Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra 01-10-2008 Regnskabsperiode til 30-09-2009 Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 64 LBF's afdelingsnr. 2301 Kommunenr. 240 Egedal Kommune v/kab Farumvej 4 A-J Rådhustorvet 2 Vester Voldgade 17 3660 Stenløse 3660 Stenløse 1552 København V Matrikel nr. 8 c Ganløse by BBR-ejendomsnr. 8412 Telefon 33 63 10 00 Telefon 47 17 04 98 Telefon 72 59 60 00 Fax 33 63 10 01 Fax 47 17 05 02 Fax E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk kommune@egekom.dk CVR-nr. 56815910 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 645,0 10 1 10,0 I alt 645,0 10 10,0 Almene familieboliger 2 rum 645,0 10 Lejeoplysninger i alt 645,0 10 10,0 Udarbejdet den 10. februar 2010 af Christian Skov Christiansen, FOC Fremsendt urevideret til afdelingsbestyrelsen den 10. februar 2010 formand 1
Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 10 645 29.06.1990 1992 Byggeart: Boliger i etagebyggeri 10 645 Varmeforsyning Centralvarme eget anlæg Naturgas Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger 871,32 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-10-2008 Forhøjelse pr. m² i kr. 35,66 Forhøjelse i % 4,28% Forhøjelse i alt på årsbasis 23.000 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-10-2009 Forhøjelse pr. m² i kr. 54,26 Forhøjelse i % 6,23% Forhøjelse i alt på årsbasis 35.000 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2
Resultatopgørelse Resultat 1.000 kr. 2009/2010 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1) Nettokapitaludgifter 269.589 266 275 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 43.339 44 45 107 Vandafgift (incl. miljøafgift) 30.749 35 39 109 2) Renovation 36.020 40 37 110 Forsikringer 10.719 10 16 111 Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer 1.911 2 2 112 Bidrag til 3) 1 Administrationsbidrag 45.590 46 53 3 Dispositionsfond 2.110 2 2 112sum 47.700 48 55 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 170.438 179 194 Variable udgifter 114 4) Renholdelse 10.966 13 14 115 5) Almindelig vedligeholdelse 17.512 5 5 116 6 + 9) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter 73.911 64 85 2 Heraf dækket af tidligere henlæggelser -73.911-64 -85 116sum 0 0 0 117 9) Istandsættelse ved fraflytning m.v. (B-ordning): 1 Afholdte udgifter 8.090 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -8.090 0 0 117sum 0 0 0 1172 9) Indvendig vedligeholdelse 1 Afholdte udgifter 23.572 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -23.572 0 0 #### 0 0 0 119 7) Diverse udgifter 988 4 4 119.8 8999 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger 0 2 3 119.9 Variable udgifter i alt 29.465 24 26 3
Resultatopgørelse 9) Henlæggelser kr./m² Resultat 1.000 kr. 2009/2010 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 114,73 74.000 74 81 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 1 Fælleskonto (konto 403) 7,75 5.000 5 5 2 Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 23,16 14.939 15 15 123 Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) 4,65 3.000 3 3 124.8 Henlæggelser i alt 96.939 97 104 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT 566.431 566 599 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 131 8) Andre renter 9 0 0 133 9) Afskrivning på underskud fra tidligere år 0 4 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 9 4 0 139 UDGIFTER I ALT 566.440 570 599 140 Årets overskud : 9) Henlæggelse til fælleskonto ved B-ordning 3.358 Årets overskud i alt 3.358 0 0 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 569.798 570 599 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger 562.200 562 597 202 8) Renter 3.848 4 0 203 Andre ordinære indtægter: 3) 1 Tilskud fra 3.750 4 2 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 569.798 570 599 209 INDTÆGTER I ALT 569.798 570 599 4
Balance Balance pr. 30/9 2009 1.000 kr. Balance pr. 30/9 2008 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 1 Ejendommens anskaffelsessum 6.393.251 6.393 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2008 7.200.000 2. Heraf grundværdi 4.091.000 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 2.120.956 1.953 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 8.514.206 8.346 304.9 Anlægsaktiver i alt 8.514.206 8.346 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1 Tilgodehavende leje inkl. varme 0 10 4 Beboere vedr. overdragelse m.v. 96.305 56 7 Andre debitorer 316 0 8 Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter 46.550 24 143.171 90 307 Likvide beholdninger: 6 Tilgodehavende hos 261.259 323 309.9 Omsætningsaktiver i alt 404.430 413 310 AKTIVER I ALT 8.918.637 8.759 5
