 100 80 121 Kursusudgifter personale 1.613.060 1.535 1.390 1.617 Seminarer/studieture 246.600 170 250 150 Kontingenter 298.325 220 300 275 Mødeudgifter, kursusudgifter m.v. i alt 3.781.257 3.669 3.635 3.834 2 511 Personaleudgifter Lønninger 65.901.981 67.249 70.065 63.367 Overtidsbetaling 445.219 360 400 363 Feriepenge og forskydning i forpligtelse 2.960.338 2.179 2.615 2.495 Vikarudgifter 1.287.603 1.227 1.210 1.469 Fratrædelsesgodtgørelse 148.567 Lønrefusioner -839.453-400 -610-1.021 ATP, AER 639.613 541 670 636 Pensionsbidrag, firma 6.440.626 6.566 6.900 6.174 Lønsumsafgift m.m. 3.821.513 3.700 4.000 3.512 Kørselsgodtgørelser m.v. 1.386.143 1.214 1.408 1.274 Fortæring ved overarbejde 56.489 93 90 50 Aftenmødehonorar 145.637 175 190 147 Personaleaktiviteter 579.905 615 680 554 Kantinedrift 209.706-55 123 172 Jubilæumsgratialer 0 0 100 50 Stillingsannoncer 236.741 500 250 422 Øvrige personaleudgifter 526.748 254 350 287 I alt før overførsel til sideaktiviter 83.947.376 84.218 88.441 79.951 Personaleudgifter overført til sideaktiviteter -6.342.348-6.510-6.975-6.303 Personaleudgifter i alt 77.605.028 77.708 81.466 73.648 Antal medarbejdere omregnet til fuldtidsstillinger var i 2003 181. Antallet var i 2002 177. KAB s direktion (2 personer) har i 2003 fået udbetalt 2.124 tkr. i løn, pension og fri bil. KAB Regnskab 2003-17

Noter til regnskabet Note Konto Regnskab Budget Budget Regnskab nr. 2003 2003 2004 2002 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 3 513 Kontorholdsudgifter inkl. edb Brochurer, tryksager m.v. 939.987 976 930 807 Årsberetning 107.577 130 90 110 Kontorartikler 336.572 437 425 445 Tryksager/blanketter 984.454 761 800 763 Porto 2.291.848 2.271 2.300 2.146 Telefon 919.456 900 950 835 Telefon, leasing 228.698 250 210 229 Bøger m.v. 234.898 317 320 215 Kontorhold i alt 6.043.490 6.042 6.025 5.550 Forsikringer 795.729 870 870 815 Konsulentydelser 938.645 262 200 420 Taxa og anden transport 456.944 407 460 411 Drift af firmabiler 187.747 210 285 250 Parkeringsudgifter m.v. 267.725 172 200 174 Inventarvedligeholdelse 38.352 80 80 39 Fremmede ydelser og drift i alt 2.685.142 2.001 2.095 2.109 Konsulentbistand 213.096 200 50 323 Drift- og vedligeholdelse: Printere 310.718 325 325 405 Kopimaskiner og fax 1.047.358 700 850 870 Øvrigt edb-udstyr inkl. telefonanlæg 297.492 315 255 393 Softwarelicenser og service 585.715 636 636 661 Leasingaftaler - server og kopimaskiner 432.895 550 450 433 Kommunikation 199.364 185 185 207 Edb-anskaffelser under 15.000 kr. 472.437 455 540 459 Leasingaftale - hjemmepc 251.577 268 0 481 Edb-driftsudgifter i alt 3.810.652 3.634 3.291 4.232 Småanskaffelser under 15.000 kr. 674.046 475 300 595 Diverse udgifter 521.261 191 200 209 Øvrige udgifter i alt 1.195.307 666 500 804 Kontorholdsudgifter inkl. edb i alt 13.734.591 12.343 11.911 12.695 18 - KAB Regnskab 2003

