7. januar 2011 Lars Baadstorp Lars.Baadstorp@PlanAction.dk Faaborg-Midtfyn kommune Ansøgning om kommunal garantistillelse til etablering af biogasanlæg med gasforsyning til Faaborg Forsynings fjernvarmeforsyning 1 Ansøgning På vegne af Faaborg-Midtfyn Biogas Amba (FMB) ansøges hermed om kommunal garantistillelse som sikkerhed for optagelse af lån til etablering af et biogasanlæg ved lossepladsen ved Sandholt-Lyndelse. Anlægget skal ejes og drives af FMB, der er dannet af gylleleverandørerne i efteråret 2009. Selskabet har pt. 65 andelshavere der repræsenterer 77 animalske produktionsenheder som har undertegnet aftaler om leverance af gylle/gødning og indskud af egenkapital. Anlægget skal levere gas til Faaborg Forsyning til produktion af fjernvarme i Faaborg og er dermed et kollektivt varmeforsyningsanlæg. Kommunen kan i henhold til kommunernes lånebekendtgørelse stille garanti for lån til etablering af kollektive forsyningsanlæg uden at det påvirker kommunens låneramme. Den samlede investering i anlægget udgør 153,0 mio. kr. Heraf yder Grøn Vækst tilskud til den del af investeringen der udgøres af selve biogasanlægget (altså undtaget gasledning, lastbiler til gylletransport, køb af grund, tilslutningsveje mm.). Finansieringen af anlægget søges tilvejebragt som følger: Egenfinansieringen indbetales dels af leverandørerne af gylle og af anlægsleverandørerne. Egenkapitalen er minimum 11% af den samlede investering. Tilskud fra GrønVækst - svarende til 20% af de støtteberettigede udgifter. Tilskuddet svarer til ca. 15% af de samlede investeringer i anlægget. Lån baseret på kommunal garanti til den resterede del af investeringen svarende til maksimalt 74% af investeringen. side 1 af 10
Oversigt finansiering Investering 153.000.000 kr. 100% Heraf støtteberettigede 112.590.000 kr. 74% Egenkapital: Gylleleverandører 11.550.000 kr. 8% Leverandører mfl. 5.484.000 kr. 4% I alt egenkapital 17.034.000 kr. 11% Tilskud 22.518.000 kr. 15% Lån 113.448.000 kr. 74% Der ansøges om kommunal garanti for optagelse af et lån på det samlede lånebehov ( 74% af samlet investering) dog maksimalt 113.500.000 kr. Kommunegarantien vil blive lagt til sikkerhed for et lån optaget som et 20 årigt annuitetslån med fast rente KommuneKredit. 2 Grundlaget for udarbejdelse af ansøgningen Denne ansøgning og den økonomiske vurdering af anlægget er udarbejdet på grundlag af: Tilbudspris for biogasanlægget på grundlag af EU licitation. Der er her anvendt priser og øvrige oplysninger herunder driftsdata fra billigste byder (BWSC) Tilmeldt gylle/gødning i henhold til leveringsaftaler Interessetilkendegivelse fra FFV-V vedr. køb af biogassen Tilsagn om indskud af egenkapital fra gylle/gødningsleverandørerne iht. underskrevne leveringsaftaler Tilsagn om indskud af egenkapital fra leverandør af biogasanlægget Tilskud i henhold til tilskudsansøgning til GrønVækst 3 Kort projektbeskrivelse Biogasanlægget etableres til behandling af i alt ca. 335.000 t/år gylle og fast biomasse (fast gødning, fiber fra gødningsseparation samt energiafgrøder) samt eventuelle affaldsstoffer fra industrien (kategori 3 affald samt vegetabilsk affald). Den nødvendige mængde gylle/gødning kan leveres iht. de undertegnede leveringsaftaler. Det skønnes, at der er en tilsvarende mængde gylle/gødning indenfor anlæggets opland som i øjeblikket ikke er tilmeldt. Der er tegnet kontrakt med 65 landbrug repræsenterede 77 produktionsenheder. Der forventes undertegnet aftaler med yderligere 5-10 landbrug. Den nødvendige mængde energiafgrøder kræver et areal på ca. 650 800 ha. Dette udgør mindre en 2% af landbrugsarealet i biogasanlæggets gødningsopland. Anlægget vil blive opført ved brug af kendt og afprøvet teknologi. Anlægget etableres ved lossepladsen i Sandholt-Lyndelse. Faaborg-Midtfyn kommune har i kommuneplanen udpeget området til lokalisering af biogasanlæg mm. Lokalplan for etableringen er behandlet af Faaborg-Midtfyn kommune i oktober 2010 og er i offentlig høring frem til 10 januar 2011, således at den kan endeligt vedtages i begyndelsen af 2011. FMB har fremsendt ansøgning om miljøgodkendelse i henhold til Miljøbeskyttelsesloven ( 5 side 2 af 10
