Tlf : 96 23 54 00 hjerring@bd.dk www.bd.dk BDO Statsautriseret revisinsaktieselskab Nørrebr 15 DK-9800 Hjørring CVR-nr. 20 22 26 70 BINDSLEV FJERNVARME A.M.B.A. SKOLEGADE 5, 9881 BINDSLEV ÅRSRAPPORT 2017/18 59. REGNSKABSÅR Årsrapprten er fremlagt g gdkendt på selskabets rdinære generalfrsamling den 26. september 2018 Dirigent CVR-NR. 39 67 88 10
1 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Selskabsplysninger Selskabsplysninger. 2 Påtegninger Ledelsespåtegning. Den uafhængige revisrs revisinspåtegning. 3 4-5 Ledelsesberetning Ledelsesberetning. 6 Årsregnskab 1. juni - 31. maj Anvendt regnskabspraksis. Resultatpgørelse. Balance. Nter. 7-9 10 11-12 13-16 BOO Statsautriseret revisinsaktieselskab, en danskejet revisins- g rådgivningsvirksmhed, er medlem af BOO Internatinal Limited - et UKbaseret selskab med begrænset hæftelse - g en del af det internatinale BOO netværk bestående af uafhængige medlemsfirmaer.
2 SELSKA BSOPL YSNINGER Selskabet Bindslev Fjernvarme A.m.b.a. Sklegade 5 9881 Bindslev CVR-nr.: Hjemsted: Regnskabsår: 39 67 88 10 Hjørring Kmmune 1. juni - 31. maj Bestyrelse Evald Jensen Henning Jensen Jørgen Jensen Børge Jensen Arne Pedersen Jens Christian Nielsen Thmas Søgaard Revisin BDO Statsautriseret revisinsaktieselskab Nørrebr 15 9800 Hjørring Pengeinstitut Nrdjyske Bank Nørregade 2 9870 Sindal Generalfrsamling Ordinær generalfrsamling afhldes 26. september 2018.
3 LEDELSES PÅTEGNING Bestyrelse har dags dat behandlet g gdkendt årsrapprten fr 1. juni 2017-31. maj 2018 fr Bindslev Fjernvarme A.m.b.a. Årsrapprten er aflagt i verensstemmelse med årsregnskabslven, vedtægterne samt varmefrsyningslven. Det er vres pfattelse, at årsregnskabet givet et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver g finansielle stilling pr. 31. maj 2018 samt af resultatet af selskabets aktiviteter fr regnskabsåret 1. juni 2017-31. maj 2018. Ledelsesberetningen indehlder efter vres pfattelse en retvisende redegørelse fr de frhld ledelsesberetningen mhandler. Årsrapprten indstilles til generalfrsamlingens gdkend~lse. Bindslev, den 30. august 2018 Bestyrelse: Evald Jensen Frmand (~~ ;;tj Á/vl Henning e n B;rgeJensG{ N. æstfrmand _/J Il!,,~ 0""'-, )'e,acæ., Arne Pedersen Jens Christian Nielsen
4 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS REVISIONSPÅTEGNING Til kapitalejerne i Bindslev Fjernvarme A.m.b.a. Knklusin Vi har revideret årsregnskabet fr Bindslev Fjernvarme A.m.b.a. fr regnskabsåret 1. juni 2017-31. maj 2018, der mfatter resultatpgørelse, balance, nter g anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabslven g varmefrsyningslven. Det er vres pfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver g finansielle stilling pr. 31. maj 2018 samt af resultatet af selskabets aktiviteter fr regnskabsåret 1. juni 2017-31. maj 2018 i verensstemmelse med årsregnskabslven g varmefrsyningslven. Grundlag fr knklusin Vi har udført vres revisin i verensstemmelse med internatinale standarder m revrsin g de yderligere krav, der er gældende i Danmark. Vres ansvar ifølge disse standarder g krav er nærmere beskrevet i revisinspåtegningens afsnit "Revisrs ansvar fr revisinen af årsregnskabet". Vi er uafhængige af selskabet i verensstemmelse med internatinale etiske regler fr revisrer (IESBA's Etiske regler) g de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesm vi har pfyldt vres øvrige etiske frpligtelser i henhld til disse regler g krav. Det er vres pfattelse, at det pnåede revisinsbevis er tilstrækkeligt g egnet sm grundlag fr vres knklusin. Ledelsens ansvar fr årsregnskabet Ledelsen har ansvaret fr udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i verensstemmelse med årsregnskabslven. Ledelsen har endvidere ansvaret fr den interne kntrl, sm ledelsen anser fr nødvendig fr at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinfrmatin, uanset m denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig fr at vurdere selskabets evne til at frtsætte driften; at plyse m frhld vedrørende frtsat drift, hvr dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet m frtsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere selskabet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Revisrs ansvar fr revisinen af årsregnskabet Vres mål er at pnå høj grad af sikkerhed fr, m årsregnskabet sm helhed er uden væsentlig fejlinfrmatin, uanset m denne skyldes besvigelser eller fejl, g at afgive en revisinspåtegning med en knklusin. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti fr, at en revisin, der udføres i verensstemmelse med internatinale standarder m revisin g de yderligere krav, der er gældende i Danmark, altid vil afdække væsentlig fejlinfrmatin, når sådan findes. Fejlinfrmatiner kan pstå sm følge af besvigelser eller fejl g kan betragtes sm væsentlige, hvis det med rimelighed kan frventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de øknmiske beslutninger, sm regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Sm led i en revisin, der udføres i verensstemmelse med internatinale standarder m revisin g de yderligere krav, der er gældende i Danmark, fretager vi faglige vurderinger g prethlder prfessinel skepsis under revisinen. Herudver: Identificerer g vurderer vi risiken fr væsentlig fejlinfrmatin i årsregnskabet, uanset m denne skyldes besvigelser eller fejl, udfrmer g udfører revisinshandlinger sm reaktin på disse risici samt pnår revisinsbevis, der er tilstrækkeligt g egnet til at danne grundlag fr vres knklusin. Risiken fr ikke at pdage væsentlig fejlinfrmatin frårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinfrmatin frårsaget af fejl, idet besvigelser kan mfatte sammensværgelser, dkumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kntrl.
5 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS REVISIONSPÅTEGNING Opnår vi frståelse af den interne kntrl med relevans fr revisinen fr at kunne udfrme revisinshandlinger, der er passende efter mstændighederne, men ikke fr at kunne udtrykke en knklusin m effektiviteten af selskabets interne kntrl. Tager vi stilling til, m den regnskabspraksis, sm er anvendt af ledelsen, er passende, samt m de regnskabsmæssige skøn g tilknyttede plysninger, sm ledelsen har udarbejdet, er rimelige. Knkluderer vi, m ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet m frtsat drift er passende, samt m der på grundlag af det pnåede revisinsbevis er væsentlig usikkerhed frbundet med begivenheder eller frhld, der kan skabe betydelig tvivl m selskabets evne til at frtsætte driften. Hvis vi knkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vres revisinspåtegning gøre pmærksm på plysninger herm i årsregnskabet eller, hvis sådanne plysninger ikke er tilstrækkelige, mdificere vres knklusin. Vres knklusiner er baseret på det revisinsbevis, der er pnået frem til daten fr vres revisinspåtegning. Fremtidige begivenheder eller frhld kan dg medføre, at selskabet ikke længere kan frtsætte driften. Tager vi stilling til den samlede præsentatin, struktur g indhld af årsregnskabet, herunder nteplysningerne, samt m årsregnskabet afspejler de underliggende transaktiner g begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kmmunikerer med ledelsen m blandt andet det planlagte mfang g den tidsmæssige placering af revisinen samt betydelige revisinsmæssige bservatiner, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kntrl, sm vi identificerer under revisinen. Udtalelse m ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig fr ledelsesberetningen. Vres knklusin m årsregnskabet mfatter ikke ledelsesberetningen, g vi udtrykker ingen frm fr knklusin med sikkerhed m ledelsesberetningen. I tilknytning til vres revisin af årsregnskabet er det vres ansvar at læse ledelsesberetningen g i den frbindelse verveje, m ledelsesberetningen er væsentligt inknsistent med årsregnskabet eller vres viden pnået ved revisinen eller på anden måde synes at indehlde væsentlig fejlinfrmatin. Vres ansvar er derudver at verveje, m ledelsesberetningen indehlder krævede plysninger henhld til årsregnskabslven. Baseret på det udførte arbejde er det vres pfattelse, at ledelsesberetningen er i verensstemmelse med årsregnskabet g er udarbejdet i verensstemmelse med årsregnskabslvens samt varmefrsyningslvens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinfrmatin i ledelsesberetningen. Hjørring, den 30. august 2018 BOO Statsa CVR-nr eret revisinsaktieselskab 70 e Ejsi Statsaut ri MNE-nr. 28683 visr
6 LEDELSESBERETNING Væsentligste aktiviteter Selskabets væsentligste aktiviteter har i lighed med tidligere år bestået i prduktin g levering af fjernvarme til selskabets frbrugere samt levering af el. Betydningsfulde hændelser, indtruffet efter regnskabsårets afslutning Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af væsentlig betydning fr selskabets finansielle stilling.