Note Konto Regnskab Budget Budget Regnskab nr. 2003 2003 2004 2002 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 4 514 Kontorlokaleudgifter inkl. afskrivninger Egne lokaler, prioritetsrenter 817.472 1.283 1.457 1.010 Leje fremmede lokaler 333.720 320 351 324 Ejendomsskatter 1.191.737 1.215 1.195 1.055 El 765.606 595 690 573 Vand, varme 415.149 545 550 683 Forsikringer 478.492 330 310 461 Vedligeholdelse 588.769 700 700 2.020 Renholdelse 31.268 207 204 27 Rengøring 1.282.734 1.300 1.360 1.317 Interne flytninger, lejetab m.m. 487.584 0 0 16 Intern forrentning af nettoinvestering i administrationsbygninger 1.771.900 1.772 1.021 2.218 Afskrivning på administrationsbygninger 504.828 465 798 479 Afskrivning på udlejningsinventar 90.324 90 90 90 Kontorlokaleudgifter, brutto 8.759.583 8.822 8.726 10.273 Lejeindtægter, fremmede lejere m.m. -2.934.051-2.787-2.896-2.826 Egne kontorlokaleudgifter 5.825.532 6.035 5.830 7.447 5 515 Afskrivninger på inventar, biler og edb (jf. note 13) Inventar 730.464 700 700 652 Biler 172.261 170 170 169 Edb 3.285.255 3.730 3.730 3.257 Tab ved afhændede aktiver 17.269 0 0 0 Afskrivninger i alt 4.205.249 4.600 4.600 4.078 KAB Regnskab 2003-19

Noter til regnskabet Note Konto Regnskab Budget Budget Regnskab nr. 2003 2003 2004 2002 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 6 Renter 532 Renteudgifter: Mellemregningsrenter, administrerede boligorganisationer m.m. 49.938 440 230 261 Kursreguleringer m.v. 16.372 0 0 0 Renteudgifter i alt 66.310 440 230 261 603 Renteindtægter: Mellemregningsrenter, administrerede boligorganisationer m.m. 109.833 75 90 92 Renter, pengeinstitutter 725.332 1.281 1.081 1.114 Renter, diverse udlån 5.817 0 0 12 Renter - udlån Ballerup Ejendomsselskab 221.125 360 360 286 Ideudviklingsselsk. A/S Baneby - udlodning -1.600 0 0 41 Intern forrentning af nettoinvestering i administrationsbygninger 1.771.900 1.772 1.021 2.218 Renteindtægter i alt 2.832.407 3.488 2.552 3.763 Nettorenteindt. inkl. intern forrentning 2.766.097 3.048 2.322 3.502 Nettorenteindt. ekskl. intern forrentning 994.197 1.276 1.301 1.284 Nettorenteindt. inkl. intern forrentning pr. lejemålsenhed i kr. 93 102 78 118 Nettorenteindt. ekskl. intern forrentning pr. lejemålsenhed i kr. 33 43 44 43 Mellemregningen med de administrerede boligorganisationer forrentes på følgende måde: Indlån med diskontoen - 2%, mens udlån sker til diskontoen + 1%. Der foretages daglig renteberegning af mellemregningen med de administrerede boligorganisationer. 20 - KAB Regnskab 2003

Note Konto Regnskab Budget Budget Regnskab nr. 2003 2003 2004 2002 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 7 601 Administrationsbidrag Oversigt over nettoadministrationsomkostninger Bruttoadministrationsudgifter (konto 530) 106.085.662 108.099 111.150 102.565 Tillægsydelser -8.983.821-7.671-9.218-7.142 Honorar ved ekstern driftsadministration (601.2/601.3) -3.591.057-3.330-3.571-3.221 Lovmæssige gebyrer (konto 602) -11.861.348-11.362-11.576-11.123 Byggesagshonorarer (konto 605/606/607) -8.020.593-8.940-9.570-10.264 Nettoadministrationsudgifter vedrørende almene lejemål i drift 73.628.843 76.796 77.215 70.815 Nettoadministrationsudgifter vedrørende almene lejemål pr. lejemålsenhed i kr. 2.558 2.662 2.683 2.461 Opgørelse af administrationsbidrag: Administrerede almene organisationer 69.982.555 71.014 72.962 64.944 Administrerede almene organisationer i alt 69.982.555 71.014 72.962 64.944 Vand- og varmehonorar 4.015.744 3.935 4.053 3.649 Diverse tillægsydelser 688.987 615 675 667 Refusioner, inspektører m.m. 4.279.090 3.121 4.490 2.826 Tillægsydelser i alt 8.983.821 7.671 9.218 7.142 Almene boligorganisationer i alt 78.966.376 78.685 82.180 72.086 Kollegier 1.325.393 1.312 1.425 1.286 Sideaktivitetsafdelinger 2.265.664 2.018 2.146 1.935 Øvrige i alt 3.591.057 3.330 3.571 3.221 Administrationsbidrag i alt 82.557.433 82.015 85.751 75.307 KAB Regnskab 2003-21

