Dansk Revisin Dansk Revisin Esbjerg registreret revisinsaktieselskab Smedevej 33, Pstbks 3059 DK-6710 Esbjerg V esbjerg@danskrevisin.dk www.danskrevisin.dk Telefn: +45 75 15 17 33 Telefax: +45 75 15 57 33 CVR:DK 25 99 35 95 Bank: 7701 0000298727 Andelsbligfreningen Sltsbakken Årsrapprt 2013 Gdkendt på freningens generalfrsamling, den 2014 Dirigent
Andelsbligfreningen Sltsbakken Indhldsfrtegnelse Freningsplysninger 2 Påtegninger Bestyrelsens påtegning 3 Den uafhængige revisrs påtegning 4 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatpgørelse 7 Aktiver 8 Passiver 9 Nter 10 Værdi af andelsbeviser 12 Budget 13 Dansk \ Revisin
Andelsbligfreningen Sltsbakken Freningsplysninger Andelsbligfreningen Sltsbakken Beliggende: GI. Aabenraavej 6300 Gråsten matr. nr. 528 m. fl., Gråsten Gds, Gråsten Adsbøl CVR-nr 30 88 01 37 Frmål Er at erhverve, pføre, g administrere ejendmmen matr. nr. 528 m. fi.. Gråsten Gds, Gråsten Adsbøl, beliggende GI. Aabenraavej. Bestyrelse Else Okkels, frmand Annelise Thmsen, Kasserer Emma Shønhff, næstfrmand Pengeinstitut Sydbank Jernbanegade 35 6400 Sønderbrg Revisin Dansk Revisin Esbjerg Registreret revisinsaktieselskab Smedevej 33 6710 Esbjerg V ^ Dansk ^\ Revisin
Andelsbligfreningen Sltsbakken Bestyrelsens påtegning Undertegnede har aflagt årsrapprt fr Andelsbligfreningen Sltsbakken. Årsrapprten er aflagt i verensstemmelse med årsregnskabslvens bestemmelser fr regnskabsklasse A samt freningens vedtægter. Det er vres pfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af freningens aktiver, passiver g finansielle stilling pr. 31. deember 2013 samt af freningens aktiviteter fr regnskabsåret 1. januar - 31. deember 2013. Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, der væsentligt vil kunne påvirke vurderingen af freningens finansielle stilling. Årsrapprten indstilles til generalfrsamlingens gdkendelse. Esbjerg, den / 2014 Bestyrelsen: Else Okkels Frmand Annelise Thmsen Kasserer Emma Shønhff / //If Næstfrmand / /'/ rf) Dansk
Andelsbligfreningen Sltsbakken Den uafhængige revisrs påtegning Til andelshaverne i A/B Sltsbakken Vi har revideret årsregnskabet fr Andelsbligfreningen Sltsbakken fr regnskabsåret 1. januar 2013-31. deember 2013, der mfatter anvendt regnskabspraksis, resultatpgørelse, balane g nter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabslvens bestemmelser, med de fravigelser g tilpasninger, der følger af freningens særlige frhld samt lv m andelsbligfreninger g andre bligselskaber. Regnskabet indehlder, i verensstemmelse med sædvanlig praksis fr andelsbligfreninger, det gdkendte resultatbudget fr 2014. Budgettallene, sm fremgår i en særskilt klnne i tilknytning til resultatpgørelsen, har ikke været underlagt revisin, hvrfr vi ikke udtrykker ngen sikkerhed herm. Ledelsens ansvar fr årsregnskabet Ledelsen har ansvaret fr udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i verensstemmelse med årsregnskabslven. Ledelsen har endvidere ansvaret fr den interne kntrl, sm ledelsen anser nødvendig fr at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinfrmatin, uanset m denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisrs ansvar Vres ansvar er at udtrykke en knklusin m årsregnskabet på grundlag af vres revisin. Vi har udført revisinen i verensstemmelse med internatinale standarder m revisin g yderligere krav ifølge dansk revisrlvgivning. Dette