7 ANVENDT REGNSKABSPRA KSIS Årsrapprten fr Bindslev Fjernvarme A.m.b.a. fr 2017 /18 er aflagt i verensstemmelse med den danske årsregnskabslvs bestemmelser fr virksmheder i regnskabsklasse B. Årsrapprten er udarbejdet efter samme regnskabspraksis sm sidste år. "HVILE I SIG SELV" PRINCIPPET Over- g underdækninger Selskabet er underlagt det særlige "hvile i sig selv" princip i henhld til varmefrsyningslven. Princippet medfører, at årets ver- eller underdækning, pgjrt sm årets resultat efter varmefrsyningslven i frhld til pkrævede priser, skal tilbageføres eller kan pkræves hs frbrugerne ved indregning i efterfølgende års priser. Årets ver- eller underdækning indregnes derfr i nettmsætningen. Den akkumulerende ver- eller underdækning efter varmefrsyningslvens regler er udtryk fr et mellemværende med frbrugerne g indregnes i balancen under gæld eller tilgdehavender. Tidsmæssige frskelle i frbrugerbetalinger Investeringer i grunde, bygninger, prduktinsanlæg g andre anlæg indregnes i varmeprisen i henhld til varmefrsyningslvens regler m afskrivninger g henlæggelser g er udtryk fr frbrugernes finansiering af anlægsinvesteringer. I årsrapprten indregnes afskrivningerne ver aktivets frventede brugstid. Tidsmæssige frskelle mellem indregning i varmeprisen g i årsrapprten udtrykker således enten en udskudt eller fremskudt betaling fra frbrugerne i frhld til de regnskabsmæssige værdier, der vil udlignes ver tid. Frskellene er indregnet i balancen under henhldsvis tilgdehavender eller gæld. RESULTATOPGØRELSEN Peridisering Salg af varme er medtaget ud fra de i årspgørelserne beregnede beløb, medens el-salg er medtaget i henhld til afregninger frem til regnskabsårets afslutning. Omkstninger er peridiseret g udgiftsført, således at de dækker periden frem til regnskabsårets udløb. Nettmsætning Salget af varme er medtaget ud fra de i årspgørelserne beregnede g aflæste beløb tillagt flyttepgørelserne. El-salget er medtaget i henhld til afregninger frem til årsafslutningen. Varmeåret mfatter samme peride sm regnskabsåret. Salg af varme indregnes derfr på basis af 12 måneders levering g frbrug af varme i henhld til årspgørelsen på tidspunkt fr regnskabsårets afslutning. Årets ver-/underdækning samt regulering af de tidsmæssige frskelle i frbrugerbetalingerne, indgår sm en reguleringspst i nettmsætningen. Prduktinsmkstninger Prduktinsmkstninger mfatter mkstninger til prduktin af varme g el, køb af brændsel, vedligehldelse, driftsledelse samt af- g nedskrivninger mv. Distributinsmkstninger Distributinsmkstninger mfatter mkstninger til distributin, ledninger, målere, driftsledelse, ledningstab samt af- g nedskrivninger mv.