virksomhed). Ansøgningen er udarbejdet i henhold til standardbetingelser for biogasanlæg og forventes godkendt i henhold til disse. De 77 landbrug hvorfra der skal afhentes gylle, ligger indenfor en gennemsnitsafstand på ca. 8 km fra anlægget. Gylle tilføres med tankbil og efter afgasning bringes den afgassede gylle retur til landbruget til lagring og anvendelse som gødning. Biogassen sendes i en ca. 13 km gasledning til Faaborg Forsynings kraftvarmeværk på Sundvænget eller til spidslastcentralen på L. Frandsensvej hvor der etableres et nyt motoranlæg til anvendelse af gassen. Biogassen er planlagt til at dække ca. 70% af varmebehovet i Faaborg. 3.1 Fordele ved at etablere biogasanlægget Etableringen af biogasanlægget vil give en række fordele for kommunen og dens borgere så som: Reduktion af miljøpåvirkningen fra landbruget (tab af næringsstof, lugt mm) Kontrol med næringsstofferne og deres anvendelse Billigere og miljøvenlig varme i Faaborg Øget forsyningssikkerhed for varme i Faaborg CO 2 besparelser (CO 2 neutral energi til Faaborg og reduktion af metan og lattergas udledning fra landbruget). Samlet vil der være en besparelse på ca. 59.000 t CO 2 ækvivalenter/år. Medvirke til at sikre grundlaget for opretholdelse af landbrug som erhverv i kommunen Billig og sikker affaldshåndtering for nuværende og fremtidige fødevare- og landbrugstilknyttede industrier i kommunen Generering af lokal indkomst 4 Begrundelse for ansøgning om kommunal garantistillelse Det er trods fordelene og en fornuftig og robust økonomi uhyre vanskeligt at få finansieret biogasanlæg med traditionel projektfinansiering ligesom en sådan finansiering vil være så kostbar, at projektet ikke er rentabelt og dermed realistisk. Den mest realistiske måde at opnå de fordele biogasanlægget vil give for lokalsamfundet er derfor at låne på basis af en kommunal garantistillelse. Kommunerne kan med hjemmel i lånebekendtgørelsen (Indenrigsministeriets bekendtgørelse nr. 295 af 26. april 2001) stille garanti for lån til forsyningsvirksomheder (herunder biogasanlæg med forsyning af gas til fjernvarmeværker) uden at dette påvirker kommunens låneramme. En betingelse for kommunes garantistillelse bør naturligvis være, at projektet er økonomisk sundt og robust således, at garantistillelsen ikke skal aktiveres. Det skal bemærkes at næsten samtlige danske biogas fællesanlæg (i alt 22 anlæg) er etableret på grundlag af en kommunal garantistillelse. side 3 af 10
Det er desuden FMB s klare målsætning, at anlægget kun skal etableres hvis det er økonomisk rentabelt og har en robust økonomi, således at der ikke kan være tvivl om evnen til at betale forpligtigelser herunder renter og afdrag på det garanterede lån. 5 Økonomisk vurdering 5.1 Produktion Biogasproduktionen er beregnet ud fra den faktiske mængde gylle/gødning som er tilmeldt ved undertegnelse af leverandørkontrakt. Der er suppleret med energiafgrøder og anden biomasse for at tilpasse produktionen behovet for gas leveret til FFV-V. Gasproduktionen er beregnet på grundlag af værdier opgivet af den potentielle leverandør (GVS = metan udbyttet pr. t organisk tørstof). Grundlaget for disse værdier er den faktiske produktion på lignende anlæg i Danmark (Lemvig, Thorsø og Blåbjerg). Bemærk at Fig. 1 nedenfor angiver den årlige