kræver, at vi verhlder etiske krav samt planlægger g udfører revisinen fr at pnå høj grad af sikkerhed fr, at årsregnskabet er uden væsentlig fejlinfrmatin. En revisin mfatter udførelse af revisinshandlinger fr at pnå revisinsbevis fr beløb g plysninger i årsregnskabet. De valgte revisinshandlinger afhænger af revisrs vurdering, herunder vurderingen af risii fr væsentiig fejlinfrmatin i årsregnskabet, uanset m denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikvurderingen vervejer revisr intern kntrl, der er relevant fr freningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Frmålet hermed er at udfrme revisinshandlinger, der er passende efter mstændighederne, men ikke at udtrykke en knklusin m effektiviteten af freningens interne kntrl. En revisin mfatter endvidere vurdering af, m ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, m ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentatin af årsregnskabet. Det er vres pfattelse, at det pnåede revisinsbevis er tilstrækkeligt g egnet sm grundlag fr vres knklusin. Revisinen har ikke givet anledning til frbehld. Knklusin Det er vres pfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver g finansielle stilling pr. 31. deember 2013 samt af resultatet af freningens aktiviteter fr regnskabsåret 1. januar 2013-31. deember 2013 i verensstemmelse med årsregnskabslven samt freningens vedtægter, med de fravigelser g tilpasninger, der følger af freningens særlige frhld samt lv m andelsbliger g andre bligselskaber. Esbj^^^g, // ^/f- Da^sl Re,vfisiji Esbjerg Registreret revisinsaktieselskab re Lauridsen Registreret revisr } Dansk \ Revisin
Andelsbligfreningen Sltsbakken Anvendt regnskabspraksis Årsrapprten fr Andelsbligfreningen Sltsbakken er aflagt i verensstemmelse med bestemmelserne i årsregnskabslvens bestemmelser fr regnskabsklasse A samt freningens vedtægter. Frmålet med årsrapprten er at give et retvisende billede af freningens aktiviteter fr regnskabsperiden, g vise, m den budgetterede g hs medlemmerne pkrævede bligafgift er tilstrækkelig. Endvidere er frmålet at give plysning m andelenes værdi, jf. lv m andelsbligfreninger g andre bligfæliesskaber (andelsbligfreningslven), 6, stk. 5. Regnskabspraksis er uændret i frhld til tidligere år. Resultatpgørelsen OPSTILLGSFORM Resultatpgørelsen er pstillet, så denne bedst viser freningens aktivitet i det frløbne regnskabsår. De i resultatpgørelsen anførte, ureviderede budgettal fr regnskabsåret er medtaget fr at vise afvigelser i frhld til realiserede tal, g dermed hvrvidt de pkrævede bligafgifter i henhld til budget har været tilstrækkelige til at dække mkstningerne frbundet med de realiserede aktiviteter. DTÆGTER Bligafgift g fællesudgifter vedrørende regnskabsperiden indgår i resultatpgørelsen. Øvrige indtægter fra ventelistegebyrer, salgsgebyrer m.v. indtægtsføres i takt med indbetaling heraf. Disse indtægter er således ikke nødvendigvis peridiseret fuldt ud i regnskabsperiden. OMKOSTNGER Omkstninger vedrørende regnskabsperiden indgår i resultatpgørelsen. FANSIELLE POSTER Finansielle indtægter g mkstninger indregnes i resultatpgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsperiden. Finansielle indtægter består af renter af bankindeståender samt udbytteindtægter m.m. Finansielle mkstninger består af regnskabsperidens rentemkstninger g bidrag vedrørende priritetsgæld, indeksregulering