Noter til regnskabet Note Konto Regnskab Budget Budget Regnskab nr. 2003 2003 2004 2002 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 8 601 Konsulentydelser og andre indtægter Energi og miljø 0 0 0 55 Byggesager 903.810 1.200 460 885 Øvrige 110.188 90 155 90 Konsulentydelser i alt 1.013.998 1.290 615 1.030 Kursusaktivitet i alt 213.697 250 250 191 Edb-support/etablering 98.945 100 50 11 Udarbejdelse af brochurer 158.345 150 175 107 Salg af fotokopier/kørselsrefusion 374.968 600 400 450 Diverse indtægter 1.030.492 344 441 1.568 Andre indtægter i alt 1.662.750 1.194 1.066 2.136 Konsulentydelser og andre indtægter 2.890.445 2.734 1.931 3.357 9 Kursusaktivitet Kursusudgifter 2.641.446 0 0 2.248 Personaleomkostninger 205.592 0 0 204 Kontorholdsomkostninger 1.255.160 0 0 1.485 Udgifter i alt 4.102.198 0 0 3.937 Deltagerbetaling 4.315.895 250 250 4.128 Indtægter i alt 4.315.895 250 250 4.128 Kursusaktivitet ialt - jf. note 8 213.697 250 250 191 22 - KAB Regnskab 2003

Note Konto Regnskab Budget Budget Regnskab nr. 2003 2003 2004 2002 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 10 602 Lovmæssige gebyrer Restancegebyrer 1.945.753 2.075 1.900 1.867 Boliggarantibevis 56.700 0 0 0 Fraflytningsgebyrer 1.007.900 800 900 874 Gebyr for særlige lejeforh., vaskerier m.m. 1.200.059 997 1.126 1.012 Gebyr, frivilligt forlig 232.140 140 175 166 Antennegebyr 986.165 910 1.000 900 Hævegebyr, inkasso 870.842 750 820 811 Opnoterings- og ajourføringsgebyr 5.561.789 5.690 5.655 5.493 Lovmæssige gebyrer i alt 11.861.348 11.362 11.576 11.123 11 Byggesagshonorar 605 Byggesagshonorar, nybyggeri 3.036.666 2.290 3.375 4.954 Forskydning i honorarværdi 74.362 1.400-400 -106 Nybyggeri i alt 3.111.028 3.690 2.975 4.848 606 Byggesagshonorar, forbedringsarbejder 4.827.853 4.950 6.795 5.316 Forskydning i honorarværdi 81.712 300-200 100 Forbedringsarbejder i alt 4.909.565 5.250 6.595 5.416 KAB Regnskab 2003-23

Noter til regnskabet Note Konto Regnskab Regnskab nr. 31.12.2003 31.12.2002 kr. 1.000 kr. 12 701 Administrationsbygning m.v. Administrationsbygning Anskaffelsessum: Saldo 1.1.2003 40.778.418 39.037 Årets tilgang 4.437.153 1.741 Anskaffelse 31.12.2003 45.215.571 40.778 Opskrivning: Saldo 1.1.2003 26.918.575 26.919 Tilbageførsel 0 0 Opskrivning 31.12.2003 26.918.575 26.919 Afskrivninger: Saldo 1.1.2003-2.706.480-2.227 Årets afskrivninger -504.828-479 Afskrivninger 31.12.2003-3.211.308-2.706 Regnskabsmæssig værdi 31.12.2003 68.922.838 64.991 Offentlig ejendomsvurdering 1.1.2002 93.500.000 93.500 heraf grundværdi 11.509.000 11.509 Udlejningsinventar Anskaffelsessum: Saldo 1.1.2003 903.245 903 Årets tilgang 0 0 Anskaffelse 31.12.2003 903.245 903 Afskrivninger: Saldo 1.1.2003-383.877-294 Årets afskrivninger -90.324-90 Afskrivninger 31.12.2003-474.201-384 Regnskabsmæssig værdi 31.12.2003 429.044 519 24 - KAB Regnskab 2003