tilførsel af biomasse til anlægget, men at energiafgrøderne kun anvendes i vinterperioden til forøgelse af gasproduktionen: Estimeret input og gasproduktion Biomasse input BWSC Biogas Input t input/år % TS VS/TS t VS GVS m3 CH4/år Svinegylle 140.000 5,8% 80% 6.541 310 2.027.648 Kvæggylle 135.000 7,7% 80% 8.316 214 1.779.624 Fast gødning/fiber 10.558 30,4% 80% 2.568 279 716.390 Fiber efter biogas 15.000 30,0% 61% 2.745 200 549.000 Energiafgrøder 28.000 31,0% 96% 8.333 310 2.583.168 Andet (naturaffald, kat 3 etc) 5.000 30,0% 90% 1.350 300 405.000 Total 333.558 10,9% 29.852 8.060.830 Produktion i 2 udrådningstrin 10% 806.083 Samlet produktion af CH4 8.866.913 Samlet produktion af biogas 63% CH4 Fig. 1: Produktion af biogas baseret på tilmeldt gødning samt energiafgrøder 14.024.503 Skulle leverancerne af husdyrgødning gå ned kan der tilføres større mængder energiafgrøder og/eller organiske reststoffer fra industrien eller kommunerne. Det skal desuden bemærkes, at der på nuværende tidspunkt ikke er indgået aftaler med lokale industrier om leverance af rene organiske restprodukter til anlægget. Der er i området restprodukter der ikke udnyttes til biogas. Disse udgør en sikkerhed for biogasanlægget ligesom biogasanlægget vil kunne tilbyde industrien en fordelagtig affaldshåndtering. Det er også væsentligt at bemærke at tilbudsgiver samtidig med sit tilbud på etablering af anlægget tilbyder drift af dette, og dermed i realiteten garanterer for de viste gasudbytter. Den samlede gasproduktion er beregnet til ca. 9,0 Mm 3 CH 4 pr. år. Denne produktion anses for sikker på grundlag af den tilførte biomasse. Størstedelen af den producerede gas (7,2 Mm 3 CH 4 svarende til godt 80% af gasproduktionen) afsættes til FFV-V, mens den resterede del anvendes i eget motorgeneratoranlæg til produktion af procesvarme til biogasanlægget samt el til salg til nettet. side 4 af 10
5.2 Salg af gas til FFV Energi og Miljø Den gas der leveres til Faaborg Forsyning anvendes til produktion af op til ca. 5,2 MW varme. Vilkår for salg gas til fjernvarmen forhandles pt. Udgangspunktet er at gassen skal tilbydes fjernvarmen til en pris der giver en mindre besparelse på varmeproduktionsprisen, samt at investeringen i den nye motorkapacitet ikke påvirker varmeprisen. Desuden er det foreslået (og indregnet i forretningsplanen for biogasanlægget nedenfor) at gasprisen kun stiger med 60% af inflationen. Hermed får fjernvarmen en stabil og faldende varmpris, samtidigt med at de får en kapacitetsudvidelse og fornyelse som ikke belaster fjernvarmeforbrugerne. Gassen leveres i henhold til Varmeforsyningsloven. Dvs. at gassen sælges til en pris der maksimalt svarer til den omkostningsbestemte produktionspris. I denne må indregnes en rimelig forretning af egenkapitalen(varmeforsyningslovens 20b). Dette er af Energitilsynet vurderet til at være i størrelsesordenen 8% realrente. Har FMB et bedre resultat skal gasprisen sænkes. Gas til procesvarme anvendes i en ca. 0,85 MW motor på biogasanlægget. Elproduktionen fra egen motor er beregnet til ca. 6,3 M kwh/år ud fra tilbudte og garanterede virkningsgrader på motoranlægget og normal udetid til service. Denne elproduktion sælges til elnettet. 