Balance Balance pr. 30/9 2009 1.000 kr. Balance pr. 30/9 2008 PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 9) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 161.250 161 403 9) Fælleskonto (B-ordning) 8.327 8 404 9) Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 90.747 99 405 9) Tab ved lejeledighed og fraflytninger 35.812 33 406.9 Henlæggelser i alt 296.136 301 LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1 Realkredit Danmark 5.007.104 5.035 4 Landsbyggefonden 255.787 256 5.262.891 5.291 409 Beboerindskud 128.400 128 411 Afskrivningskonto for ejendommen 1.362.038 2.146 412 Byggefondsindestående 1.760.877 781 3.251.315 3.055 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 8.514.206 8.346 Langfristet gæld i alt 8.514.206 8.346 KORTFRISTET GÆLD 421 10) Skyldige omkostninger 108.295 112 426 Kortfristet gæld i alt 108.295 112 430 PASSIVER I ALT 8.918.637 8.759 6
Årets resultat er et overskud på 3.358 kr.. Dette skyldes hovedsageligt følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Nettokapitaludgifter 3.589 Forsikringer 719 Almindelig vedligeholdelse 12.512 Andre renter 9 Udgifter større end budgetteret i alt 16.829 Indtægter mindre end budgetteret: Renter 152 Andre ordinære indtægter: 250 Indtægter mindre end budgetteret i alt 402 Udgifter mindre end budgetteret: Ejendomsskatter -661 Vandafgift (incl. miljøafgift) -4.251 Renovation -3.980 Afdelingens energiforbrug: -89 Bidrag til -300 Renholdelse -2.034 Diverse udgifter -3.012 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger -2.000 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: -61 Afskrivning på underskud fra tidligere år -4.000 Udgifter mindre end budgetteret i alt -20.389 Indtægter større end budgetteret: Boligafgifter og leje: -200 Indtægter større end budgetteret i alt -200 I alt -3.358 7
1) NETTOKAPITALUDGIFTER Resultat 1.000 kr. 2009/2010 Prioritering ved nominelle lån: Eventuel periodiseringsudgift o. lign. 1.072 1 1 Prioritering ved indekslån: 101 1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411/12) 196.305 193 195 2 Prioritetsrenter 216.246 217 220 2 -Rentebidrag -144.033-145 -141 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 268.517 265 274 2) RENOVATION 269.589 266 275 109 1000 Renovation (dagrenovation) 36.020 40 37 3) ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL 112 Grundydelse 10 lejemålsenheder á 4.559 kr. 1100 Administrationsbidrag grundydelse 45.590 46 53 Tilskud fra 203 1000 10 lejemålsenheder á 375 kr. 3.750 4 2 4) RENHOLDELSE 41.840 42 51 114 1 Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer 854 2 2 5 Traktoromkostninger 10.073 11 12 8012 Udryddelse af skadedyr 39 0 0 5) 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 10.966 13 14 2 Primære bygningsdele 0 5 5 3 Kompletterende bygningsdele 8.412 0 0 7 Inventar og udstyr 9.100 0 0 17.512 5 5 8
Resultat 1.000 kr. 2009/2010 6) 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 2 Primære bygningsdele 0 1 37 3 Kompletterende bygningsdele 0 3 0 4 Overflader og belægning 34.800 3 20 5 VVS-anlæg 25.681 53 24 6 El-anlæg 1.336 2 2 7 Inventar og udstyr 12.094 2 2 73.911 64 85 9999 Anvendt af henlæggelser -73.911-64 -85 7) 119 DIVERSE UDGIFTER 0 0 0 1 Kontingent til BL 988 1 1 3 Tilskud til fester, sociale foranstaltninger m.v. 0 1 1 Afdelingsbestyrelsen: 4001 Rådighedsbeløb 0 1 1 4021 Telefon/Fax/Internet 0 1 1 988 4 4 8) 202 RENTEINDTÆGTER 1000 Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 3.848 4 0 131 RENTEUDGIFTER 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører 9 0 0 NETTORENTEINDTÆGTER 3.839 4 0 9
9) HENLÆGGELSER/UNDERSKUD Saldo pr. 01-10-2008 Henlagt Anvendt Saldo pr. 30-09-2009 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 161.161 74.000 73.911 161.250 Fælleskonto, lejligheder (B-ordning) 8.059 5.000 8.090 8.327 Overført, årets overskud 3.358 Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) 99.380 14.939 23.572 90.747 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 32.812 3.000 0 35.812 HENLÆGGELSER I ALT 301.413 100.297 105.574 296.136 10) 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER 106 Skyldige prioritetsydelser 67.665 67 7241 Indskud forskudsvis betalt af kommunen 38.520 39 9115 Skyldige omkostninger kreditorsystem 1.840 0 9998 Diverse reservationer 0 7 9999 Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter 269 0 108.295 112 10