8 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Administratinsmkstninger Administratinsmkstninger mfatter mkstninger til administratin, bestyrelse g generalfrsamling, ledelse, frbrugerinfrmatin, øvrige administratinsmkstninger, driftsledelse samt af- g nedskrivninger mv. Andre driftsindtægter g -mkstninger Andre driftsindtægter g -mkstninger indehlder regnskabspster af sekundær karakter i frhld til selskabets hvedaktivitet. Finansielle indtægter g mkstninger Finansielle indtægter g -mkstninger indehlder renteindtægter g -mkstninger. Finansielle indtægter g -mkstninger indregnes i resultatpgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Skat Årets skat, sm består af årets aktuelle skat, indregnes i resultatpgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, g direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til psteringer direkte på egenkapitalen. Årets resultat I henhld til "Lv m varmefrsyning" kan der i varmeprisen indregnes alle nødvendige mkstninger samt en frrentning af indskudskapitalen. Selskabets resultat vil efter indregning af ver- eller underdækning altid udgøre O Selskabet har ikke fretaget frrentning af indskudskapitalen. Årets ver- eller underdækning pgøres sm frskellen mellem mkstningerne g de fakturerede indtægter efter varmefrsyningslven. Beløbet indregnes i varmeindtægterne g ptages i balancen enten sm gæld til eller tilgdehavender hs andelshaverne. I det efterfølgende år indgår beløbet i varmeprisdannelsen. BALANCEN Materielle anlægsaktiver Afskrivningsgrundlaget er kstpris med fradrag af den skønnede restværdi efter afsluttet brugstid. Der afskrives ikke på grund. Kstprisen mfatter anskaffelsesprisen samt mkstninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvr aktivet er klar til at blive taget i brug. Der fretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes frventede brugstider g restværdi: Brugstid Restværdi Bygninger g installatiner. Kraftvarmeanlæg (mtr) g akkumuleringstank. Øvrige anlæg (distributinsanlæg). 20 år 0% 10 år 0% 20 år 0% Frtjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver pgøres sm frskellen mellem salgspris med fradrag af salgsmkstninger g den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Frtjeneste eller tab indregnes i resultatpgørelsen under afskrivninger. Finansielle anlægsaktiver Andre værdipapirer mfatter aktier i Energispareselskabet Vendsyssel A/S samt andele Kraftvarme Kapacitet A.m.b.a., sm måles til kstpris. Dansk
9 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Varelager Varebehldninger måles til kstpris efter FIFO-princippet. I lavere end kstprisen, nedskrives til denne lavere værdi. tilfælde, hvr nettrealisatinsværdien er Kstpris fr handelsvarer samt råvarer g hjælpematerialer pgøres sm anskaffelsespris med tillæg af hjemtagelsesmkstninger. Tilgdehavender Tilgdehavender måles til amrtiseret kstpris. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af frventede tab. Resultat til indregning i kmmende års priser Årets ver- eller underdækning pgøres sm frskellen mellem mkstningerne g de fakturerede indtægter efter varmefrsyningslven. Beløbet indregnes i varmeindtægterne g ptages i balancen enten sm gæld eller tilgdehavender. Egenkapital Fra den 1. marts 1981 g fremefter har fjernvarmeværker været mfattet af prisbestemmelserne i den gældende varmefrsyningslv. Af denne lv fremgår det, at varmefrsyningsvirksmheder ikke må pspare verskud. Sm følge heraf er egenkapitalen pr. 31. maj 2018 uændret i frhld til basisegenkapitalen pr. 1. marts 1981. Tidsmæssige frskelle i frbrugerbetalinger Varmefrsyningslven åbner mulighed fr at fretage henlæggelser til fremtidige ny investeringer. Henlæggelsen kan pr. år max. andrage 20% af en af bestyrelsen udarbejdet investeringsplan, g henlæggelsens akkumulerede maksimum kan max. udgøre 75% af investeringsplanen. En henlæggelse efter varmefrsyningslven er en frpligtelse efter årsregnskabslven indtil den planlagte investering er gennemført. Frpligtelsen er i regnskabet ptaget under psten tidsmæssige frskelle i frbrugerbetalinger enten sm krtfristet eller langfristet gæld. Gældsfrpligtelser Gældsfrpligtelser er målt til amrtiseret kstpris svarende til den nminelle værdi.