5.3 Investering Investeringen er beregnet ud fra: EU licitation på biogasanlægget samt anlæg til behandling af biomassen efter afgasningen Tilbudspriser for etablering af gasledning, vejanlæg, transportudstyr, rådgivning mm Budgetpriser for øvrige anlægsdele ud fra erfaringstal Uforudsigelige udgifter svarende til 7,5% af anlægssummen indregnet i alle budgetposter Tilbudspriser udgør ca. 85% af det samlede budget der derfor anses for sikkert. Investeringen er beregnet til at være (her opdelt i støtteberettigede og ikke støtteberettigede udgifter i henhold til GrønVækst): Investering i Fåborg Midtfyn Biogas Kr. excl moms Status Støtteberettigede udgifter Grundomkostninger, tilslutningsomkostninger 2.680.000 Budget Projektering, rådgivning 3.897.000 Tilbud Biogasanlæg 91.023.000 EU licitation Efterbehandling 14.540.000 EU licitation Øvrige omkostninger 450.000 Budget I alt støtteberettigede udgifter 112.590.000 Ikke støtteberettigede udgifter Gylletransport, afhentningsfaciliteter 20.330.000 Tilbud/Budget Køb af grund, vejanlæg mm 12.250.000 Tilbud/Budget Gasledning 7.830.000 Tilbud I alt ikke støtteberettigede udgifter 40.410.000 I alt 153.000.000 Fig. 2: Investering opdelt på hovedposter side 5 af 10
5.4 Drift Driftsøkonomien er beregnet for anlæggets afskrivningsperiode (15 år). Grundlaget er budgetterede indtægter samt udgifter i henhold til anlægsleverandørens specifikationer. Det er forudsat, at anlægget i de to førte driftsår drives af anlægsleverandøren hvorefter driften overgår til FMB. Der er indhentet tilbud på drift af anlægget i de to første år i form af en lejepris som leverandøren betaler til FMB. Leverandøren får indtægter fra salg af gas og el og FMB sørger for tilførsel af gødning ligesom at FMB betaler finansieringsomkostningerne. Der er anvendt følgende forudsætninger for beregning af driftsøkonomien: Forudsætning Indtægter Inflation Mængde Driftskontrakt startbetaling (tilbud) 3.388.000 kr. 0% Driftskontrakt (tilbud) 1.212.800 kr. 0% Salg gas 30.202.200 kr./år 1,2% 7.191.000 m3 CH4 4,20 kr/m3 CH4prisniveau 2013 Behandlingsgebyr fiber - kr./t gylle beh 1,2% 10.558 t/år Behandling gylle (- separation) - kr./t 1,2% 275.000 t/år Behandling gylle (+separation) 8,00 kr./t 2,0% 110.000 t/år 40% Behandling gylle (+sep+de væk) 25,00 kr/t 2,0% - t/år Salg fiber - kr./t 2,0% - t/år Salg el egen motor 0,800 kr/kwh 1,2% 6.333.490 kwh Udgifter Driftsomkostninger biogas 3.166.890 kr./år 2,0% 3,0% af invest 105.563.000 kr. Biogasanlæg og efterbehandlingsanlæg Driftsomkostninger egen motor 443.344 kr./år 2,0% 70 kr/mwh prod Transport flydende biomasse 4.753.127 kr./år 2,0% 15 kr/t 316.875 t/år Excl mandskab Transport fast biomasse 316.740 kr./år 2,0% 30 kr/t 10.558 t/år Køb energiafgrøder 8.820.000 kr./år 2,0% 315 kr/t 28.000 t/år Bortskaffelse af overskudsgylle - kr./år 2,0% 25 kr/t Mandskab (transport) 327.600 kr./år/ansat 2,0% 6 chauffører 26.000 kr./md Mandskab (pasning) 453.600 kr./år/ansat 2,0% 4,5 personer 36.000 kr./md El 600,00 kr/mwh 2,0% 1.468 MWh/år 4,4 kwh/t biomasse Administration 350.000 kr./år 2,0% 1 Forsikring biogasanlæg 310.000 kr./år 2,0% 1 Forbrugsstoffer, lab test mm 310.000 kr./år 2,0% 1 Andre omkostninger 310.000 kr./år 2,0% 1 Finansiering Rente og provision 5,5% pa Rente 5,0% Gebyr 0,5% Tilbagebetaling 15 år Annuitetslån Kommunekredit Investering 153.000.000 kr. Heraf støtteberettigede 112.590.000 kr. Indskud gylleleverandør 11.550.000 kr. 10% 700 kr./de Antal DE 16.500 Indskud andre 5.484.000 Tilskud 22.518.000 kr. 20% af støtteberettigede udgifter Lån 113.448.000 kr. Fig. 3: Forudsætninger for økonomiberegningen 5.4.1 Indtægter Gassalgsprisen til varmeværket forhandles pt. Den anvendte gaspris på 4,20 kr./m 3 CH 4 svarer til den tilbudte pris. Denne pris er beregnet på grundlag af en salgspris på el på 0,772 kr./kwh el solgt, svarende til den i energiforliget fastsatte salgspris for el produceret på biogas (prisniveau 2010). Denne pristalsreguleres årligt således, at den elsalgspris FFV i 2013 kan sælge el til må forventes at være ca. 0,80 kr./kwh, mens der i beregningen ikke er pristalsreguleret på gassalgsprisen frem til startåret (2013). Det skal desuden bemærkes, at der i foråret 2011 startes politiske forhandlinger om fremtidige elpriser for biogas. Der må forventes en vis stigning. Det skal desuden bemærkes, at i henhold til GrønVækst er der enighed om, at elprisen for biogasproduceret el ikke nedsættes ligesom at pristalsreguleringen ikke kan være negativ selvom der skulle være en negativ inflation. El fra biogasanlæggets egen motor sælges ligeledes til den politisk fastsatte elpris. side 6 af 10