af restgælden vedrørende indekslån, renter af bankgæld samt kursregulering af værdipapirer. SKAT AF ÅRETS RESULTAT Andelsbligfreningen har ingen skattepligtige aktiviteter. FORSLAG TIL RESULTATDISPONERG Under resultatdispnering indgår bestyrelsens frslag til dispnering af regnskabsperidens resultat, herunder eventuelle frslag m verførsel til "Andre reserver", f.eks. reservatin af beiøb til dækning af fremtidige vedligehldelsesmkstninger på freningens ejendm. Frslag m verførsel af beløb til "Overført resultat mv." er alene speifieret af hensyn til at kunne vurdere, hvrvidt den pkrævede bligafgift er tilstrækkelig til at dække betalte priritetsafdrag med fradrag af ikke likvide mkstninger (indeksregulering vedrørende indekslån m.v.). Dansk \ Revisin
Andelsbligfreningen Sltsbakken Anvendt regnskabspraksis Balanen MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER Materielle anlægsaktiver. Freningens ejendm (grund g bygning) indregnes på anskaffelsestidspunktet g værdiansættes ved første indregning til kstpris. Ved efterfølgende indregninger værdiansættes freningens ejendm ligeledes til kstpris. Afhldte frbedringsudgifter tillæges den prindelige anskaffelsessum. Der afskrives ikke på freningens ejendm. VÆRDIPAPIRER Værdipapirer indregnes til skattekursen ultim regnskabsåret. TILGODEHAVENDER Tilgdehavender værdiansættes til nminel værdi. Værdien redueres med nedskrivning til imødegåelse af tab. EGENKAPITAL Under freningens egenkapital indregnes medlemmers andelsindskud. "Overført resultat m.v." indehlder akkumuleret resultat. Under "andre reserver" indregnes beløb reserveret til fremtidig vedligehldelse samt reservatin til imødegåelse af værdifrringelse af freningens ejendm. I henhld til vedtægterne indgår de reserverede beløb ikke i beregningen af andelsværdien. PRIORITETSGÆLD Priritetsgæld indregnes ved låneptagelsen til kstpris, svarende til det mdtagne prvenu efter fradrag af afhldte transaktinsmkstninger. I efterfølgende perider værdiansættes priritetsgælden til amrtiseret kstpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente. Priritetsgælden er således værdiansat til amrtiseret kstpris, der fr indekslån svarer til lånets indekserede restgæld. Kntantlån medtages i balanen til kntantrestgælden ultim regnskabsåret. ØVRIGE GÆLDSFORPLIGTELSER Øvrige gældsfrpligtelser værdiansættes til nminel værdi. Øvrige nter ANDELSVÆRDI Bestyrelsens frslag til andelsværdi fremgår af særskilt nte. Andelsværdien pgøres i henhld til andelsbligfreningslven samt freningens vedtægter. Dansk Revisin
Andelsbligfreningen Sltsbakken Nte Resultatpgørelse Indtægter Bligafgift Fællesudgifter Vedligehldelsesknt Ejerskiftegebyr g andre gebyrer Indtægter i alt 1/1-31/12 Budget 1/1-31/12 2013 2013 2012 (ej revideret) 433.336 433.336 559.992 172.800 172.800 172.800 48.000 48.000 48.000 0 0 5.100 654.136 654.136 785.892 Omkstninger Ejendmsskatter Renvatin Rttebekæmpelse Bygningsfrsikring Udenmsarealer Vedligehldelse Tab i frbindelse med salg af blig Lvpligtig energimærkning af bliger til salg Kntrartikler, telefn, gaver, blmster m.m. Mødeudgifter PBS-udgifter, prt g gebyrer Kursusmkstninger Kntingent ABF Bestyrelsesansvarsfrsikring Administratinshnrar Revisrassistane, regnskab Omkstninger i alt 18.677 30.200 28.319 34.713 45.000 43.080 795 880 781 17.967 17.967 17.676 16.148 30.000 12.978 0 0 0 0 0 7.043 2.000 0 0 