E/F Indiakaj 9-13 m.fl Indiakaj 9-13 Midtermolen 2-12 2100 København Ø CVR nr. 31844479 Matr. nr. 935 Østervold Kvarter Årsregnskab for 2013 Administrator DEAS A/S Dirch Passers Allé 76 2000 Frederiksberg Ejd. 8-130/NAA
Ledelsespåtegning Administrator og bestyrelsen har behandlet og godkendt årsregnskab for 2013 for E/F Indiakaj 9-13 m.fl, som indeholder resultatopgørelse, balance og noter. Ejerforeningen er ikke omfattet af årsregnskabslovens bestemmelser, og regnskabet er derfor opstillet i overensstemmelse med foreningens vedtægter samt dansk regnskabspraksis for foreninger, der ikke er omfattet af årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2013-31. december 2013. Vi indstiller regnskabet til generalforsamlingens godkendelse. Frederiksberg, den 9. maj 2014 Administrator DEAS A/S Nete Aaberg Andersen ejendomsadministrator Brit T. Hansen controller Bestyrelsen København Ø, den 9. maj 2014 Michael Wendt Jon Plougmann Hanne Hallstrøm Bestyrelsesformand Svend Andersen Mikkeline Bjerg Alper Sahin Således godkendt på ejerforeningens ordinære generalforsamling den 13. maj 2014. dirigent Side 2
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til medlemmerne af E/F Indiakaj 9-13 m.fl Vi har revideret årsregnskabet for E/F Indiakaj 9-13 m.fl for regnskabsåret 1. januar 2013-31. december 2013 omfattende resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet er udarbejdet af ledelsen på grundlag af regnskabsbestemmelserne i vedtægterne og dansk regnskabspraksis for foreninger. Revisionen har ikke omfattet budgettal, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med regnskabsbestemmelserne i vedtægterne og dansk regnskabspraksis for foreninger, der anses for et acceptabelt grundlag. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om bestyrelsens valg af regnskabspraksis er passende, om bestyrelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2013-31. december 2013 i overensstemmelse med regnskabsbestemmelserne i vedtægterne og dansk regnskabspraksis for foreninger. Supplerende oplysning om anvendt regnskabspraksis Uden at det har påvirket vores konklusion, skal vi henlede opmærksomheden på, at årsregnskabet er udarbejdet med det særlige formål at opfylde regnskabsbestemmelserne i foreningens vedtægter. Som følge heraf kan regnskabet være uegnet til andet formål. København Ø, den 9. maj 2014 Pro interconsult Midtermolen 4, 2100 København Ø Niels Glavind Møller Revisor Side 3
Regnskab Budget Regnskab Resultatopgørelse 2013 2013 2012 Indtægter Aconto E/F-bidrag... 3.181.227 3.181.224 3.084.245 1 Øvrige indtægter... 121.137 81.000 100.573 2 Renteindtægter... 2.488 1.500 2.337 Indtægter i alt... 3.304.852 3.263.724 3.187.155 Udgifter 3 Bidrag til grundejerforening... 893.620 872.000 801.205 4 Forbrugsafgifter... 387.137 410.000 387.077 5 Forsikringer og abonnementer... 336.091 343.772 286.479 6 Renholdelse og vicevært... 262.455 266.000 365.717 Administrationshonorar, DEAS A/S... 157.594 154.000 153.750 7 Øvrige administrationsomkostninger... 61.235 92.500 97.152 8 Løbende vedligeholdelse... 259.779 312.500 258.915 9 Større vedligeholdelsesarbejder... 709.968 850.400 886.728 Udgifter i alt... 3.067.879 3.301.172 3.237.023 Driftsresultat... 236.973-37.448-49.868 Større vedligeholdelsesarbejder 23% Bidrag til grundejerforening 29% Løbende vedligeholdelse 8% Øvrige administrationsomkostninger 2% Administrationshonorar, DEAS A/S 5% Renholdelse og vicevært 9% Forsikringer og abonnementer 11% Forbrugsafgifter 13% Side 4