5.4.2 Udgifter På indtægtssiden er desuden indregnet et mindre provenu fra separation af gylle. Dette er en service biogasanlægget vil tilbyde andelshaverne til den omkostningsbestemte pris. Udgifterne er beregnet på grundlag af oplysninger fra den potentielle anlægsleverandør og i overensstemmelse med erfaringstal fra større danske biogasanlæg. Den samlede driftsomkostning uden køb af energiafgrøder er beregnet til ca. 45 kr./t biomasse behandlet svarende til omkostningen fra øvrige velfungerende danske anlæg. Transport af gylle er en betydelig omkostning for biogasanlægget. Det er forudsat, at anlægget selv forestår transporten med egne biler og chauffører. Den samlede omkostning til drift af lastbilerne (5 biler i alt) og chaufførerne (6 chauffører) er beregnet til i alt 26 kr./t transporteret. Dette ligger over omkostningerne fra lignede anlæg, således at der er taget hensyn til, at transportafstanden på anlægget ved Faborg ligger lidt over nuværende danske anlæg primært fordi tilførslen er større end på andre danske anlæg. En anden betydelig omkostning er køb af energiafgrøder (her regnet som majsensilage). Der er anvendt en pris på 315 kr./t leveret på anlægget, svarende til den pris som lokale landbrug vil indgå langtidskonkrater på,.og over hvad eksisterende anlæg betaler for energiafgrøder. Det er forudsat, at der i alt er ansat 4,5 personer til driften af anlægget ud over de 6 personer til transporten. Dette svarer til, eller er over, mandskabsnormeringen på anlæggene i Thorsø, Lemvig og Ribe, som er sammenlignelige med det planlagte anlæg ved Fåborg. 5.4.3 Finansiering Finansieringen er som forudsat i denne ansøgning: Ca. 11% egenkapital Ca. 15% støtte Ca. 74% lånefinansiering, baseret på en kommunal garantistillelse. Der er i beregningen anvendt en 15 årig afskrivning. Lånet har en løbetid på 20 år hvilket udgør en sikkerhed for projektet. Indskudskapital tilvejebringes af andelshaverne, leverandøren af biogasanlægget. Andelshaverne har ved undertegnelse af leveringsaftale forpligtiget sig til at indskyd et beløb svarende til 700 kr. pr. DE tilsluttet, hvilket svarer til ca. 75% af egenkapitalen. Leverandøren af biogasanlægget (uanset hvilken der indgås kontrakt med) har indvilget i at indskyde ca. 25% af egenkapitalen (ca. 5,4 M kr.) Der er forudsat et tilskud i henhold til regeringens GrønVækst. GrønVækst blev vedtaget i efteråret 2009 og der er ansøgt tilskud medio november 2010, der fremsendes supplerende oplysninger i januar/februar 2011 og der gives svar om tilsagn den 15 marts 2011. Det er forudsat at restbeløbet ( maksimalt 113,5 M kr.) lånes i kreditforening (Kommunernes Kreditforening) på basis af en kommunal garantistillelse. Renten er pt. 4,73%. Her til forventes det, at der skal betales et gebyr til kommunen for garantistillelsen (0,5%). Der er i beregningen nedenfor anvendt en fast rente og gebyr på i alt 5,5%. Udgiften til finansiering anses derfor for sikker. side 7 af 10