3.314 2.000 1.203 2.626 1.500 1.209 2.735 3.000 2.261 0 2.000 807 3.720 4.000 3.680 945 1.000 945 16.000 16.000 15.500 11.000 11.000 10.625 130.640 164.547 146.107 Resultat før finansielle pster 523.496 489.589 639.785 Priritetsrenter g bidrag, indekslån Rentestøtte priritetslån Priritetsrenter g bidrag, kntantlån Renter nedsparingskredit Indeksregulering af indekslån Kursregulering aktier Finansielle indtægter Finansielle pster nett -289.751-293.841-313.026 275.264 279.150 297.375-180.011-180.011 0-11.493-11.493-40.352-34.376-34.376-60.856 2.204 0 492 15.637 547 433-222.526-240.024-115.934 Resultat før ekstrardinære beløb 300.970 249.565 523.851 Vedligehldelsesudgifter, jævnfør nte 4 Fr meget betalt ejendmsskat retur, nett Tinglysningsafgift g lånemkstninger nyt lån Ekstrardinære udgifter, nett -975.601 0 0 49.145 0 0-122.900 0 0-1.049.356 0 0 Årets resultat -748.386 249.565 523.851 Frslag til resultatdispnering: Betalte priritetsafdrag Indeksregulering af indekslån Overført fra nedsparingskredit Overført til vedligehldelsesknt Overført restandel af årets resultat Dispneret i alt 874.601 885.693 781.793-34.376-34.376-60.856 0 0-280.352-90.750 48.000 48.000-1.497.861-649.752 35.266-748.386 249.565 523.851, Revisin <Dansk
Andelsbligfreningen Sltsbakken Nte Balane, aktiver 2013 2012 1 Ejendm matr. nr. 528 Gråsten Gds m.fl., Gråsten Adsbøl Anlægsaktiver 16.878.000 16.478.000 16.878.000 16.478.000 Aktier Sydbank 50 stk. Værdipapirer 7.179 4.975 7.179 4.975 Huslejerestane Advkathnrar tilgde hs andelshaver 2.331 0 6.000 0 8.331 0 Sydbank, knt 8060-101867-6 Sydbank, knt 8060-102885-7 Sydbank, knt 8010-148492-3 Arb. Landsbank, knt 5397-0534055 Kassebehldning Likvide behldninger 420.461 259.457 3.237 3.752 1.561.327 0 901.193 0 4.205 2.678 2.890.423 265.887 Omsætningsaktiver 2.905.933 270.862 Aktiver 19.783.933 16.748.862 ) Dansk ^ Revisin
Andelsbligfreningen Sltsbakken Nte Balane, passiver 2013 2012 2 Andelsindskud 3 Overført resultat m.v. 4 Reserveret til vedligehldelse af ejendmmen Egenkapital 3.295.600 3.295.600 9.049.964 9 707 600 12 345 564 13 003 200 0 90.750 12 345 564 13 093 950 5 Priritetsgæld Realkredit Danmark - indekslån 2,5% 6 Priritetsgæld Realkredit Danmark - kntantlån Sydbank knt 8060-1004791, nedsparingskredit Fr meget indbetalt husleje Uafsluttet handel Revisrassistane Rafn & Søn, anslået Anden gæld Gældsfrpligtelser 111^ 7Q1 X.OU /,\J -\J.. XX / ^x 5.911.004 0 0 1.740.942 4.968 0 350.000 0 12.825 11.950 34.000 0 9.781 35.000 7.438.369 3.654.912 Passiver 19.783.933 16.748.862 7 Sikkerhedsstilleiser ^ Dansk X. Revisin
Andelsbligfreningen Sltsbakken Nter 2013 2012 1 Ejendm Ejendmmen er værdiansat til anskaffelsessum Frbedringsudgifter afhldt 2013, energiglas + ekstra islering 16.478.000 16.478.000 400.000 0 16.878.000 16.478.000 Ejendmsvurdering 2012, kr. 14.200.000. 2 Andelsindskud Indskuddet hidrører fra 20 stk. andelshavere: Type 104 m2-6 stk. å kr. 186.680 Type 99 m2-4 stk. å kr. 177.700 Type 84 m2-8 stk. å kr. 150.780 Type 72 m2-2 stk. å kr. 129.240 1.120.080 1.120.080 710.800 710.800 1.206.240 1.206.240 258.480 258.480 3.295.600 3.295.600 3 Overført resultat m.v. Overført resultat prim Årets resultat Årets afdrag priritetslån Årets indeksering Overført fra nedsparingskredit 9.707.600 9.231.749-1.497.861 35.266 8.209.739 9.267.015 874.601 781.793-34.376-60.856 9.049.964 9.987.952 0-280.352 