Balance Balance Aktiver 31/12 2013 31/12 2012 Omsætningsaktiver Tilgodehavender Restancer... 3.764 6.981 Udlæg for ejere... 2.023 0 Tilgodehavender i alt... 5.787 6.981 Øvrige tilgodehavender Forsikringsskader... 25.451 4.038 Tilgodehavender... 925 0 Forudbetalte omkostninger... 102.682 101.386 10 Varmeregnskab... 97.212 3.141 11 Vandregnskab... 129.840 15.209 12 Antenneregnskab... 16.087 13.910 Øvrige tilgodehavender i alt... 372.197 137.684 Likvide beholdninger Danske Bank, konto 3001 575 651... 497.786 660.333 Danske Bank, konto 0010 515 629... 159.716 19.207 Likvide beholdninger i alt... 657.502 679.540 Omsætningsaktiver i alt... 1.035.486 824.205 Aktiver i alt... 1.035.486 824.205 Side 5
Balance Balance Passiver 31/12 2013 31/12 2012 Egenkapital Egenkapital, primo... 703.962 753.830 Årets resultat... 236.973-49.868 Egenkapital i alt... 940.935 703.962 Kortfristet gæld Anden gæld Forudbetalte fællesomkostninger... 0 5.266 Kreditorer - samlekonto... 71.474 76.184 Skyldige omkostninger... 23.077 38.793 Anden gæld i alt... 94.551 120.243 Kortfristet gæld i alt... 94.551 120.243 Gæld i alt... 94.551 120.243 Passiver i alt... 1.035.486 824.205 Side 6
Regnskab Budget Regnskab Noter 2013 2013 2012 1 Øvrige indtægter Lejeindtægter supplementsboliger... 0 0 12.000 Lejeindtægter gæsteværelser & fælleshus... 106.182 78.000 58.773 Påkravsgebyr... 5.100 3.000 4.300 Andre indtægter... 9.855 0 25.500 Øvrige indtægter i alt... 121.137 81.000 100.573 2 Renteindtægter Renteindtægter, bank... 2.488 1.000 2.277 Renteindtægter, andet... 0 500 60 Renteindtægter i alt... 2.488 1.500 2.337 3 Bidrag til grundejerforening Aconto bidrag til grundejerforening... 893.620 872.000 801.205 Bidrag til grundejerforening i alt... 893.620 872.000 801.205 4 Forbrugsafgifter El... 156.993 180.000 182.521 Renovation... 230.144 230.000 204.556 Forbrugsafgifter i alt... 387.137 410.000 387.077 5 Forsikringer og abonnementer Ejendomsforsikring... 204.068 202.772 155.846 Service - vagt... 0 8.000 0 Service - ventilation... 11.295 19.000 12.248 Service - alarm m.v. elevator... 64.527 62.000 61.590 Service - VVB / veksler varmeanlæg... 34.023 29.000 34.858 Øvrige abonnementer... 22.178 23.000 21.937 Forsikringer og abonnementer i alt... 336.091 343.772 286.479 6 Renholdelse og vicevært Varmeforbrug supplementsboliger... 10.454 6.000 9.936 Ejendomsservice... 131.536 115.000 135.710 Vinduespolering, trappeopgange... 6.972 12.000 11.006 Trappevask... 96.058 98.000 98.525 Måtter... 0 0 10.175 Anden renholdelse... 0 33.000 26.669 Navneskilt... 913 0-329 Materialeudgifter og anskaffelser... 1.664 0 0 Drift af fællesarealer... 1.674 0 0 Drift af fælleslokaler... 13.184 2.000 74.025 Renholdelse og vicevært i alt... 262.455 266.000 365.717 Side 7
Regnskab Budget Regnskab Noter 2013 2013 2012 7 Øvrige administrationsomkostninger Andre honorarer DE... 925 0 0 Andre honorarer... 0 5.000 18.750 Godtgørelse til bestyrelse... 0 0 3.000 Revisor... 8.500 17.000 8.000 Advokat, juridisk bistand... 6.000 10.000 14.813 Arkitekt... 0 25.000 25.655 Udarbejdelse af varmeregnskab... 22.321 25.000 14.080 Gebyrer m.v... 6.143 4.500 3.761 Kontorartikler... 0 0 208 Porto... 0 500 432 Øvrige foreningsudgifter... 17.346 0 0 Mødeudgifter... 0 5.000 8.453 Gaver og repræsentation... 0 500 0 Øvrige administrationsomkostninger i alt... 61.235 92.500 97.152 Side 8