Det anbefales, at akkumulere driftsresultatet fra de første år inden der udbetales indskudskapitalforrentning til andelshaverne, og at dette begrænses til det maksimalt tilladte jf. varmeforsyningsloven som beskrevet ovenfor. 5.5 Driftsbudget Med disse forudsætninger fås følgende overordnede driftsbudget (her angivet i 1.000 kr. for den fastsatte afskrivningsperiode på 15 år her er der gengivet de første 10 år af denne periode): 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Indtægter Driftskontrakt startbetaling (tilbud) 3.388 - - - - - - - - - Driftskontrakt (tilbud) 14.554 14.554 - - - - - - - - Salg gas 1.438 1.455 30.931 31.303 31.678 32.058 32.443 32.832 33.226 33.625 Behandlingsgebyr fiber - - - - - - - - - - Behandling gylle (- separation) - - - - - - - - - - Behandling gylle (+separation) 880 898 916 934 953 972 991 1.011 1.031 1.052 Behandling gylle (+sep+de væk) - - - - - - - - - - Salg fiber - - - - - - - - - - Salg el egen motor - - 5.067 5.128 5.189 5.251 5.314 5.378 5.443 5.508 Samlet indtægt 20.260 16.907 36.914 37.364 37.820 38.281 38.748 39.221 39.700 40.185 Udgifter Driftsomkostninger biogas - 3.167 3.230 3.295 3.361 3.428 3.497 3.566 3.638 Driftsomkostninger egen motor - 443 452 461 470 480 489 499 509 Transport flydende biomasse 4.753 4.848 4.945 5.044 5.145 5.248 5.353 5.460 5.569 5.680 Transport fast biomasse 317 323 330 336 343 350 357 364 371 379 Køb energiafgrøder 1.120 1.120 8.820 8.996 9.176 9.360 9.547 9.738 9.933 10.131 Bortskaffelse af overskudsgylle - - - - - - - - - - Mandskab (transport) 1.966 2.005 2.045 2.086 2.128 2.170 2.214 2.258 2.303 2.349 Mandskab (pasning) - 2.041 2.082 2.124 2.166 2.209 2.254 2.299 2.345 El - 881 898 916 934 953 972 992 1.012 Administration 50 50 350 357 364 371 379 386 394 402 Forsikring biogasanlæg - 310 316 323 329 336 342 349 356 Forbrugsstoffer, lab test mm - 310 316 323 329 336 342 349 356 Andre omkostninger - - 310 316 323 329 336 342 349 356 Totale omkostninger 8.205 8.346 23.952 24.431 24.919 25.418 25.926 26.445 26.974 27.513 Primært resultat 12.054 8.560 12.962 12.933 12.900 12.864 12.822 12.777 12.727 12.672 Finansomkostninger Ydelse lån (rente + afdrag) 10.713 10.713 10.713 10.713 10.713 10.713 10.713 10.713 10.713 10.713 Samlede finansielle omkostninger 10.713 10.713 10.713 10.713 10.713 10.713 10.713 10.713 10.713 10.713 Samlet resultat 1.341 (2.153) 2.249 2.220 2.187 2.150 2.109 2.064 2.013 1.959 Forrentning af egenkapital 7,9% -12,6% 13,2% 13,0% 12,8% 12,6% 12,4% 12,1% 11,8% 11,5% Fig. 4: Forretningsplan for Faaborg-Midtfyn Biogas (i 1.000 kr.) Overskuddet vil være svagt faldende også i år 10-15 som ikke er gengivet her. Der vil være en egenkapital forrentning på ca. 11% over perioden. Denne forrentning ligger på eller over det niveau der normalt kan godkendes af Energitilsynet. 5.6 Sikkerhed for forudsætningerne/resultatet Indtægterne anses for sikre, idet disse vil være fastsat i en kontrakt mellem FFV og FMB inden endelig beslutning om byggeri og dermed optagelse af lån foretages. Gasprisen vil være baseret på en politisk fastsat elafregningspris. Indtægten fra elsalg fra egen motor er den fastsatte elpris og dermed sikker Udgifterne svarer til tilsvarende danske anlæg og anses derfor for sikre. side 8 af 10
Udgifterne til energiafgrøder svarer til hvad lokale landbrugere vil levere majsen til. Desuden kan der være mulighed for at tilføre restprodukter fra industrien og dermed reducere behovet for energiafgrøder. Finansieringsudgifterne er vurderet højt. Der er anvendt en 15 årig afskrivningsprofil. Afskrivningen kan øges til 20 år. Der er anvendt en rente på 5,5% (inkl. bidrag). Forrentningen af egenkapitalen er i perioden over den tilladte og over den forventning som FMB bestyrelse har. Den mindre forrentning af egenkapitalen giver således plads til en hurtigere afskrivning og dermed opbyggelse af en likviditetsreserve. 