9.049.964 9.707.600 Reserveret til vedligehldelse af ejendmmen Sald prim Årets indbetalinger Anvendt indeværende år: Nye vinduer g døre Ekstra islering på lfter Udskiftning af lftslemme + gangbrer Demntering/mntering af rullegardiner C02-tilskud Egenbetaling ekstra gangbr + hasper Øvrig vedligehldelse Heraf anslået sm frbedringsudgifter 90.750 42.750 48.000 48.000 138.750 90.750-1.119.450 0-199.884 0-65.804 0-9.781 0 19.654 0 3.825 0-4.161 0-1.375.601 0 400.000 0-975.601 0 Sald afhldte vedligehldelses/frbedringsudgifter Overført til resultatpgørelse -975.601 0 975.601 0 0 90.750 Dansk \ Revisin 10
Andelsbligfreningen Sltsbakken Nter 2013 2012 Priritetsgæld, indekslån Realkredit Danmark kredit har ydet et indekslån med prindelig hvedstl kr. 13.182.400. Andelsbligfreningen betaler 5% af tilskrevne renter på lånet. Hvert halvår reguleres hvedstl g restgæld med ændring i nettprisindekset. Ydelsen stiger med 75% af den årlige inflatinsprent. Restgæld prim Afdrag Indeksregulering Restgæld ultim 1.867.020-785.605 2.587.957-781.793 1.081.415 1.806.164 4a. 47fi fin sfifi 1.115.791 1.867.020 Skattemæssig kursværdi udgør Restløbetid 1.428.941 2.475.640 a. 1,5 år 2,5 år 6 Priritetsgæld, kntantlån Realkredit Danmark har den 2/4 2013 ydet 3% kntantlån med 30 års afvikling. gældende bidragssats. Restgæld Årets afdrag Sald ultim 6.000.000 0-88.996 0 5.911.004 0 Skattemæssig kursværdi udgør Restløbetid 5.788.859 0 a. 29 år 0 7 Sikkerhedsstillelser Der er tinglyst pantebreve nminelt kr. 19.182.400 til sikkerhed fr priritetsgælden. 8 Eventualfrpligtelser Freningens andelshavere hæfter alene fr freningens frpligtelser med deres indskud. Hvis freningen pløses eller sammenlægges med anden frening, kan staten kræve tilbagebetaling af ydet tilskud Dansk \ Revisin 11
Andelsbligfreningen Sltsbakken Værdi af andelsbeviser Andelenes værdi kan i henhld til lvgivningen maksimalt værdiansættes til den højeste værdi beregnet ud fra en af følgende tre metder: Metde 1 - "Anskaffelsespris" Ejendmmen måles til anskaffelsesprisen med tillæg af efterfølgende frbedringer, g priritetsgælden måles til pantebrevsrestgæld. Metde 2 - "Valuarvurdering" Ejendmmen måles til "handelsværdi", sm pgjrt af en uafhængig ejendmsmægler (valuar) g priritetsgælden måles til kursværdien af bligatinsrestgælden. Idet der ikke inden fr de seneste 18 måneder er fretaget en vurdering af ejendmmen af en ejendmsmægler (valuar) kan denne metde ikke anvendes af freningen. Metde 3 - "Ejendmsvurdering" Ejendmmen måles til den seneste ffentlige ejendmsvurdering med tillæg af frbedringer udført efter vurderingen, g priritetsgælden måles til kursværdien af bligatinsrestgælden. Freningen kan frit vælge mellem disse tre metder. Værdiansættelsen er pgjrt efter metde 1 - anskaffelsespris Egenkapital jf. regnskab Reserveret til vedligehldelse af ejendmmen Værdi af andelsbeviser i alt 12.345.564 O 12.345.564 Frdeling af andelsværdien på typer af andele: Type m 104 99 84 72 Prentvis frdeling 5,664 5,393 4,575 3,922 Oprindelig! andelsbevis kr. 186.680 177.700 150.780 129.240 Værdi andels bevis 699.253 665.796 564.810 484.193 Dansk Revisin 12