10 RESULTATOPGØRELSE 1. JUNI - 31. MAJ SALG AF VARME OG BIDRAG. Nte 2017/18 7.521.009 2016/17 5.861.296 Årets resultat efter varmefrsyningslven til indregning i kmmende års priser. NETTOOMSÆTNING. Prduktinsmkstninger... 2 Distributinsmkstninger... 4 Administratinsmkstninger... 5 RESULTAT AF PRIMÆR DRIFT. Andre driftsindtægter. RESULTAT FØR RENTER. Finansielle indtægter... 6 Finansielle mkstninger... 7 RESULTAT FØR ÅRSREGULERINGER. Års reguleringer... 1 5 RESULTAT FØR SKAT. Skat af årets resultat. ÅRETS RESULTAT. -114.129 1.189.164 7.406.880 7.050.460-5.800.593-5.318.429-1.374.933-1.350.866-441. 726-435.426-210.372-54.261 410.071 413.738 199.699 359.477 2.863 42.102-2.562-1.579 200.000 400.000-200.000-400.000 FORSLAG TIL RESULTATDISPONERING Årets resultat efter varmefrsyningslven til indregning i kmmende års priser. Årsreguleringer. ÅRETS RESULT AT. Årets anmeldte henlæggelse. Årets skatter. Overført fra sidste år. Overføres til næste år. I ALT. 114.129-1.189.164 200.000 400.000 314.129-789.164-200.000-400.000-15.299 214.212 1.418.675-328.341-214.212
11 BALANCE 31. MA J AKTIVER Nte Kraftvarmeanlæg. Øvrige anlæg. Materielle anlægsaktiver... 8 Andre værdipapirer. Finansielle anlægsaktiver. ANLÆGSAKTIVER. Behldninger. Behldninger. Tilgdehavender fra salg. Andre tilgdehavender. Mms. Tilgdehavender. Indestående i pengeinstitutter. Likvide behldninger. OMSÆTNINGSAKTIVER.. AKTIVER. 2018 2017 3.879.390 4.516.287 3.879.390 4.516.287 16.500 16.000 16.500 16.000 3.895.890 4.532.287 65.662 65.662 65.662 65.662 78.096 23.137 549.383 617.179 209.065 251.453 836.544 891.769 1.002.470 635.355 1.002.470 635.355 1.904.676 1.592. 786 5.800.566 6.125.073
12 BALANCE 31. MAJ PASSIVER Fri kapital. Nte 2018 2017 1.722.955 1.722.955 EGENKAPITAL... 9 Henlæggelser. TIDSMÆSSIGE FORSKELLE I FORBRUGERBETALINGER. Tilbagebetalinger. Anden gæld................................................................. 1 O Årsreguleringer... 1 5 Krtfristede gældsfrpligtelser. GÆLDSFORPLIGTELSER. PASSIVER. 1.722.955 1.722.955 2.000.000 1.800.000 2.000.000 1.800.000 553. 719 783.231 1.195.551 1.604.675 328.341 214.212 2.077.611 2.602.118 2.077.611 2.602.118 5.800.566 6.125.073 Eventualpster mv. Pantsætninger g sikkerhedsstillelser Nærtstående parter Medarbejderfrhld Årsreguleringer 11 12 13 14 15
13 NOTER 2017/18 2016/17 Nte Salg af varme g bidrag Frbrugsafgifter. 2017/18: 10.499 MWh a 175,00 2016/17: 9.870 MWh a 120,00 Effektbidrag. 2017/18: 79.656 m 2 a 25,00 årligt 2016/17: 79.332 m 2 a 10,00 årligt Abnnementsbidrag. 2017/18: 556 frbrugere a 937,00 årligt 2016/17: 554 frbrugere a 937,00 årligt Knstaterede tab. Salg af el.. 2017/18: 149 MWh 2016/17: 44 MWh Prduktinsmkstninger Gaskøb. 2017/18: 71.444 m 3 2016/17: 42.093 m 3 Køb af varme, Listefabrikken I.C. A/S. 2017/18: 13.183MWh 2016/17: 12.904 MWh Indirekte prduktinsmkstninger, jf. nte 3. Afskrivninger. 1.841.242 1.184.407 1.985.322 797.286 520.153 519.827-5.683-9.601 3.179.975 3.369.377 7.521.009 5.861.296 338.398 30.177 4.143.301 3.957.729 1.042.439 1.054.068 276.455 276.455 5.800.593 5.318.429 1 2 Indirekte prduktinsmkstninger Lønninger Lønninger inkl. pensin g kørselsgdtgørelse. Sciale bidrag. Persnalemkstninger. Vedligehldelse af prduktinsanlæg Grunde g bygninger. Vedligehldelse g servicekntrakt, mtr. Prduktinsanlæg. Teknisk assistance. Miljøtilsyn. 503.752 503.752 6.584 6.471 3.867 5.440 514.203 515.663 20.403 3.163 4.719 45.042 65.321 100.642 5.000 4.000 3.500 2.650 98.943 155.497 3