Revisionspåtegning Forretningsførerens underskrift: København den 25. februar 2010 KAB s.m.b.a. Tonny Bjørn Områdechef Christian Skov Christiansen Økonomimedarbejder Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Fortehusene, for regnskabsåret 01. oktober - 2008-30. september - 2009 omfattende resultatopgørelse, balance, noter samt forretningsførers og bestyrelsens påtegning. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med revisionsinstruksen for almene boligorganisationer samt danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 30. september - 2009 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. oktober - 2008-30. september - 2009 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. København, den 26. februar 2010 Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab K. Siversleth statsautoriseret revisor 11
Tilsynsmyndighed: Farumvej 4 A-J Egedal Kommune Matrikel nr. 8 c Ganløse by Boligorganisation: 3660 Stenløse Forretningsførerselskab: KAB Opført 1992 LBF 2301 Regnskabets udgifter 01-10-2008-30-09-2009 Hvad blev pengene brugt til? 10 Boliger - Erhverv - Garager m.v. - Kældre 645 Brutto m² 645 Bolig m² Regnskabets udgifter Henlæggelser; 96.939 Ekstraordinære; 9 Beboeraktiviteter; 988 Vedligeholdelse; 17.512 Renholdelse; 10.966 Dispositionsfond m.v.; 2.110 Nettokapitaludgifter; 269.589 Administration ; 45.590 Energiforbrug; 1.911 Ejendomsskatter; 120.827 Beboeraktiviteter; 6.000 Henlæggelser; 97.000 Henlæggelser; 97.000 Beboeraktiviteter; 6.000 tets tets udgifter udgifter Ekstraordinære; 4.000 Ekstraordinære; 4.000 Vedligeholdelse; 5.000 Renholdelse; 13.000 Vedligeholdelse; 5.000 Dispositionsfond Renholdelse; m.v.; 13.000 2.000 Administration ; 46.000 Dispositionsfond m.v.; 2.000 Nettokapitaludgifter; 266.000 Nettokapitaludgifter; 266.000 Administration ; 46.000 Energiforbrug; 2.000 Energiforbrug; 2.000 Ejendomsskatter; 129.000 Ejendomsskatter; 129.000 Årets resultat: Overskud 3.358 kr. = 5,21 kr. pr. m² eller 0,60% af årlig leje for beboelse Regnskabet er et sammendrag af det detaljerede officielle regnskab, som kan hentes på ejendomskontoret 12
Resultatopgørelse Andel i regnskab 1.000 kr. 1.000 kr. Konto nr. UDGIFTER % Resultat 2009/2010 105 Nettokapitaludgifter (lån) 47,59% 269.589 266 275 106-110 Ejendomsskatter m.v. 21,33% 120.827 129 137 111 Energiforbrug m.v. 0,34% 1.911 2 2 112 Bidrag til 8,05% 45.590 46 53 112-113 Dispositionsfond m.v. 0,37% 2.110 2 2 114 Renholdelse 1,94% 10.966 13 14 115 Vedligeholdelse 3,09% 17.512 5 5 116-117 Planlagt- og periodisk vedligeholdelse og forny. 14,48% 82.002 64 85 116-117 Anvendt af henlæggelser -14,48% -82.002-64 -85 118-119 Beboeraktiviteter 0,17% 988 6 7 120-124 Henlæggelser 17,11% 96.939 97 104 125-137 Ekstraordinære udgifter i alt 0,00% 9 4 0 UDGIFTER I ALT 100,00% 566.440 570 599 140 Overskud 3.358 0 0 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 569.798 570 599 INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: Almene boliger 98,67% 562.200 562 597 202 Renter 0,68% 3.848 4 0 203 Andre ordinære indtægter: Tilskud fra 0,66% 3.750 4 2 INDTÆGTER I ALT 100,00% 569.798 570 599 Overskuddet på 3.358 kr. skyldes hovedsagligt - i forhold til budgettet: UDGIFTER Nettokapitaludgifter (lån) er ca. 4.000 kr. højere. Ejendomsskatter m.v. er ca. 8.000 kr. lavere. Renholdelse er ca. 2.000 kr. lavere. Vedligeholdelse er ca. 13.000 kr. højere. Beboeraktiviteter er ca. 5.000 kr. lavere. Ekstraordinære udgifter i alt er ca. 4.000 kr. lavere. 13
Balance Konto nr. AKTIVER Balance pr. 30/9 2009 1.000 kr. Balance pr. 30/9 2008 301 Ejendommens anskaffelsessum 8.514.206 8.346 305 Andre tilgodehavender 143.171 90 307 Tilgodehavende hos 261.259 323 310 AKTIVER I ALT 8.918.637 8.759 PASSIVER 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 161.250 161 402-406 Andre henlæggelser 134.886 140 HENLÆGGELSER (OPSPARING) - UNDERSKUD I ALT 296.136 301 408 Prioritetsgæld 5.262.891 5.291 409 Beboerindskud 128.400 128 411 Afskrivningskonto for ejendommen 1.362.038 2.146 412 Byggefondsindestående 1.760.877 781 8.514.206 8.346 421 Skyldige omkostninger 108.295 112 426 GÆLD I ALT 108.295 112 430 PASSIVER I ALT 8.918.637 8.759 Revisorbemærkning: Vi kan oplyse, at årsregnskabet for afdelingen er revideret af Ernst & Young i henhold til instruks om revision af almene boligorganisationers regnskaber. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. KAB s.m.b.a. Tonny Bjørn Christian Skov Christiansen 14