5.7 Sikkerhed for driften i de første 2 driftsår For at opnå den størst mulige sikkerhed for anlæggets driftsøkonomi i de 2 første driftsår samt for at sikre at entreprenøren følger op på leverancer og funktion de første 2 år har FMB udbudt de første 2 års drift af anlægget sammen med udbud på etablering af anlægget. Entreprenøren skal varetage driften, afholde alle udgifter hertil og får alle indtægter. For dette betaler entreprenøren en lejeafgift. FMB varetager leverance af gylle og har forpligtigelserne overfor långiver. 5.8 Følsomheder Nedenfor er angivet konsekvenserne af mulige ændringer i forudsætningerne for beregningen af driftsøkonomien. Resultatet er gengivet som den gennemsnitlige årlige resultat inden forrentning af indskudskapitalen hvor Grundalternativet 15 år/5,5% rente (markeret med gråt)svarer til beregningen ovenfor: Alternativ Gns resultat i 15 år Gns resultat i 15 år i mill kr. i mill kr. 15 år afskrivning 20 år afskrivning Grundlalternativ 1,7 3,4 Driftsudgifter +10% (0,8) 0,9-10% gasproduktion (0,4) 1,3 +10% dyrere energiafgrøder 0,7 2,4 2/3 gylle, majs til dækning af nedgang (0,9) 0,8 + 10 investering 0,2 Fig. 5: Følsomhedsvurdering 2,2 Tabellen angiver det gennemsnitlige årlige resultat set over en 15 års periode. For at give en forrentning af egenkapitalen på 8% kræves et overskud på 1,36 M kr. Dette kan opnås ved størstedelen af de undersøgte alternativer især hvis muligheden for 20 års afskrivning udnyttes. Ved 20 års afskrivning vil der være overskud i alle alternativer og en minimums egenkapitalforrentning på ca. 5% hvilket kan være acceptabelt. Som det ses vil et mindre gasudbytte i biomassen end forudsat, mindre gasproduktion end forudsat samt hvis der sker en dramatisk nedgang i gylle/gødningsmængden give et negativt resultat med 15 års afskrivning og 5,5% i rente. Dette underskud kan imidlertid fjernes ved blot at anvende 20 års afskrivning som er muligt i henhold til Varmeforsyningsloven. side 9 af 10
Ud over længere afskrivning er der en lang række forhold som kan være realistiske og som vil give FMB en bedre økonomi end beregnet i grundalternativet. Gasudbyttet er vurderet konservativt og kan blive højere Transportomkostningen er som er indregnet er højere end på de fleste øvrige anlæg og der er derfor potentielle besparelser Gassalgsprisen/elsalgsprisen kan blive højere som følge af generelt forbedrede afregningsvilkår for biogasproduceret energi som må forventes ved næste energiforlig Salg af overskudsgødning Der kan modtages rent organisk affald fra industrien og dermed begrænses i mængden indkøbte energiafgrøder Anlæggets økonomi anses derfor for værende meget robust. 6 Forslag til betingelser for en kommunal garantistillelse Det anbefales at Faaborg-Midtfyn kommune stiller garanti til projektet men også at der til denne garanti knyttes en række forudsætninger så som: Hvis det lykkes at øge egenkapitalen ved inddragelse af 3. parts investorer nedsættes den kommunale garanti med et tilsvarende beløb Opnås der besparelser på investeringen nedsættes kommunegarantien med besparelsen minus et evt. mindre tilskud Bindende aftaler om salg af gas og modtagelse af gylle under betingelse af anlæggets etablering er underskrevet af parterne. Der er godkendt lokalplan og miljøtilladelse i henhold til Miljøbeskyttelsesloven for anlægget samt der foreligger godkendt projektansøgning for omstillingen på varmeværket Der foreligger aftale om køb af grund Der foreligger bindende tilbud om køb af biogasanlæg Garantisummen overstiger ikke ovenstående Andelshaverne har givet tilsagn om indbetaling af indskudskapital på minimum 700 kr./de svarende til minimum 10% af de støtteberettigede omkostninger Ovenstående driftsbudget holder, beregnet ud fra de faktiske aftaler og udviser et positivt resultat Konsolidering gennem henlæggelse af afskrivning af indskudskapital og evt. af potentielt udbytte i de første år efter etablering side 10 af 10