14 NOTER 2017/18 2016/17 Nte Indirekte prduktinsmkstninger (frtsat) 3 Driftsmkstninger El.. Vand. Rengøring g renvatin. Ejendmsskatter, frsikring m.v. Kemikalier g kvælstf.. 31.980 39.339 1.623 114.281 59.560 246.783 30.307 14.438 2.327 112.447 46.205 205.724 Øvrige prduktinsmkstninger Telefn. Biludgifter. Energispareaktivitet.. Indirekte prduktinsmkstninger i alt.. 2.695 3.060 7.519 9.305 172.296 164.819 182.510 177.184 1.042.439 1.054.068 Distributinsmkstninger Lønninger inkl. pensin g kørselsgdtgørelse. Sciale bidrag. Persnalemkstninger. El.. Telefn. Biludgifter. Vedligehldelse, ledningsnet.. Vedligehldelse, målere. Afskrivninger. 503.752 503.752 6.584 6.471 3.867 5.440 31.980 30.307 18.862 21.422 22.557 27.916 165.454 193.364 286.815 216.684 335.062 345.510 1.374.933 1.350.866 4 Administratinsmkstninger Bestyrelseshnrar. Mødemkstninger g repræsentatin. El.. Frsikringer. Kntrhld. Telefn. Annncer. Prt g PBS. Administratin g edb-udgifter. Revisin. Rådgivning g anden assistance. Advkat. Kntingenter. 60.000 60.000 70.662 68.257 7.107 6.735 5.611 5.515 7.336 17.756 5.389 6.121 7.560 13.411 19.537 17.970 152.310 152.347 31.800 31.800 35.300 18.900 1.288 37.826 36.614 441.726 435.426 5
15 NOTER 2017/18 2016/17 Nte Finansielle indtægter Pengeinstitutter... O Gældsbreve... 2.863 Rentegdtgørelse SKA T... O 2.863 2.000 4.161 35.941 42.102 6 Finansielle mkstninger Garantiprvisin... O Kassekredit... 2.562 2.562 1.019 560 1.579 7 Materielle an lægsaktiver 8 Kraftvarme- anlæg Øvrige anlæg Kstpris 1. juni 2017. Tilgang. Kstpris 31. maj 2018. Afskrivninger 1. juni 2017. Årets afskrivninger. Afskrivninger 31. maj 2018. Regnskabsmæssig værdi 31. maj 2018. 7.336.120 27.378.957-25.380 7.336.120 27.353.577 7.336.120 22.862.669 611.517 7.336.120 23.474.186 3.879.391 Egenkapital Basiskapital 1. juni.. 2018 2017 1.722.955 1.722.955 1.722.955 1.722.955 9 Anden gæld Diverse mkstningskreditrer. A-skat g AM-bidrag. Feriepengefrpligtelse. 996.365 1.405.192 26.876 27.173 172.310 172.310 1.195.551 1.604.675 10
16 NOTER Nte Eventualpster mv. 11 Eventualfrpligtelser Der er ingen eventualfrpligtelser. Pantsætninger g sikkerhedsstillelser 12 Til sikkerhed fr mellemværende med pengeinstitut er depneret ejerpantebreve nm. 400 t i matr. 9 P Nr. Bindslev By, Bindslev. Sald på knten er pr. 31. maj 2018 et indestående på 1.002 t Nærtstående parter 13 Transaktiner med nærtstående parter Selskabet har leveret varme til bestyrelsesmedlemmer på nrmale handelsmæssige vilkår. 2018 2017 Medarbejderfrhld De samlede persnalemkstninger udgør: Udgiftsført, nte 3. Udgiftsført, nte 4. Udgiftsført, nte 5. 503.752 503.752 503.752 503.752 60.000 60.000 1.067.504 1.067.504 14 Årsreguleringer Årets resultat før årsreguleringer. Henlæggelser i henhld til varmefrsyningslven. Årets skatter i henhld til varmefrsyningslven. Afskrivninger ifølge årsregnskabslven tilbageført.. Afskrivninger ifølge varmefrsyningslven. Indregnet ver-/underdækning i msætningen efter varmefrsyningslven. Årets resultat ifølge varmefrsyningslven. Overført resultat efter varmefrsyningslven til indregning i kmmende års priser prim. 200.000 400.000-200.000-400.000-15.299 611.517 621.965-611.517-621.965 114.129-1.189.164 114.129-1.204.463 214.212 1.418.675 328.341 214.212 15