Note Konto 13 702-709 Inventar, biler og edb-anlæg Beløb i kr. Inventar Biler Edb Driftsmidler Driftsmidler i alt i alt 31.12.2002 Anskaffelsessum: Saldo 1.1.2003 3.518.855 1.205.992 15.015.949 19.740.796 18.276.350 Årets tilgang 298.122 293.341 3.018.346 3.609.809 4.853.057 Årets afgang -457.377 0-3.340.283-3.797.660-3.388.611 Anskaffelse 31.12.2003 3.359.601 1.499.333 14.694.012 19.552.946 19.740.796 Afskrivninger: Saldo 1.1.2003-1.897.502-331.564-8.998.219-11.227.285-10.537.832 Årets afskrivninger -730.464-172.261-3.285.255-4.187.980-4.078.064 Årets afgang 457.377 0 3.323.015 3.780.392 3.388.611 Afskrivninger 31.12.2003-2.170.589-503.825-8.960.459-11.634.873-11.227.285 Regnskabsmæssig værdi 31.12.2003 1.189.010 995.508 5.733.553 7.918.071 8.513.511 Regnskab Regnskab 31.12.2003 31.12.2002 14 Finansielle anlægsaktiver kr. 1.000 kr. Andele: 10 tkr. BoligButikken 10.000 10 10 tkr. andele i alt 10.000 10 15 Lån til Ballerup Ejendomsselskab Lån til Ballerup Ejendomsselskab udgør 6.786.322 kr. Lånet er i regnskab 2000 nedskrevet til 0 kr. Fra og med 2001 er der betalt renter til KAB. 16 Nettohonorarværdi for byggesager Honorarværdi af igangværende byggesager 19.239.911 15.797 Acontofakturering vedr. igangværende byggesager -17.928.465-14.642 Nettohonorarværdi for byggesager 1.311.446 1.155 KAB Regnskab 2003-25

Noter til regnskabet Note Konto Udlån Indlån nr. kr. kr. 17 Tilgodehavender/gæld administrerede almene boligorganisationer Brumleby Almene Andelsboligforening 487.234 Samvirkende Boligselskaber 3.921.820 Frederiksberg forenede Boligselskaber 3.348.286 Gladsaxe Almennyttige Andelsboligforening 1.476.174 RKE 688.067 Gentofte Ejendomsselskab 306.574 Tårnby Kastrup Boligselskab 1.196.660 Høje-Taastrup Boligselskab 382.209 Hvidovre Boligselskab 304.769 Herlev Boligselskab 1.057.544 Boligselskabet Friheden 936.064 Farum Boligselskab 1.058.422 Frederiksborg Boligselskab 161.473 Lyngby Boligselskab 668.211 Marienlyst Boligselskab 78.889 Glostrup Ejendomsselskab 520.580 Ballerup Ejendomsselskab 1.298.451 Den Almene Andelsboligforening Eskemosepark 337.260 Vallensbæk Boligselskab 339.977 Karlstrup Boligselskab 60.385 Sydkystens Boligselskab 4.425.061 Smørum Boligselskab 147.528 Karlebo Boligselskab 694.115 Gundsø Boligselskab 220.469 Boligselskabet for Handicappede i Frederiksberg Kommune 96 Stenløse-Ølstykke Boligforening 5.139.256 I alt administrerede almene boligorganisationer 96 29.255.478 Tilgodehavender Gæld 18 Tilgodehavender/gæld øvrige selskaber Københavns Kommunes Sundhedsforvaltning 0 1.120.702 Øvrige administrerede enheder 24.972 1.055.157 Øvrige byggesager 2.813.560 1.603.928 I alt øvrige selskaber 2.838.532 3.779.787 19 Likvide beholdninger Den tidligere etablerede uudnyttede trækningsret i Danske Bank er forlænget primo 2004. Trækningsretten er på 5 mio. kr. og løber i et år. 26 - KAB Regnskab 2003

20 Egenkapital Regnskab Regnskab 31.12.2003 31.12.2002 kr. 1.000 kr. 802 Garantikapital Primo 2003 981.650 982 Til-/afgang 0 0 Garantikapital ultimo 2003 981.650 982 Af den samlede garantikapital har KAB - Bygge- og Boligadministration en egenbeholdning på 15.900 kr. 804 Opskrivningshenlæggelser Primo 2003, opskrivning ejendomme 26.918.575 26.918 Tilgang /afgang 0 0 Opskrivningshenlæggelser ultimo 2003 26.918.575 26.918 805 Arbejdskapital Primo 2003 21.243.619 20.255 Overført af årets resultat 2.010.254 988 Arbejdskapital ultimo 2003 23.253.873 21.243 Arbejdskapitalen er bundet i anlægsaktiverne. 21 811 Prioritetsgæld Kursværdien af prioritetsgælden 17.783.145 17.395 Afdraget på prioritetsgælden vil i 2004 være 1,42 mio.kr. Prioritetsgæld, der afdrages udover en 5 års periode, er pr. 31. december 2003 10,03 mio. kr. Rentesatserne på prioriteslånene er i intervallet 3,3-3,7 %. Der er i 2004 optaget et lån på ca. 11 mio. kr. til renovering af bygningerne i Studiestræde og Vester Voldgade. KAB Regnskab 2003-27