Andelsbligfreningen Sltsbakken Budget 2014 Budget Regnskab Budget 2014 2013 2013 Fællesudgifter Grundskyld Renvatin, anslået Rttebekæmpelse Frsikringer Kntingent ABF Kursus Udenmsarealer g vedligehldelse Bestyrelsesa nsvarsf rsi kri ng Lvpligtig energimærkning Revisrassistane Administratinshnrar Generalfrsamling g bestyrelsesmøder PBS-udgifter, kntrhid g gaver Renteindtægter Beregnede fællesudgifter i alt 24.908 18.677 30.200 36.000 34.713 45.000 795 795 880 20.000 17.967 17.967 4.000 3.720 4.000 2.000 0 2.000 30.000 16.148 30.000 1.000 945 1.000 0 2.000 0 11.000 11.000 11.000 16.000 16.000 16.000 2.600 2.626 1.500 6.000 6.049 5.000 154.303 130.640 164.547 20.000 15.637 547 134.303 115.003 164.000 A'nt pkrævning - fællesudgifter: 1/1-31/5, 20 bliger a kr. 720 pr. måned 1/6-31/12, 20 bliger å kr. 720 pr. måned A'nt pkrævede fællesudgifter i alt 72.000 72.000 72.000 100.800 100.800 100.800 172.800 172.800 172.800 Overskud 38.497 57.797 8.800 Frslag: Fællesudgifter udgør uændret kr. 720 pr. måned med virkning fra den 1/6 2014. Dansk ' Revisin - 3
Andelsbligfreningen Sltsbakken Budget 2014 Bligafgift Budget 2014 Terminsbetalinger Ifølge meddelelse fra Realkredit Danmark: Ydelse, kntantlån 6.000.000 lait 360.000 360.000 På det eksisterende indekslån resterer restydelser på i alt a. kr. 1.160.000, hvraf kr. 810.000 frfalder i 2014. Det resterende beløb kr. 350.000 frfalder i juni måned 2015. Ydelserne på indekslånet betales af freningens likvide frmue sm planlagt. Prent Pr. mæssig Pr. blig Opkræves Overskud md. Fra Antal Type frdeling m^ pr. år 1/1-31/12 pr. blig 1/6 2014 6 104 5,664 20.390 20.952 562 1.746 4 99 5,393 19.415 19.944 529 1.662 8 84 4,575 16.470 16.932 462 1.411 2 72 3,922 14.119 14.532 413 1.211 Budgetverskud fr alle 20 bliger, kr. 10.010. Månedlige indbetalinger fra 1/6 2014 Type m2 Huslejeafgift GI. Ny Nedsparing GI. Ny Fællesudgifter GI. Ny Vedligehldelse GI. Ny GI. lait Ny 104 m2 1.746 1.746 99 m2 1.662 1.662 84 m2 1.411 1.411 72 m2 1.211 1.211 0 0 0 0 0 0 720 720 720 720 720 720 720 720 200 200 200 200 200 200 200 200 2.666 2.666 2.582 2.582 2.331 2.331 2.131 2.131 Beløbene GI. er de indtil 31/5 2014 gældende indbetalinger. Der budgetteres således med uændrede huslejer det kmmende år. Dansk Revisin 14
00 q M q d 00 r rh q d r i q q i N q q q q q q q q q q v f d d d d i N d i - i d r - i ^ i N d d i - i I X O I N f O ihrh tool r 00 r Ul ren ^ m 00 "O- d * ^ d r ih <- r 00 ^ d r * d r d 11- LO LO r r d ^ r 00 ^ d r w LO q Ul C (U t S} <", 00 S!!?) I Vi <u -a < O LO LO r r u a r- LO q LO q LO LO Ol r r ri 00 r^ r r- r r r^ ui d rri LO ih r r r r r- q LO LO LO 00 d r r^ r- r r r~i r i-j * O O r 00 r O O LO 00 O 00 rq 00 00 r r r^ i d rn LO rri LO r-. d r r^ r-i r r rh "O- O LO LO r O r O LO CO r q LO in q Oi u d r i d rn r^ i i r T-i r r- O O O 00 LO r r LO LO O LO LO 00 rr r 00 LO CO LO CO ^ r r r i-t ih r r 00 r r r q 1- O r r r O r r Ol a r- LO q LO q lo r^ r^ i d i/i id rri LO d r rh r r m rh <-l m r- r O r CO r r O r LO a r- q LO in q > d r^ r^ i d rri LO d r rh r r r rh Ol r r O LO r r r LO CO r- fn LO q LO q 00 q r d r r^ i d d r t-i i rq fd r rh r T-i LO 00 r fn r r O r O O LO r r LO Ol 00 r- q LO LO LN LO fn d r^ r^ i d 7-i -i LO i-i r T-i r- r rh r 01 r r fn r ni u OD C q S q r r S CDI ^ = 5: u - J3 01 00 I <u i- 8 <3 Vi s; 01 :*= d -D qj ap M " r x: "O OJ 3 01 ^ 3 1 "S s X ul > : 4_( fd r jiei ai? OJ Ol -D - >- >- 1- Vi Vi r. OD OD S d = = r u "a S E OD O OD 120 C 1 ^ r Vi O 12 l/l '-P QJ OJ t O O S ^r S d ^ O -D O Dl 'E 8 8.3i, Si s 2 Ibti ^ LU GC: CCI O -t O Q. OD O C g- OD E TO < \r 2>r D_ LL. «1*^ 15 u X! O Q. u