Regnskab Budget Regnskab Noter 2013 2013 2012 8 Løbende vedligeholdelse Kompletterende bygningsdele Vinduer i facade... 3.313 0 0 Døre i facade... 1.560 0 0 Låse og nøgler... 4.053 0 15.792 Trappegelænder... 0 0-6.840 Tagrender/nedløb... 1.125 0 1.449 Overfladebeklædning Indervægsbeklædning... 2.813 0 0 Tagbeklædning... 39.125 0 0 VVS-anlæg Generelt... 2.518 0 0 Affaldsanlæg... 3.639 0 1.989 Faldstammer... 4.125 0 54.679 Afløb... 6.943 0 14.888 Sanitet... 0 0 1.850 Vandinstallationer... 3.546 0 24.185 Varmeinstallationer... 6.414 0 1.676 Radiatorer/Ventiler... 5.993 0 0 Ventilationsanlæg... 72.910 0 22.994 El-anlæg El-anlæg... 2.597 0 5.290 Belysningsanlæg... 35.511 0 61.203 Afbrydere og kontakter... 2.439 0 0 CTS-anlæg... 0 0 650 Telefonanlæg... 9.059 0 0 Elevatorer... 49.142 0 49.819 Øvrige dele og anlæg Låger/porte... 2.954 0 0 Andet udstyr i fællesareal... 0 0 9.291 Forsikringsskader - selvrisiko... 0 10.000 0 Budgetteret løbende vedligeholdelse... 0 302.500 0 Løbende vedligeholdelse i alt... 259.779 312.500 258.915 Side 9
Regnskab Budget Regnskab Noter 2013 2013 2012 9 Større vedligeholdelsesarbejder Printplader, varmecentral (2.stk.)... 0 50.000 0 Køkkenfaldstammer kld. renses... 48.750 48.750 48.750 Istandsættelse gæstebolig... 0 0 500 Maling af diverse døre i kælderen... 0 0 41.094 Maling af elevatordøre... 0 0 4.375 Skybrudsanordning fællesrum... 0 0-18.208 Diverse altandæk, reparation revner... 0 0 64.009 Tagpap rep. træterasser m, 2, 4, 6, m.fl... 0 0 62.250 Nyt tagpap M4+M10... 0 0 25.850 Nyt tagpap på fælles tagterasse... 0 0 286.763 Sikkerhedsfor. m.v. tage punkthuse... 0 0 258.750 Årlig tag check + rensning (afløb)... 8.500 14.000 0 Advokat vedr. indsigelse Indiavej... 0 0 42.268 Maling af diverse gulv i kælderen... 0 0 58.625 Maling af hoveddøre til vej... 0 0 11.702 Facaderens IK9, IK11 og IK13... 0 20.000 0 Andel af skybrudssikring... 652.718 717.650 0 Større vedligeholdelsesarbejder i alt... 709.968 850.400 886.728 Side 10
Regnskab Regnskab Noter 2013 2012 10 Varmeregnskab Opkrævet aconto varme... Forbrug fjernvarme... Afregning af årets regnskab... Varmeregnskab i alt... -202.870-196.257 223.243 211.441 76.839-12.043 97.212 3.141 11 Vandregnskab Opkrævet aconto vand... Vandudgift... Afregning af årets regnskab... Vandregnskab i alt... -81.294-81.398 177.011 148.277 34.123-51.670 129.840 15.209 12 Antenneregnskab Opkrævet aconto, indeværende år... Udgifter kabel TV... Afregning af årets regnskab... Antenneregnskab i alt... -143.640-134.555 145.817 134.658 13.910 13.807 16.087 13.910 13 Grundejerforening Andel af egenkapital i Grundejerforeningen Midtermolen udgør pr. 31. december 2013 kr. -104.305 Andel af hensættelser i Grundejerforeningen Midtermolen udgør pr. 31. december 2013 kr. 200.758 14 Brugsret til supplementsboliger Ejerne af de enkelte lejligheder ejer fælleslokale og gæsteboliger samt supplementsboligerne. Brugsretten og værdisnsættelsen er pr. 31. december 2010 nedskrevet til kr. 0. De nævnte områder udgør en del af fællesarealet og kan specificeres som følgende: 1 stk. fælleslokale 184 m2 som udlejes på dagsbasis 2 stk. gæsteboliger på hver 18m2 som udlejes på dagsbasis 2 stk. supplementsboliger på hver 18m2 som udlejes på månedsbasis Side 11